景 顺 长 城 中证 500 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月26 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年6 月30 日 止。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 16
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 17
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券 投资 组合 .................................................................................... 42
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 42
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 42
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 42
7.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排 序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 42
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 43
7.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 43
7.13 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 43
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 45
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 46
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 55
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 55
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 55
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称
景顺长 城中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金
基金简 称 景顺长 城中 证 500ETF 联接
场内简 称 无
基金主 代码 001455
交易代 码 001455
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年6 月 29 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 403,081,095.96 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 景顺长 城中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金主 代码 159935
交易代 码 159935
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年12 月 26 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2014 年1 月 21 日
基金管 理人 名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 主要 通过 投资 于目 标 ETF ，紧 密跟 踪标 的指 数，
追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差最小 化。
投资策 略
本基金 为目 标 ETF 的 联接 基金， 主要 通过 投资 于目 标
ETF 以 达到 投资 目标。 当本 基金申 购、 赎回 和买卖 目 标
ETF， 或 基金 自身 的申 购、 赎回对 本基 金跟 踪标 的指 数
的效果 可能 带来 影响 时 ， 或预期 成份 股发 生调 整和 成
份股发 生配 股、 增发 、分 红等行 为时 ，基 金管 理人 会
在 10 个交 易日 内对 投资 组 合进行 适当 调整 ， 以便 实 现
对跟踪 误差 的有 效控 制。
在正常 情况 下， 本基 金力 争相对 于业 绩比 较基 准的 日景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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均跟踪 偏离 度的 绝对 值不 超过 0.35% ， 年 跟踪 误差 不 超
过 4% 。
业绩比 较基 准
95%× 中证500 指数 收益 率 +5%× 银行 活期 存款 利率( 税
后)。
风险收 益特 征
本基金 为ETF 联 接基 金， 预期风 险与 预期 收益 高于 混
合型基 金、 债券 型基 金与 货币市 场基 金。 本基 金为 股
票型指 数基 金， 具有 与标 的指数 、以 及标 的指 数所 代
表的股 票市 场相 似的 风险 收益特 征， 属于 证券 投资 基
金中预 期风 险较 高、 预期 收益较 高的 品种 。
2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小
化。
投资策 略
本基金 以中 证 500 指 数为 标的指 数 ， 采 用完 全复 制法 ，
即以完 全按 照标 的指 数成 份股组 成及 其权 重构 建基 金
股票投 资组 合为 原则 ，进 行被动 式指 数化 投资 。股 票
在投资 组合 中的 权重 原则 上根据 标的 指数 成份 股及 其
权重的 变动 而进 行相 应调 整。在 因特 殊情 况（ 包括 但
不限于 成份 股停 牌、 流动 性不足 、法 律法 规限 制、 其
它合理 原因 导致 本基 金管 理人对 标的 指数 的跟 踪构 成
严重制 约等 ）导 致无 法获 得足够 数量 的股 票时 ，本 基
金可以 根据 市场 情况 ，结 合经验 判断 ，综 合考 虑相 关
性、估 值、 流动 性等 因素 挑选标 的指 数中 其他 成份 股
或备选 成份 股进 行替 代或 者采用 其他 指数 投资 技术 适
当调整 基金 投资 组合 ，以 期在规 定的 风险 承受 限度 之
内，尽 量缩 小跟 踪误 差。 本基金 力争 使日 均跟 踪偏 离
度的绝 对值 不超 过 0.2% ， 年化跟 踪误 差不 超 过 2% 。
业绩比 较基 准 中证 500 指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，其 长期平 均风 险和 预期 收益 率
高于混 合型 基金 、债 券型 基金、 及货 币市 场基 金。 本
基金为 指数 型基 金， 被动 跟踪标 的指 数的 表现 ，具 有
与标的 指数 以及 标 的 指数 所代表 的股 票市 场相 似的 风
险收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
景顺长 城基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 杨皞阳 王永民 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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联系电 话 0755-82370388 010-66594896
电子邮 箱 investor@igwfmc.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 1
号
邮政编 码 518048 100818
法定代 表人 杨光裕 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载基 金半年 度报 告正文的 管理 人互联 网
网址
www.igwfmc.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理 有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金 额 单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -3,714,429.73
本期利 润 -14,255,941.20
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0506
本期加 权平 均净 值利 润 率 -6.34%
本期基 金份 额净 值增 长率 -2.09%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -82,204,817.43
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2039
期末基 金资 产净 值 320,876,278.53
期末基 金份 额净 值 0.796
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -20.40%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 5.43% 0.86% 5.12% 0.89% 0.31% -0.03%
过去三 个月 -2.93% 0.95% -3.90% 0.97% 0.97% -0.02%
过去六 个月 -2.09% 0.83% -1.87% 0.85% -0.22% -0.02%
过去一 年 -0.87% 0.84% 0.29% 0.86% -1.16% -0.02%
自基金 合同 -20.40% 1.74% -30.63% 2.08% 10.23% -0.34% 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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生效起 至今
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份 额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本 基金 的投 资组 合比 例为： 本基 金投 资于 目 标 ETF 的比 例不 低于 基金 资 产净值 的 90% ，同 时
不低于非现金 基金资产 的 80%，每个交 易日日终 在扣 除股指期货合 约需缴纳 的 交易保证金后 ，保
持不低 于基 金资 产净 值 5% 的现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。 本基 金的 建 仓期为 自 2015 年6
月29 日基 金合 同生 效日 起 6 个 月。 建仓 期结 束时， 本基金 投资 组合 达到 上述 投资组 合比 例的 要 求 。
3.3 其 他指 标
无。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截至2017 年6 月30 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 67 只 开放 式 基金， 包括 景顺
长城景系列开 放 式证券 投 资基金、景顺 长城内需 增 长混合型证券 投资基金 、 景顺长城鼎 益混合型
