景 顺 长 城 景泰 汇 利 定 期开 放 债 券 型证 券 投
资基金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国光大银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月26 日 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 中国 光大 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年6 月30 日 止。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 17
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 18
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 42
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 42
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 42
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 42
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 42
7.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 43
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 45
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 48
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 50
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 50 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 51
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
场内简 称 无
基金主 代码 003605
交易代 码 003605
基金运 作方 式 契约型 开放式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 11 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国光 大银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,000,366,341.08 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 品种 ，在 严格 控制 风
险的前 提下 力争 获取 高于 业绩比 较基 准的 投资 收益 ，
为投资 者提 供长 期稳 定的 回报。
投资策 略
1、封 闭期 投资 策略
1）资 产配 置策 略
本基金 运用 自上 而下 的宏 观分析 和自 下而 上的 市场 分
析相结 合的 方法 实现 大类 资产配 置， 把握 不同 的经 济
发展阶 段各 类资 产的 投资 机会， 根据 宏观 经济 、基 准
利率水 平等 因素 ，预 测债 券类、 货币 类等 大类 资产 的
预期收 益率 水平 ，结 合各 类别资 产的 波动 性以 及流 动
性状况 分析 ，进 行大 类资 产配置 。
2）固 定收 益类 资产 投资 策 略
（1） 债券 类属 资产 配置
基金管 理人 根据 国债 、金 融债、 企业 （公 司） 债、 分
离交易 可转 债债 券部 分等 品种与 同期 限国 债或 央票 之
间收益 率利 差的 扩大 和收 窄的分 析， 主动 地增 加预 期
利差将 收窄 的债 券类 属品 种的投 资比 例， 降低 预期 利
差将扩 大的 债券 类属 品种 的投资 比例 ，以 获取 不同 债
券类属 之间 利差 变化 所带 来的投 资收 益。
（2） 债券 投资 策略
债券投 资在 保证 资产 流动 性的基 础上 ，采 取利 率预 期
策略、 信用 策略 和时 机策 略相结 合的 积极 性投 资方 法，
力求在 控制 各类 风险 的基 础上获 取稳 定的 收益 。
（3） 资产 支持 证券 投资 策 略
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本基金 将通 过对 宏观 经济 、提前 偿还 率、 资产 池结 构
以及资 产池 资产 所在 行业 景气变 化等 因素 的研 究， 预
测资产 池未 来现 金流 变化 ，并通 过研 究标 的证 券发 行
条款， 预测 提前 偿还 率变 化对标 的证 券的 久期 与收 益
率的影 响。 同时 ，基 金管 理人将 密切 关注 流动 性对 标
的证券 收益 率的 影响 ，综 合运用 久期 管理 、收 益率 曲
线、个 券选 择以 及把 握市 场交易 机会 等积 极策 略， 在
严格控 制风 险的 情况 下， 结合信 用研 究和 流动 性管 理，
选择风 险调 整后 收益 高的 品种进 行投 资， 以期 获得 长
期稳定 收益 。
2、开 放期 投资 策略
开放期 内， 本基 金为 保持 较高的 组合 流动 性， 方便 投
资人安 排投 资， 在遵 守本 基金有 关投 资限 制与 投资 比
例的前 提下 ，将 主要 投资 于高流 动性 的投 资品 种。
业绩比 较基 准 六个月 银行 定期 存款 利率 （税后 ）+1.2%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 较低 风
险品种 ，本 基金 的预 期收 益和预 期风 险高 于货 币市 场
基金， 低于 混合 型基 金和 股票型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
景顺长 城基 金管 理有 限公
司
中国光 大银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 张建春
联系电 话 0755-82370388 010-63639180
电子邮 箱 investor@igwfmc.com zhangjianchun@cebbank.com
客户服 务电 话
4008888606 95595
传真 0755-22381339 010-63639132
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
北京市 西城 区太 平桥 大 街25
号、 甲25 号中 国光 大中 心
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
北京市 西城 区太 平桥 大 街25 号
中国光 大中 心
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 杨光裕 唐双宁
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2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.igwfmc.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单位 ：人 民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 38,900,156.55
本期利 润 39,556,736.77
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0198
本期加 权平 均净 值利 润率 1.95%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.96%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 46,204,471.95
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0231
期末基 金资 产净 值 2,047,440,785.56
期末基 金份 额净 值 1.0235
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 2.35%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
4、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2016 年11 月 11 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.81% 0.03% 0.20% 0.01% 0.61% 0.02%
过去三 个月 1.12% 0.03% 0.62% 0.01% 0.50% 0.02%
过去六 个月 1.96% 0.02% 1.24% 0.01% 0.72% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
