亚债中国债券指数基金
2017 年半年度报告摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 24 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 亚债中国债券指数基金
基金简称 华夏亚债中国指数
基金主代码 001021
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 5 月 25 日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,189,078,012.49 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华夏亚债中国指数 A 华夏亚债中国指数 C
下属分级基金的交易代码 001021 001023
报告期末下属分级基金的份额总额 4,180,729,953.97 份 8,348,058.52 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金追求取得在扣除各项费用之前与标的指数相似的总回报。
投资策略
本基金为被动管理基金，主要采用代表性分层抽样复制策略，投资于标的
指数中具有代表性的部分成份券，或选择非成份券作为替代，使得债券投
资组合的总体特征（如久期、剩余期限分布和到期收益率等）与标的指数
相似。此外，本基金还将积极参与风险低且可控的债券回购等投资，以弥
补基金费用、增加基金收益。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为 Markit 指数公司
（Markit Indices Limited）编制并发布的 iBoxx?亚债中国指数。
风险收益特征
本基金属于债券基金，风险与收益低于股票基金、混合基金，高于货币市
场基金。本基金主要投资于政府债券，风险和收益低于投资范围包括股票、
可转换公司债及普通企业债的债券基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名 李彬 陆志俊
联系电话 400-818-6666 95559
信息披露
负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 400-818-6666 95559
传真 010-63136700 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
3.1.1 期间数据和指标
华夏亚债中国指数 A 华夏亚债中国指数 C
本期已实现收益 61,280,670.77 180,709.73
本期利润 -61,532,533.48 -252,726.33
加权平均基金份额本期利润 -0.0154 -0.0184
本期加权平均净值利润率 -1.37% -1.67%
本期基金份额净值增长率 -1.40% -1.52%
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
3.1.2 期末数据和指标
华夏亚债中国指数 A 华夏亚债中国指数 C
期末可供分配利润 502,196,026.19 789,414.84
期末可供分配基金份额利润 0.1201 0.0946
期末基金资产净值 4,704,956,674.78 9,183,565.24
期末基金份额净值 1.125 1.100
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
3.1.3 累计期末指标
华夏亚债中国指数 A 华夏亚债中国指数 C
基金份额累计净值增长率 24.10% 21.48%
注：① 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏亚债中国指数 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.81% 0.13% 0.98% 0.15% -0.17% -0.02%
过去三个月 -0.62% 0.13% -0.74% 0.14% 0.12% -0.01%
过去六个月 -1.40% 0.12% -1.24% 0.14% -0.16% -0.02%亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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过去一年 -1.40% 0.15% -1.08% 0.15% -0.32% 0.00%
过去三年 13.38% 0.17% 13.86% 0.15% -0.48% 0.02%
自基金合同生
效起至今
24.10% 0.15% 24.97% 0.14% -0.87% 0.01%
华夏亚债中国指数 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.82% 0.13% 0.98% 0.15% -0.16% -0.02%
过去三个月 -0.72% 0.13% -0.74% 0.14% 0.02% -0.01%
过去六个月 -1.52% 0.13% -1.24% 0.14% -0.28% -0.01%
过去一年 -1.70% 0.16% -1.08% 0.15% -0.62% 0.01%
过去三年 12.34% 0.17% 13.86% 0.15% -1.52% 0.02%
自基金合同生
效起至今
21.48% 0.15% 24.97% 0.14% -3.49% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
亚债中国债券指数基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 5 月 25 日至 2017 年 6 月 30 日）
华夏亚债中国指数 A
华夏亚债中国指数 C亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金
管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分
公司，在香港、深圳、上海设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理
人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通 ETF 基金管理人、首
批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、首家加入联合国责任
投资原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首
批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河
证券基金研究中心基金业绩统计报告，在基金分类排名中（截至 2017 年 6 月 30 日数据），华夏大
盘精选混合在 137 只普通偏股型基金（A 类）中排名第 5；华夏消费升级混合 A 在 256 只灵活配置
型基金（股票上下限 0-95%+ 基准股票比例 30%-60%）（A 类）中排名第 2；华夏回报混合 A 和华
夏回报二号混合分别在 172 只绝对收益目标基金（A 类）中排名第 2 和第 3；华夏全球股票
(QDII)在 56 只 QDII 股票型基金（A 类）中排名第 3；华夏安康债券 C 在 126 只普通债券型基金亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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（二级非 A 类）中排名第 9；华夏可转债增强债券 A 在 17 只可转换债券型基金（A 类）中排名第
3。
在《中国证券报》主办的第十四届中国基金业金牛奖的评选中，华夏基金获得“2016 年度被动
投资金牛基金公司”奖。
