金 信 民 发 货币 市 场 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人: 金信基金管 理有限公司
基金托 管人: 招商银行股 份有限公司
送出日 期:2017 年8 月26 日 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 8 月 21 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 8
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 9
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 9
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ......................................................................................................... 10
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................................ 10
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................ 10
3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
§4 管 理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 17
§6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 18
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 21
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 49
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 50
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 51
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 51
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 52
7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 52
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 53
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 55
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 58
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 59
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 59
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 63 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 金信民 发货 币市 场基 金
基金简 称 金信民 发货 币
场内简 称 -
基金主 代码 004077
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 12 月 16 日
基金管 理人 金信基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 230,996,002.39 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 -
上市日期 -
下属分 级基 金的 基金 简称 : 金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
下属分 级基 金场 内简 称: - -
下属分 级基 金的 交易 代码 : 004077 004078
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 685,804.63 份 230,310,197.76 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在控制 风险 并保 持资 产流 动性的 基础 上, 力争 实现 超过业 绩比 较基 准的 投
资收益 。
投资策 略
1 、利 率策 略
通过全 面研 究 GDP 、 物价 、就业 以及 国际 收支 等主 要经济 变量 ,分 析宏 观
经济运 行的 可能 情景 ,并 预测财 政政 策、 货币 政策 等宏观 经济 政策 取向 ,金信民发货币 2017 年半年度报 告
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分析金 融市 场资 金供 求 状 况变化 趋势 及结 构。 在此 基础上 , 预 测金 融市 场
利率水 平变 动趋 势, 以及 金融市 场收 益率 曲线 斜度 变化趋 势。
2 、信 用策 略
根据国 民经 济运 行周 期阶 段, 分 析债 券发 行人 所处 行业发 展前 景、 发展 状
况、 市场 地位 、 财务 状况 、 管 理水 平和 债务 水平 等 因素 , 评 价债 券发 行人
的信用 风险 。 跟 踪债 券发 行人和 债券 工具 自身 的信 用质量 变化 , 并 结合 外
部权威 评级 机构 的信 用评 级结果 ,确 定基 金资 产对 相应债 券的 投资 决 策 。
3 、类 属配 置策 略
研究国 民经 济运 行状 况, 货币市 场及 资本 市场 资金 供求关 系, 以及 不同 时
期市场 投资 热点 , 分 析国 债、 金 融债 、 企 业债 券等 不同债 券种 类的 利差 水
平, 评 定不 同债 券类 属的 相对投 资价 值, 确定 组合 资产在 不同 债券 类属 之
间配置 比例 。
4 、个 券选 择策 略
本基金 认为 普通 债券 的估 值, 主 要基 于收 益率 曲线 的拟合 。 在 正确 拟合 收
益率曲 线的 基础 上, 及时 发现偏 离市 场收 益率 的债 券, 并 找出 因投 资者 偏
好、 供求 、 流 动性 、 信 用 利差等 导致 债券 价格 偏离 的原因 ; 同时 , 基 于收
益率曲 线判 断出 定价 偏高 或偏低 的期 限段 , 从 而指 导相对 价值 投资 , 选 择
出 估 值 较 低的 债 券 品种 。 对 于 含 回 售条 款 的 债券 ,本 基 金 将 仅买 入 距回
售日不 超 过 397 天以 内的 债券, 并在 回售 日前 进行 回售或 者卖 出。
5 、相 对价 值策 略
本基金 密切 关注 国家 法律 法规、 制度 的变 动, 通过 深入分 析市 场参 与者 的
立场和 观点 , 充 分利 用因 市场分 割、 市场 投资 者不 同风险 偏好 或者 税收 待
遇等因 素导 致的 市场 失衡 机会, 形成 相对 价值 投资 策略, 运用 回购 、 远 期
交 易 合 同 等 交 易 工 具 进 行 不 同 期 限 、 不 同 品 种 或 不 同 市 场 之 间 的 套 利 交
易,为 本基 金的 投资 带来 增加价 值。
6 、资 产支 持证 券投 资策 略
当前国 内资 产支 持证 券主 要为以 银行 贷款 资产 、 住 房抵押 贷款 等作 为基 础
资产的 信贷 资产 证券 化产 品, 本 基金 侧重 于对 基础 资产质 量及 未来 现金 流
的分析 , 采 用基 本面 分析 和数量 化模 型相 结合 , 对 个券进 行风 险分 析和 价金信民发货币 2017 年半年度报 告
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值评估 后进 行投 资 。 本基 金将严 格控 制资 产支 持证 券的投 资比 例、 信用 等
级并密 切跟 踪评 级变 化, 采用分 散投 资方 式以 降低 流动性 风险 。
7 、其 他金 融工 具投 资策 略
本基金 将密 切跟 踪银 行承 兑汇票 、 商 业承 兑汇 票等 商业票 据以 及各 种衍 生
产品的 动向 。 当 法律 法规 允许基 金参 与此 类金 融工 具的投 资, 本基 金将 按
照届时 生效 的法 律法 规, 根据对 该金 融工 具的 研究 , 制定 符合 本基 金投 资
目标的 投资 策略 , 在 充分 考虑该 投资 品种 风险 和收 益特征 的前 提下 , 谨 慎
投资。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款税 后利 率
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金, 在所有 证券 投资 基金 中, 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 , 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 型基 金、 混合 型
基金与 股票 型基 金。
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币B
下 属 分 级 基 金 的 风
险收益 特征
- -
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金信基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 段卓立 张燕
联系电 话 0755-82510502 0755-83199084
电子邮 箱 jubao@jxfunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话
400-866-2866 95555
传真 0755-82510305 0755-83195201
注册地 址
深圳市前海深港合作区前湾
一路 1 号 A 栋 201 室 (入 驻
深圳市前海商务秘书有限公
司)
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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办公地 址
深 圳 市 福 田 区 益 田 路 6001
号太平 金融 大 厦1502
深圳市 深南 大道 7088 号招 商银
行大厦
邮政编 码 518038 518040
法定代 表人 殷克胜 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人 互 联网 网址 www.jxfunds.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
深圳市 福田 区益 田 路 6001 号太平 金融
大厦 1502
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金信基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区益 田 路6001 号太平 金
融大 厦1502
金信民发货币 2017 年半年度报 告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
注:1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、 其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣
除相关费用后 的余额。 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。
2.本基 金的 利润 分配 方式 是 “每 日分 配、 按日 支付 ” 。
3.本基 金的 基金 合同 于2016 年 12 月16 日生 效, 截 止 2017 年6 月30 日 ,本 基金成 立未 满 1 年。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
金信民 发货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.34% 0.00% 0.11% 0.00% 0.23% 0.00%
基金级 别 金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 -