2.35% 0.02% 1.59% 0.01% 0.76% 0.01%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 基 金的 投资 组合 比例 为： 本 基金 对债 券资 产的 投资比 例不 低于 基金 资产 的80 ％， 在每 个开 放
期的前 1 个 月和 后 1 个月 以及开 放期 期间 不受 前述 投资组 合比 例的 限制 。在 开放期 内， 本基 金 每
个交易 日日 终持 有现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的比 例合 计不 低于 基金资 产净 值 的 5% ，
在封闭 期内 ，本 基金 不受 上述 5% 的限 制。 本基 金的 建仓期 为自 2016 年 11 月 11 日基 金合 同生 效
日起6 个月 。 建仓 期结 束时 ， 本 基金 投资 组合 达到 上述 投资组 合比 例的 要求 。 基金 合同生 效日 （2016
年11 月11 日） 起至 本报 告期末 不满 一年。
3.3 其 他指 标
无。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截至2017 年6 月30 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 67 只 开放 式 基金， 包括 景顺
长城景系列开 放 式证券 投 资基金、景顺 长城内需 增 长混合型证券 投资基金 、 景顺长城鼎 益混合型
证券投资基金 （LOF） 、 景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金（LOF） 、景 顺 长城新兴成 长混合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型 开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双
息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环
保优势股票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长城景盈 双利债券
型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基
金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、
景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城景泰 丰利纯债 债 券型证券投 资基金、
景顺长城 景颐 丰利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景瑞双利定期 开放债券 型 证券投资基 金、景顺
长城中 证 500 行 业中 性低 波动指 数型 证券 投资 基金 、景顺 长城 景盈 汇利 债券 型证券 投资 基金 。 其
中景顺长城景 系列开放 式 证券投资基金 下设景顺 长 城优选混合型 证券投资 基 金、景顺长 城货币市
场证券 投资 基金 、景 顺长 城动力 平衡 证券 投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈文鹏
本基金
的基金
经理、 固
定收益
部投资
总监
2016 年11 月11
日
- 9 年
经济学 硕士 。曾 担任 鹏元
资信评 估公 司证 券评 级部
分析师 、中 欧基 金固 定收
益部信 用研 究员 。2012 年
10 月 加入 本公 司， 担任 固
定收益 部信 用研 究员 ；自
2014 年6 月起 担任 基金 经
理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业 的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 泰汇 利 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 和其
他有关法律法 规的规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格 控制风险
的基础上，为 基金持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内，基金运作 整体合法 合 规，未发现 损害基金
持有人 利益 的行 为。 基金 的投资 范围 、 投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规 定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公 平对 待旗 下管 理的 所有基 金和 投资 组合 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人管理的所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该 证 券当日 成交 量 的 5% 的交 易 共有 5 次， 为公 司旗 下三 只指数 基金 因指 数成
份股调整而发 生的反向 交 易以及量化基 金、指数 增 强基金根据基 金合同约 定 通过量化模 型交易从
而与其他组合 发生的反 向 交易。投资组 合间临近 交 易日虽然存在 同向交易 和 反向交易行 为，但结
合交易 时机 和交 易价 差分 析表明 投资 组合 间不 存在 不公平 交易 和利 益输 送的 可能性 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 经济 数据 好于 市场 预期，GDP 同比 增速 达到 6.9%， 海外 经济 数据 回升 带 动出口 好转 ，
制造业投资增速企稳回升 ，基建和地产投资增速维 持高位，消费增速平稳。CPI 维持低位，PPI
同比高位回落 。海外方 面 ，美国经济增 速小幅低 于 预期，特朗普 效应有所 消 退，但仍处 于复苏通
道，欧 洲经 济则 持续 好转 。
为配合金融去 杠杆，上 半 年货币政策中 性并阶段 性 偏紧，资金面 波动较大 ， 资金成本整体 上
行， 银 行间 回购7 天 加权 平均利 率 由 2016 年4 季度的 2.81% 上 升至2017 年 上 半年 的 3.22% 。 海外
方面，美联储 上半年进 行 两次加息，并 提出缩表 计 划 ，欧洲则逐 步退出刺 激 政策，海外 央行的货
币政策 整体 以收 紧 或 逐步 退出宽 松为 主。
债券市场方面 ，国内经 济 数据高于预期 、货币政 策 边际收紧、金 融去杠杆 、 债券型基金纷 纷景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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赎回等 负面 因素 冲击 下， 债券收 益率 延续 去年 4 季 度以来 的上 行趋 势， 上半 年 10 年期 国债 、10
年期国 开债 、5 年期 AAA 中票、5 年期 AA 中 票、1 年 AAA 短融 分别 上 行 56BP 、52BP 、62BP 、80BP
和48BP ， 信用 利差 小幅 回 升，仍 存在 走扩 压力 。
组合操作方面 ，上半年 组 合主要以短久 期的中高 等 级信用债、同 业存款和 同 业存款等作为 主
要的投 资品 种， 看空 利率 债，控 制组 合久 期和 债券 杠杆比 例， 降低 组合 净值 回撤幅 度。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年上 半年 ，本 基金 份 额净值 增长 率 为1.96% ， 业绩比 较基 准收 益率 为1.24% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
下半年国内经 济增长惯 性 仍在，预计经 济平稳运 行 ，各项数据出 现明显下 滑 的概率不大。 通
胀数据较温和 ，暂时看 不 到通胀明显上 行的基础 。 金融去杠杆压 力仍在， 不 过预计金融 监管力度
较上半年有所 放缓。海 外 货币政策收紧 趋势较明 显 ，这将一定程 度上制约 国 内货币政策 放松的空
间。美 元指 数走 弱， 下半 年人民 币贬 值压 力不 大。
当前债券绝对 收益率水 平 尚可，利率债 价值好于 信 用债，此轮收 益率调整 后 ，中 国国债和 美
国国债利差已 明显走扩 ， 利率债配置价 值尚可， 收 益率曲线平坦 化，中短 端 的中高等级 信用债具
有较好的持有 价值，但 信 用利差仍存在 一定回升 压 力，中长端的 中低等级 信 用债仍面临 一定的调
整压力 。可 转债 一级 供给 上升后 ，关 注可 转债 上市 后的投 资价 值。
组合将合理控 制债券久 期 和杠杆，适度 提升信用 等 级水平，相比 上半年， 组 合对下半年债 券
市场并不悲观 ，除继续 持 有中高等级信 用债获取 持 有期票息收入 外，组合 将 增加对利率 债的波段
操作， 并关 注新 发行 的可 转债上 市后 的投 资价 值。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程 各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、 时间、景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出 席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 中国光大 银 行股份有限公 司在景顺 长 城景泰汇利定 期开放债 券 型证券投资基 金
