广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
广发纳斯达克 100 交 易型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 2 页共 30 页
1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 22 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 3 页共 30 页
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发纳 指 100ETF
场内简 称 纳指 100
基金主 代码 159941
交易代 码 159941
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 6 月 10 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 30,052,541.00 份
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2015 年 7 月 13 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
1、权 益类 投资 策略
本基金 主要 采取 完全 复制 策略 ， 即 按照 标的 指数 的 成份股 构成 及其 权重 构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 进行 相应 调
整。
当预期 成份 股发 生调 整和 成份股 发生 配股 、 增 发、 分红等 行为 时， 以及 因
基金的 申购 和赎 回对 本基 金跟踪 标的 指数 的效 果可 能带来 影响 时 ， 基 金管
理人会 对投 资组 合进 行适 当调整 ，降 低跟 踪误 差。
如有因 受股 票停 牌 、 股 票 流动性 或其 他一 些影 响指 数复制 的市 场因 素的 限
制， 使基 金管 理人 无法 依 指数权 重购 买成 份股 ， 基 金管理 人可 以根 据市 场
情况， 结合 经验 判断， 对 投资组 合进 行适 当调 整， 以获得 更接 近标 的指 数
的收益 率。
2、固 定收 益类 投资 策略
本基金 将主 要以 降低 跟踪 误差和 投资 组合 流动 性管 理为目 的 ， 综 合考 虑流
动性和 收益 性， 构建 本基 金债券 和货 币市 场工 具的 投 资组 合。
3、衍 生品 投资 策略
为更好 地实 现本 基金 的投 资目标 ， 本基 金还 将在 条 件允许 的情 况下 投资 于
股指期 货等 金融 衍生 品 ， 以期降 低跟 踪误 差水 平 。 本基金 投资 于金 融衍 生
品的目 标是 使得 基金 的投 资组合 更紧 密地 跟踪 标的 指数 ， 以 便更 好地 实现
基金的 投资 目标 ， 不得 应 用于投 机交 易目 的 ， 或 用 作杠杆 工具 放大 基金 的
投资。
正常情况下，本基金力 求 日均跟踪偏离度的绝对 值 不超过 0.2% ，年跟 踪
误差不 超过 2% 。 如因 指 数编制 规则 调整 或其 他因 素导致 跟踪 偏离 度和 跟
踪误差 超过 上述 范围 ， 基 金管理 人应 采取 合理 措施 避免跟 踪偏 离度 、 跟踪
误差进 一步 扩大 。
业绩 比 较基 准 本基金 的标 的指 数为 纳斯 达克 100 指 数 （Nasdaq-100 Index ） 。 本 基金 的业广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 4 页共 30 页
绩比较 基准 为经 汇率 调整 后的标 的指 数收 益率 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场基金 。本 基金 采用 完全 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现，具 有与 标的 指数 、
以及标 的指 数所 代表 的股 票市场 相似 的风 险收 益特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 王永民
联系电 话 020-83936666 010-66594896
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95566
传真 020-89899158 (010)66594942
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 -
BANK OF CHINA NEW YORK
BRANCH
中文 - 中国银 行纽 约分 行
注册地 址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
办公地 址 -
1045 Avenue of the Americas,New
York City,New York County,New York
10018
邮政编 码 - -
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gffunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广场
南塔 31-33 楼
3 主要财务指标和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 338,886.29 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 5 页共 30 页
本期利 润 4,385,272.20
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1459
本期 基 金份 额 净 值增 长率 13.06%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0699
期末基 金资 产净 值 37,968,913.51
期末基 金份 额净 值 1.2634
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投 资 收益、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2、 期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所
列数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差 ②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 -3.96% 1.01% -3.15% 1.07% -0.81% -0.06%
过去三 个月 1.67% 0.82% 2.48% 0.81% -0.81% 0.01%
过去六 个月 13.06% 0.67% 13.85% 0.69% -0.79% -0.02%
过去一 年 29.26% 0.73% 31.53% 0.69% -2.27% 0.04%
自基金 合同 生效 起
至今
26.34% 1.04% 42.71% 1.04% -16.37% 0.00%
注：本 基金 业绩 比较 基准 ：人民 币计 价的 纳斯 达 克 100 总 收益 指数 收益 率。
3.2.2 自基金合同生效以来 基 金份额 累计 净值 增长 率变 动及其 与同 期业绩比 较基 准收益 率变 动的
比较
广发纳 斯达 克 100 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2015 年 6 月 10 日 至 2017 年 6 月 30 日) 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 6 页共 30 页
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿元 人民 币。 公司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江 金融 控股 集团 有限 公司、 康美 药业 股份 有限 公司和 广州 科技 金融 创新 投资控 股有 限公 司。 公
司拥有 公募 基金 、特 定客 户资产 管理 、社 保基 金境 内投资 管理 人、 基本 养老 保险基 金证 券投 资管 理