2017 年6 月 30 日 )
报告期( 2017 年1 月1 日 -
2017 年 6 月30 日)
本期已 实现 收益 12,739.99 2,399,117.61
本期利 润 12,739.99 2,399,117.61
本期净 值收 益率 1.62% 1.77%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 685,804.63 230,310,197.76
期末基 金份 额净 值 1 1
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 1.77% 1.92% 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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过去三 个月 0.89% 0.00% 0.34% 0.00% 0.56% 0.00%
过去六 个月 1.62% 0.00% 0.67% 0.00% 0.95% 0.00%
自 基 金 合 同
生效起 至今
1.77% 0.00% 0.73% 0.00% 1.04% 0.00%
金信民 发货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去一 个月 0.36% 0.00% 0.11% 0.00% 0.25% 0.00%
过去三 个月 0.98% 0.00% 0.34% 0.00% 0.64% 0.00%
过去六 个月 1.77% 0.00% 0.67% 0.00% 1.10% 0.00%
自 基 金 合 同
生效起 至今
1.92% 0.00% 0.73% 0.00% 1.20% 0.00%
注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 中国 人民 银行 公布 的七天 通知 存款 税后 利率 。
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注:1. 本基 金的 基金 合同 于 2016 年12 月 16 日生 效 , 截 止 2017 年6 月30 日 , 本基 金成 立未 满 1
年。
2.本基 金的 建仓 期 为6 个 月,建 仓期 结束 时各 项资 产配置 比例 符合 基金 合同 的规定 。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
金信基 金管 理有 限公 司成 立于 2015 年7 月, 注册 资 本 1 亿 元人 民币 ,注 册地 位于深 圳前 海,
是经中国证监 会批准设 立 的公募基金管 理公司, 业 务范围包括基 金募集、 基 金销售、基 金管理、
特定客 户资 产管 理以 及中 国证监 会许 可的 其他 业务 。
金信基金管理 有限公司 作 为国内首家管 理团队出 任 第一大股东的 公募基金 公 司 ,管理团队 持
股 35% ,是 公司第一 大股 东。此外,公 司股东还 包 括深圳卓越创 业投资有 限 责任公司及安 徽国元
信托有 限责 任公 司, 两家 机构出 资比 例分 别为 :34% 、31% 。
截至报 告期 末, 金信 基金 管理有 限公 司管 理资 产规 模超过 39.13 亿 元, 旗 下 管理 8 只开 放 式
基金 和14 只专 户理 财投 资 组合。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
周余
本基金
基金经
理
2016 年12 月 23
日
- 11
男, 北京 大学 信号 与信 息 处
理专业 硕士。 曾 任 香港 汇 丰
银 行 全 球 金 融 市 场 部 交 易
员、国 投瑞 银基 金研 究员 、
中 国 银 行 总 行 投 资 经 理 兼
宏观经 济分 析师、 诺安 基 金
投资经 理、 太 平洋 证券 资 产
管 理 总 部 副 总 经 理 兼 投 资
总监。 现 担任 金信 基金 管 理
有限公 司固 定收 益部 总监 、
基金经 理。
注:1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 , “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决金信民发货币 2017 年半年度报 告
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定确定的解聘 日期,除 首 任基金经理外 , “任职 日 期 ”和“离任 日期 ”分 别 指根据公司 决定确定
的聘任 日期 和解 聘日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、
中国证监会和 《金信民 发 货币市场基金 基金合同 》 的规定,本着 诚实信用 、 勤勉尽责的 原则管理
和运用基金资 产,在严 格 控制风险的基 础上,为 基 金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内 ,基金运
作整体合法合 规,没有 损 害基金持有人 利益。基 金 的投资范围、 投资比例 符 合有关法律 法规及基
金合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善
相应制度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量没 有超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半年 , 我国 GDP 第二季 度增 速6.9% , 增 速 平稳 。6 月份 工业 增加 值增 速为 7.6%,略
有回升 。固 定资 产投 资 6 月累计 同比 为 8.6% , 保持 稳定。 其中 制造 业小 幅回 升至 5.53% , 房地 产
投资小 幅下 滑至8.5% ,基 建投资 基本 持平 于 16.83% 。2017 年 6 月 ,国 内 CPI 同比仅 1.5% ,环 比
-0.2% ;PPI 同比为 5.55 , 环比-0.2% 。 宽松 始于6 月。6 月 6 日 , 央 行进 行一 年 期 4980 亿MLF 操
作。金 融时 报随 后表 示央 行会根 据市 场流 动性 状况 随时采 取措 施。 债券 市场 在二季 度有 所反 弹。
金信民发货币 2017 年半年度报 告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期金 信民 发货 币 A 的基金 份额 净值 收益 率为 1.6160% , 本报 告期 金信 民 发货币 B 的基
金份额 净值 收益 率 为1.7668%,同 期 业绩 比较 基准 收 益率 为0.6695% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2017 年下 半年 , 目 前 我国经 济处 于弱 的去 库存 周期 。 随 着国 企去 杠杆 政 策的实 施 、 地 方
财政整 顿限 制基 建投 资、 房地产 投资 受限 购政 策的 滞后影 响, 下半 年我 国经 济或将 出现 微幅 下滑 。
CPI 整 体处 于低 位 。 货 币增 速总体 放缓 、 猪肉 价格 大 幅下跌 , 未 来CPI 仍将 处 于相对 低位 。7 月份
以来流动性仍 然总体保 持 宽松局面。金 融去杠杆 转 变为稳杠杆。 流动性有 望 继续保持目 前相对宽
松的局面。金 融工作会 议 表示执行稳健 的货币政 策 ,不再提 “稳 健中性 ” 。 债券市场有 望 继续反
弹,我 们将 适当 拉长 组合 久期, 以增 进组 合收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 按照企业 会 计准则、中国 证监会相 关 规定和基金合 同关于估 值 的约定,对基 金
所持有 的投 资品 种进 行估 值。本 基金 托管 人根 据法 律法规 要求 履行 估值 及净 值计算 的复 核责 任。
本基金管理人 由总经理 、 督察长、运作 保障部、 基 金投资部、监 察稽核部 、 交易部负责人 及
其他相关人员 ,负责组 织 制定和适时修 订基金估 值 政策和程序, 指导和监 督 整个估值流 程。该等
人员均具备专 业胜任能 力 和相关从业资 格,精通 各 领域的理论知 识,熟悉 相 关政策法规 ,并具有
丰富的实践经 验。基金 经 理可参与估值 原则和方 法 的讨论,但不 参与估值 原 则和方法的 最终决策
和日常 估值 的执 行。
本基金 本报 告期 内, 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相 关法 规及 《金 信民 发货币 市场 基金 基金 合同 》 , 本基 金每 日将 各级 基金 份额的 已实 现收
益全额 分配 给基 金份 额持 有人。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告 期内,未 出 现连续二十个 工作日基 金 份额持有人数 量不满二 百 人或者基金资 产
净值低 于五 千万 元的 情形 。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内, 本基金托 管 人在对金信民 发货币市 场 基金的托管过 程中,严 格 遵守《证券投 资
基金法》及其 他法律法 规 和基金合同的 有关规定 , 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益 的行为,
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 金信民发 货 币市场基金的 管理人—— 金信基金管理 有限公司 在 金信民发货币 市
场基金的投资 运作、基 金 资产净值计算 、基金份 额 申购赎回价格 计算、基 金 费用开支等 问题上,
不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为, 在各 重 要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行 。
根据相 关法 规及 《金 信民 发货币 市场 基金 基金 合同 》 , 本基 金每 日将 各级 基金 份额的 已实 现收
益全额 分配 给基 金份 额持 有人。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人依法 对金信基金 管理有限公司 编制和披露 的金信民发货 币市场基 金 2017 年半 年度
报告中财务指 标、净值 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等内容进行 了核查,
以上内 容真 实、 准确 和完 整。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体: 金信 民发 货币 市场基 金
报告截 止日 : 2017 年6 月30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产:
银行存 款 6.4.7.1 51,793,321.29 84,122,275.56
结算备 付金
49,780.21 -
存出保 证金
289.16 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 121,506,758.22 999,733.96
其中: 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
121,506,758.22 999,733.96
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 63,000,294.50 103,599,336.90
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 444,474.67 91,296.53
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
236,794,918.05 188,812,642.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
5,683,871.47 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
30,823.74 35,817.59
应付托 管费
16,439.32 21,714.11
应付销 售服 务费
2,266.16 2,759.20
应付交 易费 用 6.4.7.7 5,971.87 336.90
应交税 费
- -
应付利息
952.72 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 58,590.38 -
负债合 计
5,798,915.66 60,627.80
所有者权益:
