华夏鼎融债券型证券投资基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§ 1 重 要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 华夏鼎 融债 券
基金主 代码 003301
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 7 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 500,727,772.28 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 003301 003302
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 500,607,751.64 份 120,020.64 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在有效 控制 风险 的前 提下 ，追求 持续 、稳 定的 收益 。
投资策 略
基金根 据宏 观经 济运 行状 况、 政策 形势、 利率 走势、 信用状 况等 的综 合判 断，
并结合 各大 类资 产的 估值 水平和 风险 收益 特征 ， 在 基 金合同 规定 的范 围内 决
定各类 资产 的配 置比 例 ， 并随着 各类 资产 风险 收益 特征的 相对 变化 ， 适时 进
行动态 调整 。
业绩比 较基 准 中债综 合指 数。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 型基 金 、 混 合
型基金 ，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
2.4 信 息披 露方 式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
本期已 实现 收益 3,855,244.34 1,138.83
本期利 润 3,248,675.98 -575.27
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0065 -0.0027
本期加 权平 均净 值利 润率 0.65% -0.27%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.65% 0.45%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
期末可 供分 配利 润 3,060,048.02 420.39
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0061 0.0035
期末基 金资 产净 值 503,667,799.66 120,441.03
期末基 金份 额净 值 1.0061 1.0035
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 0.61% 0.35%
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏鼎 融债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 1.11% 0.06% 0.90% 0.06% 0.21% 0.00%
过去三 个月 0.49% 0.08% -0.88% 0.08% 1.37% 0.00%
过去六 个月 0.65% 0.07% -2.11% 0.08% 2.76% -0.01%
自基金 合同 生 0.61% 0.07% -4.50% 0.11% 5.11% -0.04% 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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效起至 今
华夏鼎 融债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 1.08% 0.06% 0.90% 0.06% 0.18% 0.00%
过去三 个月 0.39% 0.08% -0.88% 0.08% 1.27% 0.00%
过去六 个月 0.45% 0.07% -2.11% 0.08% 2.56% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
0.35% 0.07% -4.50% 0.11% 4.85% -0.04%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏鼎 融债 券型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2016 年 11 月 7 日至 2017 年 6 月 30 日）
华夏鼎 融债 券 A
华夏鼎 融债 券 C 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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注： ① 本基 金合 同 于 2016 年 11 月 7 日生 效。
② 根据 华夏 鼎融 债券 型证 券投资 基金 的基 金合 同规 定，本 基金 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 内
使基金 的投 资组 合比 例符 合本基 金合 同第 十二 部分 “ 二、投 资范 围 ” 、“ 四 、投 资限制 ” 的 有关 约定 。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批
RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ， 在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 6 月 30 日 数据） ， 华 夏大 盘
精选混 合 在 137 只普 通偏 股型基 金（A 类 ）中 排名 第 5 ；华 夏消 费升 级混 合 A 在 256 只灵 活配 置型
基金（ 股票 上下 限 0-95%+ 基准股 票比 例 30%-60%）（ A 类） 中排 名第 2 ；华 夏回报 混合 A 和华夏 回华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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报二号 混合 分别 在 172 只 绝对收 益目 标基 金（A 类 ）中排 名第 2 和第 3； 华 夏全球 股票(QDII) 在 56
只 QDII 股票型基金（A 类 ） 中排 名第 3 ； 华 夏安 康债 券 C 在 126 只 普通 债券 型 基金 （ 二级 非 A 类）
中排名 第 9 ；华 夏可 转债 增强债 券 A 在 17 只可 转 换债券 型基 金（A 类） 中 排名 第 3。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得 “2 016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司 ” 奖。