证券投资基金 （LOF） 、 景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金（LOF） 、景 顺 长城新兴成 长混合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型 证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型 开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长 城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双
息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环
保优势股票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长城景盈 双利债券
型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基
金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、 景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、
景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城景泰 丰利纯债 债 券型证券投 资基金、
景顺长城景颐 丰利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景瑞双利定期 开放债券 型 证券投资基 金、景顺
长城中 证 500 行 业中 性低 波动指 数型 证券 投资 基金 、景顺 长城 景盈 汇利 债券 型证券 投资 基金 。 其
中景顺长城景 系列开放 式 证券投资基金 下设景顺 长 城优选混合型 证券投资 基 金、景顺长 城货币市
场证券 投资 基金 、景 顺长 城动力 平衡 证券 投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理 （或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐喻军
本 基金
的 基金
经理
2015 年6 月29
日
- 7 年
理学硕 士 。 曾 担任 安信 证 券风险
管理部 风险 管理 专员 。2012 年3
月加入 本公 司， 担任 量化 及 ETF
投资 部 ETF 专 员职 务； 自 2014
年4 月 起担 任基 金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律法 规及 各项 实施 准则、 《 景顺 长城 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基 金景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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合同》和其他 有关法律 法 规的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在严
格控制风险的 基础上， 为 基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期内 ，基金运 作 整体合法合 规，未发
现损害基金持 有人利益 的 行为。基金的 投资范围 、 投资比例及投 资组合符 合 有关法律法 规及基金
合同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公 平对 待旗 下管 理的 所有基 金和 投资 组合 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内， 本基金管 理 人管理的所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的交 易 共有 5 次， 为公 司旗 下三 只指数 基金 因指 数成
份股调整而发 生的反向 交 易以及量化基 金、指数 增 强基金根据基 金合同约 定 通过量化模 型交易从
而与其他组合 发生的反 向 交易。投资组 合间临近 交 易日虽然存在 同向交易 和 反向交易行 为，但结
合交易 时机 和交 易价 差分 析表明 投资 组合 间不 存在 不公平 交易 和利 益输 送的 可能性 。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半 年 GDP 增长 6.9% ， 工业 增加 值累 计增 长 7.6% ， 增速 维持 稳定 。6 月 制造 业 PMI
指数51.7 ， 在出 口的拉 动 下出现 短期 回升 ；6 月PPI 同比上 涨 5.5% ， 环比下 降0.2% ， 同 比涨 幅缩
小；6 月 CPI 同比 上涨 1.5% ，涨 幅略 有上 升， 通胀 预 期维持 平稳 。货 币政 策基 调防风 险， 市场 流
动性继 续维 持中 性。2017 年上半 年市 场出 现分 化行 情， 沪 深300 指 数大 幅跑 赢创业 板指 数， 业绩
稳定的蓝筹股 和部分具 备 竞争优势的白 马成长股 持 续受到市场关 注，靠并 购 和外延增长 的高估值
股票表 现不 好。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年上 半年， 本基 金份 额净值 增长 率为-2.09% ， 业绩比 较基 准收 益率 为-1.87% 。 报 告期 内，
本基金相对于 业绩比较 基 准的日均跟踪 偏离度的 绝 对值控制在 0.35% 以内， 跟踪误差（年 化）控
制在 4% 以 内。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 经济基本 面 仍可能延续企 稳态势， 国 内出口依然向 好，消费 平 稳，经济复苏 ，
企业盈利依然 有改善的 空 间，但随着本 轮补库存 的 完成，叠加金 融去杠杆 导 致实体经济 融资利率
抬升， 预计 经济 将面 临小 幅的下 行压 力。
本基金 是景 顺长 城中 证 500ETF 的联 接基 金， 主要 投 资于景 顺长 城中 证 500ETF 。报告 期内 ，
本基金 根据 申赎 情况 进行 日常操 作， 力争 控制 跟踪 误差和 跟踪 偏离 度在 较低 的水平 上。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法 律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人， 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ，基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理人，由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究， 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 ， 从价值投资 的角度进
行理论分析， 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后，基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ，控制执 行 中可能发生的 风险，并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金 估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性 强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议， 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务协议 ， 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 景顺 长城 中证500 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金 （以 下称 “ 本 基金 ” ） 的 托管 过程 中 ， 严 格遵 守 《 证券 投资 基金 法》
及其他 有关 法律 法规 、 基 金合同 和托 管协 议的 有关 规定， 不存 在损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管 理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联 接 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 18,290,003.99 6,036,426.25
结算备 付金
- -
存出保 证金
149,539.21 2,144.66
交易性 金融 资产 6.4.7.2 302,700,857.00 75,015,900.00
其中： 股票 投资
96,057.00 45,100.00
基金 投资
302,604,800.00 74,970,800.00
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 3,136.70 1,179.61
应收股 利
- -
应收申 购款
35,501.45 19,623.11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
321,179,038.35 81,075,273.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
65,298.93 51,433.14
应付管 理人 报酬
6,952.61 2,451.71
应付托 管费
1,390.54 490.32
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 5,436.73 79.99 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 223,681.01 100,116.65
负债合 计
302,759.82 154,571.81
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 403,081,095.96 99,485,351.48
未分配 利润 6.4.7.10 -82,204,817.43 -18,564,649.66
所有者 权益 合计
320,876,278.53 80,920,701.82
负债和 所有 者权 益总 计
321,179,038.35 81,075,273.63
注：报 告截 止 日2017 年6 月30 日， 基金 份额 净值0.796 元， 基金 份额 总额403,081,095.96 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
-13,779,296.88 -17,978,796.26
1.利息 收入
69,703.24 21,544.54
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 69,703.24 21,544.54
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-3,315,599.23 107,287.91
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -2,396,153.84 106,863.36
基金 投资 收益 6.4.7.13 -920,075.66 -
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 630.27 424.55