实收基 金 6.4.7.9 230,996,002.39 188,752,015.15
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
230,996,002.39 188,752,015.15
负债和 所有 者权 益总 计
236,794,918.05 188,812,642.95
注: 报 告截 止日2017 年6 月30 日, 金信 民发 货币A 基 金份额 净 值1.000 元, 基 金 份额总 额685804.63
份;金 信民 发货 币C 基金 份额净 值 1.000 元, 基金 份额总 额 230310197.76 份。
6.2 利 润表
会计主 体: 金信 民发 货币 市场基 金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
2,676,428.94 -
1.利息 收入
2,596,495.42 -
其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 598,919.30 -
债券利 息收 入
1,131,056.56 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
866,519.56 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
71,933.52 -
其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 71,933.52 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
6.4.7.17
- -
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填
列)
- -
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
6.4.7.18
8,000.00 -
减: 二、费用
264,571.34 -
1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 96,140.94 -
2.托 管费 6.4.10.2.2 51,432.00 -
3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 7,339.12 -
4.交 易费 用 6.4.7.19 - - 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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5.利 息支 出
26,953.68 -
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
26,953.68 -
6.其 他费 用 6.4.7.20 82,705.60 -
三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-”
号填列)
2,411,857.60 -
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
2,411,857.60 -
注:本 基金 的基 金合 同 于2016 年12 月 16 日 生效 , 无上年 度可 比期 间数 据。
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 金信 民发 货币 市场基 金
本报告 期:2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
188,752,015.15 - 188,752,015.15
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 2,411,857.60 2,411,857.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “-” 号填
列)
42,243,987.24 - 42,243,987.24
其中 :1. 基 金申 购款 341,575,704.28 - 341,575,704.28
2. 基金 赎回 款 -299,331,717.04 - -299,331,717.04
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - -2,411,857.60 -2,411,857.60 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
230,996,002.39 0.00 230,996,002.39
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权 益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- - -
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “-” 号填
列)
- - -
其中:1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- - -
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
- - -
注:本 基金 的基 金合 同 于2016 年12 月 16 日 生效 , 无上年 度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 : 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 23 页 共 64 页
______ 殷克 胜______
______ 殷 克胜______
____ 陈瑾____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
金信民发货币市场基金( 以下 简 称 “ 本基金”) 经 中国证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下简 称 “ 中国
证监会 ”) 证监 许可[2016] 第 3004 号 《关 于准 予金 信 民发货 币市 场基 金注 册的 批复》 核准 ,由 金
信基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资 基金法》和 《金信民 发 货币市场基 金基金合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式,存 续 期限不定,首 次设立募 集 不包括认购 资金利息
共募 集237,096,692.70 元 , 业经 瑞华 会计师 事务 所 ( 特殊普 通合 伙) 瑞 华验 字(2016) 第 02230156
号验资报告予 以验证。 经 向中国证监会 备案 , 《金 信 民发货币 市场 基金基金 合 同》于 2016 年 12
月 16 日正 式生 效, 基金 合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 237,113,706.92 份, 其 中认购 资金 利息 折
合 17,014.22 份 基金 份额 。本基 金的 基金 管理 人为 金信基 金管 理有 限公 司, 基金托 管人 为招 商 银
行股份 有限 公司 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《金 信 民发货币市场 基金合同 》 的有关规定, 基
金主要 投资 于具 有良 好流 动性的 工具 , 包 括现 金; 期限 在 1 年以 内 (含1 年 ) 的银 行存 款、 债 券
回购、 中央 银行 票据、 同 业存单 ; 剩 余期 限在 397 天以内 (含 397 天) 的 债 券、 非 金融 企业 债务
融资工具 、资 产支持证 券 ;以及中国证 监会、中 国 人民银行认可 的其他具 有 良好流动性 的货币市
场工具 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 :中国 人民 银行 公布 的七 天通知 存款 税后 利率 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则 -基 本准 则》 和 38 项具
体会计 准则 、 其 后颁 布的 企业会 计准 则应 用指 南、 企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规定(以 下合 称
“企业 会计 准则 ”) 编制 , 同时 , 对 于在 具体 会计 核 算和信 息披 露方 面 , 也 参 考了中 国证 券投 资基
金业协 会修 订并 发布 的 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 、 中国 证监 会制 定 的 《 关于 进一 步规 范
证券投资基 金估值业 务的 指导意见》 、 《 关于证券 投 资基金执行< 企业会计 准则> 估值业务及 份额净
值计价 有关 事项 的通 知》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板
第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 《金 信民 发货 币 市场基 金基 金合 同》 和在 财务报 表附 注 6.4.4金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 24 页 共 64 页
所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ,真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值
变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2017 年1
月1 日至 2017 年6 月30 日止期 间。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生金融工 具(主要为 权 证投资)分类 为
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 。除衍生工具 所产生的 金 融资产在资 产负债表
中以衍生金融 资产列示 外 ,以公允价值 计量且其 公 允价值变动计 入损益的 金 融资产在资 产负债表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本金信民发货币 2017 年半年度报 告
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基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益;
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续 计量;对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ;
或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解 除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法,其接近于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ,按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价,在 其剩 余期 限内 摊销 ,每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值;
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 :
(1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ,按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息;
(2) 债券 投资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款(包含交 易费用) 确 定初始成本, 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入;
(3) 回购 协议
A. 基金 持有 的回 购协 议( 封闭 式 回购 ) , 以成 本列 示 ,按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息 ;
