易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指
数证券投资基金
2017年半年度报告
2017年 6月 30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年八月二十九日 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 8月 25日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017年 1月 4日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1 重要提示及目录 ................................................2
1.1 重要提示 ......................................................2
1.2 目录 ..........................................................3
2 基金简介 ......................................................5
2.1 基金基本情况 ..................................................5
2.2 基金产品说明 ..................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................5
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 ..................................6
2.5 信息披露方式 ..................................................6
2.6 其他相关资料 ..................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现 ....................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................6
3.2 基金净值表现 ..................................................7
4 管理人报告 ....................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................8
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ...............10
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................10
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................10
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...............10
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...............11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .....................11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .......................12
5 托管人报告 ...................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .........................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 12
6 半年度财务会计报告（未经审计） ...............................13
6.1 资产负债表 ...................................................13
6.2 利润表 .......................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................15
6.4 报表附注 .....................................................16
7 投资组合报告 .................................................34
7.1 期末基金资产组合情况 .........................................34
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 .................35
7.3 期末按行业分类的权益投资组合 .................................35
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ...35
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 ...............................38
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .........................39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .40
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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细 40
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明
细 40
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .40
7.11 投资组合报告附注 .............................................40
8 基金份额持有人信息 ...........................................41
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...........................41
8.2 期末上市基金前十名持有人 .....................................41
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .....................42
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ...42
9 开放式基金份额变动 ...........................................42
10 重大事件揭示 .................................................42
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................43
10.4 基金投资策略的改变 ...........................................43
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .............................43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .............43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...........................43
10.8 其他重大事件 .................................................44
11 影响投资者决策的其他重要信息 .................................46
11.1
报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .......46
12 备查文件目录 .................................................47
12.1 备查文件目录 .................................................47
12.2 存放地点 .....................................................47
12.3 查阅方式 .....................................................47
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2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资
基金
基金简称 易方达中证海外中国互联网 50（QDII-ETF）
基金主代码 513050
交易代码 513050
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2017年 1月 4日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 332,432,720.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2017年 1月 18日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小
化。
投资策略
作为追踪中证海外中国互联网 50指数的被动式海外指数基
金，本基金主要采取组合复制策略和适当的替代性策略实