3.公允价值变动收益（损失以“- ”
号填列 ）
6.4.7.17 -10,541,511.47 -18,114,344.04
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 6.4.7.18 8,110.58 6,715.33
减： 二、费用
476,644.32 199,310.14 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 47,051.55 15,977.77
2．托 管费 6.4.10.2.2 9,410.32 3,195.54
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.19 245,495.09 5,525.69
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 6.4.7.20 174,687.36 174,611.14
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
-14,255,941.20 -18,178,106.40
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填列）
-14,255,941.20 -18,178,106.40
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
99,485,351.48 -18,564,649.66 80,920,701.82
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -14,255,941.20 -14,255,941.20
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
303,595,744.48 -49,384,226.57 254,211,517.91
其中：1. 基 金申 购款 317,222,927.73 -51,903,765.74 265,319,161.99
2. 基金 赎回 款 -13,627,183.25 2,519,539.17 -11,107,644.08
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
403,081,095.96 -82,204,817.43 320,876,278.53
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
104,684,805.76 -2,317,498.33 102,367,307.43
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -18,178,106.40 -18,178,106.40
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,836,264.26 261,350.51 -1,574,913.75
其中：1. 基 金申 购款 4,964,421.12 -1,094,119.86 3,870,301.26
2. 基金 赎回 款 -6,800,685.38 1,355,470.37 -5,445,215.01
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
102,848,541.50 -20,234,254.22 82,614,287.28
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
吴建 军______
邵 媛媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
景顺长 城中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金( 以下 简称 “本 基金 ”) 经中 国证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2015]899 号 《关 于准 予 景顺长 城中 证 500
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金注册的 批 复》注册，由 景顺长城 基 金管理有限 公司依照
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和《 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金基金合同 》负责公 开 募集。本基金 为契约型 开 放式基金，存 续期限不 定 ，首次设立 募集不包
括认购 资金 利息 共募 集人 民币 213,813,305.77 元 ， 业经普 华永 道中 天 会 计师 事务所(特 殊普 通合
伙) 普 华永 道中 天验 字(2015) 第 720 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中国 证监 会备 案， 《 景顺 长城 中证
500 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 基金 合同》 于 2015 年 6 月 29 日正式 生效 ，基 金合景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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同生效 日的 基金 份额 总额 为 213,867,925.87 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折 合 54,620.10 份基
金份额。本基 金的基金 管 理人为景顺长 城基金管 理 有限公司，基 金托管人 为 中国银行股 份有限公
司。
本基金 是景 顺长 城中 证 500 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金( 以下 简称 “目标 ET F”) 的联 接
基金。 目标 ETF 是主 要采 用完全 复制 法实 现对 中证 500 指数 紧密 跟踪 的全 被 动指数 基金 ，本 基金
主要通 过投 资于 目 标 ETF 实现对 业绩 比较 基准 的紧 密跟踪 ，力 争将 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 控 制
在0.35% ， 年化 跟踪 误差 控制 在 4% 以内 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 景顺 长城中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金联 接基 金基 金合 同》 的有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 主要 为目 标 ETF 基 金份额 、标 的指 数 成
份股及 备选 成份 股， 投资 于目 标 ETF 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 90% ， 同 时不低 于非 现金 基金
资产的 80% ，每个交 易日 日终在扣除股 指期货合 约 需缴纳的交 易 保证金后 ， 保持不低于基 金资产
净值 5% 的 现金 或到 期日 在 一年以 内的 政府 债券 。 本 基金可 少量 投资 于国 内依 法发行 上市 的非 成份
股( 包括中小 板、创业 板及 其他经中国 证监会核 准上 市的股票)、 银行存款 、债 券、债券回 购、权
证、股指期货 、中小企 业 私募债券、资 产支持证 券 、货币市场工 具以及法 律 法规或中国 证监会允
许本基金投 资的其他 金融 工具(但须符 合中国证 监会 的相关规定) 。本基金 的业 绩比较基准 为中证
500 指数 X 95%+ 银 行活 期 存款税 后利 率 X 5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2017 年8 月24 日批 准报出。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放
式指数证券投 资基金联 接 基金基金合同 》和中国 证 监会、中国基 金业协会 发 布的有关规 定及允许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ， 真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值
变动情 况等 有关 信息 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 财 税[2004]78 号 《财 政部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资基 金 税
收政策 的通 知》 、财 税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关
于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政 策有 关问题 的通 知》 、 财 税[2015]101 号 《 关于 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》 、 财税[2016]36 号《 关于全面推开 营业税
改征增值税试 点的通知 》 、 财税[2016]46 号《关于 进 一步明确全面 推开营改 增 试点金融业有 关政
策的通知 》 、财 税[2016]70 号《关于金 融 机构同 业 往来等增值税 政策的补 充 通知》及其他 相关财
税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入不 予征 收营 业税 。自 2016 年 5 月 1
日起，金融业 由缴纳营 业 税改为缴纳增 值税。对 证 券投资基金管 理人运用 基 金买卖股票 、债券的
转让收 入免 征增 值税 ，对 国债、 地方 政府 债以 及金 融同业 往来 利息 收入 亦免 征增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂 减按 50%景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 额 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所 得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 18,290,003.99
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 18,290,003.99
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 94,553.00 96,057.00 1,504.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 329,314,310.22 302,604,800.00 -26,709,510.22
其他 - - -
合计 329,408,863.22 302,700,857.00 -26,708,006.22
注：于 本期 末， 基金 投资 均为本 基金 持有 的目 标 ETF 的份额 ，按 估值 日目标 ETF 的份 额净 值确 定
公允价 值。 本基 金可 采用 股票 组 合申 赎的 方式 或证 券二级 市场 交易 的方 式进 行目 标 ETF 份额 的 买