机构、 受托 管理 保险 资金 投资管 理人 、保 险保 障基 金委托 资产 管理 投资 管理 人、合 格境 内机 构投 资
者境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金 管理 人在 董事 会下 设合规 及风 险管 理委 员会 、薪酬 与资 格审 查委 员会 、战略 规划 委员 会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 26 个部 门：综 合 管理 部、 财务 部、
人力资 源部 、监 察稽 核部 、基金 会计 部、 注册 登记 部、信 息技 术部 、中 央交 易部、 规划 发展 部、 研
究发展 部、 权益 投资 一部 、权益 投资 二部 、固 定收 益部、 数量 投资 部、 量化 投资部 、资 产配 置部 、
数据策 略投 资部 、国 际业 务部、 产品 营销 管理 部、 机构理 财部 、渠 道管 理总 部、北 京分 公司 、广 州
分公司 、上 海分 公司 、互 联网金 融部 、北 京办 事处 。此外 ，还 出资 设立 了瑞 元 资本 管理 有限 公司 、
广发国 际资 产管 理有 限公 司（香 港子 公司 ） 、 广发 国 际资产 管理 （英 国） 有限 公司（ 英国 子公 司） ，广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 7 页共 30 页
参股了 证通 股份 有限 公司 。
截至 2017 年 6 月 30 日， 本基金 管理 人管 理一 百四 十四只 开放 式基 金--- 广发聚富开 放式 证券 投
资基金 、 广发 稳健 增长 开 放式证 券投 资基 金 、 广 发 小盘成 长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币
市场基 金、 广发 聚丰 股票 型证券 投资 基金 、广 发策 略优选 混合 型证 券投 资基 金、广 发大 盘成 长混 合
型证券 投资 基金 、 广发 增 强债券 型证 券投 资基 金 、 广发核 心精 选股 票型 证券 投资基 金 、 广 发沪 深 300
指数证 券投 资基 金 、 广 发 聚瑞股 票型 证券 投资 基金 、 广 发中 证 500 指 数证 券 投资基 金 （LOF ） 、 广 发
内需增 长灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 全球 精选股 票型 证券 投资 基金 、广发 行业 领先 股票 型
证券投 资基 金、 广发 聚祥 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 、广 发中 小 板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 、广 发标 普全球 农业 指数 证券 投
资基金 、广 发聚 利债 券型 证券投 资基 金、 广发 制造 业精选 股票 型证 券投 资基 金、广 发聚 财信 用债 证
券投资 基金 、广 发深 证 100 指数 分级 证券 投资 基金 、广发 消费 品精 选股 票型 证券 投 资基 金、 广发 理
财年年 红债 券型 证券 投资 基金、 广发 纳斯 达 克 100 指数证 券投 资基 金， 广发 双债添 利债 券型 证券 投
资基金 、 广 发纯 债债 券型 证券投 资基 金、 广发 理 财 30 天债 券型 证券 投资 基金 、 广发新 经济 股票 型发
起式证 券投 资基 金、 广发 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、广 发聚 源定期 开放 债券 型证 券
投资基 金、 广发 轮动 配置 股票型 证券 投资 基金 、广 发聚鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发理 财 7 天债 券
型证券 投资 基金 、 广发 美国 房地产 指数 证券 投资 基金 、 广发集 利一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金 、
广发趋 势优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 广发 聚优灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 天天 红
发起式 货币 市场 基金 、广 发亚太 中高 收益 债券 型证 券投资 基金 、广 发现 金宝 场内实 时申 赎货 币市 场
基金、 广发 全球 医疗 保健 指数证 券投 资基 金、 广发 成长优 选灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 钱
袋子货 币市 场基 金、 广发 天天利 货币 市场 基金 、广 发集鑫 债券 型证 券投 资基 金、广 发竞 争优 势灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、广发 新动 力股 票型 证券 投资基 金、 广发 中证 全指 可选消 费交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金、 广发 主题领 先灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 活期 宝货币 基金 、广 发逆 向
策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 百度 百发策 略 100 指 数型 证券 投资基 金、 广发 中证 全
指医药 卫生 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指信 息技 术交 易型 开放式 指数 证券 投资 基
金、广 发中 证全 指信 息技 术交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金发 起式 联接 基金 、广发 对冲 套利 定期 开
放混合 型发 起式 证券 投资 基金、 广发 中证 养老 产业 指数型 发起 式证 券投 资基 金、广 发中 证全 指金 融
地产交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、广 发中 证环 保产业 指数 型证 券投 资基 金、广 发聚 安混 合型 证
券投资 基金 、广 发纳 斯达 克生物 科技 指数 型发 起式 证券投 资基 金、 广发 聚宝 混合型 证券 投资 基金 、
广发聚 惠灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 中证 全指 可 选消 费交 易型 开放 式证券 投资 基金 发起 式
联接基 金、 广发 中证 全指 医药卫 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 发起 式联 接基金 、广 发安 心回 报广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 8 页共 30 页
混合型 证券 投资 基金 、广 发安泰 回报 混合 型证 券投 资基金 、广 发聚 泰混 合型 证券投 资基 金、 广发 纳
斯达 克 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金、 广发 中证全 指能 源交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、
广发中 证全 指原 材料 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、广 发中 证全 指主 要消 费交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 、广 发中 证全 指能源 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金发 起式 联接 基金、 广发 中证 全指 金
融地产 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金发 起式 联 接 基金、 广发 中证 医疗 指数 分级证 券投 资基 金、 广
发改革 先锋 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发中 证全指 原材 料交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 发
