中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 1 页 共 53 页
中欧货币 市场基金2017 年半年度 报告
2017年6 月30 日
基金管理 人：中欧基金管理有限 公司
基金托管 人：中国工商银行股份 有限公司
送出日期 ：2017 年8 月29 日
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 2 页 共 53 页
§1
重要 提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017 年8月28日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至2017年6月30 日止。
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 3 页 共 53 页
1.2
目录
§ 1
重要提 示及目 录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§ 2
基金简 介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和 基金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .................................................................................................................................. 6
§ 3
主要财 务指标 和基 金 净值表 现 ............................................................................................................. 6
3.1 主要会计 数据 和财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基金净值 表现 .................................................................................................................................. 7
§ 4
管理人 报告 ........................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理 人及 基金经 理情况 ........................................................................................................ 11
4.2 管理人对 报告 期内本 基金运 作遵规 守信 情况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管理人对 报告 期内公 平交易 情况的 专项 说明 ............................................................................ 13
4.4 管理人对 报告 期内基 金的投 资策略 和业 绩表现 说明 ................................................................ 14
4.5 管理人对 宏观 经济、 证券市 场及行 业走 势的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管理人对 报告 期内基 金估值 程序等 事项 的说明 ........................................................................ 15
4.7 管理人对 报告 期内基 金利润 分配情 况的 说明 ............................................................................ 15
§ 5
托管人 报告 ........................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内 本基 金托管 人遵规 守信情 况声 明 ................................................................................ 15
5.2 托管人对 报告 期内本 基金投 资运作 遵规 守信、 净值计 算、利 润分 配等情 况的说 明 ............ 16
5.3 托管人对 本半 年度报 告中财 务信息 等内 容的真 实、准 确和完 整发 表意见 ............................ 16
§ 6 半年度财 务会 计报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 16
6.1 资产负债 表 .................................................................................................................................... 16
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 18
6.3 所有者权 益（ 基金净 值）变 动表 ................................................................................................ 19
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 21
§ 7
投资组 合报告 ....................................................................................................................................... 42
7.1 期末基金 资产 组合情 况 ................................................................................................................ 42
7.2 债券回购 融资 情况 ......................................................................................................................... 42
7.3 基金投资 组合 平均剩 余期限 ........................................................................................................ 43
7.4 报告期内 投资 组合平 均剩余 存续期 超过 240 天 情况说 明 ........................................................ 44
7.5 期末按债 券品 种分类 的债券 投资组 合 ........................................................................................ 44
7.6 期末按摊 余成 本占基 金 资产净 值比例 大小 排名的 前十名 债券投 资明 细 ................................. 44
7.7 “影子定 价” 与“摊 余成本 法”确 定的 基金资 产净值 的偏离 ................................................ 45
7.8 期末按公 允价 值占基 金资产 净值比 例大 小排名 的前十 名资产 支持 证券投 资明细 ................ 46
7.9 投资组合 报告 附注 ........................................................................................................................ 46
§ 8 基金份额 持有 人信息 ............................................................................................................................. 47
§ 9
开放式 基金份 额变 动 ........................................................................................................................... 48
§ 10 重大事 件揭示 ....................................................................................................................................... 48
10.1 基金份 额持 有人大 会 决议 .......................................................................................................... 48
10.2 基金管 理人 、基金 托 管人的 专门基 金托 管部门 的重大 人事变 动 .......................................... 49
10.3 涉及基 金管 理人、 基 金财产 、基金 托管 业务的 诉讼 .............................................................. 49
10.4 基金投 资策 略的改 变 .................................................................................................................. 49
10.5 为基金 进行 审计的 会 计师事 务所情 况 ...................................................................................... 49
10.6 管理人 、托 管人及 其 高级管 理人员 受监 管部门 稽查或 处罚的 情况 ...................................... 49
10.7 基金租 用证 券公司 交 易单元 的有关 情况 .................................................................................. 49
10.8 偏离度 绝对 值超过 0.5% 的情况 ................................................................................................ 50
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 4 页 共 53 页
10.9 其他重 大事 件 .............................................................................................................................. 50
§ 11
影响投 资者 决策的 其 他重要 信息 ..................................................................................................... 52
§ 12
备查文 件目 录 ..................................................................................................................................... 52
12.1 备查文 件目 录 .............................................................................................................................. 53
12.2 存放地 点 ...................................................................................................................................... 53
12.3 查阅方 式 ...................................................................................................................................... 53
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 5 页 共 53 页
§2
基金 简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 中欧货币市场基金
基金简称 中欧货币
基金主代码 166014
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年12月12日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,686,482,707.01份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
下属分级基金的场内 简称 中欧货A 中欧货B -
下属分级基金的交易代码 166014 166015 002747 002748
报告期末下属分级基金的
份额总额
87,084,241.01
份
4,514,882,9
58.85份
187,201.96
份
84,328,305.