托管过程中 ，严格遵 守了 《证券投资 基金法》 、 《 证 券投资基金 运作管理 办法》 、 《证券投资 基金信
息披露管理办 法》及其 他 法律法规、基 金合同、 托 管协议等的规 定，依法 安 全保管了基 金的全部
资产，对景顺 长城景泰 汇 利定期开放债 券型证券 投 资基金的投资 运作进行 了 全面的会计 核算和应
有的监督，对 发现的问 题 及时提出了意 见和建议 。 同时，按规定 如实、独 立 地向监管机 构提交了
本基金运作情 况报告， 没 有发生任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，诚 实 信用、勤勉 尽责地履
行了作 为基 金托 管人 所应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 中国光大 银 行股份有限公 司依据《 证 券投资 基金法》 、 《证券投 资基金运作管 理
办法》 、 《证券 投资基金 信 息披露管理 办法》及 其他 法律法规、 基金合同 、托 管协议等的 规定， 对
基金管理人—— 景顺长 城 基金管理有限 公司的投 资 运作、信息披 露等行为 进 行了复核、 监督，未
发现基金管理 人在投资 运 作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基 金费用开
支等方面存在 损害基金 份 额持有人利益 的行为。 该 基金在运作中 遵守了有 关 法律法规的 要求，各
重要方 面由 投资 管理 人依 据基金 合同 及实 际运 作情 况进行 处理 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
中国光大银行 股份有 限 公 司依法对基金 管理人—— 景顺长城基金 管理有限 公 司编制的《景 顺
长城景 泰汇 利定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2017 年 半年度 报告 》 进 行了 复核 ， 认为报 告中 相关 财
务指标 、净 值表 现、 财务 会计报 告、 投资 组合 报告 等内容 真实 、准 确 和 完整 。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 景泰 汇利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 102,420,121.65 202,179,900.27
结算备 付金
5,433,418.04 7,309,929.74
存出保 证金
54,612.70 2,273.16
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,616,201,925.80 1,044,632,898.60
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
2,616,201,925.80 1,044,632,898.60
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 773,848,841.77
应收证 券清 算款
- 2,000,594.44
应收利 息 6.4.7.5 37,738,398.33 8,926,326.22
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,761,848,476.52 2,038,900,764.20
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
713,134,188.16 30,069,834.89
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
669,631.12 678,956.05
应付托 管费
167,407.78 169,739.02
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 38,938.64 16,603.36 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
185,357.74 7,497.08
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 212,167.52 1,500.00
负债合 计
714,407,690.96 30,944,130.40
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 2,000,366,341.08 2,000,437,930.99
未分配 利润 6.4.7.10 47,074,444.48 7,518,702.81
所有者 权益 合计
2,047,440,785.56 2,007,956,633.80
负债和 所有 者权 益总 计
2,761,848,476.52 2,038,900,764.20
注：1. 报告 截止 日2017 年6 月 30 日， 基金 份额 净值1.0235 元， 基金 份额 总额2,000,366,341.08
份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2016 年 11 月 11 日( 基金 合同 生效 日) 至 2016 年 12 月 31 日止 期
间。
6.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 景泰 汇利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
一、收入
51,360,686.78
1.利息 收入
49,581,771.10
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 9,591,128.36
债券利 息收 入
36,116,994.90
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
3,873,647.84
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
1,122,335.46
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 1,122,335.46
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 6.4.7.14 -
股利收 益 6.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ” 6.4.7.16 656,580.22 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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号填列 ）
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.17 -
减： 二、费用
11,803,950.01
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 4,014,315.66
2．托 管费 6.4.10.2.2 1,003,578.90
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.18 36,307.53
5．利 息支 出
6,527,880.40
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
6,527,880.40
6．其 他费 用 6.4.7.19 221,867.52
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
39,556,736.77
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
39,556,736.77
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 景泰 汇利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,000,437,930.99 7,518,702.81 2,007,956,633.80
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 39,556,736.77 39,556,736.77
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-71,589.91 -995.10 -72,585.01
其中：1.基 金申 购款 104.46 1.46 105.92
2. 基金 赎回 款 -71,694.37 -996.56 -72,690.93
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - - 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,000,366,341.08 47,074,444.48 2,047,440,785.56