在客户服务方面，2017 年上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便
利性和服务体验：（1）下调旗下开放式基金在直销机构及华夏财富的申购、赎回等业务最低数量
限制，更好地满足客户理财需求；（2）新增开通华夏财富宝货币、华夏薪金宝货币网上交易快速
赎回业务，并且将单日单账户快速赎回份额上调至 50 万份，更好地满足了投资者的流动性需求；
（3）网上交易上线中信银行和广发银行快捷支付业务，并与花旗银行、青岛农商银行、国美基金
等代销机构合作，拓宽客户交易渠道，提高客户交易便利性；（4）开展“华夏基金 19 周年司庆”、
“4 月万物生长，定投让理财生花” 、“ 知识就是红包”等多项客户活动，为客户提供多样化的投资者
教育和关怀服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年
限
说明
柳万军
本基金的基
金经理、固
定收益部总
监
2015-07-16 - 10 年
中国人民银行研究生部
金融学硕士。曾任中国
人民银行上海总部副主
任科员、泰康资产固定
收益部投资经理、交银
施罗德基金固定收益部
基金经理助理等。
2013 年 6 月加入华夏基
金管理有限公司，曾任
固定收益部研究员等。
注：① 上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资
基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投
资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、
安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大
利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资
基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证
券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年，国际方面，欧美经济弱复苏，特朗普交易逆转，美元指数和美债到期收益率回落。国
内方面，经济平稳运行，出口向好，人民币汇率稳中有升，通胀保持温和，工业价格高位回落。在
多部门配合之下，金融去杠杆初显成效。基于上述背景，上半年债市继续调整，收益率曲线平坦化
上行，2 季度后半段由于监管协同和货币政策边际缓和，债市迎来反弹。
报告期内，本基金保持了与指数接近的久期。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2017 年 6 月 30 日，华夏亚债中国指数 A 基金份额净值为 1.125 元，本报告期份额净值增
长率为-1.40%；华夏亚债中国指数 C 基金份额净值为 1.100 元，本报告期份额净值增长率为-
1.52%，同期业绩比较基准增长率为-1.24% 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，虽然加强金融监管依然是大势所趋，但经历了上半年对资产价格的大幅冲击后，
监管已经明显开始注意协调，另外，金融去杠杆带来的非信贷融资大幅下降对经济的负面影响可能
逐渐显现。总体来说，下半年债市基本面较上半年较为有利。
投资操作上，本基金将继续保持与指数接近的久期配置。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司
“为信任奉献回报” 的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳
定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规
要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了
负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、督察长、
投资风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有
丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，
估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2017 年上半年度，基金托管人在亚债中国债券指数基金的托管过程中，严格遵守了《证券投
资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不
存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2017 年上半年度，华夏基金管理有限公司在亚债中国债券指数基金投资运作、基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利
益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2017 年上半年度，由华夏基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关亚债中国债券指
数基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报
告等内容真实、准确、完整。亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：亚债中国债券指数基金
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产： - -
银行存款 6,284,585.66 23,691,027.06
结算备付金 8,895,000.00 4,530,000.00
存出保证金 - -
交易性金融资产 4,622,383,368.60 4,186,550,530.30
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 4,622,383,368.60 4,186,550,530.30
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 15,000,000.00 53,000,000.00
应收证券清算款 10,008,227.40 -
应收利息 52,812,565.45 69,274,533.14
应收股利 - -
应收申购款 10,496.50 5,325,447.25
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 4,715,394,243.61 4,342,371,537.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债： - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 176,113.57
应付赎回款 21,669.84 89,763.18
应付管理人报酬 790,923.41 1,038,776.93
应付托管费 353,637.71 556,487.64
应付销售服务费 3,259.50 5,817.02
应付交易费用 15,086.09 19,361.09亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 69,427.04 60,045.81
负债合计 1,254,003.59 1,946,365.24
所有者权益： - -
实收基金 4,189,078,012.49 3,803,988,664.06
未分配利润 525,062,227.53 536,436,508.45
所有者权益合计 4,714,140,240.02 4,340,425,172.51
负债和所有者权益总计 4,715,394,243.61 4,342,371,537.75