19份
2.2 基金产品 说明
投资目标
在力争基金资产安全性和较高流动性的基础上， 追求超越
业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的预测， 采用投资组合平均剩
余期限控制下的主动性投资策略， 利用定性分析和定量分
析方法， 通过对短期金融工具的积极投资， 在控制风险和
保证流动性的基础上，力争获得稳定的当期收益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金， 属于证券投资基金中的低风险品
种， 其预期收益和风险均低于债券型基金、 混合型基金及
股票型基金。
2.3 基金管理 人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 6 页 共 53 页
司
信息披露负责
人
姓名 黎忆海 郭明
联系电话 021-68609600 010-66105799
电子邮箱 liyihai@zofund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
021-68609700 、
400-700-9700
95588
传真 021-33830351 010-66105798
注册地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号五
层
北京市西城区复兴门内大
街55号
办公地址
中国（上海）自由贸易试
验区陆家嘴环路333号五
层
北京市西城区复兴门内大
街55号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 窦玉明 易会满
2.4 信息披露 方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.zofund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公场所
2.5 其他相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
A 、B 类份额：中国证 券登记
结算有限责任公司；
C 、D 类份额：中欧基金管理
有限公司
A 、 B 类份额： 北京市西 城区太平
桥大街17号
C 、D 类份额： 中国 （上 海） 自由
贸易试验区陆家嘴环路333号五
层
§3
主要 财务指标和基金净值 表现
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 7 页 共 53 页
3.1 主要会计 数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2017年1月1日-2017年6月30日）
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
本期已实现收益 1,522,250.09
64,657,868.
87
5,861.87
2,259,653.6
9
本期利润 1,522,250.09
64,657,868.
87
5,861.87
2,259,653.6
9
本期净值收益率 1.6853% 1.8064% 1.6738% 1.8057%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年6月30日)
期末基金资产净值 87,084,241.01
4,514,882,9
58.85
187,201.96
84,328,305.
19
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年6月30日)
累计净值收益率 17.8246% 19.1199% 3.0740% 2.5383%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 货币 市场 基金 采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2 、本 基金A 、B 类份 额利 润分配 按月 结转 份额 ，C 、D 类 份额 利润 分配 按日 结 转份额 。
3 、 所述 基金 业绩 指标 不包 括基金 份额 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ， 计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值收益率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
（1 ）中 欧货币A 基金份额净 值收益率及其与同期业 绩比较基准收益率的比 较
阶段( 中欧货币A)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月
0.3086
%
0.0009
%
0.1110
%
0.0000
%
0.1976
%
0.0009
%
过去三个月
0.8994
%
0.0008
%
0.3366
%
0.0000
%
0.5628
%
0.0008
%
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 8 页 共 53 页
过去六个月
1.6853
%
0.0025
%
0.6695
%
0.0000
%
1.0158
%
0.0025
%
过去一年
2.8761
%
0.0025
%
1.3481
%
0.0000
%
1.5280
%
0.0025
%
过去三年
10.0723
%
0.0039
%
4.0500
%
0.0000
%
6.0223
%
0.0039
%
自基金合同生效日起
至今
17.8246
%
0.0050
%
6.1432
%
0.0000
%
11.6814
%
0.0050
%
（2 ）中 欧货币B 基金份额净 值收益率及其与同期业 绩比较基准收益率的比 较
阶段( 中欧货币B)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月
0.3285
%
0.0009
%
0.1110
%
0.0000