卖。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末的 衍生 金融 资产/ 负债 项目 余额 为零 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末的 买入 返售 金融资 产项 目余 额为 零。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末无 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 3,070.78
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 5.26
应收债 券利 息 -
应 收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.09
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 60.57
合计 3,136.70
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末的 其他 资产 余额为 零。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,436.73
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 5,436.73
景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 120.11
预提费 用 223,560.90
合计 223,681.01
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 99,485,351.48 99,485,351.48
本期申 购 317,222,927.73 317,222,927.73
本期赎 回( 以"-" 号填列) -13,627,183.25 -13,627,183.25
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 403,081,095.96 403,081,095.96
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -6,588,352.31 -11,976,297.35 -18,564,649.66
本期利 润 -3,714,429.73 -10,541,511.47 -14,255,941.20
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-22,102,251.77 -27,281,974.80 -49,384,226.57
其中： 基金 申购 款 -23,103,624.80 -28,800,140.94 -51,903,765.74
基金赎 回款 1,001,373.03 1,518,166.14 2,519,539.17
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -32,405,033.81 -49,799,783.62 -82,204,817.43
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 61,384.37
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 2,565.44
其他 5,753.43
合计 69,703.24
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -19,117.60
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -2,377,036.24
合计 -2,396,153.84
6.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 2,951,551.40
减：卖 出股 票成 本总 额 2,970,669.00
买卖股 票差 价收 入 -19,117.60
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额总 额 245,354,800.00
减：现 金支 付申 购款 总额 17,322,490.83
减：申 购股 票成 本总 额 230,409,345.41
申购差 价收 入 -2,377,036.24
6.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 6,545,736.32
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 7,465,811.98
基金投 资收 益 -920,075.66
6.4.7.14 债 券投 资收益
本基金 本期 的债 券投 资收 益项目 发生 额为 零。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本期 的衍 生工 具收 益项目 发生 额为 零。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 630.27
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 630.27
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -10,541,511.47
—— 股 票投 资 2,029.00
—— 债 券投 资 -
—— 基 金投 资 -10,543,540.47
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -10,541,511.47
景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 7,693.34
基金转 换费 收入 417.24
合计 8,110.58
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 用 的 25% 归入 基金 资产。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和基 金申 购补 差费构 成， 其中 不低 于赎 回费部 分 的 25% 归入
基金资 产。
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 245,495.09
银行间 市场 交易 费用 -
合计 245,495.09
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 24,795.19
信息 披 露费 148,765.71
银行划 款手 续费 1,126.46
其他费 用 -
合计 174,687.36
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺 长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
长城证 券股 份有 限公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
景顺长 城中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券
投资基 金(“ 目标 ET F”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月30
日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
长城证 券 2,650,473.43 1.15% - -
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本期 和上 年度 可比 期间均 未通 过关 联方 交易 单元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017年1 月1 日至2017 年6 月30日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长城证 券 2,468.19 1.15% 2,468.19 45.40%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016年1 月1 日至2016 年6 月30日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余
额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长城证 券 - - - -
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
47,051.55 15,977.77
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
85,343.06 90,845.61
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取管理 费， 支付 基金 管理 人景顺 长城 基金 管 理
有限公 司的 管理 人报 酬按 前一日 基金 资产 净值 扣除 基金财 产中 目 标 ETF 份额 所对应 资产 净值 后 剩
余部分(若 为负 数 ， 则 取0) 的 0.5% 年 费率 计提 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝(前 一日 基 金资产 净值 –基 金财 产中 目标 ETF 份 额所 对应 的资 产净值)
X 0.5% /
当年天 数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
9,410.32 3,195.54
注：本 基金 基金 财产 中投 资于目 标 ETF 的 部分 不收 取托管 费， 支付 基金 托管 人中国 银行 的托 管 费
按前一 日基 金资 产净 值扣 除基金 财产 中目 标ETF 份 额所对 应资 产净 值后 剩余 部分( 若为 负数， 则 取
0)的0.1% 年费 率计 提， 逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付。 其计 算公 式为 ：
日托管 费＝(前 一日 基金 资 产净值 –基 金财 产中 目 标ETF 份 额所 对应 的资 产净 值) X 0.1% / 当 年天
数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管理 人本 期和 上年度 可比 期间 均未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 期末 和上年 度末 均未 投资 本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 18,290,003.99 61,384.37 5,774,284.78 21,247.51
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 和上 年度 可比 期间在 承销 期内 未参 与关 联方承 销证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于本期 末， 本基 金持 有188,000,000.00 份 目标ETF 基金份 额， 占其 总份 额的 比例 为 97.63%(2016
年12 月31 日： 本基 金持 有 46,000,000.00 份目标ETF 基 金份 额， 占其 总份 额 的比例 为 90.96%) 。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本期 未进 行利 润分 配。