起式联 接基 金、 广发 中证 全指主 要消 费交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 发起 式联接 基金 、广 发沪 深
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、广 发百 发大 数据策 略精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 广
发百发 大数 据策 略成 长灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发聚 盛灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 广
发多策 略灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 安富 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金和 广发 安宏 回
报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、广 发新 兴产 业精 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、广 发稳 安保 本
混合型 证券 投资 基金 、广 发鑫享 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、广 发鑫 裕灵 活配置 混合 型证 券投 资
基金、 广发 安享 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、广 发稳鑫 保本 混合 型证 券投 资基金 、广 发沪 港深 新
机遇股 票型 证券 投资 基金 、广发 集裕 债券 型证 券投 资基金 、广 发稳 裕保 本混 合型证 券投 资基 金、 广
发安泽 回报 混合 型证 券投 资基金 、广 发安 瑞回 报灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发优 企精 选灵 活
配置混 合型 证券 投资 基金 、广发 安祥 回报 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、广 发创新 升级 灵活 配置 混
合型证 券投 资基 金、 广发 中证军 工交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 、广 发服 务业精 选灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 、 广发 中 债 7-10 年期 国开 行债 券指 数证券 投资 基金 、 广发 中 证军工 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 发起 式联 接基金 、广 发集 丰债 券型 证券投 资基 金、 广发 沪港 深新起 点股 票型 证券 投
资基金 、广 发鑫 源灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 广发鑫 隆灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 广发 安
悦回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、广 发鑫 益灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发鑫 惠灵 活配 置
混合型 证券 投资 基金 、广 发鑫利 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、广 发集 瑞债 券型证 券投 资基 金、 广
发鑫 盛 18 个月 定期 开放 混 合型证 券投 资基 金、 广 发 添利交 易型 货币 市场 基金 、 广发 景丰 纯债债 券型
证券投 资基 金、 广发 景华 纯债债 券型 证券 投资 基金 、广发 汇瑞 一年 定期 开放 债券型 证券 投资 基金 、
广发新 常态 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发安 盈灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、广 发睿 吉定 增
主题灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 鑫富 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、广发 多因 子灵 活配 置
混合型 证券 投资 基金 、广 发汇平 一年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、广 发集 富纯债 债券 型证 券投 资
基金、 广发 集安 债券 型证 券投资 基金 、广 发集 源债 券型证 券投 资基 金、 广发 中证环 保产 业交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金、 广发汇 富一 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金、 广发 景源纯 债债 券型 证券 投
资基金 、广 发道 琼斯 美国 石油开 发与 生产 指数 证券 投资基 金（QDII-LOF ） 、 广发景 祥纯 债债 券型 证广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 9 页共 30 页
券投资 基金 、 广 发鑫 瑞混 合型证 券投 资基 金、 广发 汇安 18 个 月定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 、 广 发
多元新 兴股 票型 证券 投资 基金、 广发 创业 板交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 、广发 创业 板交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金发 起式联 接基 金、 广发 创新 驱动灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 广发 中证 全
指工业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金、 广发 中证 全指工 业交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 发起 式
联接基 金、 广发 百发 大数 据策略 价值 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、广 发汇 祥一年 定期 开放 债券 型
证券投 资基 金， 管理 资产 规模 为 2518 亿 元。 同时 ， 公司还 管理 着 多个 特定 客户 资 产管 理投 资组 合、
社保基 金投 资组 合和 养老 基金投 资组 合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
李耀柱
本基金 的基 金
经理； 广发 美
国房地 产指 数
(QDII) 基金的
基金经 理； 广
发纳斯 达克
100 指数
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
广发全 球农 业
指数（QDII ）
基金的 基金 经
理；广 发全 球
医疗保 健
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
广发生 物科 技
指数（QDII ）
基金的 基金 经
理；广 发亚 太
中高收 益债 券
（QDII ）基金
的基金 经理 ；
广发沪 港深 新
起点股 票基 金
的基金 经理 ；
广发道 琼斯 石
油指数
2015-12-17 - 7 年
男，中 国籍 ，
理学硕 士， 持
有中国 证券 投
资基金 业从 业
证书，2010 年
8 月至 2014 年
7 月在 广发 基
金管理 有限 公
司中央 交易 部
任股票 交易
员，2014 年 8
月至 2015 年
12 月 在国 际业
务部先 后任
QDII 基金的研
究员、 基金 经