B. 基金持有的 买断式回 购 以成本列示, 所产生的 利 息在回购期内 逐日计提 。 回购期满,若 双
方都能履约, 则按协议 进 行交割。若融 资业务到 期 无法履约,则 继续持有 现 金资产;若 融券业务金信民发货币 2017 年半年度报 告
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到期无 法履 约, 则继 续持 有债券 资产 ,实 际持 有的 相关资 产按 其性 质进 行估 值;
(4) 其他
A. 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映其公允价 值的,基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后,按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ;
B. 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净值 与 按其他可参考 公允 价值 指 标计算的基金 资
产净值发生重 大偏离, 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果,基金管 理人于每
一估值 日 , 采 用其 他可 参 考公允 价值 指标 , 对基 金 持有的 估值 对象 进行 重新 评估 , 即 “ 影子 定价” 。
当基金资产净 值与影子 价 格产生重大偏 离,基金 管 理人应根据相 关法律法 规 采取相应措 施,使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 。
C. 如有 新增 事项 ,按 国家 最新规 定估 值。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时,金融 资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示:具有抵销 已确认金 额 的法定权利, 且该种法 定 权利是当前可 执行的; 计 划以净额结 算,或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
-
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代 缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券发行企 业代扣代 缴 的个人所得税 后的净额 确 认为利息收入 。资产支 持 证券在持有 期间收到
的款项,根据 资产支持 证 券的预计收益 率区分属 于 资产支持证券 投资本金 部 分和投资收 益部分,
将本金 部分 冲减 资产 支持 证券投 资成 本, 并将 投资 收益部 分确 认为 利息 收入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 27 页 共 64 页
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权;
(2) 本基 金收 益分 配方 式 为红利 再投 资, 免收 再投 资的费 用;
(3 ) “ 每日 分配 、 按日 支 付 ” 。 本 基金 根据 每 日 基 金收益 情况 , 以每 万份 基 金已实 现收 益基
准,为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ,每日进 行 支付。投资人 当日收益 分 配的计算保 留到小数
点后2 位, 小数 点后 第3 位按去 尾原 则处 理, 因去 尾形成 的余 额进 行再 次分 配,直 到分 完为 止;
(4 ) 本 基金 根据 每日 收益 情况 , 将 当日 收益 进行 分 配, 若当 日已 实现 收益 大 于零时 , 为投 资
人记正收益; 若当日已 实 现收益小于零 时,为投 资 人记负收益; 若当日已 实 现收益等于 零时,当
日投资 人不 记收 益;
(5) 当日 收益 结转 时 , 如 投资者 的累 计未 结转 收益 为正 , 则 为份 额持 有人 增 加相应 的基 金份
额;如投资者 的累计未 结 转收益为负, 则为份额 持 有人缩减相应 的基金份 额 ,当投资者 赎回基金
份额时 ,将 按比 例从 赎回 款中扣 除; 如当 日净 收益 等于零 时, 份额 持有 人的 基金份 额保 持不 变;
(6) 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起 , 享 有 基金的 收益 分配 权益 ; 当 日赎回 的基 金份
额自下 一个 工作 日起 ,不 享有基 金的 收益 分配 权益 ;
(7) 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
6.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分:(1) 该 组成部分 能够 在日常活 动中 产
生收入、发生 费用;(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果,以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ;(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征,并 且满足一 定 条件的,则 合并为一金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 28 页 共 64 页
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定债券投资 的
公允价 值时 采用 的估 值方 法及其 关键 假设 如下 :
(1) 对于在银行 间同 业市 场 交易的债券品种 ,根据中 国证监会证监会 计字[2007]21 号《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 采用估值技 术确定
公允价值。本 基金持有 的 银行间同业市 场债券按 现 金流量折现法 估值,具 体 估值模型、 参数及结
果由中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 独立 提供 。
(2) 对于在证 券交易所 上市 或挂牌转让的 固定收益 品 种(可转换债券 、资产支 持 证券和私募债
券除外), 按照 中证 指数 有 限公司 根据 《中 国证 券投 资基金 业协 会估 值核 算工 作小组 关 于 2015 年
1 季度 固定 收益 品种 的估 值处理 标准 》所 独立 提供 的债券 估值 结果 确定 公允 价值。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期无 会计 政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期无 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期无 重大 会计 差错 的内容 和更 正金 额。
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2008]1 号 《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开
营业税改征增 值税试点 的 通知》 、财税[2016]46 号 《关于进一步 明确全面 推 开营改增试点 金融业
有关政策的通 知 》 、财税[2016]70 号《关于 金融机构 同业往来等增 值税补充 政 策的通知》及 其他
相关财 税法 规和 实务 操作 ,主要 税项 列示 如下 :
(1) 于2016 年5 月 1 日 前, 以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围, 不 征收 营业
税。对 证券 投资 基金 管理 人运用 基金 买卖 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自2016 年5 月1 日 起,
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人 运 用基金买 卖 债券的转让 收入免征金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 29 页 共 64 页
增值税 ,对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入, 包括 买卖 债券 的 差价收 入, 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ,
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 1,793,321.29
定期存 款 50,000,000.00
其中: 存款 期 限1-3 个月 50,000,000.00
其他存 款 -
合计: 51,793,321.29
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 2,348,109.78 2,342,301.30 -5,808.48 0.00%
银行间 市场 119,158,648.44 119,247,000.00 88,351.56 0.04%
合计 121,506,758.22 121,589,301.30 82,543.08 0.04%
注:1. 偏离 金额=影 子定 价-摊余 成本 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 30 页 共 64 页
2.偏离 度= 偏离 金额/ 基金 资产净 值
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:本 基金 本报 告期 末未 持有衍 生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 63,000,294.50 -
合计 63,000,294.50 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 249.82
应收定 期存 款利 息 301,874.85
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 22.40
应收债 券利 息 17,249.25
应收买 入返 售证 券利 息 125,078.25
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 0.10
合计 444,474.67 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 31 页 共 64 页
注: “ 其他 ”为 应收 结算 保 证金利 息。
6.4.7.6 其 他资 产
注:本 基金 本报 告期 末未 持有其 他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市 场 应付 交易 费用 5,971.87
合计 5,971.87
6.4.7.8 其 他负 债
单 位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 58,590.38
合计 58,590.38
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
金信民 发货 币 A
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 1,152,231.73 1,152,231.73
本期申 购 8,624,478.02 8,624,478.02 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 32 页 共 64 页
本期赎 回( 以"-" 号填列) -9,090,905.12 -9,090,905.12
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 685,804.63 685,804.63
金额单 位: 人民 币元
金信民 发货 币 B
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 187,599,783.42 187,599,783.42
本期申 购 332,951,226.26 332,951,226.26
本期赎 回( 以"-" 号填列) -290,240,811.92 -290,240,811.92
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 230,310,197.76 230,310,197.76