%
0.2175
%
0.0009
%
过去三个月
0.9599
%
0.0008
%
0.3366
%
0.0000
%
0.6233
%
0.0008
%
过去六个月
1.8064
%
0.0025
%
0.6695
%
0.0000
%
1.1369
%
0.0025
%
过去一年
3.1231
%
0.0025
%
1.3481
%
0.0000
%
1.7750
%
0.0025
%
过去三年
10.8693
%
0.0039
%
4.0500
%
0.0000
%
6.8193
%
0.0039
%
自基金合同生效日起
至今
19.1199
%
0.0050
%
6.1432
%
0.0000
%
12.9767
%
0.0050
%
（3 ）中 欧货币C 基金份额净 值收益率及其与同期业 绩比较基准收益率的 比较
阶段( 中欧货币C)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月
0.3087
%
0.0008
%
0.1110
%
0.0000
%
0.1977
%
0.0008
%
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 9 页 共 53 页
过去三个月
0.8986
%
0.0008
%
0.3366
%
0.0000
%
0.5620
%
0.0008
%
过去六个月
1.6738
%
0.0026
%
0.6695
%
0.0000
%
1.0043
%
0.0026
%
过去一年
2.8655
%
0.0026
%
1.3481
%
0.0000
%
1.5174
%
0.0026
%
自基金 份额运作起至
今
3.0740
%
0.0025
%
1.4588
%
0.0000
%
1.6152
%
0.0025
%
（4 ）中 欧货币D 基金份额净 值收益率及其与同期业 绩比较基准收益率的比 较
阶段( 中欧货币D)
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①- ③ ②- ④
过去一个月
0.3285
%
0.0009
%
0.1110
%
0.0000
%
0.2175
%
0.0009
%
过去三个月
0.9599
%
0.0008
%
0.3366
%
0.0000
%
0.6233
%
0.0008
%
过去六个月
1.8057
%
0.0025
%
0.6695
%
0.0000
%
1.1362
%
0.0025
%
自基金 份额运作起至
今
2.5383
%
0.0027
%
1.0494
%
0.0000
%
1.4889
%
0.0027
%
3.2.2 自基金合 同生效以来基金 份额累计净值收益率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中欧货币A
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2012年12 月12 日-2017 年6月30日）
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 10 页 共 53 页
中欧货币A 业绩比较基准
2012-12-12 2013-08-06 2014-03-31 2014-11-23 2015-07-19 2016-03-12 2016-11-04 2017-06-30
18%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
中欧货币B
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2012年12 月12 日-2017 年6月30日）
中欧货币B 业绩比较基准
2012-12-12 2013-08-06 2014-03-31 2014-11-23 2015-07-19 2016-03-12 2016-11-04 2017-06-30
18%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
中欧货币C
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2016年6 月1 日-2017 年6 月30 日）
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 11 页 共 53 页
中欧货币C 业绩比较基准
2016-06-01 2016-07-27 2016-09-21 2016-11-16 2017-01-12 2017-03-09 2017-05-04 2017-06-30
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
注：本 基金 于2016 年5月4 日新增C 类份 额。 图示 日期 为2016 年6 月1日至2017 年6 月30日。
中欧货币D
份额累计 净值收 益率与 业 绩比较基 准收益 率历史 走 势对比图
（2016年9 月20日-2017 年6 月30日）
中欧货币D 业绩比较基准
2016-09-20 2016-10-30 2016-12-09 2017-01-19 2017-02-28 2017-04-10 2017-05-20 2017-06-30
2.4%
2.2%
2%
1.8%
1.6%
1.4%
1.2%
1%
0.8%
0.6%
0.4%
0.2%
0%
注：自2016 年5 月4日 起， 本基金 增加D 类基 金份 额 ，图示 日期 为2016 年9月20日至2017 年6月30 日。
§4
管理 人报告
4.1 基金管理 人及基金经理情况
4.1.1 基金管理 人及其管理基金 的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102 号文）批准 ，于2006年7
月19日正式成立。 股东为意大利意联银行股份 合作公司、 国都证券股份有限公司、 北京
百骏投资有限公司、 上海睦亿投资管理合伙企业 （有限合伙） 、 万盛基业投资有限责任