在客户 服务 方面 ，2017 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 下 调旗 下开放 式基 金在 直销 机构 及华夏 财富 的申 购、 赎回 等业务 最低 数量 限制 ，
更好地 满足 客户 理财 需求 ； （2） 新增 开通 华夏 财富 宝 货币、 华夏 薪金 宝货 币网 上交 易 快速 赎回 业务 ，
并且将 单日 单账 户快 速赎 回份额 上调 至 50 万 份， 更 好地满 足了 投资 者的 流动 性需求 ； （3 ） 网上交 易
上线中 信银 行和 广发 银行 快捷支 付业 务， 并与 花旗 银行、 青岛 农商 银行、 国美 基金等 代销 机构 合作 ，
拓宽客 户交 易渠 道， 提高 客户交 易便 利性 ； （4 ） 开 展 “ 华 夏基 金 19 周年 司庆 ” 、 “4 月 万物 生长 ， 定 投
让理财 生花 ” 、 “ 知识 就是 红包 ” 等多 项客 户活 动， 为 客户提 供多 样化 的投 资者 教育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
韩会永
本基金 的基
金经理 、董
事总经 理
2016-11-07 - 17 年
经济学 硕士 。 曾 任职 于招
商银行 北京 分行 。 2000 年
5 月加 入华 夏基 金管 理有
限公司 ， 曾 任研 究发 展部
副总经 理、 基金 经理 助
理、 固 定收 益副 总监 、 固
定收益 部总 经理 、 华 夏现
金增利 证券 投资 基金 基
金经理 （2005 年 4 月 12
日至 2006 年 1 月 24 日期
间，2007 年 1 月 6 日至
2008 年 2 月 4 日期 间） ，
华夏债 券投 资基 金基 金
经理（2004 年 2 月 27 日
至 2012 年 4 月 5 日期 间） 、
华夏保 证金 理财 货币 市
场基金 基金 经理 （2013 年
2 月 4 日至 2015 年 4 月 2
日期间 ）等 。
张弘弢
本基金 的基
金经理 、董
事总经 理
2016-12-29 - 17 年
硕士。 2000 年 4 月加 入华
夏基金 管理 有限 公司 ， 曾
任研究 发展 部总 经理 、 数华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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量投资 部副 总经 理， 上证
能源交 易型 开放 式指 数
发起式 证券 投资 基金 基
金经理 （2013 年 3 月 28
日至 2016 年 3 月 28 日期
间）等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合 ，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金的投资目标为通过 风险均衡方 法进行资产配 置，积极管理，力求有效 控制风险，实现基
金资产长期持续增值。风 险均衡策略的本质为从风 险贡献的维度确定基金内 部的股票和债券的配置
比例，在不同经济周期和 不同市场环境中，捕获不 同资产风险溢价水平的策 略，以期获取长期绝对
收益。 当前 本基 金处 于建 仓期， 整体 操作 风格 目标 以稳健 为主 。
上半年，国际方面，美国 经济复苏，美联储两次加 息，并明确即将开启缩表 进程，特朗普交易
逆转，美元指数和美债收 益率回落；欧洲经济继续 复苏。国内方面，经济平 稳运行，消费与固定资
产投资平稳增长，由于外 围经济复苏势头良好，出 口明显回暖。通胀在食 品 价格走低影响下保持温华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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和，工业品价格高位回落 。在多部门配合下，金融 去杠杆初显成效。货币政 策方面，上半年央行维
持中性 货币 政策 ，人 民币 汇率稳 中有 升。
市场方面，在基本面平稳 、金融去杠杆的宏观背景 下，债券方面，上半年收 益率曲线平坦化上
行，中债总 财富指数 上半 年下跌 0.64% ，而 信用利 差处于历史 低位，信 用债 估值偏贵； 股票市场 ，
保持分 化走 势， 低估 值大 盘蓝筹 股票 走势 较强 ，创 业板等 中小 市值 股票 走势 偏弱。
报告期 内， 本基 金在 债券 端基于 基本 面和 政策 变化 ，1 季 度维 持了 较短 的久 期 ，2 季 度加 强了 中
段配置，适度拉长了久期 ；在股票端，我 们基于对 市场的理解和判断，主要 以多因子量化策略进行
投资管 理。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 华夏鼎 融债 券 A 基金份 额 净值 为 1.0061 元， 本报 告 期份额 净值 增长 率
为 0.65% ；华夏 鼎融 债券 C 基金 份额 净值为 1.0035 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为 0.45% ； 同期 业
绩比较 基准 增长 率为-2.11% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，国际方面， 预计美联储仍会加息，并 逐步推进缩表。国内方面 ，经济依旧会维持
平稳，不会出现明显下滑 ，通胀压力温和可控。虽 然加强金融监管依然是大 势所趋，但经历了上半
年对资产价格的大幅冲击 ，监管已明显注意协调； 金融去杠杆带来的非信贷 融资大幅下降对经济的
负面影响可能逐渐显现。 总体来说下半年债市的基 本面较上半年更为有利； 股票市场方面，如果经
济能够 维持 稳定 或政 府出 台超预 期的 改革 或提 振市 场的政 策， 股票 市场 也会 有相对 较好 的表 现。
投资策略上，本基金将继 续沿用风险均衡投资策略 ，通过分散化配置资产与 稳健的投资理念，
以实现 基金 资产 长期 持续 增值。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司 “ 为
信任奉 献回 报 ” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人应严格按照新准则 、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规
要求履行估 值及净值 计算 的复核责任 。会计师 事务 所在估值调 整导致基 金资 产净值的变 化在 0.25%
以上时对所采用的相关估 值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具 报告。定价服务机构按
照商业合同约定提供定价 服务。其中，本基金管理 人为了确保估值工作的合 规开展，建立了负责估
值工作决策和执行的专门 机构，组成人员包括主管 基金运营的公司领导或其 授权人、督察长、投资华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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风控工作负责人、证券研 究工作负责人、合规负责 人及基金会计工作负责人 等，以上人员具有丰富
的风控、证券研究、合规 、会计方面的专业经验。 同时，根据基金管理公司 制定的相关制度，估值