现对标的指数的紧密跟踪。
业绩比较基准 中证海外中国互联网 50指数
风险收益特征
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基
金、债券基金与货币市场基金。本基金主要采用完全复制
法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益
特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 张南 张燕
联系电话 020-85102688 0755-83199084
信 息 披 露
负责人
电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95555 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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传真 020-85104666 0755-83195201
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝中路
3号4004-8室
深圳市福田区深南大道7088
号招商银行大厦
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
深圳市福田区深南大道7088
号招商银行大厦
邮政编码 510620 518040
法定代表人 刘晓艳 李建红
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited 名称
中文 无 香港上海汇丰银行有限公司
注册地址 无 香港皇后大道中一号
办公地址 无
香港九龙深旺道 1号汇丰中心 1座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州
银行大厦 43楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2017年 1月 4日（基金合同生效日）
至 2017年 6月 30日）
本期已实现收益 2,159,137.61 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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本期利润 33,574,136.69
加权平均基金份额本期利润 0.1827
本期加权平均净值利润率 15.91%
本期基金份额净值增长率 25.89%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6月 30日)
期末可供分配利润 3,052,661.82
期末可供分配基金份额利润 0.0092
期末基金资产净值 418,514,977.52
期末基金份额净值 1.2589
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 25.89%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金合同于 2017年 1月 4日生效，合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 1.49% 1.27% 2.36% 1.33% -0.87% -0.06%
过去三个月 14.78% 1.19% 15.20% 1.22% -0.42% -0.03%
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效起
至今
25.89% 0.99% 33.71% 1.07% -7.82% -0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2017 年 1月 4日至 2017年 6月 30日) 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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注：1.本基金合同于 2017年 1月 4日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2.按基金合同和招募说明书的约定，自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符
合本基金合同（第十二部分（三）投资范围， （五）投资策略和（八）投资限制）的有关约定。本
报告期本基金处于建仓期内。
3.自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 25.89％，同期业绩比较基准收益率为
33.71％。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立
于 2001年 4月 17日，旗下设有北京、广州、上海、成都、大连等分公司和易方达国际控股有限公
司、易方达资产管理有限公司等子公司。易方达秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持在
“诚信规范”的前提下，通过“专业化运作和团队合作实现持续稳健增长”的经营理念，以严格的管
理、规范的运作和良好的投资业绩，赢得市场认可。2004年 10月，易方达取得全国社会保障基金
投资管理人资格。2005年 8月，易方达获得企业年金基金投资管理人资格。2007年 12月，易方达
获得合格境内机构投资者（QDII）资格。2008年 2月，易方达获得从事特定客户资产管理业务资
格。2012年 10月，易方达获得管理保险委托资产业务资格。2016年 12月，易方达获得基本养老
保险基金证券投资管理机构资格。截至 2017年 6月 30日，易方达的总资产管理规模达到 11000 亿
元，其中公募基金管理规模 4842亿元。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
余海燕
本基金的基金经理、易方达中
证 500交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、易方达
证券公司指数分级证券投资基
金的基金经理、易方达上证 50
指数分级证券投资基金的基金
经理、易方达军工指数分级证
券投资基金的基金经理、易方
达沪深 300医药卫生交易型开
放式指数证券投资基金的基金
经理、易方达沪深 300交易型
开放式指数发起式证券投资基
金联接基金的基金经理、易方
达沪深 300交易型开放式指数
发起式证券投资基金的基金经
理、易方达沪深 300非银行金
融交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理、易
方达沪深 300非银行金融交易
型开放式指数证券投资基金的
基金经理、易方达国企改革指
数分级证券投资基金的基金经
理
2017-01-04 - 12年
硕士研究生，曾
任汇丰银行
Consumer Credit
Risk 信用风险
分析师，华宝兴
业基金管理有限
公司分析师、基
金经理助理、基
金经理，易方达
基金管理有限公
司投资发展部产
品经理。
FAN
BING(范
冰)
本基金的基金经理、易方达原
油证券投资基金(QDII)的基金
经理、易方达纳斯达克 100指
数证券投资基金(LOF)的基金
经理、易方达黄金交易型开放
式证券投资基金联接基金的基
金经理、易方达黄金交易型开
放式证券投资基金的基金经
理、易方达标普医疗保健指数
证券投资基金(LOF)的基金经
理、易方达标普信息科技指数
证券投资基金(LOF)的基金经
理、易方达标普生物科技指数
证券投资基金(LOF)的基金经
理、易方达标普全球高端消费
品指数增强型证券投资基金的
基金经理、易方达标普 500指
2017-03-25 - 12年
硕士研究生，曾
任皇家加拿大银
行托管部核算专
员，美国道富集
团 Middle Office
中台交易支持专
员，巴克莱资产
管理公司悉尼金
融数据部高级金
融数据分析员、
主管，新加坡金
融数据部主管，
贝莱德集团金融
数据运营部部门
经理、风险控制
与咨询部客户经
理、亚太股票指易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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数证券投资基金(LOF)的基金
经理
数基金部基金经
理。
注：1.此处的“离任日期”为公告确定的解聘日期，余海燕的“任职日期”为基金合同生效之日，
FAN BING(范冰)的“任职日期”为公告确定的聘任日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信
用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利
益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度等，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托方式，以尽可能确保公平对待各投资组
合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年一季度，对美国市场乃至全球市场影响最大的两个因素是特朗普上任后的政策进展和
美联储的货币政策。整体来看，2016年 12月美联储鹰派加息之后，对特朗普新政的预期和对经济
基本面向好的信心推动美股上涨。在经历了 1月 20日特朗普上任后密集的政策兑现期后，“特朗普
行情”动能开始出现放缓甚至局部逆转的迹象。3月 16日美联储再度加息，符合市场预期，美联储
主席耶伦的言论较为温和，在对未来加息路径的前瞻指引上也偏鸽派。欧洲方面，欧元区经济继续易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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筑底回升，通胀回暖，货币政策由宽松向收紧的转化已经被提上日程。香港市场在深港通开通后，
受到南下资金的追捧，基本面优秀的公司投资价值进一步被市场认可；林郑月娥 3月当选香港新特
首，进一步稳定市场情绪。以科技为代表的新经济方兴未艾，表现亮眼，继续引领未来潮流。
2017年二季度，美国经济整体保持温和扩张的态势，劳动力市场保持稳健，失业率维持低
位，商业投资部分也有企稳复苏的迹象。过去三个月非农数据稳步提升，家庭收入与家庭支出有所
复苏，但消费者信心指数从 4月开始有所回落。六月份的 FOMC 议息会议后，美联储宣布将联邦