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
吴 建军______
邵 媛媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
景顺长城景泰 汇利定期 开 放债券型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金 ”)经 中国 证券监督管 理
委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2016]1388 号 《 关于 准予 景顺 长城 景泰汇 利定 期开 放
债券型证券投 资基金注 册 的批复》 核准 ，由景顺 长 城基金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证
券投资基金法 》和《景 顺 长城景泰汇利 定期开放 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公 开募集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
2,000,257,911.47 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永 道中 天验 字(2016)
第 1467 号 验资 报告 予以 验 证。经 向中 国证 监会 备案 ， 《景顺 长城 景泰 汇利 定期 开放债 券型 证券 投
资 基 金 基 金 合 同 》 于 2016 年 11 月 11 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
2,000,437,930.99 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 180,019.52 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为景 顺长 城基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 光大 银行 股份 有限 公司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金 法 》和《景 顺 长城景泰汇利 定期开放 债 券型证券投资 基
金基金合同》 的有关规 定 ，本基金的投 资范围主 要 为依法发行的 固定收益 类 品种，包括 国内依法
发行上市的国 家债券、 金 融债券、次级 债券、中 央 银行票据、企 业债券、 公 司债券、中 期票据、
短期融资券、 超短期融 资 券、质押及买 断式回购 、 协议存款、通 知存款、 定 期存款、资 产支持证
券、 可 转换 债券 （含 分离 型可转 换债 券） 、 可 交换债 券、 银 行存 款、 同业 存单 等， 以 及法 律、 法规
或中国证监会 允许基金 投 资的其他金融 工具，但 需 符合中国证监 会的相关 规 定。本基金 不直接投
资股票、权证 等权益类 资 产，但可持有 因可转债 转 股所形成的股 票、因持 有 该股票所派 发的权证
以及因投资分 离交易可 转 债而产生的权 证等。因 上 述原因持有的 股票和权 证 等资产，本 基金将在
其可交 易之 日起 的 10 个 工作日 内卖 出。 本基 金对 债券资 产的 投资 比例 不低 于基金 资产 的 80％，
在每个 开放 期的 前1 个月 和后 1 个月 以及 开放 期期 间不受 前述 投资 组合 比例 的限制 。 在 开放 期内 ，景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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本基金每个交 易日日终 持 有现金或者到 期日在一 年 以内的政府债 券的比例 合 计不低于基 金资产净
值的 5% ， 在 封闭 期内 ， 本 基金不 受上 述 5% 的 限制 。 本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 六 个月 银行 定期 存
款利率 （税 后）+1.2% 。
本基金以定期 开 放的方 式 运作。每个运 作周期为 自 基金合同生效 之日起（ 包 括基金合同生 效
之日）或自每 一开放期 结 束之日次日起 （包括该 日 ）6 个月的期 间。本基 金 除开放期外 ，其他时
间封闭运作； 每个运作 周 期以封闭期和 开放期交 替 的方式运作： 本基金在 相 邻两个封闭 期之间设
置开放 期 ， 在 开放 期间 本 基金采 取开 放运 作模 式 ， 投资人 可办 理基 金份 额申 购、 赎回 或其 他业 务；
封闭期 内， 本基 金不 接受 申购赎 回申 请。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2017 年8 月24 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 景泰汇 利定 期开 放债
券型证券投资 基金基金 合 同》和在财务 报表附注 所 列示的中国证 监会、中 国 基金业协会 发布的有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值
变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 、资产支持证 券投资和 衍 生工具分类为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 。 除衍生工具所 产生的金 融 资产在资产 负债表中
以衍生金融资 产列示外 ， 以公允价值计 量且其公 允 价值变动计入 损益的金 融 资产在资产 负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券或资产支 持证券起 息 日或上次除息 日 至购买 日 止的利息， 单独确认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但 是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资、资 产支持证 券 投资和衍生工 具按如下 原 则确定公允价 值
并进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的 余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项，根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分，
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本， 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动 确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形 式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知 》 提 供的
指数收 益法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
(4) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募 债
券除外)， 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券 的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50%计入 应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 2,420,121.65 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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定期存 款 100,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
存款期 限3 个月-1 年 100,000,000.00
其他存 款 -
合计： 102,420,121.65
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 497,794,134.22 496,762,805.80 -1,031,328.42
银行间 市场 2,117,538,029.02 2,119,439,120.00 1,901,090.98
合计 2,615,332,163.24 2,616,201,925.80 869,762.56
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,615,332,163.24 2,616,201,925.80 869,762.56
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末的 衍生 金融 资产/ 负债 项目 余额 为零 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末的 买入 返售 金融资 产项 目余 额为 零。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 814.38