注：报告截止日 2017 年 6 月 30 日，华夏亚债中国指数 A 基金份额净值 1.125 元，华夏亚债中
国指数 C 基金份额净值 1.100 元；华夏亚债中国指数基金份额总额 4,189,078,012.49 份（其中 A 类
4,180,729,953.97 份，C 类 8,348,058.52 份）。
6.2 利润表
会计主体：亚债中国债券指数基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入 -54,060,531.17 50,039,600.57
1.利息收入 76,061,949.97 52,271,691.51
其中：存款利息收入 212,135.87 148,701.95
债券利息收入 74,607,274.24 52,014,395.24
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,242,539.86 108,594.32
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -6,889,386.14 8,042,780.92
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -6,889,386.14 8,042,780.92
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
-123,246,640.31 -10,286,242.56
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 13,545.31 11,370.70亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
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减：二、费用 7,724,728.64 6,655,023.37
1.管理人报酬 5,125,548.37 4,202,073.77
2.托管费 2,423,356.43 2,251,110.92
3.销售服务费 30,178.62 90,241.27
4.交易费用 9,785.15 23,200.00
5.利息支出 2,200.65 7,618.57
其中：卖出回购金融资产支出 2,200.65 7,618.57
6.其他费用 133,659.42 80,778.84
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-61,785,259.81 43,384,577.20
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-61,785,259.81 43,384,577.20
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：亚债中国债券指数基金
本报告期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
3,803,988,664.06 536,436,508.45 4,340,425,172.51
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -61,785,259.81 -61,785,259.81
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
385,089,348.43 50,410,978.89 435,500,327.32
其中：1.基金申购款 523,701,338.85 67,310,774.32 591,012,113.17
2.基金赎回款 -138,611,990.42 -16,899,795.43 -155,511,785.85
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
4,189,078,012.49 525,062,227.53 4,714,140,240.02
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
2,370,209,318.61 300,409,778.47 2,670,619,097.08亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
12
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 43,384,577.20 43,384,577.20
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
1,016,610,660.22 134,629,488.79 1,151,240,149.01
其中：1.基金申购款 1,272,975,529.28 167,765,392.28 1,440,740,921.56
2.基金赎回款 -256,364,869.06 -33,135,903.49 -289,500,772.55
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
3,386,819,978.83 478,423,844.46 3,865,243,823.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：杨明辉，主管会计工作负责人：汪贵华，会计机构负责人：汪贵华
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计
政策、会计估计一致。
6.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人
交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.4.1.1 股票交易亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
13
无。
6.4.4.1.2 权证交易
无。
6.4.4.1.3 债券交易
无。
6.4.4.1.4 债券回购交易
无。
6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.4.2 关联方报酬
6.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月
30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 5,125,548.37 4,202,073.77
其中：支付销售机构的客户维护费 13,424.00 11,553.43
注：① 支付基金管理人的基金管理人报酬在前一日基金资产净值的基础上按基金合同约定的
费率每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬=前一日基金
资产净值×管理费的年费率/ 当年天数。
②根据本基金管理人 2017 年 2 月 8 日发布的公告，自 2017 年 2 月 7 日起，基金管理人报酬
的年费率由 0.28%调整为 0.22% 。
③根据本基金管理人 2017 年 6 月 27 日发布的公告，自 2017 年 6 月 26 日起，基金管理人报
酬的年费率由 0.22%调整为 0.13% 。
④客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销
售活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基
金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
6.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月