基金利率目标区间提升 0.25%至 1%-1.25%的水平。进入二季度后，“特朗普交易”逐渐逆转。一方
面，特朗普的核心政策迟迟没有实质性进展；另一方面，二季度部分地区地缘政治风险升温，导致
市场转向避险，也加剧了市场的波动。欧洲方面，受益于马克龙当选新任法国总统和欧元区整体向
好的趋势，虽然仍存在中长期结构性挑战，但短期政治风险减弱，经济步入复苏轨道。新兴市场方
面，增长改善、政策红利释放以及价值洼地等因素，继续吸引资金流入，但是各国分化依然显著。
以科技为代表的新经济发展迅猛，各细分行业格局逐渐稳定，市场份额趋向集中。
作为追踪中证海外中国互联网 50指数的被动式海外指数基金，我们在操作中严格遵守基金合
同，坚持既定的指数化投资策略，力求追踪误差最小化。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.2589元，本报告期份额净值增长率为 25.89%，同期业绩
比较基准收益率为 33.71%，年化跟踪误差 6.437%，本报告期包含了合同规定的建仓期。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，全球经济将延续复苏的脚步，从大类资产的角度看，目前的风险偏好也更利于股
市。中概互联中的企业构筑了品牌护城河，进一步体现龙头效应，有望继续走强。在操作中，我们
将继续按合同要求，采用完全复制法追踪指数，并力求追踪误差最小化。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司常务副总裁担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执
行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按
约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格
的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华
人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进
行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、
准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2017年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017年 6月 30日
资产：
银行存款 6.4.7.1 41,227,044.66
结算备付金
20,751,209.36
存出保证金
-
交易性金融资产 6.4.7.2 408,887,106.35
其中：股票投资
408,887,106.35
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 6.4.7.5 3,109.92
应收股利
3,266.72
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 6.4.7.6 1,970,178.40
资产总计
472,841,915.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年 6月 30日
负债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
44,362,574.34
应付赎回款
-
应付管理人报酬
178,045.97
应付托管费
74,185.83
应付销售服务费
-
应付交易费用 6.4.7.7 19,060.03 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 6.4.7.8 9,693,071.72
负债合计
54,326,937.89
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 332,432,720.00
未分配利润 6.4.7.10 86,082,257.52
所有者权益合计
418,514,977.52
负债和所有者权益总计
472,841,915.41
注：1.本基金合同生效日为 2017年 1月 4日，2017年半年度实际报告期间为 2017年 1月 4日
至 2017年 6月 30日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均
无同期对比数据。
2.报告截止日 2017年 6月 30日，基金份额净值 1.2589元，基金份额总额 332,432,720.00份。
6.2 利润表
会计主体：易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017
年 6月 30日
一、收入
35,064,314.50
1.利息收入
235,818.55
其中：存款利息收入 6.4.7.11 235,818.55
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
-
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
4,177,089.77
其中：股票投资收益 6.4.7.12 3,917,703.67
基金投资收益 6.4.7.13 -
债券投资收益 6.4.7.14 -
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.15 -
股利收益 6.4.7.16 259,386.10
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 31,414,999.08
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-1,317,055.82 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 15页共 47页
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 553,462.92
减：二、费用
1,490,177.81
1．管理人报酬
594,944.09
2．托管费
247,893.40
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.19 290,167.57
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 6.4.7.20 357,172.75
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
33,574,136.69
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以 “-”号填
列）
33,574,136.69
注：本基金合同生效日为 2017年 1月 4日，2017年半年度实际报告期间为 2017年 1月 4日
至 2017年 6月 30日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均
无同期对比数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30日
单位：人民币元
本期
2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30日 项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
301,432,720.00 - 301,432,720.00
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 33,574,136.69 33,574,136.69
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
31,000,000.00 52,508,120.83 83,508,120.83
其中：1.基金申购款 262,000,000.00 59,963,904.26 321,963,904.26
2.基金赎回款 -231,000,000.00 -7,455,783.43 -238,455,783.43
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
332,432,720.00 86,082,257.52 418,514,977.52
注：本基金合同生效日为 2017年 1月 4日，2017年半年度实际报告期间为 2017年 1月 4日至
2017年 6月 30日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 16页共 47页
同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)根据中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]281号《关于准予易方达中证海外中国互
联网 50交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》和证券基金机构监管部函
[2016]2194号《关于易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金延期募集备案
的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方
达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会
备案，《易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2017年 1
月 4日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 301,432,720.00份基金份额，其中认购资金利
息折合 720.00份基金份额。本基金为交易型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为
易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰
银行有限公司。
本基金募集期间为 2016年 12月 12日至 2016年 12月 27日，募集金额总额为人民币
301,432,720.00元，其中：有效净认购金额为人民币 301,432,000.00元，有效认购资金在募集期内