应收定 期存 款利 息 949,999.59 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 2,200.59
应收债 券利 息 36,785,361.63
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 22.14
合计 37,738,398.33
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末的 其他 资产 余额为 零。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 38,938.64
合计 38,938.64
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 212,167.52
合计 212,167.52
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,000,437,930.99 2,000,437,930.99
本期申 购 104.46 104.46
本期赎 回( 以"-" 号填列) -71,694.37 -71,694.37 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,000,366,341.08 2,000,366,341.08
注：根据《景 顺长城景 泰 汇利定期开放 债券型证 券 投资基金基金 合同》及 《 景顺长城景 泰汇利定
期开放债券型 证券投资 基 金招募说明书 》的相关 规 定，本基金仅 能在开放 期 办理申购赎 回业务，
本期本 基金 的开 放期为 2017 年5 月 11 日到 5 月 17 日，其 他时 间封 闭运 作。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 7,305,520.47 213,182.34 7,518,702.81
本期利 润 38,900,156.55 656,580.22 39,556,736.77
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-1,205.07 209.97 -995.10
其中： 基金 申购 款 1.83 -0.37 1.46
基金赎 回款 -1,206.90 210.34 -996.56
本期 已 分配 利润 - - -
本期末 46,204,471.95 869,972.53 47,074,444.48
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 54,594.34
定期存 款利 息收 入 9,513,332.93
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 23,049.15
其他 151.94
合计 9,591,128.36
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本期 股票 投资 收益 项目 发 生额 为零 。
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 （、 债转 股及 债券 到 期兑 付） 成交
总额
2,608,298,662.29
减 ： 卖出 债券 （、 债转 股及 债 券到 期兑 付）
成本总 额
2,585,486,955.24
减：应 收利 息总 额 21,689,371.59
买卖债 券差 价收 入 1,122,335.46
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本期 衍生 工具 收益 发生额 为零 。
6.4.7.15 股 利收 益
本基金 本期 股利 收益 发生 额为零 。
6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 656,580.22
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 656,580.22
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 656,580.22
6.4.7.17 其 他收 入
本基金 本期 其他 收入 发生 额为零 。
6.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月30 日 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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交易所 市场 交易 费用 7,822.45
银行间 市场 交易 费用 28,485.08
合计 36,307.53
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 54,547.97
信息披 露费 148,765.71
债券托 管账 户维 护费 18,153.84
其他 400.00
合计 221,867.52
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中国光 大银 行 股 份有 限公 司（ “ 光大 银
行” ）
基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 33 页 共 51 页
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本期 未通 过关 联方 交 易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,014,315.66
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 203.72
注：支付基金 管理人景 顺 长城基金管理 有限公司 的 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.40%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.40% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,003,578.90
注：支付基金 托管人光 大 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 34 页 共 51 页
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管理 人 本 期未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 及 上年 度末 均 未 投资 本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
光大银 行 2,420,121.65 54,594.34
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 光大 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 在承 销期 内未 参与关 联方 承销 证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本期 未进 行利 润分 配。
6.4.12 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行 间市场 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款
余额423,675,188.16 元 ， 是以如 下债 券作 为抵 押： 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111780007 17 广州农村商业银行CD121 2017 年7 月3 日 95.50 550,000 52,525,000.00
101354022 13 兴泸 MTN001 2017 年7 月3 日 104.11 500,000 52,055,000.00
011698985 16 华 侨城SCP006 2017 年7 月3 日 100.29 500,000 50,145,000.00
011753035 17 苏 国信SCP008 2017 年7 月3 日 100.24 500,000 50,120,000.00
011698776 16 珠 海华 发SCP007 2017 年7 月3 日 100.23 500,000 50,115,000.00
111793093 17 广州农村商业银行CD033 2017 年7 月3 日 97.79 500,000 48,895,000.00
111795284 17 广州农村商业银行CD067 2017 年7 月3 日 95.50 500,000 47,750,000.00
111798776 17 广州农村商业银行CD110 2017 年7 月3 日 95.48 500,000 47,740,000.00