6.4.12 期 末（ 2017 年 6 月 30 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末成本总额 期末估值总额 备注
600643 爱建集团 2017 年4 月17 日 重大事项停牌 16.28 2017 年8 月2 日 16.48 1,200 17,976.00 19,536.00 - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 32 页 共 56 页
000656 金科股份 2017 年5 月5 日 重大事项停牌 6.90 2017 年7 月5 日 5.92 2,200 14,388.00 15,180.00 -
002013 中航机电 2017 年5 月12 日 重大事项停牌 10.27 2017 年8 月2 日 11.36 800 8,264.00 8,216.00 -
002642 荣之联 2017 年4 月10 日 重大事项停牌 22.46 2017 年7 月7 日 22.54 300 7,518.00 6,738.00 -
002122 天马股份 2017 年4 月24 日 重大事项停牌 9.67 2017 年7 月24 日 11.15 600 6,180.00 5,802.00 -
300291 华录百纳 2017 年4 月19 日 重大事项停牌 19.14 - - 300 6,006.00 5,742.00 -
002358 森源电气 2017 年5 月12 日 重大 事项停牌 18.72 2017 年7 月12 日 16.68 300 5,133.00 5,616.00 -
601717 郑煤机 2017 年4 月24 日 重大事项停牌 7.55 - - 700 5,453.00 5,285.00 -
600545 新疆城建 2017 年6 月22 日 重大事项停牌 12.01 2017 年7 月3 日 12.44 400 4,748.00 4,804.00 -
600289 亿阳信通 2017 年5 月10 日 重大事项停牌 10.86 2017 年8 月18 日 12.03 400 4,400.00 4,344.00 -
600460 士兰微 2017 年5 月12 日 重大事项停牌 6.49 2017 年8 月15 日 6.68 600 3,642.00 3,894.00 -
002681 奋达科技 2017 年6 月22 日 重大事项停牌 12.69 2017 年7 月3 日 12.70 300 3,771.00 3,807.00 -
601001 大同煤业 2017 年6 月22 日 重大事项停牌 5.32 2017 年7 月21 日 5.78 700 3,696.00 3,724.00 -
000099 中信海直 2017 年5 月4 日 重大事项停牌 11.23 - - 300 3,378.00 3,369.00 -
注：本 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 证券 交易 所债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 属 ETF 联 接基 金， 风险与 收益 高于 混合 基金 、债券 基金 与货 币市 场基 金。本 基金 为 指
数型基金，主 要采用完 全 复制法跟踪标 的指数的 表 现，具有与标 的指数、 以 及标的指数 所代表的
股票市场相似 的风险收 益 特征。本基金 投资的金 融 工具主要包括 基金投资 及 股票投资等 。本基金
在日常 经营 活动 中面 临的 与这些 金融 工具 相关 的风 险主要 包括 信用 风险 、 流 动 性风险 及市 场风 险。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风险 控制在限 定 的范围之内 ，使本基
金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现 “ 风险 和收益 相匹 配 ” 的风 险收 益目标 。
本基金的 基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以审 计与风险 控 制委员会为核 心
的、由风险管 理委员会 、 督察长、法律 监察稽核 部 、相关职能部 门和业务 部 门构成的四 层次风险
管理架构体系 。本基金 的 基金管理人在 董事会下 设 立审计与风险 控制委员 会 ，负责对公 司经营管景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 33 页 共 56 页
理和基金投资 业务进行 合 规性控制，并 对公司内 部 稽核审计工作 进行审核 监 督；在管理 层层面设
立风险管理委 员会，讨 论 和制定公司日 常经营过 程 中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作 层面风险
管理职 责主 要由 法律 监察 稽核部 负责 ， 投 资风 险分 析 与绩效 评估 由独 立的 投资 风险评 估人 员负 责 。
本基金的基金 管 理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国银行，与该 银行存款 相 关的信用风险 不重大。 本 基金在证券 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于本期 末， 本基 金未 持有 信用类 债券 （上 年末 ：无 ）。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券在 证券 交易 所上市 ， 因 此除 附注6.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转 让的 情况 外， 其余 均能以 合理 价格 适时 变现 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价 格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、结 算保 证金 等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月 30 日
1 个月 以内
1-3 个
月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
18,290,003.99 - - - - - 18,290,003.99
存出保 证金
149,539.21 - - - - - 149,539.21
交易性 金融 资产
- - - - - 302,700,857.00 302,700,857.00
应收利 息
- - - - - 3,136.70 3,136.70
应收申 购款
- - - - - 35,501.45 35,501.45
资产总 计 18,439,543.20 - - - - 302,739,495.15 321,179,038.35
负债
应付赎 回款 - - - - - 65,298.93 65,298.93
应付管 理人 报酬 - - - - - 6,952.61 6,952.61
应付托 管费 - - - - - 1,390.54 1,390.54
应付交 易费 用 - - - - - 5,436.73 5,436.73
其他负 债 - - - - - 223,681.01 223,681.01
负债总 计 - - - - - 302,759.82 302,759.82 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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利率敏 感度 缺口 18,439,543.20 - - - - - -
上年度 末
2016 年12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,036,426.25 - - - - - 6,036,426.25
存出 保 证金 2,144.66 - - - - - 2,144.66
交易性 金融 资产 - - - - - 75,015,900.00 75,015,900.00
应收利 息 - - - - - 1,179.61 1,179.61
应收申 购款 - - - - - 19,623.11 19,623.11
资产总 计 6,038,570.91 - - - - 75,036,702.72 81,075,273.63
负债
应付赎 回款 - - - - - 51,433.14 51,433.14
应付 管 理人 报酬 - - - - - 2,451.71 2,451.71
应付托 管费 - - - - - 490.32 490.32
应付交 易费 用 - - - - - 79.99 79.99
其他负 债 - - - - - 100,116.65 100,116.65
负债总 计 - - - - - 154,571.81 154,571.81
利率敏 感度 缺口 6,038,570.91 - - - - - -
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 到期 日进 行了分 类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于本期 末， 本基 金未 持有 债 券投资 ， 因 此市 场利 率的 变 动对于 本基 金资 产净 值无 重大影 响( 上年 末：
同) 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 主 要投资 于证 券交 易所 上市 交易的 股票 和基 金，
所面临的其他 价格风险 来 源于单个证券 发行主体 自 身经营情况或 特殊事项 的 影响，也可 能来源于
证券市 场 整 体波 动的 影响 。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 36 页 共 56 页
基金对 于目 标ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 组合 中目 标 ETF 资产 占基 金资
产净值的 比例 不低于 90% ，基金持有的 现金或者 到 期日在一年以 内的政府 债 券的比例不低 于基金
资产净 值 的5% 。 本 基金的 基金管 理人 每日 对本 基金 所持有 的证 券价 格实 施监 控， 定 期运 用多 种 定
量方法对基金 进行风险 度 量，来测试本 基金面临 的 潜在价格风险 ，及时可 靠 地对风险进 行跟踪和
控制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 96,057.00 0.03 45,100.00 0.06
交易性 金融 资产 －基金 投资 302,604,800.00 94.31 74,970,800.00 92.65
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 302,700,857.00 94.34 75,015,900.00 92.70
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
其他变 量不 变的 假设 下， 证券投 资价 格发 生合 理、 可能的 变动 时， 将对 基金 净值
产生的 影响 。正 数表 示可 能增加 基金 净值 ，负 数表 示可能 减少 基金 净值 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年6 月
30 日 ）
上年度 末 （ 2016 年 12 月
31 日 ）
沪深 300 指 数上 升 5% 14,652,464.80 4,664,472.77
沪深 300 指 数下 降 5% -14,652,464.80 -4,664,472.77