工作决 策机 构的 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突 。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金 未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 鼎融 债券 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款
4,378,649.95 2,057,696.47
结算备 付金
306,651.52 13,586,363.64
存出保 证金
14,968.25 -
交易性 金融 资产
523,709,695.55 478,710,027.00
其中： 股票 投资
33,780,808.44 28,025,027.00
基金投 资
- -
债券投 资
401,024,715.11 354,989,000.00
资产支 持证 券投 资
88,904,172.00 95,696,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- 10,000,000.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
5,926,754.44 5,876,366.12
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
534,336,719.71 510,230,453.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
30,000,000.00 8,150,000.00
应付证 券清 算款
- 51,257.62
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
246,757.09 254,582.15
应付托 管费
82,252.34 84,860.71
应付销 售服 务费
41.72 161.70
应付交 易费 用
129,352.49 27,069.68
应交税 费
- -
应付利 息
10,732.22 420.90
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
79,343.16 -
负债合 计
30,548,479.02 8,568,352.76
所有者权益：
- -
实收基 金
500,727,772.28 501,853,084.95
未分配 利润
3,060,468.41 -190,984.48 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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所有者 权益 合计
503,788,240.69 501,662,100.47
负债和 所有 者权 益总 计
534,336,719.71 510,230,453.23
注： 报 告截 止日 2017 年 6 月 30 日， 华夏鼎 融债 券 A 基金份 额净 值 1.0061 元， 华夏鼎 融债 券 C
基金份 额净 值 1.0035 元 ； 华夏鼎 融债 券基 金份 额总 额 500,727,772.28 份 （ 其 中 A 类 500,607,751.64
份，C 类 120,020.64 份）。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 鼎融 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
一、收入
5,669,023.41
1.利息 收入
7,847,682.90
其中： 存款 利息 收入
58,017.30
债券利 息收 入
5,913,386.21
资产支 持证 券利 息收 入
1,824,592.12
买入返 售金 融资 产收 入
51,687.27
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-1,570,382.05
其中： 股票 投资 收益
-525,672.37
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-1,330,319.45
资产支 持证 券投 资收 益
6,882.87
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
278,726.90
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列 ）
-608,282.46
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列）
5.02
减：二、费用
2,420,922.70
1.管理 人报 酬
1,489,120.88
2.托管 费
496,373.57
3.销售 服务 费
437.06
4.交易 费用
301,698.98
5.利息 支出
35,166.75
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
35,166.75
6.其他 费用
98,125.46
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号
填列）
3,248,100.71 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
12
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
3,248,100.71
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 鼎融 债券 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
501,853,084.95 -190,984.48 501,662,100.47
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 3,248,100.71 3,248,100.71
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,125,312.67 3,352.18 -1,121,960.49
其中：1.基 金申 购款 23,008.50 2.56 23,011.06
2.基金 赎回 款 -1,148,321.17 3,349.62 -1,144,971.55
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
500,727,772.28 3,060,468.41 503,788,240.69
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 重要 会计 政策 和会 计 估计
6.4.1.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
6.4.1.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.1.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
13