注:申 购含 红利 再投 及转 换入份 额; 赎回 含转 换出 份额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 :人 民币 元
金信民 发货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 12,739.99 - 12,739.99
本 期 基 金 份 额 交 易 - - - 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 33 页 共 64 页
产生的 变动 数
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -12,739.99 - -12,739.99
本期末 - - -
单位: 人民 币元
金信民 发货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 2,399,117.61 - 2,399,117.61
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,399,117.61 - -2,399,117.61
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 13,402.21
定期存 款利 息收 入 577,973.21
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 7,542.83
其他 1.05
合计 598,919.30
注: “ 其他 ”为 申购 款利 息 收入。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 34 页 共 64 页
6.4.7.12 股 票投 资收益
注:本 基金 本报 告期 内无 股票投 资收 益
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位: 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
债 券 投资 收 益——买卖 债券 ( 、债 转 股及 债
券到期 兑付 )差 价收 入
71,933.52
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 71,933.52
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 ( 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ) 成交
总额
232,977,554.43
减 : 卖出 债券 ( 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 )
成本总 额
231,146,351.87
减:应 收利 息总 额 1,759,269.04
买卖债 券差 价收 入 71,933.52
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注:本 基金 本报 告期 内无 债券投 资收 益赎 回差 价收 入。
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注:本 基金 本报 告期 内无 债券投 资收 益申 购差 价收 入。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 35 页 共 64 页
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注:本 基金 本报 告期 内无 资产支 持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注:本 基金 本报 告期 内无 贵金属 投资 收益 。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注:本 基金 本报 告期 内无 贵金属 差价 收入 。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 内无 贵金属 赎回 差价 收入 。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 内无 贵金属 申购 差价 收入 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注:本 基金 本报 告期 内无 买卖权 证价 差收 入。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
单位: 人民 币元
项目
本期收 益金 额
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
国债期 货投 资收 益 -
股指期 货- 投资 收益 -
注:本 基金 本报 告期 内未 投资其 他衍 生工 具。
6.4.7.16 股 利收 益
注:本 基金 本报 告期 内无 股利收 益。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注:本 基金 本报 告期 内无 公允 价 值变 动收 益。
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 36 页 共 64 页
6.4.7.18 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回 费 收入 -
其他 8,000.00
合计 8,000.00
注: “ 其他 ”为 逾期 反售 利 息收入 、债 券募 集期 利息 返还等 。
6.4.7.19 交 易费 用
注:本 基金 本报 告期 内无 交易费 用。
6.4.7.20 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 24,795.19
银行汇 划费 14,815.22
账户维 护费 18,300.00
合计 82,705.60
6.4.7.21 分 部报 告
-
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无资 产负 债表 日后事 项。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 37 页 共 64 页
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
金信基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
深圳巨 财汇 投资 有限 公司 基金管 理人 股东
安徽国 元信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 股东
深圳市 卓越 创业 投资 有限 责任公 司 基金管 理人 股东
殷克胜 基金管 理人 股东
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
-
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
注:本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
6.4.10.1.2 债 券交 易
注:本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
注:本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 进行 债 券回 购交 易。
6.4.10.1.4 权 证交 易
注:本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 进行 权证交 易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注:本 基金 本报 告期 内未 通过关 联方 交易 单元 进行 交易, 无佣 金产 生。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 38 页 共 64 页
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
96,140.94 -
其 中 : 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
68.75 -
注:本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.15% 年费 率计 提。 管理 费的 计 算方法 如下 :
H= E× 0.15 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提 , 逐 日累计 至每 月月 末 , 按 月 支付 。 由 基金 管理 人与 基 金托管 人核 对一 致后 ,
由基金 托管 人按 照与 基金 管理人 协商 一致 的方 式于 次月首 日起 第 3 个工 作日 从基金 财产 中一 次 性
支付给 基金 管理 人, 若遇 法定节 假日 、休 息日 或不 可抗力 致使 无法 按时 支付 的,支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
51,432.00 -
注:本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下:
H= E× 0.08 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 , 逐 日累计 至每 月月 末 , 按 月 支付 。 由 基金 管理 人与 基 金托管 人核 对一 致后 ,金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 39 页 共 64 页
由基金 托管 人按 照与 基金 管理人 协商 一致 的方 式于 次月首 日起 第 3 个工 作日 从基金 财产 中一 次 性
支取, 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的, 支付 日期 顺延。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金信民 发货 币A 金信民 发货 币 B 合计
金信基 金管 理有 限公 司 665.57 6,391.45 7,057.02
合计 665.57 6,391.45 7,057.02
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金信民 发货 币A 金信民 发货 币B 合计
注:本 基金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.25% ; 对于由 B 类降 级为 A 类的基 金份 额持 有
人,年 销售 服务 费率 应自 其降级 后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类 基金 份额 的费 率。
本基金 B 类 基金 份额 的销 售服务 费年 费率 为 0.01% ;对于 由 A 类升 级为 B 类 的基金 份额 持有 人,
年销售 服务 费率 应自 其升 级后的 下一 个工 作日 起享 受 B 类 基金 份额 的费 率。
本基金 销售 服务 费计 提的 计算公 式具 体如 下:
H= E× 该类 基金 份额 的年 销售服 务费 率 ÷ 当年 天数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 提 ,逐日累计至 每月月末 , 按月支付。经 基金管理 人 与基金托管 人核对一
致后, 基金 托管 人于 次月 首日起 第 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 登记机 构, 由登 记 机
构代付给销售 机构。若 遇 法定节假日、 休息日或 不 可抗力致使无 法按时支 付 的,支付日 期顺延至
最近可 支付 日支 付。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:本 基金 本报 告期 内与 关联方 无银 行间 同业 市场 的债券 (含 回购 )交 易。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 40 页 共 64 页
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
基 金合 同生效 日( 2016
年12 月16 日 ) 持有 的基 金
份额
0.00 19,001,995.00