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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公允价值计量 结果所属 的 层次， 由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为302,604,800.00 元， 属于 第二 层次的 余额 为 96,057.00 元， 无 属于 第三 层次
的余额 （于2016 年 12 月 31 日， 第一 层次 ：74,970,800.00 元 ，第 二层 次：45,100.00 元 ，无 属
于第三 层次 的余 额） 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产（2016 年12 月 31
日：同 ）。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定：(1) 金 融商品持 有期 间(含到期)取 得的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中 发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外 ，截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 96,057.00 0.03
其中： 股票 96,057.00 0.03
2 基金投 资 302,604,800.00 94.22
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 18,290,003.99 5.69
8 其他各 项资 产 188,177.36 0.06
9 合计 321,179,038.35 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 3,724.00 0.00
C 制造业 32,620.00 0.01
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 4,804.00 0.00
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 3,369.00 0.00
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软 件 和信 息技 术服务 业 11,082.00 0.00
J 金融业 19,536.00 0.01
K 房地产 业 15,180.00 0.00
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 5,742.00 0.00
S 综合 - -
合计 96,057.00 0.03
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600643 爱建集 团 1,200 19,536.00 0.01
2 000656 金科股 份 2,200 15,180.00 0.00
3 002013 中航机 电 800 8,216.00 0.00
4 002642 荣之联 300 6,738.00 0.00
5 002122 天马股 份 600 5,802.00 0.00
6 300291 华录百 纳 300 5,742.00 0.00
7 002358 森源电 气 300 5,616.00 0.00
8 601717 郑煤机 700 5,285.00 0.00
9 600545 新疆城 建 400 4,804.00 0.00
10 600289 亿阳信 通 400 4,344.00 0.00
11 600460 士兰微 600 3,894.00 0.00
12 002681 奋达科 技 300 3,807.00 0.00
13 601001 大同煤 业 700 3,724.00 0.00
14 000099 中信海 直 300 3,369.00 0.00
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300136 信维通 信 1,356,388.48 1.68
2 000066 中国长 城 1,310,447.45 1.62 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
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3 000656 金科股 份 1,302,070.00 1.61
4 600584 长电科 技 1,283,456.00 1.59
5 600522 中天科 技 1,256,230.18 1.55
6 600525 长园集 团 1,249,197.00 1.54
7 600201 生物股 份 1,247,620.00 1.54
8 300156 神雾环 保 1,227,243.23 1.52
9 600487 亨通光 电 1,199,857.00 1.48
10 600643 爱建集 团 1,189,874.00 1.47
11 601012 隆基股 份 1,136,991.00 1.41
12 600219 南山铝 业 1,123,837.00 1.39
13 002460 赣锋锂 业 1,082,788.00 1.34
14 002092 中泰化 学 1,070,876.18 1.32
15 002340 格林美 1,063,286.40 1.31
16 600682 南京新 百 1,061,021.00 1.31
17 600079 人福医 药 1,031,910.59 1.28
18 002405 四维图 新 1,031,140.00 1.27
19 002508 老板电 器 991,248.00 1.22
20 002572 索菲亚 976,534.00 1.21
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300136 信维通 信 23,816.00 0.03
2 600487 亨通光 电 18,312.00 0.02
3 002460 赣锋锂 业 17,402.00 0.02
4 600201 生物股 份 17,368.00 0.02
5 601012 隆基股 份 16,609.00 0.02
6 300156 神雾环 保 16,174.00 0.02
7 002572 索菲亚 16,083.00 0.02
8 600525 长园集 团 15,140.00 0.02
9 600219 南山铝 业 14,921.00 0.02
10 600176 中国巨 石 14,458.00 0.02
11 002271 东方雨 虹 14,169.00 0.02
12 600642 申能股 份 13,748.00 0.02
13 600079 人福医 药 13,299.00 0.02 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 42 页 共 56 页
14 300296 利亚德 13,234.00 0.02
15 002405 四维图 新 13,194.00 0.02
16 000050 深天马 Ａ 12,986.00 0.02
17 002340 格林美 12,806.00 0.02
18 600584 长电科 技 12,699.00 0.02
19 000998 隆平高 科 12,659.00 0.02
20 600315 上海家 化 12,646.00 0.02
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数 量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 227,018,404.41
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,951,551.40
注： 买入 股票 的成 本总 额及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所 有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单 位： 人民 币元 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 43 页 共 56 页
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1
景顺长 城中 证500 交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金
股票型 指数
基金
交易型 开
放式
景顺长 城基 金管
理有限 公司
302,604,800.00 94.31
7.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.11.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金投资股 指期货将 根 据风险管理的 原则，以 套 期保值为目的 ，主要选 择 流动性好、 交易活跃
的股指 期货 合约 。本 基金 力争利 用股 指期 货的 杠杆 作用， 降低 股票 仓位 调整 的频率 和交 易成 本。
7.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.12.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
7.12.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.12.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.13 投 资组 合报告 附注
7.13.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
7.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 149,539.21
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 44 页 共 56 页
4 应收利 息 3,136.70
5 应收申 购款 35,501.45
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 188,177.36
7.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 600643 爱建集 团 19,536.00 0.01 重大事 项停 牌
2 000656 金科股 份 15,180.00 0.00 重大事 项停 牌
3 002013 中航机 电 8,216.00 0.00 重大事 项停 牌
4 002642 荣之联 6,738.00 0.00 重大事 项停 牌
5 002122 天马股 份 5,802.00 0.00 重大事 项停 牌
6 300291 华录百 纳 5,742.00 0.00 重大事 项停 牌
7 002358 森源电 气 5,616.00 0.00 重大事 项停 牌
8 601717 郑煤机 5,285.00 0.00 重大事 项停 牌
9 600545 新疆城 建 4,804.00 0.00 重大事 项停 牌
10 600289 亿阳信 通 4,344.00 0.00 重大事 项停 牌
景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 45 页 共 56 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
4,199 95,994.55 310,632,019.11 77.06% 92,449,076.85 22.94%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员 未 持有 本基 金。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