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的股票投 资、债券投资、资产支持 证券投资和衍生工具分类 为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的 金融资产。除衍生工具所 产生的金融资产在资产负 债表中以衍生金融资产
列示外，以公允价值计量 且其公允价值变动计入损 益的金融资产在资产负债 表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有 的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
6.4.1.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同 的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产，取得时发生的 相关交易费用计入当期
损益；支付的价款中包含 已宣告但尚未发放的现金 股利、债券或资产支持证 券起息日或上次除息日
至购买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收款 项和其他金融负债的相关 交易费用计入初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 及金融负债按照公允价值 进行后续计量，应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
6.4.1.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并
进行估 值：
1、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
2、 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 或证 券
发行机构发生了影响证券 价格的重大事件，参考类 似投资品种的现行市价及 重大变化等因素，调整华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
14
最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
3、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与 本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.1.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
6.4.1.7 实收 基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基 金，由于基金份额拆分或 折算引起的实收基金份额 变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆 分前或折算前的基金份额 数及确定的拆分或折算比 例计算认列。由于申购
和赎回 引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的 转入基金的实收基金增加 和转出基金的实收基金
减少。
6.4.1.8 损益 平准 金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润。
6.4.1.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间 收到的款项，根据资产
支持证券的预计收益率区 分属于资产支持证券投资 本金部分和投资收益部分 ，将本金部分冲减资产
支持证 券投 资成 本， 并将 投资收 益部 分确 认为 利息 收入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公 允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
15
线法近 似计 算。
6.4.1.10 费 用的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
6.4.1.11 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。本基 金收益以现金形式分配， 但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金 红利按分红权益再投资日 的基金份额净值自动转为 基金份额进行再投资。
期末可 供分 配利 润指 期末 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现收 益的孰 低数 。
由于本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费， 而 C 类基金 份额 收取 销售 服务 费， 各 基金 份额 类
别对应 的可 分配 收益 有所 不同。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
6.4.1.12 其 他重 要的 会计 政 策和会 计估 计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实 务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
1、 对于 特殊 事项 停牌 股票 ， 根据 中国 证监 会公 告[2008]38 号 《关 于进 一步规 范 证券投 资基 金估
值业务 的指 导意 见》 ， 本基 金参考 《 中国 证券 业协 会基 金估值 工作 小组 关于 停牌 股票估 值的 参考 方法 》
对重大 影响 基金 资产 净值 的特殊 事项 停牌 股票 进行 估值。
2、 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票 的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
3、 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持 有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
4 、对于 在证券交 易所上市或 挂牌转让 的固定收 益品种( 可 转换债 券、资产 支持证 券和私募 债券华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
16
除外)，于 2015 年 3 月 20 日起按 照中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基 金业协 会估 值核 算工 作
小组关 于 2015 年 1 季度 固 定收益 品种 的估 值处 理标 准》所 独立 提供 的估 值结 果确定 公允 价值 。
6.4.2 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.3 关联 方关 系
6.4.3.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重 大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.3.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