期初持 有的 基金 份额 0.00 19,027,626.25
期间申 购/ 买入 总份 额 0.00 27,491,340.05
期间因 拆分 变动 份额 0.00 0.00
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 0.00 6,000,000.00
期末持 有的 基金 份额 0.00 40,518,966.30
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.0000% 17.5400%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
基金 合同 生效 日 ( 2016 年
12 月 16 日 ) 持 有的 基金 份
额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 - - 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 41 页 共 64 页
占基金 总份 额比 例
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:1. 本基 金期 末除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 未投资 本基 金。
2.本基 金成 立 于2016 年12 月 16 日 ,无 上一 年度 可 比数据 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的 利息 收入
单位 :人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行股 份
有限公 司
1,793,321.29 13,402.21 - -
注:本基金的 银行活期 存 款由基金托管 人招商银 行 股份有限公司 保管,按 适 用利率或约 定利率计
息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 本报 告期 内未 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位: 人民 币元
金信民 发货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合计
备注
12,739.99 - - 12,739.99 -
金信民 发货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基 直接通 过应 付 应付利 润 本期利 润分 配 备注 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 42 页 共 64 页
金 赎回款 转出 金额 本年变 动 合计
2,399,117.61 - - 2,399,117.61 -
6.4.12 期 末( 2017 年 6 月 30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有 的流 通受限 证券
注:本 基金 本报 告期 末无 因认购 新发 或增 发而 持有 流通受 限证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受阻 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 ,本 基金 从事 银行 间市场 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额5,683,871.47 元,是 如下 债券 作为 质押 :
金额 单位 :人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额
111719160
17 恒 丰银
行CD160
2017 年 7 月 7
日
99.25 58,000 5,756,500.00
合计
58,000 5,756,500.00
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 ,无 抵押 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要是信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金管 理
人制定了政策 和程序来 识 别及分析这些 风险,并 设 定适当的风险 限额及内 部 控制流程, 通过可靠
的管理 及信 息系 统持 续监 控上述 各类 风险 。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 43 页 共 64 页
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基 金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,建立了以监 察及风险 控 制委员会、督 察
长、 风险 控制 委员 会、 监 察稽核 部 、 金 融工 程部 和 相关业 务部 门构 成的 多层 级风险 管理 架构 体系 。
本基金 的基 金管 理人 在董 事会下 设立 监察 及风 险控 制委员 会, 负责 制定 风险 管 理的宏 观政 策,
审议通过风险 控制的总 体 措施等;本基 金的基金 管 理人设立督察 长制度, 积 极对公司各 项制度、
业务的合法合 规性及内 部 控制制度的执 行情况进 行 监察、稽核, 定期和不 定 期向董事会 报告公司
内部控制执行 情况;在 管 理层层面设立 风险控制 委 员会,讨论和 制定公司 日 常经营过程 中风险防
范和控制措施 ; 在业务 操 作层面风险管 理职责主 要 由监察稽核部 、金融工 程 部负责,协 调并与各
部门合 作完 成运 作风 险管 理以及 进行 投资 风险 分析 与绩效 评估 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ,
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管人 交 通银行股份有 限公司, 与 该银行存款相 关的信用 风 险不重大。 本基金在
交易所进行的 交易均以 中 国证券登记结 算有限责 任 公司为交易对 手完成证 券 交收和款项 清算,违
约风险 可能 性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过 对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主,外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ,以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外,本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ,通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制, 且通 过分 散化 投资 以分散 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位: 人民 币元
短期信 用评 级 本期末 上年度 末 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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2017 年6 月30 日 2016 年 12 月 31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以 下 0.00 0.00
未评级 121,506,758.22 999,689.64
合计 121,506,758.22 999,689.64
注:未 评级 债券 为国 债、 央票及 政策 性金 融债 等。 债券信 用评 级取 自第 三方 评级机 构的 评级 。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位: 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 39,749,862.24 0.00
AAA 以下 59,435,210.54 0.00
未评级 22,321,685.44 999,689.64
合计 121,506,758.22 999,689.64
注:未 评级 债券 为国 债、 央票及 政策 性金 融债 等。 债券信 用评 级取 自第 三方 评级机 构的 评级 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ,保 持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基 金合 同中 设计 了巨 额赎回 条款 ,约 定在 非常 情况下 赎回 申请 的处 理方 式,控 制因 开放 申购
赎回模式带来 的流动性 风 险,有效保障 基金持有 人 利益。针对投 资品种变 现 的流动性风险 ,
本基金的基金 管理人通 过 独立的风险管 理部门设 定 流动性比例要 求,对流 动 性指标进行 持续的监
测和分析,包 括组合持 仓 集中度指标、 组合在短 时 间内变现能力 的综合指 标 、组合中变 现能力较
差的投资品种 比例以及 流 通受限制的投 资品种比 例 等。本基金所 持大部分 证 券在证券交 易所或银
行间同业市场 交易,除 在 “期末本基金 持 有的流 通 受限证券”中 列示的部 分 基金资产流 通暂时受
限制的 情况 外, 其余 均能 及时变 现。
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 45 页 共 64 页
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 市场交易的固 定 收益品 种 ,此外还持有 银行存款 、 结算备付金、 买
入返售 金融 资产 等利 率敏 感性资 产, 因此 存在 相应 的利率 风险 。 本 基金 的基 金管理 人每 日通 过 “ 影
子定价”对本 基金面临 的 市场风险进行 监控,定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行 监控,并
通过调 整投 资组 合的 久期 等方法 对上 述利 率风 险进 行管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2017 年 6 月 30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 31,793,321.29 20,000,000.00 - - - - 51,793,321.29
结算备付金 49,780.21 - - - - - 49,780.21
存出保证金 289.16 - - - - - 289.16
交易性金融资产 19,973,575.66 91,757,442.05 9,775,740.51 - - - 121,506,758.22
买入返售金融资产 63,000,000.00 - - - - - 63,000,000.00
应收利息 - - - - - 444,474.67 444,474.67
其他资产 - - - - - 294.50 294.50
资产总计 114,816,966.32 111,757,442.05 9,775,740.51 - - 444,769.17 236,794,918.05
负债
卖出回购金融资产款 5,683,871.47 - - - - - 5,683,871.47
应付管理人报酬 - - - - - 30,823.74 30,823.74
应付托管费 - - - - - 16,439.32 16,439.32
应付销售服务费 - - - - - 2,266.16 2,266.16 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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应付交易费用 - - - - - 5,971.87 5,971.87
应付利息 - - - - - 952.72 952.72
其他负债 - - - - - 58,590.38 58,590.38
负债总计 5,683,871.47 - - - - 115,044.19 5,798,915.66
利率敏感度缺口 109,133,094.85 111,757,442.05 9,775,740.51 - - 329,724.98 230,996,002.39
上年度末
2016 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 84,122,275.56 - - - - - 84,122,275.56