30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月
30日亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
14
当期发生的基金应支付的托管费 2,423,356.43 2,251,110.92
注：① 支付基金托管人的基金托管费在前一日基金资产净值的基础上按基金合同约定的费率
每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值
×托管费的年费率/ 当年天数。
②根据本基金管理人 2017 年 2 月 8 日发布的公告，自 2017 年 2 月 7 日起，基金托管费的年
费率由 0.15%调整为 0.10% 。
③根据本基金管理人 2017 年 6 月 27 日发布的公告，自 2017 年 6 月 26 日起，基金托管费的
年费率由 0.10%调整为 0.05% 。
6.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
华夏亚债中国指数
A
华夏亚债中国指数 C 合计
华夏基金管理有限
公司
- 9,409.07 9,409.07
交通银行 - 4,450.92 4,450.92
中信证券 - 1.81 1.81
合计 - 13,861.80 13,861.80
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
华夏亚债中国指数A 华夏亚债中国指数C 合计
华夏基金管理有限
公司
- 18,341.53 18,341.53
交通银行 - 5,836.20 5,836.20
中信证券 - 41,255.19 41,255.19
合计 - 65,432.92 65,432.92
注：① 支付基金销售机构的基金销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销
售机构。
②基金销售服务费计算公式为：C 类日基金销售服务费＝前一日 C 类基金资产净值×0.40%/当
年天数。
6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
15
单位：人民币元
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 - - - - - -
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 106,281,583.90 41,224,104.92 - - - -
6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2017年1月1 日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行活期存款 6,284,585.66 155,104.01 5,485,459.45 120,646.71
注：① 本基金的活期银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
②除此之外，本基金用于证券交易结算的资金通过“ 交通银行基金托管结算资金专用存款账户”
转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2017 年 6 月 30 日的相关余额在
资产负债表中的“ 结算备付金”科目中单独列示（2016 年 6 月 30 日：同）。
6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.5 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.5.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
16
6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.6.1 金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层
次：
第一层次：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公
允价值。
第二层次：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为
依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债
在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。
第三层次：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与
者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
6.4.6.2 各层次金融工具公允价值
截至 2017 年 6 月 30 日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层次的余额为 0 元，
第二层次的余额为 4,622,383,368.60 元，第三层次的余额为 0 元。（截至 2016 年 12 月 31 日止：第
一层次的余额为 0 元，第二层次的余额为 4,186,550,530.30 元，第三层次的余额为 0 元。）
6.4.6.3 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重
大变动。
6.4.6.4 第三层次公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层次公允价值本期未发生变动。
6.4.6.5 增值税
根据财政部、国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号《关于明确金融 房
地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商品持有期间(含到期) 取得的非保
本收益(合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益) ，不征收增值税；(2) 纳税人购入基金、
信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于金融商品转让；(3) 资管产品运营过程中亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
17
发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。上述政策自 2016 年 5 月 1 日起执行。
此外，根据财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布的财税[2017]2 号《关于资管产品增
值税政策有关问题的补充通知》及 2017 年 6 月 30 日颁布的财税[2017]56 号《关于资管产品增值税
有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简
易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增
值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经
营成果无影响。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 4,622,383,368.60 98.03
其中：债券 4,622,383,368.60 98.03
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 15,000,000.00 0.32
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 15,179,585.66 0.32