上海华 夏财 富投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.4 本报 告期 及上 年度 可 比期间 的关 联方 交易
6.4.4.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
6.4.4.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
中信证 券 134,236,080.99 63.14%
6.4.4.1.2 权 证交 易
无。
6.4.4.1.3 债 券交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
中信证 券 39,254,963.90 100.00%
6.4.4.1.4 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
17
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
中信证 券 144,120,000.00 29.33%
6.4.4.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 101,514.56 58.18% 54,471.04 42.74%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
6.4.4.2 关联 方报 酬
6.4.4.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,489,120.88
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 176.44
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.6% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.6%/ 当年 天数 。
③ 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费 用， 该费用 按照 代销 机构 所代 销基金 的份 额保 有量 作为 基数进 行计 算， 从基 金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.4.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 496,373.57
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.2% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.2%/ 当年 天数。
6.4.4.2.3 销 售服 务费 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
18
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 318.72 318.72
华夏财 富 - 118.34 118.34
合计 - 437.06 437.06
注： ① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费 按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.40% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 给基 金管 理人， 再由 基金 管理 人计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： C 类日 基金 销售 服务 费＝前 一 日 C 类基 金资 产 净值× 0.40%/ 当年
天数。
6.4.4.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.4.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
6.4.4.4.1 报 告期 内基 金管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.4.4.2 报 告期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
6.4.4.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存 款 4,378,649.95 43,628.40
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.4.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.5 期末 （2017 年 6 月 30 日） 本基 金持 有的 流通 受限证 券
6.4.5.1 因认 购新 发/ 增 发证 券而于 期末 持有 的流 通受 限证券
无。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
19
6.4.5.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
600485
信威
集团
2016-12-26
重大事
项
14.59 - - 11,400 187,378.00 166,326.00 -
600643
爱建
集团
2017-04-17
重大事
项
16.31 2017-08-02 16.48 8,200 124,007.14 133,742.00 -
601989
中国
重工
2017-05-31
重大事
项
6.21 - - 15,700 120,873.25 97,497.00 -
600657
信达
地产
2017-02-20
重大事
项
5.76 2017-08-10 6.19 16,700 98,615.00 96,192.00 -
600050
中国
联通
2017-04-05
重大事
项
6.85 2017-08-21 8.22 13,300 87,599.15 91,105.00 -
601088
中国
神华
2017-06-05
重大事
项
22.29 - - 3,700 73,188.00 82,473.00 -
002013
中航
机电
2017-05-12
重大事
项
10.33 2017-08-02 11.36 7,950 89,391.00 82,123.50 -
300201
海伦
哲
2017-02-06
重大事
项
8.69 2017-08-21 8.99 9,400 74,634.00 81,686.00 -
000656
金科
股份
2017-05-05
重大事
项
6.54 2017-07-05 5.92 11,800 71,462.00 77,172.00 -
600136
当代
明诚
2017-02-13
重大事
项
16.79 - - 4,500 69,252.00 75,555.00 -
002675
东诚
药业
2017-01-03
重大事
项
14.26 2017-07-17 12.84 5,100 78,502.00 72,726.00 -
600959
江苏
有线
2017-06-19
重大事
项
10.57 - - 6,700 72,899.00 70,819.00 -