理助理 ，2015
年 12 月 17 日
起任广 发纳 指
100ETF 基金
的基金 经理 ，
2016 年 8 月 23
日起任 广发 全
球农业 指数
(QDII) 、 广发纳
斯达 克 100 指
数(QDII) 、 广发
美国房 地产 指广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 10 页共 30 页
（QDII-LOF ）
基金的 基金 经
理
数(QDII) 、 广发
亚太中 高收 益
债券(QDII)、广
发全球 医疗 保
健(QDII) 和广
发生物 科技 指
数(QDII) 基金
的基金 经理 ，
2016 年 11 月 9
日起任 广发 沪
港深新 起点 股
票基金 的基 金
经理，2017 年
3 月 10 日 起任
广发道 琼斯 石
油指数
（QDII-LOF ）
基金的 基金 经
理。
注：1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业 协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
纳斯达 克 100 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法 律法 规的规 定， 本着 诚实 信
用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，在严格 控制风险的基础上，为基 金份额持有人谋求最大
利益，基金运作合法合规 ，无损害基金持有人利益 的行为，基金的投资管理 符合有关法规及基金合
同的规 定 。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平交易制度的执行 情况
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 11 页共 30 页
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 监 察 稽核部 风险 控制 岗通 过
投资交易系统对投资交易 过程进行实时监控及预警 ，实现投资风险的事中风 险控制；稽核岗通过对
投资、 研究 及交 易等 全流 程的独 立监 察稽 核， 实现 投资风 险的 事后 控制 。
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 ，不同的投资组合受到了 公平对待，未发生
任何不 公平 的交 易事 项。
4.4.2 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本报告 期内 ，本 投资 组合 与本公 司管 理的 其他 投资 组合未 发生 过同 日反 向交 易的情 况。
4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年上 半年 ，纳 斯达 克 100 指 数表 现靓 丽， 为全 球股指 中涨 幅靠 前的 指数 。
一月份 ，特朗普进行 总统就职典 礼， “ 特 朗普 ” 行 情有所延 续，投资者继 续关注特朗 普新政府的
经济政 策， 如发 展基 建、 企业及 家庭 减税 以及 刺激 就业等 ，美 国股 市持 续创 出新高 。
二月份 ，纳 斯达 克 100 权 重股苹 果、 亚马 逊等 巨头 年报业 绩持 续超 出市 场预 期，之 前涨 幅相 对
传统行 业落 后的 科技 股重 拾趋势 ，纳 斯达 克 100 指 数持续 创出 新高 。
三月份 ， 虽然 美联 储表 明三 月加息 的概 率大 涨 ， 但 是市 场在经 历短 暂调 整后 继续 走出上 涨行 情 。
在中下 旬， 美联 储加 息靴 子 落地， 今年 加息 次数 为 3 次,同时 也表 示缩 表的 可能， 市场再 次高 位调 整，
但是股 指总 体在 新高 的位 置附近 结束 一季 度行 情。
四月， 纳斯 达克 100 指 数 在月初 有所 调整 ，特 朗普 实行税 改政 策， 计划 对企 业海外 收入 汇回 本
土的资 金征 收 10% 的 税金 ， 大 幅低于 联邦 税 率 35% ， 令 拥有巨 额海 外资 金的 苹果 、 微软 、 Alphabet 、
甲骨文 和思 科 从 中受 益。
五月 ， 亚 马逊 、 FACEBOOK 和谷歌 等龙 头企 业一 季度 业绩超 预期 推动 指数 进一 步创出 市场 新 高 。
六月 ， 美 国进 行年 内第 二 次加息 ， 高盛 推出 做空 科 技股的 报告 ， 以科 技股 为 代表的 纳斯 达 克 100
指数进 入震 荡整 固的 趋势 。
广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 12 页共 30 页
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率 为 13.06% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 13.85% 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下 半年 ， 我们 仍然 看 好纳斯 达 克 100 指数 的长 期趋势 。 以亚 马逊 、 FACEBOOK 和 GOOGLE
为代表的巨头业绩有望继 续超预期，科技行业巨头 强者恒强的趋势继续表现 突出，巨头的市场份额
持续扩 张， 我们 认为 这是 一个中 长期 的趋 势。 半年 报行情 将会 推动 纳斯 达克 100 指 数继 续创出 市 场
新高。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、监察稽
核部负责人和基金会计部 负 责人。估值委员会定期 对估值政策和程序进行评 价，在发生了影响估值
政策和程序的有效性及适 用性的情况后及时修订估 值方法，以保证其持续适 用。基金日常估值由基
金会计部具体执行，并确 保和托管行核对一致。投 资研究人员积极关注市场 变化、证券发行机构重
大事件等可能对估值产生 重大影响的因素，向估值 委员会提出估值建议，确 保估值的公允性。监察
稽核部负责定期对基金估 值程序和方法进行核查， 确保估值委员会的各项决 策得以有效执行。以上
所有相关人员具备较高的 专业能力和丰富的行业从 业经验。为保证基金估值 的客观独立，基金经理
不参与估值的具体流程 ， 但若存在对相关投资品种 估值有失公允的情况，可 向估值委员会提出意见
和建议 。各 方不 存在 任何 重大利 益冲 突， 一切 以维 护基金 持有 人利 益为 准则 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 的收 益与分 配 ” 之 “ 基金 收益分 配原则 ” 的相关 规定， 本基 金本报 告期 内
未进行 利润 分配 ，符 合合 同规定 。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告期内，本基金存在 连续二十个工作日基金资 产净值低于五千万的情形 。基金管理人已向广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 13 页共 30 页
中国证 监会 报告 此情 形并 将采取 适当 措施 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本 托 管人 ” ）在 对广 发纳 斯达 克 100 交 易型 开放
式指数证 券投资基金（以下称 “ 本基金 ” ）的托管过程中，严 格遵守《证券投资基金法 》及其他有 关
法律法规、基金合同和托 管协议的有关规定，不存 在损害基金份额持有人利 益的行为，完全尽职尽
责地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 广发 纳斯 达 克 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产： - -
银行存 款 1,829,397.86 1,776,791.90
结算备 付金 1,023,855.72 1,419,414.26
存出保 证金 - - 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 14 页共 30 页
交易性 金融 资产 35,706,256.72 31,662,086.10
其中： 股票 投资 34,768,788.15 30,646,481.55
基金投 资 937,468.57 1,015,604.55