1、本 期末 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、本 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。
景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 46 页 共 56 页
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年6 月 29 日 ）基 金份 额总 额 213,867,925.87
本报告 期期 初基 金份 额总 额 99,485,351.48
本报告 期基 金总 申购 份额 317,222,927.73
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 13,627,183.25
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 403,081,095.96
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 47 页 共 56 页
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
在本报 告期 内， 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国银河证
券股份有限
1 111,794,676.01 48.61% 104,114.50 48.61% - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 48 页 共 56 页
公司
招商证券股
份有限 公司
2 96,842,248.79 42.11% 90,188.81 42.11% -
海通证券股
份有限 公司
3 11,468,135.91 4.99% 10,680.56 4.99% -
东方证券股
份有限 公司
2 7,214,421.67 3.14% 6,719.63 3.14% -
长城证券股
份有限 公司
3 2,650,473.43 1.15% 2,468.19 1.15% -
东兴证券股
份有限 公司
1 - - - - -
平安证券股
份有限 公司
1 - - - - -
广发证券股
份有限 公司
2 - - - - -
浙商证券股
份有限 公司
1 - - - - -
东吴证券股
份有限 公司
1 - - - - -
华泰证券股
份有限 公司
1 - - - - -
长江证券股
份有限 公司
1 - - - - -
申万宏源西
部证券有限
公司
1 - - - - -
中国国际金
融股份有限
公司
1 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
2 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序如 下：
1）选 择标 准：
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
c、经 营行 为规 范， 最近 两年未 因重 大违 规行 为受 到监管 机关 的处 罚；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经 济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 49 页 共 56 页
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信 息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
2、本 基金 本期 交易 单元 未 发生变 更。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 基
金
成交总 额
的比例
中 国 银 河
证 券 股 份
有限公 司
- - - - - - - -
招 商 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
海 通 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
东 方 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
长 城 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
东 兴 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
平 安 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
广 发 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
浙 商 证 券 - - - - - - - - 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 50 页 共 56 页
股 份 有 限
公司
东 吴 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
华 泰 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
长 江 证 券
股 份 有 限
公司
- - - - - - - -
申 万 宏 源
西 部 证 券
有限公 司
- - - - - - - -
中 国 国 际
金 融 股 份
有限公 司
- - - - - - - -
中 信 建 投
证 券 股 份
有限公 司
- - - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金2016 年
第 4 季 度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 19 日
2 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增北 京肯 特瑞财
富投资 管理 有限 公司 为销 售机构
并开通 基金 “定 期定 额投 资业
务”和 基金 转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 20 日
3 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加北 京肯 特瑞财
富投资 管理 有限 公司 基金 申购及
定期定 额投 资申 购费 率优 惠活动
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 20 日
4 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增上 海朝 阳永续
基金销 售有 限公 司为 销售 机构并
开通基 金转 换业 务和 参加 基金申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 20 日
5 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整直 销网 上交 易系 统招 行直联
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2017 年 2 月 3 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 51 页 共 56 页
渠道基 金交 易费 率优 惠活 动的公
告
金管理 人网 站
6 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整直 销网 上交 易 “ 精明i 定
投”P E 区 间的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 6 日
7 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金2017 年
第 1 号 更新 招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 11 日
8 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金2017 年
第 1 号 更新 招募 说明 书摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 11 日
9 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增嘉 兴银 行为销
售机构 并开 通基 金 “ 定期 定额投
资业务 ”和 基金 转换 业务 的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 17 日
10 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加交 通银 行手机
银行基 金申 购及 定期 定额 投资申
购费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 23 日
11 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加蚂 蚁 （ 杭州 ） 基
金销售 有限 公司 基金 转换 费率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 24 日
12 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金在 上海 华信 证券有
限责任 公司 开通 基金 “定 期定额
投资业 务 ” 并参 加定 期 定 额投资
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 2 日
13 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金通 过好 买基 金开通
基金“ 定期 定额 投资 业务 ”并参
加定期 定额 投资 申购 费率 优惠活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 10 日
14 关于景 顺长 城中 证500 交 易型开 放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金限
制壹佰 万元 以上 申购 （ 含 日常申 购
和定期 定额 申购 ） 及转 换 转入业 务
的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 20 日
15 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加泛 华普 益基金
销售有 限公 司基 金申 购及 定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 22 日
16 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增泛 华普 益基金
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2017 年 3 月 22 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 52 页 共 56 页
销售有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基
金转换 业务 的公 告
金管理 人网 站
17 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增上 海华 夏财富