600795
国电
电力
2017-06-05
重大事
项
3.60 - - 16,600 58,274.30 59,760.00 -
300440
运达
科技
2017-02-20
重大事
项
13.12 - - 4,400 63,252.56 57,728.00 -
300134
大富
科技
2017-02-09
重大事
项
23.36 - - 2,400 54,926.00 56,064.00 -
600655
豫园
商城
2016-12-20
重大事
项
11.32 - - 4,800 53,297.00 54,336.00 -
600602
云赛
智联
2017-06-22
重大事
项
7.51 2017-07-04 7.80 6,900 47,965.00 51,819.00 -
002076
雪莱
特
2017-03-20
重大事
项
7.07 - - 7,200 48,119.00 50,904.00 -
002070
*ST 众
和
2017-05-02
重大事
项
10.17 - - 4,900 65,205.00 49,833.00 - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
20
002499
科林
环保
2017-04-20
重大事
项
28.92 2017-07-11 26.03 1,700 49,008.00 49,164.00 -
600100
同方
股份
2017-04-21
重大事
项
14.12 - - 3,100 43,555.41 43,772.00 -
002331
皖通
科技
2017-05-02
重大事
项
14.16 - - 2,600 40,423.00 36,816.00 -
600559
老白
干酒
2017-01-23
重大事
项
22.69 - - 1,600 37,930.67 36,304.00 -
002312
*ST 三
泰
2017-03-31
重大事
项
6.82 2017-07-24 7.16 4,960 38,709.60 33,827.20 -
002610
爱康
科技
2017-05-12
重大事
项
2.44 2017-08-02 2.44 5,200 14,709.68 12,688.00 -
002358
森源
电气
2017-05-12
重大事
项
17.02 2017-07-12 16.68 700 13,547.07 11,914.00 -
000571
新大
洲 A
2017-05-15
重大事
项
8.11 2017-08-14 8.41 1,000 7,679.71 8,110.00 -
300085
银之
杰
2017-06-30
重大事
项
18.50 2017-07-07 18.88 80 1,651.78 1,480.00 -
000061
农产
品
2017-06-28
重大事
项
9.06 - - 60 686.03 543.60 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
6.4.5.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.5.3.1 银 行间 市场 债券 正回购
无。
6.4.5.3.2 交 易所 市场 债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证
券款余 额 30,000,000.00 元 ，于 2017 年 7 月 3 日到 期。该 类交 易要 求本 基金 在回购 期内 持有 的证 券
交易所 交易 的债 券和/ 或在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
6.4.6 有助 于理 解和 分析 会 计报表 需要 说明 的其 他事 项
6.4.6.1 金融 工具 公允 价值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
21
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的 金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.6.2 各层 次金 融工 具公 允价值
截至 2017 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
102,717,030.65 元， 第二 层 次的余 额为 420,992,664.90 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 （截 至 2016 年
12 月 31 日 止： 第一 层次 的余额 为 103,759,027.00 元，第 二层 次的 余额 为 374,951,000.00 元 ，第 三
层次的 余额 为 0 元。 ）
6.4.6.3 公允 价值 所属 层次 间的重 大变动
对于特殊事项 停牌的 股票，本基金将相关股票 公允价值所属层次于其进 行估值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
6.4.6.4 第三 层次 公允 价值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
6.4.6.5 增值 税
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布 的财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵 减。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准报 出日止的财务状况和经
营成果 无影 响。 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
22
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 33,780,808.44 6.32
其中： 股票 33,780,808.44 6.32
2 固定收 益投 资 489,928,887.11 91.69
其中： 债券 401,024,715.11 75.05
资产支 持证 券 88,904,172.00 16.64
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,685,301.47 0.88
7 其他各 项资 产 5,941,722.69 1.11
8 合计 534,336,719.71 100.00
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合
7.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 85,731.00 0.02
B 采矿业 1,186,436.40 0.24
C 制造业 15,459,110.16 3.07
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,546,316.00 0.31
E 建筑业 1,187,140.26 0.24
F 批发和 零售 业 1,518,768.50 0.30
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 965,543.50 0.19
H 住宿和 餐饮 业 23,268.00 0.00