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 39.14 2.20
应收股 利 11,720.68 9,953.69
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 38,571,270.12 34,868,248.15
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 867,958.34
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 25,686.41 21,845.35
应付托 管费 8,027.01 6,826.66
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 568,643.19 387,976.49
负债合计 602,356.61 1,284,606.84
所有者权益： - -
实收基 金 30,052,541.00 30,052,541.00
未分配 利润 7,916,372.51 3,531,100.31
所有者权益合计 37,968,913.51 33,583,641.31
负债和所有者权益总 计 38,571,270.12 34,868,248.15
注：报 告截 止 日 2017 年 06 月 30 日 ，基 金份 额净 值 人民 币 1.2634 元， 基金 份 额总 额 30,052,541.00
份。
广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 15 页共 30 页
6.2 利润表
会计主 体： 广发 纳斯 达 克 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日 至 2017 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
6 月 30 日
一、收入 4,825,681.56 -659,012.02
1.利息 收入 1,048.00 1,902.89
其中： 存款 利息 收入 1,048.00 1,902.89
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 828,937.31 429,869.33
其中： 股票 投资 收益 229,524.45 245,372.14
基金投 资收 益 64,249.66 -450.14
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 341,153.26 -
股利收 益 194,009.94 184,947.33
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
4,046,385.91 -1,173,702.86
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -50,689.66 50,162.07
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） - 32,756.55
减：二、费用 440,409.36 338,686.06
1．管 理人 报酬 147,334.25 125,156.90
2．托 管费 46,041.93 39,111.57
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 1,162.01 2,280.76
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 245,871.17 172,136.83
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列） 4,385,272.20 -997,698.08
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 4,385,272.20 -997,698.08
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 纳斯 达 克 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 16 页共 30 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
30,052,541.00 3,531,100.31 33,583,641.31
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 4,385,272.20 4,385,272.20
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
30,052,541.00 7,916,372.51 37,968,913.51
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
36,052,541.00 235,932.65 36,288,473.65
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -997,698.08 -997,698.08
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-5,000,000.00 61,246.97 -4,938,753.03
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -5,000,000.00 61,246.97 -4,938,753.03
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
31,052,541.00 -700,518.46 30,352,022.54
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 17 页共 30 页
广发纳 斯达 克 100 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金(“ 本基 金 ”) 经 中国 证券 监督 管理委 员会(“ 中国
证监会 ”) 证监 许可[2015]275 号文 核准 ，由 广发 基金 管理有 限公 司依 照 《中 华 人民共 和国 证券 投资 基
金法》 、 《公 开募 集证 券投 资基金 运作 管理 办法 》等 有关规 定和 《广 发纳 斯达 克 100 交 易型 开放 式 指
数证券 投资 基金 基金 合同 》 (“ 基金 合同”) 发起， 于 2015 年 6 月 10 日 募集 成立。 本基金 的基 金管 理 人
为广发 基金 管理 有限 公司 ，基金 托管 人为 中国 银行 股份有 限公 司。
本基金 募集 期 为 2015 年 5 月 20 日至 2015 年 6 月 2 日， 本 基金 为交易 型开 放 式基金 ， 存 续期限
不定， 募集 资金 总额 为人 民币 263,052,541.00 元， 有 效认购 户数 为 3,617 户。 其 中， 认 购资 金在 募集
期间产 生的 利息 共计 人民 币 10,541.00 元， 折合 基金 份额 10,541.00 份 ，按 照基 金合同 的有 关约 定 计
入基金 份额 持有 人的 基金 账户。 本基 金募 集资 金经 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 验资 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法 》 、 《公开 募 集证券投资基金运作管理 办法》和基金合同
等有关 规定 ，本 基金 的投 资范围 包括 ：纳 斯达 克 100 指数 的成 份股、 备选 成 份股、 境外 交易 的跟 踪
同一标 的指 数的 公募 基金 （包括 ETF ） 、依 法发 行或 上市的 其他 股票 、固 定收 益类资 产、 银行 存款 、
货币市场工具、股指期货 等金融衍生品以及法律法 规或中国证监会允许基金 投资的其他金融工具，
但须符 合中 国证 监会 相关 规定。
在建仓 完成 后 ， 本基 金投 资 于标的 指数 成份 股、 备选 成 份股的 比例 不低 于基 金资 产净值 的 90% ，