交易性金融资产 999,733.96 - - - - - 999,733.96
买入返售金融资产 103,599,000.00 - - - - - 103,599,000.00
应收利息 - - - - - 91,296.53 91,296.53
其他资产 - - - - - 336.90 336.90
资产总计 188,721,009.52 - - - - 91,633.43 188,812,642.95
负债
应付管理人报酬 - - - - - 35,817.59 35,817.59
应付托管费 - - - - - 21,714.11 21,714.11
应付销售服务费 - - - - - 2,759.20 2,759.20
应付交易费用 - - - - - 336.90 336.90
其他负债 - - - - - - -
负债总计 - - - - - 60,627.80 60,627.80
利率敏感度 缺口 188,721,009.52 - - - - 31,005.63 188,752,015.15
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以金信民发货币 2017 年半年度报 告
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外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的债券, 所面临的 其 他价格风险来 源于单个 证 券发行主体自 身 经营情 况 或特殊事项 的影响,
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 此外,本基金 的基金管 理 人每日对本基 金
所持有的证券 价格实施 监 控,定期运用 多种定量 方 法对基金进行 风险度量 , 及时可靠地 对风险进
行跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(% )
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(% )
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 -债 券投 资 121,589,301.30 52.64 1,000,000.00 0.53
交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产 - 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 121,589,301.30 52.64 1,000,000.00 0.53
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元)
本期末 ( 2017 年6 月
30 日 )
上年度 末( 2016 年12 月
31 日 )
基准点 利率 增 加 0.25% -45,020.33 -47.74 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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基准点 利率 降 低 0.25% 45,020.33 47.74
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次 : 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为121,506,758.22 元 ,属 于第 二 层次的 余额 为0 元, 无属 于第三 层次 的余 额。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关 股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年6 月30 日 ,本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例(% )
1 固定收 益投 资 121,506,758.22 51.31
其中: 债券 121,506,758.22 51.31
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 63,000,294.50 26.61
其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 51,843,101.50 21.89
4 其他各项 资产 444,763.83 0.19
5 合计 236,794,918.05 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.47
其中: 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例(% )
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 5,683,871.47 2.46
其中: 买断 式回 购融 资 - -
注:报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净金信民发货币 2017 年半年度报 告
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值比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例(% )
原因 调整期
1 2017 年 3 月 21 日 34.71
3 月 21 日 投资 者大 额赎 回 该
基金导 致被 动超 标
已于 3 月 24 日 调整
完毕
2 2017 年 3 月 22 日 34.76
3 月 21 日 投资 者大 额赎 回 该
基金导 致被 动超 标
已于 3 月 24 日 调整
完毕
3 2017 年 3 月 23 日 34.96
3 月 21 日 投资 者大 额赎 回 该
基金导 致被 动超 标
已于 3 月 24 日 调整
完毕
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 35
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 68
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 2
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
注:本 基金 本报 告期 内投 资组合 平均 剩余 期限 无超 过 120 天 的情 况。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 (% )
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例(% ) 金信民发货币 2017 年半年度报 告
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1 30 天 以内 49.71 2.46
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 47.36 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 1.02 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 - -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 (含 ) 4.23 -
其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 102.32 2.46
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
注:本 基金 本报 告期 内投 资组合 平均 剩余 存续 期无 超过 240 天 的情 况。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 :人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 22,321,685.44 9.66
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中: 政策 性金 融债 - - 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 52 页 共 64 页
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 99,185,072.78 42.94
8 其他 - -
9 合计 121,506,758.22 52.60
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的前 十 名债券 投资 明细
金 额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称
债券数 量
(张)
摊余成 本
占基金 资产 净值
比例( %)
1 179903 17 贴 现国 债03 200,000 19,973,575.66 8.65
2 111721070 17 渤 海银 行CD070 100,000 9,945,800.43 4.31
3 111719145 17 恒 丰银 行CD145 100,000 9,945,226.05 4.31
4 111798195 17 天 津银 行CD083 100,000 9,934,106.78 4.30
5 111798211 17 中 原银 行CD087 100,000 9,933,972.90 4.30
6 111798163 17 大 连银 行CD092 100,000 9,933,967.56 4.30
7 111798175 17 成 都银 行CD088 100,000 9,933,833.61 4.30
8 111798179 17 中德 住房 储蓄 银行CD035 100,000 9,933,431.81 4.30
9 111719160 17 恒 丰银 行CD160 100,000 9,924,728.98 4.30
10 111798652 17 锦 州银 行CD140 100,000 9,924,264.15 4.30
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.04%
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 53 页 共 64 页
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.02%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.01%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
注:本 基金 本报 告期 内负 偏离的 绝对 值无 达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
注:本 基金 本报 告期 内正 偏离的 绝对 值无 达 到0.5% 的情况 。
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
本基金采用 “摊余成 本法 ” 计价, 即计价对 象以买 入成本列示, 按票面 利率 或商定利率并考
虑其买入时的溢价与 折价 ,在其剩余期限内平 均摊 销,每日计提收益。
7.9.2 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 289.16
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 444,474.67
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 444,763.83
7.9.3 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因, 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 54 页 共 64 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额级
别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
金信民
发货币
A