产生的银行利息共计人民币 720.00元，经安永华明(2017)验字第 60468000_G01 号验资报告予以审
验。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证
券投资基金会计核算业务指引》、《易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基
金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 17页共 47页
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指
引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止，惟本会计年度期间为 2017年 1月 4日(基
金合同生效日)至 2017年 12月 31日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币
元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和
持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表
中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 18页共 47页
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原
则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易
日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负
债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 19页共 47页
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款
项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金
部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
6.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直
线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金每一基金份额享有同等分配权；
(2)本基金收益分配方式采用现金分红；
(3)基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，基金管
理人可进行收益分配；
(4)在符合基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配最多 4次，收益分配比例根据以下
原则确定：使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。基于本基金的性质
和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收益分配后基金份额净值有可能低于面值；
(5)法律法规、监管机关或登记结算机构另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 20页共 47页
汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民
币，与所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
6.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以
决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量
等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为
一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
6.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政
策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务
总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号
《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》、财税
[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策
的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 21页共 47页
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5月 1日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其
股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入
应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁
后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股
息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金通过深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证券登记结算有
限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，H
股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过深港通投资香港联交所上市的非 H 股取得的股
息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。基金
通过深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
活期存款 41,227,044.66
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3个月-1 年 -
存款期限 1个月以内 -
其他存款 -
合计 41,227,044.66
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2017年 6月 30日 项目
成本 公允价值 公允价值变动 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 22页共 47页
股票 377,472,107.27 408,887,106.35 31,414,999.08
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 377,472,107.27 408,887,106.35 31,414,999.08
注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应收活期存款利息 1,430.49
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,679.35
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 0.08
合计 3,109.92
6.4.7.6 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
其他应收款 1,970,178.40 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 23页共 47页
待摊费用 -
合计 1,970,178.40
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 19,060.03
银行间市场应付交易费用 -
合计 19,060.03
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 216,683.64
其他应付款 50,400.00
可退替代款 664,745.06
应付替代款 8,761,243.02
合计 9,693,071.72
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30日 项目
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 301,432,720.00 301,432,720.00
本期申购 262,000,000.00 262,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -231,000,000.00 -231,000,000.00
本期末 332,432,720.00 332,432,720.00
注：本基金合同于 2017年 1月 4日生效，基金合同生效日的基金份额总额为 301,432,720.00
份基金份额，其中认购资金利息折合 720.00份基金份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 2,159,137.61 31,414,999.08 33,574,136.69
本期基金份额交易产生的
变动数
893,524.21 51,614,596.62 52,508,120.83
其中：基金申购款 550,321.18 59,413,583.08 59,963,904.26 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 24页共 47页
基金赎回款 343,203.03 -7,798,986.46 -7,455,783.43
本期已分配利润 - - -
本期末 3,052,661.82 83,029,595.70 86,082,257.52
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30
日
活期存款利息收入 122,527.01
定期存款利息收入 88,333.34
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 24,545.51