且不低 于非 现金 基金 资产 的 80% 。 如法 律法 规或 监 管机构 以后 允许 基金 投资 其他品 种， 基金 管理 人
在履行 适当 程序 后， 可以 将其纳 入投 资范 围。 本基 金的业 绩比 较基 准： 纳斯 达克 100 指 数。
本基金 的财 务报 表 于 2017 年 8 月 22 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财 政部颁布的企业会计准则 及相关规定( 以下简称“ 企业 会 计 准 则 ”) 及中
国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定 编制，同时在具体会计核 算和信息披露方面也参
考了中 国证 券投 资基 金业 协会发 布的 若干 基金 行业 实务操 作。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业 会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2017 年 06 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年 上半 年的 经营 成
果和基 金净 值变 动情 况。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 18 页共 30 页
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2004]78 号文 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2008]1
号文 《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营业 税改 征增 值税 试
点的通 知》 及其 他相 关境 内外税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
1.证券 投资 基金( 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金) 管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 免
征营业 税或 增值 税。
2. 对 证券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3.基金 取得 的源 自境 外的 收入 ， 其 涉及 的境 外所 得 税按照 相关 国家 或地 区税 收法律 和法 规执 行 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 19 页共 30 页
中国银 行纽 约分 行 基金境 外资 产托 管人
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
6.4.8.1.3 债券回购交易
本基金 本报 告期 内无 通过 关联方 交易 单元 进行 的回 购交易 。
6.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 ，本 报告 期末无 应付 关联 方佣 金余 额。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
147,334.25 125,156.90
其中：支付销售机 构的客户
维护费
- -
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.8% 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.8%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，基 金托 管
人复核 后 5 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 。若 遇法 定节 假日、 公休 假等 ，支 付
日期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 20 页共 30 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
46,041.93 39,111.57
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.25% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E× 0.25%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值。
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，基 金托 管
人复核 后 5 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 。若 遇法 定节 假日、 公休 假等 ，支 付
日期顺 延。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内无 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行股 份
有限公 司
1,312,300.79 1,048.00 368,796.94 1,902.22
中国银 行纽 约
分行
517,097.07 - 1,493,038.82 -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司和 境外 资产 托管 人中国 银行 纽约 分行 保
管，按 银行 同业 利率 或约 定利率 计息 。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 21 页共 30 页
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证券 。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 持 有的暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购 证
券款， 无抵 押债 券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 06 月 30 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
1. 公 允价 值
(1) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
35,706,256.72 元 ， 无属 于 第二层 级和 第三 层级 的余 额。 (2016 年 12 月 31 日 ， 本基金 持有 的以 公允 价
值计量 的金 融工 具中 属于 第一层 级的 余额 为 31,662,086.10 元 ， 无 属于第 二层 级 和第三 层级 的余 额。 ) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 22 页共 30 页
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2. 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 34,768,788.15 90.14
其中： 普通 股 33,922,087.53 87.95
存托凭 证 846,700.62 2.20
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 937,468.57 2.43
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,853,253.58 7.40
8 其他各 项资 产 11,759.82 0.03
9 合计 38,571,270.12 100.00
7.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 34,768,788.15 91.57
合计 34,768,788.15 91.57
注：1 、国 家（ 地区 ）类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 23 页共 30 页