011753035 17 苏 国信SCP008 2017 年7 月3 日 100.24 337,000 33,780,880.00
041755009 17 徐 家汇CP001 2017 年7 月3 日 100.28 10,000 1,002,800.00
合计
4,397,000 434,128,680.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截止本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额289,459,000.00 元， 于 2017 年7 月12 日前先 后到 期。 该类 交易 要求本 基金 转入 质押
库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 这算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 面临的与所投 资金融工 具 相关的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风
险及市场风险 。本基金 的 基金管理人从 事风险管 理 的主要目标是 争取将相 对 风险控制在 限定的范
围之内，使本 基金在风 险 和收益之间取 得最佳的 平 衡以实现“相 对收益高 、 风险适中” 的风险收
益目标，并达 到确保合 法 合 规经营、防 范和化解 风 险、提高经营 效率及保 护 投资者和股 东合法权
益的目 标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以审 计与风险 控 制委员会为核 心
的、由风险管 理委员会 、 督察长、法律 监察稽核 部 、相关职能部 门和业务 部 门构成的风 险管理架
构体系。本基 金的基金 管 理人在董事会 下设立审 计 与风险控制委 员会，负 责 对公司经营 管理和基
金投资业务进 行合规性 控 制，并对公司 内部稽核 审 计工作进行审 核监督； 在 管理层层面 设立风险
管理委员会， 讨论和制 定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施；在业 务 操作层面风 险管理职
责主要 由法 律监 察稽 核部 负责， 投资 风险 分析 与绩 效评估 由独 立的 投资 风险 评估人 员负 责。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 ， 与该银行存款 相关的信 用 风险不重大。 本基金在 证 券交易所进 行的交易
均以中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 为交 易对 手完 成证券 交收 和款 项清 算， 违 约风险 可能 性很 小；
在银行间同业 市场进行 交 易前均对交易 对手进行 信 用评估并对证 券交割方 式 进行限制以 控制相应
的信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于本期 末， 本基 金持 有信 用类债 券占 基金 资产 净值 投资比 例 为127.78% 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于投 资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难， 另 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时 要求赎回
其持有 的基 金份 额。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险，并 由 独立于投资部 门
的风险管理人 员设定流 动 性风险控制指 标，并进 行 持续的监测和 分析。本 基 金 所持大部 分证券在
证券交 易所 或银 行间 同业 市场交 易。 除在 附注6.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转让的情 况外，其 余 均能及时变现 。本基金 管 理人每日预测 本基金申 购 赎回情 况以 控制基金
发生大幅申购 赎回的风 险 。而且，本基 金可通过 卖 出回购金融资 产方式借 入 短期资金应 对流动性
需求。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的组 合资 产损失 或收 益变 动的 风险 ， 包括利 率风 险、
外汇风险和其 他价格风 险 。本基金管理 人通过对 不 同类型的风险 分别设定 风 险限制，并 由独立于景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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投资部 门的 风险 管理 人员 监控、 报告 以及 定期 风险 回顾的 方法 管理 投资 组合 的市场 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 市场价格变动 ，从而影 响 基金投资收益 的
风险。本基金 管理人通 过 由风险管理人 员定期监 控 组合中债券投 资部分的 利 率风险，及 时调整投
资组合 久期 等方 法管 理利 率风险 。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 到期 日进 行了 分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存款
2,420,121.65 100,000,000.00 - - - - 102,420,121.65
结算备付金
5,433,418.04 - - - - - 5,433,418.04
存出保证金
54,612.70 - - - - - 54,612.70
交易性金融资产
160,486,000.00 574,604,000.00 966,423,021.50 914,688,904.30 - - 2,616,201,925.80
应收利息
- - - - - 37,738,398.33 37,738,398.33
资产总计 168,394,152.39 674,604,000.00 966,423,021.50 914,688,904.30 - 37,738,398.33 2,761,848,476.52
负债
卖出回购金融资产
款
713,134,188.16 - - - - - 713,134,188.16
应付管理人报酬 - - - - - 669,631.12 669,631.12
应付托管费 - - - - - 167,407.78 167,407.78
应付交易费用 - - - - - 38,938.64 38,938.64
应付利息 - - - - - 185,357.74 185,357.74
其他负债 - - - - - 212,167.52 212,167.52
负债总计 713,134,188.16 - - - - 1,273,502.80 714,407,690.96
利率敏感度缺口 -544,740,035.77 674,604,000.00 966,423,021.50 914,688,904.30 - - -
上年度末
2016 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存款 2,179,900.27 - 200,000,000.00 - - - 202,179,900.27
结算备付金 7,309,929.74 - - - - - 7,309,929.74
存出保证金 2,273.16 - - - - - 2,273.16
交易性金融资产 98,440,000.00 202,127,265.00 727,513,633.60 16,552,000.00 - - 1,044,632,898.60 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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买入返售金融资产 773,846,000.00 - - - - - 773,846,000.00
应收证券清算款 - - - - - 2,000,594.44 2,000,594.44
应收利息 - - - - - 8,926,326.22 8,926,326.22
其他资产 - - - - - 2,841.77 2,841.77
资产总计 881,778,103.17 202,127,265.00 927,513,633.60 16,552,000.00 - 10,929,762.43 2,038,900,764.20
负债
卖出回购金融资产
款
30,069,834.89 - - - - - 30,069,834.89
应付管理人报酬 - - - - - 678,956.05 678,956.05
应付托管费 - - - - - 169,739.02 169,739.02
应付交易费用 - - - - - 16,603.36 16,603.36
应付利息 - - - - - 7,497.08 7,497.08
其他负债 - - - - - 1,500.00 1,500.00
负债总计 30,069,834.89 - - - - 874,295.51 30,944,130.40
利率敏感度缺口 851,708,268.28 202,127,265.00 927,513,633.60 16,552,000.00 - - -