其他 412.69
合计 235,818.55
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30 日
卖出股票成交总额 53,375,830.69
减：卖出股票成本总额 49,458,127.02
买卖股票差价收入 3,917,703.67
6.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.14 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日
股票投资产生的股利收益 259,386.10
基金投资产生的股利收益 -
合计 259,386.10
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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1.交易性金融资产 31,414,999.08
——股票投资 31,414,999.08
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 31,414,999.08
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日
基金赎回费收入 -
替代损益收入 469,280.65
其他 84,182.27
合计 553,462.92
注：替代损益收入是指投资者采用退补现金替代方式申购（赎回）本基金时，被替代股票的申
购结算成本（赎回结算金额）与申购（赎回）申请确认金额的差额。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日
交易所市场交易费用 290,167.57
银行间市场交易费用 -
合计 290,167.57
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日
审计费用 29,503.50
信息披露费 147,513.94
银行汇划费 12,840.58
上市费 39,666.20
指数使用费 98,333.33
其他 29,315.20
合计 357,172.75
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 26页共 47页
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司（以下简称“招商银行”） 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)
基金管理人股东、申购赎回代办证券
公司
香港上海汇丰银行有限公司(以下简称“汇丰银行”) 境外资产托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
594,944.09
其中：支付销售机构的客户
维护费
-
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.6%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.6%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人出具划款指令，经基金托管人复核后于次月首
日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
247,893.40
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人出具划款指令，经基金托管人复核后于次月首
日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺
延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2017年1月4日（基金合同生效日）至2017年6月30日
基金合同生效日（2017年 1月
4日）持有的基金份额
70,000,000.00
报告期初持有的基金份额 -
报告期间申购/买入总份额 -
报告期间因拆分变动份额 -
减：报告期间赎回/卖出总份额 -
报告期末持有的基金份额 70,000,000.00
报告期末持有的基金份额占基
金总份额比例
21.06%
注：本基金合同生效日为 2017年 1月 4日。基金管理人投资本基金相关的费用按基金合同及
更新的招募说明书的有关规定支付。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2017年 6月 30日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
广发证券 982,900.00 0.30%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的
有关规定支付。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2017年 1月 4日（基金合同生效日）至 2017年 6月 30日 关联方名称
期末余额 当期利息收入
招商银行-活
期存款
12,457,331.65 121,486.51
汇丰银行-活
期存款
28,769,713.01 1,040.50
注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2017年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2017年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经
理、监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行
风险监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理
和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基
金主要采用完全复制法跟踪中证海外中国互联网 50指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益
特征。本基金主要投资境外市场上市的企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范
信用风险。于 2017年 6月 30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基
金资产净值的比例为 0.00%。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年6月30日
A-1 0.00
A-1 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的
短期融资券、同业存单。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年6月30日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.3 流动性风险 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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流动性风险指基金在短时间内购买以及售出金融工具，成交价格较远地偏离了真实价值。当某
国／地区的资本市场规模较小，金融市场不发达，某金融品种流通市值较低，参与机构数量较少，
成交不活跃，以及基金需要在短时间内进行大量交易时，有可能发生流动性风险，导致基金难以快
速建仓，或在出现大额赎回时，被迫在不利价格大量抛售证券，使基金净值遭受不利影响。本基金
采用分散投资、监控流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结
构、申购赎回行为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在证券交易所上市,主要投
资的交易所流动性较好，因此本基金面临的流动性风险较小。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年 6月 30
日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 41,227,044.66 - - - 41,227,044.66
结算备付金 20,751,209.36 - - - 20,751,209.36
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 408,887,106.35 408,887,106.35
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 3,109.92 3,109.92
应收股利 - - - 3,266.72 3,266.72
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - 1,970,178.40 1,970,178.40 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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资产总计 61,978,254.02 - - 410,863,661.39 472,841,915.41
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 44,362,574.34 44,362,574.34
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 178,045.97 178,045.97
应付托管费 - - - 74,185.83 74,185.83
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 19,060.03 19,060.03
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 9,693,071.72 9,693,071.72
负债总计 - - - 54,326,937.89 54,326,937.89
利率敏感度缺口 61,978,254.02 - - 356,536,723.50 418,514,977.52