2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为开 曼群 岛、 英国 在美 国上市 的 ADR 。
7.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
能源 - -
材料 - -
工业 796,940.35 2.10
非必须 消费 品 7,765,859.31 20.45
必须消 费品 1,896,698.55 5.00
保健 3,978,413.13 10.48
金融 - -
信息技 术 19,993,102.31 52.66
电信服 务 337,774.50 0.89
公共事 业 - -
合计 34,768,788.15 91.57
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
APPLE
INC
苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,138.00 4,037,235.93 10.63
2
MICROS
OFT
CORP
微软 MSFT US
纳斯达
克证券
交易所
美国 6,127.00 2,861,060.19 7.54
3
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊 公
司
AMZN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 379.00 2,485,337.68 6.55
4
FACEBO
OK
INC-A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,877.00 1,919,793.56 5.06
5
ALPHAB
ET
INC-CL C
Alphabet
公司
GOOG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 275.00 1,692,927.64 4.46
6
ALPHAB
ET
Alphabet
公司
GOOGL US
纳斯达
克证券
美国 236.00 1,486,333.71 3.91 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 24 页共 30 页
INC-CL A 交易所
7
COMCAS
T
CORP-CL
ASS A
康卡斯 特 CMCSA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,757.00 990,569.30 2.61
8
INTEL
CORP
英特尔 公
司
INTC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,737.00 854,159.57 2.25
9
CISCO
SYSTEM
S INC
思科 CSCO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,968.00 841,369.64 2.22
10
AMGEN
INC
安进 AMGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 584.00 681,384.87 1.79
注：以 上证 券代 码为 当地 市场代 码。
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
IDEXX LABORATORIES
INC
IDXX US 80,328.64 0.24
2 WYNN RESORTS LTD WYNN US 76,972.22 0.23
3 MERCADOLIBRE INC MELI US 66,261.47 0.20
4 NVIDIA CORP NVDA US 53,051.21 0.16
5
HUNT (JB) TRANSPRT
SVCS INC
JBHT US 51,812.20 0.15
6 AMAZON.COM INC AMZN US 48,204.32 0.14
7 FACEBOOK INC-A FB US 46,931.54 0.14
8 TESLA INC TSLA US 34,229.73 0.10
9 ALPHABET INC-CL C GOOG US 33,171.63 0.10
10 ANALOG DEVICES INC ADI US 27,921.70 0.08
11 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 27,090.71 0.08
12 MICROSOFT CORP MSFT US 18,532.78 0.06
13 INCYTE CORP INCY US 13,835.02 0.04
14
MICRON TECHNOLOGY
INC
MU US 13,814.00 0.04
15
A V AGO TECHNOLOGIES
LTD
A VGO US 13,481.09 0.04
16 CELGENE CORP CELG US 11,859.09 0.04 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 25 页共 30 页
17
CTRIP.COM
INTERNATIONAL-ADR
CTRP US 9,608.79 0.03
18 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 8,145.40 0.02
19 KRAFT HEINZ CO/THE KHC US 7,943.61 0.02
20 ELECTRONIC ARTS INC EA US 7,653.60 0.02
注： 本项 及下 项 7.5.2 、7.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换股 及
行权等 获得 的股 票， 卖出 主要指 二级 市场 上主 动的 卖出、 换股 、要 约收 购、 发行人 回购 及行 权等 减
少的股 票， 此外 ， “ 买入 金额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、“ 卖出 金额 ” （或“ 卖出 股票收 入 ” ）均 按买 卖
成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占 期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 YAHOO! INC YHOO US 276,521.11 0.82
2 NXP SEMICONDUCTORS NV NXPI US 196,238.99 0.58
3 SBA COMMUNICATIONS CORP SBAC US 87,757.25 0.26
4 APPLE INC AAPL US 38,393.61 0.11
5 BIOVERATIV INC BIVV US 35,794.49 0.11
6 TRIPADVISOR INC TRIP US 26,299.36 0.08
7 LOGMEIN INC LOGM US 16,095.14 0.05
8 INTUITIVE SURGICAL INC ISRG US 6,487.86 0.02
9 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 5,402.00 0.02
10 AMERICAN AIRLINES GROUP INC AAL US 5,044.74 0.02
11 EBAY INC EBAY US 3,910.91 0.01
12 BIOGEN INC BIIB US 3,838.74 0.01
13 COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A CTSH US 3,698.62 0.01
14 MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A MAR US 3,563.13 0.01
15 LIBERTY GLOBAL PLC- C
LBTYK
US
3,403.84 0.01
16 O'REILLY AUTOMOTIVE INC ORLY US 3,011.23 0.01
17 SIRIUS XM HOLDINGS INC
SIRI US 2,779.01 0.01