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 到期 日进 行了分 类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
在其他 变量 不变 的假 设下 ， 利 率发 生合 理 、 可 能的 变动时 ， 为交 易而 持有 的 债券公 允价
值的变 动将 对基 金净 值产 生的影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 6 月 30
日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利 率上 升 25 个 基点 -5,357,193.96 -1,069,271.59
市场利 率下 降 25 个 基点 5,389,098.77 1,072,260.80
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价 格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除外汇 汇 率以外的市场 价
格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的股票
和债券，所面 临的最大 价 格风险由所持 有的金融 工 具的公允价值 决定。本 基 金通过投资 组合的分
散化降 低其 它价 格风 险， 并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 2,616,201,925.80 127.78 1,044,632,898.60 52.02
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,616,201,925.80 127.78 1,044,632,898.60 52.02
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本期末 ， 本基 金未 持有 权 益类交 易性 金融 资产 （ 上 年末 ： 同 ） ， 权益 类证 券投 资价格 发生 合理 、
可能的 变动 时， 对基 金净 值产生 的影 响不 大（ 上年 末：同 ） 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 无
属于第 一层 次的 余额 ， 属 于 第二层 次的 余额 为2,616,201,925.80 元， 无属 于第 三层次 的余 额(2016
年12 月31 日， 无第 一层 次，第 二层 次 1,044,632,898.60 元 ，无 第三 层次) 。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资 管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通 知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 、增 值税 外 ，截至 资产 负债 表 日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 2,616,201,925.80 94.73
其中： 债券 2,616,201,925.80 94.73
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备 付 金合 计 107,853,539.69 3.91
7 其他各 项资 产 37,793,011.03 1.37
8 合计 2,761,848,476.52 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 42 页 共 51 页
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 245,828,755.80 12.01
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 597,020,170.00 29.16
5 企业短 期融 资券 691,546,000.00 33.78
6 中期票 据 233,115,000.00 11.39
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 848,692,000.00 41.45
9 其他 - -
10 合计 2,616,201,925.80 127.78
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 122399 15 中投 G1 1,571,830 155,941,254.30 7.62
2 011753035 17 苏 国信 SCP008 1,000,000 100,240,000.00 4.90
3 111708135 17 中 信银 行 CD135 800,000 79,128,000.00 3.86
4 101354022 13 兴泸 MTN001 600,000 62,466,000.00 3.05
5 122388 15 华泰 G1 609,990 60,907,501.50 2.97
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 43 页 共 51 页
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
1、华 泰证 券股 份有 限公 司 （以下 简称 华泰 证券 ，股 票代码 ：601688 ）于 2016 年 11 月 28 日 收到
中国证 监会 下发 的[2016]126 号《行 政处 罚决 定书 》 。 根据该 决定 书， 华泰 证券 未按照 《关 于加 强
证券期货经营 机构客户 交 易终端信息等 客户信息 管 理的规定》等 要求对客 户 的身份信息 进行审查
和了解，未采 取有效措 施 严格审查客户 身份的真 实 性，未切实防 范客户借 用 证券交易通 道违规从
事交易活动。 依据《证 券 公司监督管理 条例》第 八 十四条的规定 ，中国证 监 会决定：对 华泰证券
责令改 正， 给予 警告 ，没 收违法 所 得 18,235,275.00 元，并 处 以 54,705,825.00 元罚款 。
本基金 投研 人员 认为 ， 华 泰证券 已经 停止 相关 业务 ， 截 止目 前， 公司 其他 所 有生产 经营 状况 正常 。
华泰证 券作 为经 纪业 务龙 头， 市占 率持 续提 升， 竞 争优势 明显 ， 该处 罚事 项 对公司 整体 影响 有限 ，
并不影 响对 华泰 证券 具备 投资价 值的 判断 。
本基金基金经 理依据基 金 合同及公司投 资管理制 度 ，在投资授权 范围内， 经 正常投资决 策程序对
15 华泰 G1 （ 债券 代码 ：122388 ）进 行了 投资 。
2、 其余 九名 证券 的发 行主 体本报 告期 内没 有被 监管 部门立 案调 查或 在本 报告 编制日 前一 年内 受 到
公开谴 责、 处罚 的情 况。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 54,612.70
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 37,738,398.33
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 44 页 共 51 页
9 合计 37,793,011.03
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 45 页 共 51 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
213 9,391,391.27 2,000,179,000.00 99.99% 187,341.08 0.01%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
9.99 0.00%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区 间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 11 月11 日 ）基 金份 额 总额 2,000,437,930.99
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,000,437,930.99
本报告 期基 金总 申购 份额 104.46
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 71,694.37
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,000,366,341.08
注：根据《景 顺长城景 泰 汇利定期开放 债券型证 券 投资基金基金 合同》及 《 景顺长城景 泰汇利定
期开放债券型 证券投资 基 金招募说明书 》的相关 规 定，本基金仅 能在开放 期 办理申购赎 回业务，
本期本 基金 的开 放期 为2017 年5 月 11 日到 5 月 17 日，其 他时 间封 闭运 作。 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