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产
净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
6.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年6月30日
项目
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币 计价
易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 32页共 47页
的资产
银行存款 23,839,204.85 4,930,628.25 - 28,769,833.10
结算备付金 - - - -
交易性金融资
产
320,790,043.41 88,097,062.94 - 408,887,106.35
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
- - - -
应收利息 - - - -
应收股利 - 3,266.72 - 3,266.72
应收申购款 - - - -
其他资产 - 1,970,178.40 - 1,970,178.40
资产合计 344,629,248.26 95,001,136.31 - 439,630,384.57
以外币 计价
的负债
应付证券清算
款
37,509,433.87 6,808,460.21 - 44,317,894.08
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 37,509,433.87 6,808,460.21 - 44,317,894.08
资产负 债表
外汇风 险敞
口净额
307,119,814.39 88,192,676.10 - 395,312,490.49
6.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2017年 6月 30日
假设人民币对一揽子货币平均升
值 5%
-18,792,468.36
分析
假设人民币对一揽子货币平均贬
值 5%
18,792,468.36
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR 等指
标，监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2017年 6月 30日 项目
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 408,887,106.35 97.70
交易性金融资产—基金投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 408,887,106.35 97.70
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末
2017年 6月 30日
1.业绩比较基准上升 5% 20,444,355.28
分析
2.业绩比较基准下降 5% -20,444,355.28
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2017年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 34页共 47页
第一层次的余额为 408,887,106.35元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允
价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2017年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 408,887,106.35 86.47
其中：普通股 96,970,733.72 20.51
存托凭证 311,916,372.63 65.97
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金 - - 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
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融资产
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 61,978,254.02 13.11
8 其他各项资产 1,976,555.04 0.42
9 合计 472,841,915.41 100.00
注：1.上表中的普通股投资项含可退替代款估值增值，而 7.2和 7.3的合计项不含可退替代款
估值增值。
2.本基金本报告期末通过港股通交易机制投资的港股市值为 19,463,123.37元，占净值比例
4.65%。
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 320,790,043.41 76.65
香港 88,097,062.94 21.05
合计 408,887,106.35 97.70
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR 按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
能源 - -
材料 - -
工业 1,646,468.06 0.39
非必需消费品 91,175,823.03 21.79
必需消费品 - -
保健 - -
金融 - -
信息技术 316,064,815.26 75.52
电信服务 - -
公用事业 - -
房地产 - -
合计 408,887,106.35 97.70
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 36页共 47页
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量
（股）
公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Alibaba
Group
Holding
Ltd
阿里巴巴
集团控股
有限公司
BABA US
纽约证
券交易
所
美国 96,615 92,220,269.63 22.04
2
Tencent
Holdings
Ltd
腾讯控股
有限公司
700 HK
香港证
券交易
所
香港 332,761 80,635,731.65 19.27
3 Baidu Inc
百度股份
有限公司
BIDU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 61,846 74,936,892.35 17.91
4
JD.com
Inc
京东集团 JD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 173,042 45,975,869.53 10.99
5
NetEase
Inc
网易公司 NTES US
纳斯达
克证券
交易所
美国 14,094 28,703,669.47 6.86
6
Ctrip.com
Internatio
nal Ltd
携程旅行
网
CTRP US
纳斯达
克证券
交易所
美国 77,002 28,095,656.91 6.71
7
SINA
Corp
新浪公司 SINA US
纳斯达
克证券
交易所
美国 12,479 7,183,171.56 1.72
8
TAL
Education
Group
学而思教
育集团
TAL US
纽约证
券交易
所
美国 8,562 7,094,275.11 1.70
9
58.com
Inc
58同城网 WUBA US
纽约证
券交易
所
美国 20,229 6,044,805.18 1.44
10 Momo Inc
北京陌陌
科技有限
公司
MOMO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 24,015 6,012,919.50 1.44
11
Vipshop
Holdings
Ltd
唯品会控
股有限公
司
VIPS US
纽约证
券交易
所
美国 83,815 5,990,251.34 1.43
12
Weibo
Corp
新浪微博 WB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 7,592 3,418,634.84 0.82
13 Kingsoft 金山软件 3888 HK 香港证 香港 178,077 3,145,226.61 0.75 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 37页共 47页
Corp Ltd 有限公司 券交易
所
14
Autohome
Inc
汽车之家 ATHM US
纽约证
券交易
所
美国 10,126 3,111,585.97 0.74
15
Alibaba
Pictures
Group Ltd
阿里巴巴
影业集团
有限公司
1060 HK
香港证
券交易
所
香港 2,590,878 2,923,277.28 0.70
16 YY Inc 欢聚时代 YY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,910 1,930,211.50 0.46
17
Sohu.com
Inc
搜狐公司 SOHU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 5,538 1,690,499.22 0.40
18
Fang
Holdings
Ltd
搜房控股
有限公司
SFUN US
纽约证
券交易
所
美国 51,032 1,282,588.48 0.31
19 51job Inc
前程无忧
股份有限
公司
JOBS US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,221 1,279,042.83 0.31
20
Bitauto
Holdings
Ltd
易车网 BITA US
纽约证
券交易
所
美国 6,492 1,264,407.89 0.30
21
Changyou
.com Ltd
畅游有限
公司
CYOU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,712 974,681.16 0.23
22
NetDrago
n Websoft
Holdings
Ltd
网龙网络
控股有限
公司
777 HK
香港证
券交易
所
香港 42,424 749,299.99 0.18
23
Cheetah