352 1,948.31 101.17 0.01% 685,617.56 99.97%
金信民
发货币
B
8 28,788,774.72 230,279,831.96 99.99% 0.00 0.00%
合计 360 641,655.56 230,279,933.13 99.69% 685,617.56 0.30%
注:1. 分 级基 金机 构/个 人 投资者 持有 份额 占总 份额 比例的 计算 中 , 对 下属 分 级基金 , 比例 的分 母
采用各自级别 的份额, 对 合计数,比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数(即期末 基金份额
总额)
2.户均 持有 的基 金份 额合 计=期 末基 金份 额总 额/期 末持有 人户 数总 计
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
金信民 发货
币A
10,333.38 1.5069%
金信民 发货
币B
0.00 0.0000%
合计 10,333.38 0.0045%
注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 55 页 共 64 页
额)
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放 式 基金份 额总 量区间 的情 况
注:本报告期 末基金管 理 人的高级管理 人员、基 金 投资和研究部 门负责人 、 本基金基金 经理均未
持有本 基金 份额 。
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
金信民 发货 币 A 金信民 发货 币 B
基金合 同生 效日 (2016 年12 月 16 日 ) 基金
份额总 额
96,696.92 237,017,010.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,152,231.73 187,599,783.42
本报告 期基 金总 申购 份额 8,624,478.02 332,951,226.26
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 9,090,905.12 290,240,811.92
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 ( 份额 减少 以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 685,804.63 230,310,197.76
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 56 页 共 64 页
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ,基 金管 理人 没有发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 57 页 共 64 页
交易单 元
数量 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
备注
广发证 券 2 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
中投证 券 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
注: 根据 中国 证监 会 《关 于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 ( 证监基 金字[2007]48
号)的 有关 规定 ,我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序:
A:选 择标 准
a、公 司经 营行 为规 范, 财 务状况 和经 营状 况良 好;
b、公司具有 较强的研 究能 力,能及时、 全面地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研 究、行业研 究及市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告;
c、公 司内 部管 理规 范, 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ;
d、建 立了 广泛 的信 息网 络,能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B:选 择流 程
公司投资、研 究部门定 期 对券商服务质 量从以下 几 方面进行量化 评比,并 根 据评比的结 果征求有
关部门 意见 ,经 公司 领导 审核后 选择 交易 单元 :
a、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ;
b、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实, 投资 建议 是否准 确;
c、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
成交金额
占当期 债
券回购
成交金额
占当期 权证
成交总额 的金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 58 页 共 64 页
例 成交总额
的比例
比例
广发证 券 2,346,298.00 100.00% 408,400,000.00 100.00% - -
安信证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
报告期 内每 个交 易日 ,本 基金偏 离度 绝对 值 无 超过0.5% 的 情况 。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 肯
特瑞财 富为 代销 机构 的公 告
证券日 报、 证券 时报 、 上 海
证券报 、 中 国证 券报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 23
日
2
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 上
海 万 得 投 资 顾 问 有 限 公 司 为 代
销机构 的公 告
证券日 报、 证券 时报 、 上 海
证券报 、 中 国证 券报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 8
日
3
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
第1 季 度报 告
中国证 券报 、 本 基金 管理 人
网站
2017 年 4 月 24
日
4
金信民 发货 币市 场基 金 2017 年
端 午 节 前 暂 停 大 额 申 购 业 务 的
公告
中国证 券报 、 本 基金 管理 人
网站
2017 年 5 月 25
日
5
金 信 基 金 关 于 旗 下 基 金 增 加 广
发期货 为代 销机 构的 公告
证券日 报、 证券 时报 、 上 海
证券报 、 中 国证 券报 、 本 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 31
日
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 59 页 共 64 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20% 的
时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017
年 1
月 1
日
-2017
年 1
月 23
日
109,000,000.00
17,804,912.3
8
126,804,912.38 0.00 0.00
1
2017
年 3
月 28
日
-2017
年 3
月 29
日
109,000,000.00
17,804,912.3
8
126,804,912.38 0.00 0.00 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 60 页 共 64 页
2
2017
年 1
月 11
日
-2017
年 1
月 18
日
1,051,644.01
59,078,206.2
6
60,129,750.27 0.00 0.00
2
2017
年 1
月 24
日
-2017
年 2
月 24
日
1,051,644.01
59,078,206.2
6
60,129,750.27 0.00 0.00
3
2017
年 2
月 15
日
-2017
年 5
月 16
日
19,027,626.25
27,491,340.0
5
6,000,000.00 40,518,966.30
17.5
4
4
2017
年 5
月 17
日
-2017
0.00
100,534,147.
79
0.00
100,534,147.7
9
43.5
3 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 61 页 共 64 页
年 6
月 30
日
5
2017
年 5
月 16
日
-2017
年 5
月 16
日
10,014,540.08
17,132,211.3
8
19,104,019.79 8,042,731.67 3.48
6
2017
年 3
月 21
日
-2017
年 3
月 27
日
12,000,000.00 183,772.64 12,183,772.64 0.00 0.00
6
2017
年 3
月 30
日
-2017
年 4
月 6
日
12,000,000.00 183,772.64 12,183,772.64 0.00 0.00
7
2017
年 5
0.00
20,123,880.1
1
0.00 20,123,880.11 8.71 金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 62 页 共 64 页
月 8
日
-2017
年 5
月 15
日
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
1、大额赎 回风险
本基金如 果出现 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20% , 则面临 大额赎
回的情况 ,可能 导致:
(1) 基 金在短 时间内无 法变现足 够的资 产予以 应 对, 可能 会产生 基金仓 位 调整困难 , 导致 流动
性风险; 如果持 有基金 份 额比例达 到或超 过基金 份 额总额的20%的 单一投 资 者大额赎 回 引发 巨额
赎回,基 金管理 人可能 根 据《基金 合同》 的约定 决 定部分延 期赎回 ,如果 连 续 2 个 开放日 以上
(含本数 ) 发 生巨额 赎回 , 基金 管理人 可能根 据 《 基金合同 》 的 约定暂 停接 受基金的 赎回申 请,
对剩余投 资者的 赎回办 理 造成影响 ;
(2) 基金管 理人被 迫抛 售证券以 应付基 金赎回 的 现金需要, 则可能 使基金 资产净值 受到不 利影
响,影响 基金的 投资运 作 和收益水 平;
(3)因基 金净值 精度计 算问题, 或因赎 回费收 入 归基金资 产,导 致基金 净 值出现较 大波动 ;
(4) 基金资 产规模 过小 , 可能导致 部分投 资受限 而不能实 现基金 合同约 定 的投资目 的及投 资策
略;
(5)大 额赎回 导致基金 资产规模 过小, 不能满 足 存续的条 件, 基 金将根 据 基金合同 的约定 面临
合同终止 清算、 转型等 风 险。
2、大额申 购风险
若投资者 大额申 购,基 金 所投资的 标的资 产未及 时 准备,导 致净值 涨幅可 能 会因此降 低。
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 63 页 共 64 页
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
金信民发货币 2017 年半年度报 告
第 64 页 共 64 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
《金信 民发 货币 市场 基金 基金合 同》
《金信 民发 货币 市场 基金 托管协 议》
12.2 存 放地 点
基金管 理人 处: 深圳 市福 田区益 田 路6001 号 太平 金 融大 厦 1502
12.3 查 阅方 式
(1) 投资 者可 在营 业时 间 免费查 阅, 也可 按工 本费 购买复 印件 。
(2) 投资 者 可 访问 本基 金 管理人 公司 网站 ,网 址:www.jxfunds.com.cn 。
金 信基 金管理 有限 公司
2017 年 8 月 26 日