在本报 告期 内， 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉及 基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公 司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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例
兴 业 证 券 股
份有限 公司
2 - - - - 新增
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本 基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
兴 业 证 券 股
份有限 公司
652,397,194.97 100.00% 3,682,656,000.00 100.00% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整直 销网 上交 易系 统招 行直联
渠道基 金交 易费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 3 日 景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
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2
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整直 销网 上交 易 “ 精明i 定
投”P E 区 间的 公告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 6 日
3
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
提请投 资者 及时 更新 过期 身份证
件或身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 17 日
4
景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
型证券 投资 基 金2017 年第1 季度
报告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 24 日
5
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整直 销网 上交 易系 统建 行直联
渠道（ 含建 行网 银、 建行 快捷）
基金交 易费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 4 日
6
景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
型证券 投资 基金 关 于2017 年5 月
11 日至 5 月 17 日第 一个 开放期
开放申 购、 赎回 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 5 日
7
景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
型证券 投资 基金 关 于2017 年5 月
11 日至 5 月 17 日第 一个 开放期
开放申 购、 赎回 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 6 日
8
景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
型证券 投资 基金 关 于2017 年5 月
11 日至 5 月 17 日第 一个 开放期
开放申 购、 赎回 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 8 日
9
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
型证券 投资 基金 在直 销网 上交易
系统开 展申 购费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 10 日
10
景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
型证券 投资 基 金2017 年第1 号招
募说明 书
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 24 日
11
景顺长 城景 泰汇 利定 期开 放债券
型证券 投资 基 金2017 年第1 号招
募说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 24 日
12
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
系统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上海 证
券报， 证券 时报， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 30 日
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 50 页 共 51 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期内 持有基 金份额 变化 情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份额比 例达到 或
者超过 20%的时间区 间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
机构 1 20170101-20170630 2,000,179,000.00 - - 2,000,179,000.00 99.99%
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
本基金由 于存在 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20%的 情况， 可能会 出 现如下风 险：
1 、大额申 购风险
在出现投 资者大 额申购 时 ，如本基 金所投 资的标 的 资产未及 时准备 ，则可 能 降低基金 净值涨 幅。
2 、如面临 大额赎 回的情 况，可能 导致以 下风险 ：
（1 ）基金 在短时 间内无 法 变现足 够的资 产予以 应 对，可能 会产生 基金仓 位 调整困难 ，导致 流动性 风 险；
（2 ）如果 持有基 金份额 比例达到 或超过 基金份 额 总额的 20%的 单一投 资者 大额赎回 引发巨 额赎回 ， 基金管理 人可
能根据《 基金合 同》的 约 定决定部 分延期 赎回， 如 果连续 2 个 开放日 以上 （含本数 ）发生 巨额赎 回 ，基金管 理人
可能根据 《基金 合同》 的 约定暂停 接受基 金的赎 回 申请，对 剩余投 资者的 赎 回办理造 成影响 ；
（3 ） 基金 管理人 被迫抛 售证券以 应付基 金赎回 的 现金需要， 则可能 使基金 资产净值 受到不 利影响， 影响基金 的投
资运作和 收益水 平；
（4 ）因基 金净值 精度计 算问题， 或因赎 回费收 入 归基金资 产，导 致基金 净 值出现较 大波动 ；
（5 ）基金 资产规 模过小 ，可能导 致部分 投资受 限 而不能实 现基金 合同约 定 的投资目 的及投 资策略 ；
（6 ） 大 额赎回 导致基 金 资产规模 过小， 不能满 足 存续的条 件， 基 金将根 据 基金合同 的约定 面临合 同 终止清 算 、 转
型等风险 。
本基 金管理人将 建立完善的风 险管理机制 ，以有效防止 和化解上述 风险，最大限 度地保护基 金份额持有人 的合法
权益 。投资者在 投资本基金前 ，请认真阅 读本风险提示 及基金合同 等信息披露文 件，全面认 识本基金产品 的风险
收益 特征和产品 特性，充分考 虑自身的风 险承受能力， 理性判断市 场，对认 购（ 或申购）基 金的意愿、时 机、数
量等投资 行为作 出独立 决 策，获得 基金投 资收益 ， 亦自行承 担基金 投资中 出 现的各类 风险。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
景顺长城景泰汇利定期开放债券 2017 年半年度报告
第 51 页 共 51 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城景泰 汇利 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 募集 注册 的文件 ；
2 、 《景 顺长 城景 泰汇 利定 期开放 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》 ；
3 、 《景 顺长 城景 泰汇 利定 期开放 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
4 、 《景 顺长 城景 泰汇 利定 期开放 债券 型证 券投 资基 金托管 协议 》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
12.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 26 日