18 LIBERTY GLOBAL PLC-A LBTYA US 2,677.43 0.01
19 LIBERTY INTERACTIVE CORP Q-A QVCA US 2,510.16 0.01
20 SHIRE PLC-ADR SHPG US 2,366.28 0.01
7.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 791,701.77 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 26 页共 30 页
卖出收 入（ 成交 ）总 额 739,614.94
7.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 衍生品 类别 衍生品 名称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1 股指期 货
NASDAQ 100
E-MINI Sep17
0.00 0.00
注：股 指期 货投 资采 用当 日无负 债结 算制 度, 相关 价 值已包 含在 结算 备付 金中 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
PROSHAR
ES ULTRA
QQQ
ETF 基金
契约型
开放式
ProShares
Trust
937,468.57 2.47
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.11.2 报告 期内 本基 金投 资 的前十 名股 票未 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库。
7.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 11,720.68
4 应收利 息 39.14
5 应收申 购款 - 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 27 页共 30 页
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 11,759.82
7.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
951 31,600.99 735,965.00 2.45% 29,316,576.00 97.55%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年 6 月 10 日） 基金 份额 总 额 263,052,541.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 30,052,541.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 -
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 - 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 28 页共 30 页
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 30,052,541.00
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 无重 大人 事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
吴明芳诉平安银行股份有 限公司义乌福田小微企业 专营支行财产损害赔偿纠 纷一案，我公司系
本案第三人。原告认为银 行未尽适当推介义务导致 投资损失，请求银行赔偿 。该案经浙江省义乌市
人民法院一审审理后，判 决原告败诉，驳回其诉讼 请求。原告不服一审判决 ，向金华市中级人民法
院提起 上诉 ，二 审法 院现 已审理 终结 ，驳 回原 告上 诉，维 持原 判。
本报告 期内 ，无 涉及 本基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到任 何稽 查或 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Citigroup - 1,254,795.60 100.00% 316.20 100.00% -
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ； 广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 29 页共 30 页
iv. 清算和交 割能 力强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确；
v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务质 量 和
研究实 力进 行评 估， 确定 选用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ，可 根据结 果调 整交 易分 配比 例以及 更换 经纪 商。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金等 交
易而合 计支 付该 券商 的佣 金合计 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 基
金 成交 总
额的比 例
Citigr
oup
- - - - - -
645,7
53.20
100.00%
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报 告期 内单 一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20%的 情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持 有 基 金 份 额 比
例 达 到 或 者 超 过
20% 的 时间 区间
期初份
额
申购份
额
赎 回份
额
持有份 额 份额占 比
机构 1
20170302-201703
02,20170101-2017
0228
6,697,2
70.00
7,482,21
6.00
14,179,
486.00
0.00 0.00%
产品特 有风 险
报告期 内 ，本 基金 存在 单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险
主要包 括： 当 投资 者持 有 份额占 比较 为集 中时 ， 个 别投资 者的 大额 赎回 可能 会对基 金资 产运 作及 净
值表现 产生 较大 影响 ；极 端情况 下基 金管 理人 可能 无法及 时变 现基 金资 产以 应对投 资者 的赎 回申
请； 若个 别投 资者 大额 赎 回后本 基金 出现 连续 六十 个工作 日基 金资 产净 值低 于 5000 万 元 ， 基 金 还
可能面 临转 换运 作方 式、 与其他 基金 合并 或者 终止 基金合 同等 情形 。 本基 金 管理人 将对 基金 的大 额广发纳斯达克 100 交易型开放 式指数证券投资基金 2017 年半 年度报告 摘要
第 30 页共 30 页
申赎进 行审 慎评 估并 合理 应对， 完善 流动 性风 险管 控机制 ，切 实保 护持 有人 利益。
报告期 内 ，本 基金 存在 单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险
主要包 括： 当 投资 者持 有 份额占 比较 为集 中时 ， 个 别投资 者的 大额 赎回 可能 会对基 金资 产运 作及 净
值表现 产生 较大 影响 ；极 端情况 下基 金管 理人 可能 无法及 时变 现基 金资 产以 应对投 资者 的赎 回申
请； 若个 别投 资者 大额 赎 回后本 基金 出现 连续 六十 个工作 日基 金资 产净 值低 于 5000 万 元 ， 基 金 还
可能面 临转 换运 作方 式、 与其他 基金 合并 或者 终止 基金合 同等 情形 。 本基 金 管理人 将对 基金 的大 额
申赎进 行审 慎评 估并 合理 应对， 完善 流动 性风 险管 控机制 ，切 实保 护持 有人 利益。
广发基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 五日