7 其他各项资产 62,831,289.35 1.33
8 合计 4,715,394,243.61 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
18
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金本报告期未持有股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未持有股票。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 3,179,662,368.60 67.45
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,442,721,000.00 30.60
其中：政策性金融债 1,442,721,000.00 30.60
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 4,622,383,368.60 98.05
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值比例
(％)
1 160007
16 附息国
债 07
2,900,000 280,720,000.00 5.95
2 160006
16 附息国
债 06
1,600,000 153,568,000.00 3.26
3 160210 16 国开 10 1,600,000 147,024,000.00 3.12
4 120004
12 附息国
债 04
1,400,000 140,112,000.00 2.97
5 160405 16 农发 05 1,400,000 130,732,000.00 2.77
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
19
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 10,008,227.40
3 应收股利 -
4 应收利息 52,812,565.45
5 应收申购款 10,496.50
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 62,831,289.35
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
20
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
华夏亚债
中国指数
A
2,907 1,438,159.60 4,150,826,566.98 99.28% 29,903,386.99 0.72%
华夏亚债
中国指数
C
914 9,133.54 997.01 0.01% 8,347,061.51 99.99%
合计 3,821 1,096,330.28 4,150,827,563.99 99.09% 38,250,448.50 0.91%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
华夏亚债中国指数 A 238,308.83 0.01%
华夏亚债中国指数 C - -
基金管理人所有从业
人员持有本基金
合计 238,308.83 0.01%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
华夏亚债中国指数 A 0
华夏亚债中国指数 C 0
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门负
责人持有本开放式基金 合计 0
华夏亚债中国指数 A 0
华夏亚债中国指数 C 0 本基金基金经理持有本
开放式基金
合计 0亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
21
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 华夏亚债中国指数 A 华夏亚债中国指数 C
基金合同生效日（2011 年 5 月
25 日）基金份额总额
2,546,819,166.36 380,594,475.40
本报告期期初基金份额总额 3,789,925,485.34 14,063,178.72
本报告期基金总申购份额 512,113,781.79 11,587,557.06
减：本报告期基金总赎回份额 121,309,313.16 17,302,677.26
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 4,180,729,953.97 8,348,058.52
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
亚债中国债券指数基金于 2016 年 12 月 23 日、2017 年 5 月 25 日分别公告以通讯方式召开基
金份额持有人大会，审议《关于亚债中国债券指数基金降低管理费率和托管费率有关事项的议案》
，基金份额持有人大会决议分别自 2017 年 2 月 7 日、2017 年 6 月 26 日起生效。自决议生效日起，
亚债中国债券指数基金执行调整后的管理费率及托管费率。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处
分。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
22
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备注
华泰证券 1 - - - - -
注：① 为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力
进行评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③除本表列示外，本基金还选择了海通证券、申万宏源证券、中信建投证券的交易单元作为
本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
④本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。
⑤此处佣金指基金通过单一券商进行债券交易而支付该券商的佣金。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
华泰证券 9,912,800.00 100.00% 6,565,300,000.00 100.00%亚债中国债券指数基金 2017 年半年度报告摘要
23
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 投
资
者
类
别
序
号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20% 的时
间区间
期初份额 申购份额
赎
回
份
额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017-01-01 至
2017-06-30
3,644,096,656.81 329,896,134.75 - 3,973,992,791.56 94.87%
产品特有风险
本基金在报告期内存在单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20% 的情形，在市
场流动性不足的情况下，如遇投资者巨额赎回或集中赎回，基金管理人可能无法以合理的价格及
时变现基金资产，有可能对基金净值产生一定的影响，甚至可能引发基金的流动性风险。
在特定情况下，若持有基金份额占比较高的投资者大量赎回本基金，可能导致在其赎回后本基金
资产规模持续低于5000万元，面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。
华夏基金管理有限公司
二〇一七年八月二十六日