Mobile
Inc
猎豹移动
公司
CMCM US
纽约证
券交易
所
美国 10,183 743,644.45 0.18
24
Baozun
Inc
宝尊电子
商务有限
公司
BZUN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,418 663,532.56 0.16
25 TIANGE
天鸽互动
控股有限
公司
1980 HK
香港证
券交易
所
香港 133,356 643,527.41 0.15
26
Tuniu
Corp
南京途牛
科技有限
公司
TOUR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 8,983 488,661.11 0.12
27
500.com
Ltd
500彩票网 WBAI US
纽约证
券交易
美国 5,177 381,923.94 0.09 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 38页共 47页
所
28
Zhaopin
Ltd
智联招聘 ZPIN US
纽约证
券交易
所
美国 2,927 367,425.23 0.09
29
Yirendai
Ltd
宜人贷有
限公司
YRD US
纽约证
券交易
所
美国 2,071 350,744.56 0.08
30
21Vianet
Group Inc
北京世纪
互联宽带
数据中心
有限
VNET US
纳斯达
克证券
交易所
美国 9,371 318,684.17 0.08
31
Jumei
Internatio
nal
Holding
Ltd
聚美优品 JMEI US
纽约证
券交易
所
美国 15,656 225,907.81 0.05
32
Leju
Holdings
Ltd
乐居控股
有限公司
LEJU US
纽约证
券交易
所
美国 3,216 40,087.11 0.01
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5 报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1 Alibaba Group Holding Ltd BABA US 85,692,341.01 20.48
2 Baidu Inc BIDU US 85,350,430.44 20.39
3 Tencent Holdings Ltd 700 HK 82,762,872.01 19.78
4 JD.com Inc JD US 46,831,027.62 11.19
5 Ctrip.com International Ltd CTRP US 30,954,702.48 7.40
6 NetEase Inc NTES US 29,624,997.58 7.08
7 SINA Corp SINA US 8,195,271.12 1.96
8 Vipshop Holdings Ltd VIPS US 7,768,062.12 1.86
9 TAL Education Group TAL US 7,144,361.64 1.71
10 Momo Inc MOMO US 6,096,035.32 1.46
11 58.com Inc WUBA US 5,909,985.49 1.41
12 Kingsoft Corp Ltd 3888 HK 3,275,252.11 0.78
13 Weibo Corp WB US 3,160,534.13 0.76
14 Autohome Inc ATHM US 3,032,370.81 0.72
15 Alibaba Pictures Group Ltd 1060 HK 2,923,702.69 0.70 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 39页共 47页
16 YY Inc YY US 2,289,302.25 0.55
17 Sohu.com Inc SOHU US 1,833,156.91 0.44
18 Fang Holdings Ltd SFUN US 1,401,281.90 0.33
19 Bitauto Holdings Ltd BITA US 1,337,772.81 0.32
20 51job Inc JOBS US 1,325,368.04 0.32
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期末基金
资产净值比例
（％）
1 Tencent Holdings Ltd 700 HK 13,228,157.64 3.16
2 Alibaba Group Holding Ltd BABA US 9,588,895.05 2.29
3 Baidu Inc BIDU US 8,285,670.55 1.98
4 JD.com Inc JD US 5,287,911.06 1.26
5 Ctrip.com International Ltd CTRP US 4,133,819.66 0.99
6 NetEase Inc NTES US 3,246,681.28 0.78
7 SINA Corp SINA US 1,073,438.89 0.26
8 TAL Education Group TAL US 1,048,115.11 0.25
9 Qunar Cayman Islands Ltd QUNR US 948,877.59 0.23
10 Vipshop Holdings Ltd VIPS US 701,528.42 0.17
11 YY Inc YY US 609,699.04 0.15
12 58.com Inc WUBA US 531,550.46 0.13
13 Autohome Inc ATHM US 477,595.50 0.11
14 HC International Inc 2280 HK 453,023.03 0.11
15 Cogobuy Group 400 HK 401,225.47 0.10
16 Momo Inc
MOMO
US
396,817.52 0.09
17 Weibo Corp WB US 300,979.17 0.07
18 NQ Mobile Inc NQ US 298,717.44 0.07
19 Kingsoft Corp Ltd 3888 HK 229,767.32 0.05
20 Sohu.com Inc SOHU US 219,308.05 0.05
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 426,930,234.29
卖出收入（成交）总额 53,375,830.69
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
交易费用。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 40页共 47页
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 3,266.72
4 应收利息 3,109.92
5 应收申购款 -
6 其他应收款 1,970,178.40
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,976,555.04
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 41页共 47页
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
6,538 50,846.24 145,269,260.00 43.70% 187,163,460.00 56.30%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 易方达基金管理有限公司 70,000,000.00 21.06%
2
易方达基金－工商银行－工银瑞信投资
管理有限公司
32,000,060.00 9.63%
3 金飚 17,227,100.00 5.18%
4 钱龙 8,957,000.00 2.69%
5 卢晶 7,328,700.00 2.20%
6 钱永梅 7,228,501.00 2.17%
7
广发证券股份有限公司客户信用交易担
保证券账户
5,417,500.00 1.63%
8
东证资管－浦发－东方红－新睿 3号集
合资产管理计划
4,163,500.00 1.25%
9
东证资管－中行－东方红基金宝集合资
产管理计划
3,527,600.00 1.06%
10
东证资管－招行－东方红－新睿 5号集
合资产管理计划
3,416,000.00 1.03%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 42页共 47页
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
0.00 0.0000%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2017年 1月 4日）基金份额总额 301,432,720.00
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 262,000,000.00
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份
额
231,000,000.00
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 332,432,720.00
注：本基金合同生效日为 2017年 01月 04日。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2017年 3月 10日发布公告，自 2017年 3月 10日起聘任关秀霞女士担任公司
首席国际业务官（副总经理级）；于 2017年 4月 19日发布公告，自 2017年 4月 19日起聘任高松
凡先生担任公司首席养老金业务官（副总经理级）。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 43页共 47页
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未有重大变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处
罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
State Street
Securities
Hong Kong
Limited
1 313,727,196.93 65.44% 105,176.22 60.66% -