投资管 理有 限公 司为 销售 机构的
公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 24 日
18 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金2016 年
年度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 29 日
19 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金2016 年
年度报 告摘 要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 29 日
20 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
提请投 资者 及时 更新 过期 身份证
件或身 份证 明文 件的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 17 日
21 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加上 海云 湾投资
管理有 限公 司基 金申 购及 定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 17 日
22 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增上 海云 湾投资
管理有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 17 日
23 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加深 圳市 金斧子
投资咨 询有 限公 司基 金转 换费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 17 日
24 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加上 海挖 财金融
信息服 务有 限公 司基 金申 购及定
期定额 投资 申购 费率 优惠 活动的
公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 21 日
25 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增上 海挖 财金融
信息服 务有 限公 司为 销售 机构并
开通基 金 “ 定期 定额 投资 业务 ”
和基金 转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 21 日
26 景顺长 城中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金2017 年
第 1 季 度报 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 24 日
27 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加武 汉市 伯嘉基
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2017 年 4 月 26 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 53 页 共 56 页
金销售 有限 公司 基金 申购 及定期
定额投 资申 购费 率优 惠活 动的公
告
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28 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增江 南农 商行为
销售机 构并 开通 基金 “定 期定额
投资业 务 ” 和基 金转 换业 务的公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 27 日
29 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整直 销网 上交 易系 统建 行直联
渠道 （含 建行 网银 、 建行 快捷 ） 基
金交易 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 4 日
30 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加厦 门市 鑫鼎盛
控股有 限公 司基 金申 购及 定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 8 日
31 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增厦 门市 鑫鼎盛
控股有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金“ 定期 定额 投资 业务 ”的公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 8 日
32 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增深 圳秋 实惠智
财富投 资管 理有 限公 司为 销售机
构并开 通基 金 “ 定期 定额 投资业
务”和 基金 转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 11 日
33 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加深 圳秋 实惠智
财富投 资管 理有 限公 司基 金申购
及定期 定额 投资 申购 费率 优惠活
动的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 11 日
34 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整旗 下部 分基 金在 深圳 市金斧
子基金 销售 有限 公司 定期 定额申
购起点 金额 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 31 日
35 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金新 增大 河财 富基金
销售有 限公 司为 销售 机构 并开通
基金“ 定期 定额 投资 业务 ”和基
金转换 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 2 日
36 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
旗下部 分基 金参 加大 河财 富基金
销售有 限公 司基 金申 购及 定期定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 2 日 景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 54 页 共 56 页
37 景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
调整旗 下部 分基 金在 武汉 市伯嘉
基金销 售有 限公 司定 期定 额申购
起点金 额的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 9 日
38
景顺长 城基 金管 理有 限公 司关于
系统停 机维 护的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 30 日
景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 55 页 共 56 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者类
别
报告期内 持有基 金份额 变化 情况 报告期末 持有基 金情况
序号
持有基金 份额比 例达到
或者超过 20% 的时间 区间
期初份额 申购份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机构 1 20170316 —20170630 - 310,632,019.11 - 310,632,019.11 77.06%
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
本基金由 于存在 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20%的 情况， 可能 会出 现如下风
险：
1、大额申 购风险
在出现投 资者大 额申购 时 ，如本基 金所投 资的标 的 资产未及 时准备 ，则可 能 降低 基金 净值涨 幅。
2、如面临 大额赎 回的情 况，可能 导致以 下风险 ：
（1 ）基金 在短时 间内无 法变现足 够的资 产予以 应 对，可能 会产生 基金仓 位 调整困难 ，导致 流动性 风 险；
（2 ）如果持有基金份额 比例达到或超过基金份额 总额的 20% 的单一投资者大额赎回引发巨额赎回， 基金管
理人可能 根据《 基金合 同 》的约定 决定部 分延期 赎 回，如果 连续 2 个开放 日 以上（含 本数） 发生巨 额 赎回，
基金管理 人可能 根据《 基 金合同》 的约定 暂停接 受 基金的赎 回申请 ，对剩 余 投资者的 赎回办 理造成 影 响；
（3 ）基金管理人被迫抛 售证券以应付基金赎回的 现金需要，则可能使基金 资产 净值受到不利影响， 影响基
金的投资 运作和 收益水 平 ；
（4 ）因基 金净值 精度计 算问题， 或因赎 回费收 入 归基金资 产，导 致基金 净 值出现较 大波动 ；
（5 ）基金 资产规 模过小 ，可能导 致部分 投资受 限 而不能实 现基金 合同约 定 的投资目 的及投 资策略 ；
（6 ）大额赎回导致基金 资产规模过小，不能满足 存续的条件，基金将根据 基金合同的约定面临合同 终止清
算、转型 等风险 。
本基金管 理人将 建立完 善 的风险管 理机制， 以有效 防止和化 解上述 风险， 最 大限度地 保护基 金份额 持 有人的
合法权益 。 投资 者在投 资 本基金前 ， 请认 真阅读 本 风险提示 及基金 合同等 信 息披露文 件， 全 面 认识 本 基金产
品的风险 收益特 征和产 品 特性， 充分考 虑自身 的风 险承受能 力， 理性判 断市 场， 对 认购 （或 申购 ） 基 金的意
愿、时机 、数量 等投资 行 为作出独 立决策 ，获得 基 金投资收 益，亦 自行承 担 基金投资 中出现 的各类 风 险。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
景顺长城中证 500ETF 联接 2017 年半年度报告
第 56 页 共 56 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、 中国 证监 会准 予景 顺长 城中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金募集 注册 的 文
件；
2 、《 景顺 长城 中证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 ；
3 、《 景顺 长城 中证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 招 募说 明书 》；
4 、《 景顺 长城 中证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
12.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 26 日