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,696,718.82 0.34
J 金融业 6,542,187.60 1.30
K 房地产 业 2,553,488.00 0.51
L 租赁和 商务 服务 业 403,285.80 0.08
M 科学研 究和 技术 服务 业 32,253.00 0.01
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 52,576.00 0.01
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
23
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 489,538.20 0.10
S 综合 38,447.20 0.01
合计 33,780,808.44 6.71
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 601318 中国平 安 16,700 828,487.00 0.16
2 000002 万科 A 32,540 812,523.80 0.16
3 600900 长江电 力 39,200 602,896.00 0.12
4 601668 中国建 筑 51,400 497,552.00 0.10
5 600519 贵州茅 台 900 424,665.00 0.08
6 000651 格力电 器 10,060 414,170.20 0.08
7 002142 宁波银 行 18,200 351,260.00 0.07
8 600036 招商银 行 14,500 346,695.00 0.07
9 600309 万华化 学 12,000 343,680.00 0.07
10 601398 工商银 行 65,200 342,300.00 0.07
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 本基 金管理 人网 站的 半
年度报 告正 文。
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600837 海通证 券 1,045,499.00 0.21
2 600036 招商银 行 985,712.04 0.20
3 601211 国泰君 安 901,080.00 0.18
4 600000 浦发银 行 870,890.69 0.17
5 002142 宁波银 行 863,825.96 0.17
6 000002 万科 A 784,000.00 0.16
7 601318 中国平 安 737,478.00 0.15
8 600016 民生银 行 673,094.00 0.13
9 601328 交通银 行 657,825.00 0.13
10 601166 兴业银 行 654,027.00 0.13
11 000776 广发证 券 646,516.00 0.13
12 600900 长江电 力 617,702.00 0.12
13 600999 招商证 券 551,929.00 0.11
14 601398 工商银 行 508,422.00 0.10 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
24
15 601555 东吴证 券 504,954.00 0.10
16 000783 长江证 券 488,397.00 0.10
17 601601 中国太 保 480,570.00 0.10
18 002024 苏宁云 商 480,499.00 0.10
19 600309 万华化 学 440,806.00 0.09
20 600015 华夏银 行 426,341.13 0.08
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600000 浦发银 行 975,212.40 0.19
2 600837 海通证 券 972,007.00 0.19
3 600036 招商银 行 848,488.00 0.17
4 601328 交通银 行 726,747.00 0.14
5 600015 华夏银 行 713,610.85 0.14
6 601211 国泰君 安 592,449.62 0.12
7 002142 宁波银 行 531,332.46 0.11
8 601318 中国平 安 510,815.00 0.10
9 000776 广发证 券 472,580.60 0.09
10 002294 信立泰 459,905.25 0.09
11 000783 长江证 券 449,546.20 0.09
12 000999 华润三 九 432,137.87 0.09
13 600688 上海石 化 428,451.00 0.09
14 000858 五粮液 427,601.22 0.09
15 601688 华泰证 券 420,811.00 0.08
16 601601 中国太 保 418,328.00 0.08
17 000876 新希望 415,945.55 0.08
18 601988 中国银 行 402,702.00 0.08
19 600585 海螺水 泥 393,413.00 0.08
20 601169 北京银 行 391,438.00 0.08
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 108,301,636.67
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 104,331,299.74
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
25
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 44,520,000.00 8.84
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 247,124,817.90 49.05
其中： 政策 性金 融债 247,124,817.90 49.05
4 企业债 券 19,274,000.00 3.83
5 企业短 期融 资券 70,243,000.00 13.94
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 86,897.21 0.02
8 同业存 单 19,776,000.00 3.93
9 其他 - -
10 合计 401,024,715.11 79.60
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 160206 16 国开 06 1,200,000 115,248,000.00 22.88
2 150316 15 进出 16 500,000 49,000,000.00 9.73
3 160403 16 农发 03 300,000 28,908,000.00 5.74
4 011698991
16 冀 中能
源 SCP005
200,000 20,086,000.00 3.99
5 011698989
16 河 钢集
SCP006
200,000 20,072,000.00 3.98
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前十名 资产 支持 证券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量( 份) 公允价 值( 元)