Citigroup
Global Markets
Asia Limited
1 119,560,669.50 24.94% 27,528.63 15.88% -
Goldman Sachs 1 27,031,111.20 5.64% 21,625.39 12.47% -
高华证券 2 19,060,025.86 3.98% 19,060.03 10.99% -
新时代证券 1 - - - - -
广发证券 4 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，新增东方证券股份有限公司，申万宏源证券有限易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 44页共 47页
公司，新时代证券股份有限公司各一个交易单元；新增北京高华证券有限责任公司两个交易单元；
新增广发证券股份有限公司四个交易单元；于如下证券经营机构 Goldman Sachs，Citigroup Global
Markets Asia Limited，State Street Securities Hong Kong Limited各新增一个交易账户。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标
准如下：
1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高
质量的成交结果；
2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走
向、个股分析报告和专题研究报告等；
3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常
沟通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲
突、税收等资讯的提供与培训；
5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培
训服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无
重大违规行为等。
c）基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式
指数证券投资基金合同生效公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-01-05
2
易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式
指数证券投资基金开放日常申购、赎回业务
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-01-13
3
易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式
指数证券投资基金上市交易公告书
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
2017-01-13 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 45页共 47页
理人网站
4
关于调整易方达中证海外中国互联网 50交易
型开放式指数证券投资基金基金份额参考净
值（IOPV）计算公式的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-01-17
5
易方达基金管理有限公司关于增加财富证券
为易方达中证海外中国互联网 50交易型开放
式指数证券投资基金申购赎回代办证券公司
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-01-18
6
易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式
指数证券投资基金上市交易提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-01-18
7
易方达基金管理有限公司关于增加东北证券
为易方达中证海外中国互联网 50交易型开放
式指数证券投资基金申购赎回代办证券公司
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-01-26
8
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时更新身份证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-02-09
9
易方达基金管理有限公司关于增加东方证券
为易方达中证海外中国互联网 50交易型开放
式指数证券投资基金申购赎回代办证券公司
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-02-10
10
易方达基金管理有限公司关于易方达中证海
外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资
基金 2017年 2月 20日暂停申购、赎回业务
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-02-15
11
易方达基金管理有限公司关于增加国泰君安
证券为易方达中证海外中国互联网 50交易型
开放式指数证券投资基金申购赎回代办证券
公司的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-02-20
12
易方达基金管理有限公司关于增加长江证券
为易方达中证海外中国互联网 50交易型开放
式指数证券投资基金申购赎回代办证券公司
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-02-21
13
易方达基金管理有限公司关于增加方正证券
为易方达中证海外中国互联网 50交易型开放
式指数证券投资基金申购赎回代办证券公司
的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-03-06
14
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-03-10
15
易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式
指数证券投资基金基金经理变更公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-03-25
16 易方达基金管理有限公司关于易方达中证海 中国证券报、上海证券 2017-04-11 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 46页共 47页
外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资
基金 2017年 4月 14日、2017 年 4月 17日
暂停申购、赎回业务的公告
报、证券时报及基金管
理人网站
17
易方达基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-04-19
18
易方达基金管理有限公司关于增加易方达中
证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券
投资基金申购赎回代办证券公司的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-04-25
19
易方达基金管理有限公司关于易方达中证海
外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资
基金 2017年 5月 3日暂停申购、赎回业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-04-27
20
关于易方达基金管理有限公司上海直销中心
办公地址变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-06-23
21
易方达基金管理有限公司关于易方达中证海
外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资
基金 2017年 7月 4日暂停申购、赎回业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管
理人网站
2017-06-29
11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
投资者类别
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期 初 份
额
申 购 份
额
赎 回 份
额
持有份
额
份额占
比
机构 1
2017年 01月 01日
~2017 年 06月 30
日
70,000,0
00.00
- -
70,000,0
00.00
21.06
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现
产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申
请，可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定
决定部分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎
回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其
他基金合并或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事
项进行投票表决时可能拥有较大话语权。
注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。 易方达中证海外中国互联网 50交易型开放式指数证券投资基金 2017年半年度报告
第 47页共 47页
12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会准予易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金注册的文
件；
2.《易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
3.《易方达中证海外中国互联网 50 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一七年八月二十九日