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 116477 万科 4A1 200,000.00 20,000,000.00 3.97
2 1589279
15 开元 8 优
先
200,000.00 19,830,000.00 3.94
3 142435 16 平安 3A 200,000.00 12,554,000.00 2.49
4 146139 17 京保 2A 100,000.00 10,000,000.00 1.98
5 116478 京东 6 优 A 100,000.00 10,000,000.00 1.98
6 116455 京东 5 优 A 90,000.00 9,000,000.00 1.79
7 116465 16 平安 A 200,000.00 7,520,172.00 1.49
8 - - - - -
9 - - - - - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
26
10 - - - - -
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.12 投 资组 合报 告附 注
7.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 14,968.25
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,926,754.44
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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9 合计 5,941,722.69
7.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏鼎 融债 券 A 185 2,705,987.85 500,121,222.22 99.90% 486,529.42 0.10%
华夏鼎 融债 券 C 70 1,714.58 - - 120,020.64 100.00%
合计 255 1,963,638.32 500,121,222.22 99.88% 606,550.06 0.12%
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业
人员持 有本 基金
华夏鼎 融债 券 A 115,251.88 0.02%
华夏鼎 融债 券 C 18,572.10 15.47%
合计 133,823.98 0.03%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金 投 资 和 研 究 部 门 负 责
人持有 本开 放式 基金
华夏鼎 融债 券 A 0~10
华夏鼎 融债 券 C 0
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本
开放式 基金
华夏鼎 融债 券 A 0~10
华夏鼎 融债 券 C 0
合计 0~10 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§9 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏鼎 融债 券 A 华夏鼎 融债 券 C
基金合 同生 效日 （2016 年 11 月 7
日）基 金份 额总 额
501,374,679.32 478,405.63
本报告 期期 初基 金份 额总 额 501,374,679.32 478,405.63
本报告 期基 金总 申购 份额 9,965.22 13,043.28
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 776,892.90 371,428.27
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 500,607,751.64 120,020.64
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处
分。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额 占当期 股 佣金 占当期华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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票成交 总
额的比 例
佣金总
量的比
例
中信证 券 2 134,236,080.99 63.14% 101,514.56 58.18% -
华泰证 券 1 78,368,619.96 36.86% 72,981.45 41.82% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ，本 基金 还选择 东方 证券 、国 泰君 安证券 、国 信证 券、 海通 证券、 中信 建投 证
券、平 安证 券、 申万 宏源 证券、 中国 银河 证券 、招 商证券 、中 金公 司、 西部 证券、 方正 证券 、高 华
证券、 万联 证券 、东 莞证 券、国 海证 券、 广州 证券 、长江 证券 、长 城证 券、 信达证 券、 华创 证券 、
民族证 券、 国盛 证券 、万 和证券 、东 兴证 券、 天风 证券、 民生 证券 、东 吴证 券和川 财证 券的 交易 单
元作为 本基 金交 易单 元， 本报告 期无 股票 交易 及应 付佣金 。
④ 在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，天 风证 券的 部分 交易单 元、 国盛 证券 、万 和证券 和东 兴证 券
的交易 单元 为本 基金 本期 新增的 交易 单元 ，本 期没 有剔除 的券 商交 易单 元。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
中信证 券 39,254,963.90 100.00% 144,120,000.00 29.33%
华泰证 券 - - 347,200,000.00 70.67% 华夏鼎融债券型证券投资基金 2017 年半年度报告摘要
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§ 11 影响 投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20% 的 时间
区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构 1
2017-01-01
至
2017-06-30
500,121,222.22 - - 500,121,222.22 99.88%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市 场
流动性 不足 的情 况下 ，如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回， 基金 管理 人可 能无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 七年 八月 二十 六日