公司，注册资本为1.88 亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资产管理（上海）
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 12 页 共 53 页
有限公司、钱滚滚财富投资管理（上海）有限公司。截至2017年6月30 日，本基金管理
人共管理57只开放式基金。
4.1.2 基金经理 （或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
刘凌云
基金经
理
2016年8月3
日
2017年3月
24日
10年
历任光大证券股份有限公
司债券交易员，富国基金
管理有限公司债券交易
员、基金经理。2015年5
月1日加入中欧基金管理
有限公司，历任中欧基金
管理有限公司基金经理助
理。
蒋雯文
基金经
理助理
2017年6月
22日
－ 8年
历任新际香港有限公司金
属交易台销售交易员，国
元证券（香港）有限公司
交易经理，平安资产管理
有限责任公司债券交易
员，前海开源基金投资经
理助理。2016年11月17日
加入中欧基金管理有限公
司，历任中欧基金管理有
限公司交易员。
黄华
资产配
置总监、
基金经
理助理
2017年1月
19日
2017年3月
24日
8年
历任平安资产管理有限责
任公司组合经理，中国平
安集团投资管理中心资产
负债部组合经理，中国平
安财产保险股份有限公司
组合投资管理团队负责
人。2016 年11月10日加入
中欧基金管理有限公司，
历任中欧基金管理有限公
司基金经理助理。
黄华 资产配 2017年3月 － 8年 历任平安资产管理有限责
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 13 页 共 53 页
置总监、
基金经
理
24日 任公司组合经理，中国平
安集团投资管理中心资产
负债部组合经理，中国平
安财产保险股份有限公司
组合投资管理团队负责
人。2016 年11月10日加入
中欧基金管理有限公司，
历任中欧基金管理有限公
司基金经理助理。
注：1 、 任职 日期 和离 任日 期一般 情况 下指 公司 作出 决定之 日； 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 本基金管理人严格遵循了 《证券投资基金法》 及其各项实施细则、 本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取
信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份 额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定， 无违法违规、 未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对 报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易 制度的执行情况
报告期内， 本基金管理人严格按照 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定， 从研究分析、 投资决策、 交易执行、 事后监控等环节严格
把关， 通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。 在公平交易稽核审计
过程中， 针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况， 我们分别从交易动机、 交易时
间间隔、 交易时间顺序、 指令下达明细等方面进行了进一步深入分析， 并与基金经理进
行了沟通确认， 从最终结果看， 造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素， 基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平， 未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.2 异常交易 行为的专项说明
报告期内， 本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反
向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5% 的情况，且不存在其 他可能
导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 14 页 共 53 页
4.4 管理人对 报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内 基金投资策略和 运作分析
2017 年上半年， 国内经济整体平稳运行， 通胀水平温和， 工业品价格稳中下降。 政
策焦点集中在货币政策的边际变化和金融去杠杆政策的演变和发展上。
具体来看， 经济运行方面， 从生产端来看， 工 业增加值上半年保持平稳， 粗钢产量
增速和耗煤量同比增长也保持在偏高水平。 从需求端来看， 投资增速二季度和一季度相
比略有放缓， 但仍然好于 去年下半年。 地产投资表现强劲； 制造业经历了长期的去产能
之后， 投资增速低位回升； 基建投资增速虽有下滑， 但仍然维持在高位。 同时， 私人部
门的民间投资增速延续一季度的态势， 在偏高水平企稳。 从前瞻性指标来看， PMI 稳定
在荣枯线之上， 体现了经济的平稳运行。 通胀水平温和， 尤其是工业品价格同比增长在
二季度出现回落
货币政策方面，央行延续中性稳健的态度，维持流动性中性适度，在6月底面临年
中的关键时间点， 央行MLF 超量续作， 并在公 开市场提早投放大量资金， 流动性保持平
稳。 政策的焦点在于" 金融去杠杆" 的具体举 措。 4月中旬， 银监会出台" 三套利" 、" 四不
当" 等监管政策；4月底 ， 央行表态" 去杠杆" 要 注意控制节奏。5月， 证监会防范化解行业
风险，肃清资金池类债券产品，并加强通道类产品管理。监管协调加强，5月，央行招
集一行三会加强监管政策沟通协调、统筹共进。
在债券市场运行方面， 市场聚焦在货币政策和金融去杠杆监管政策的发展上。 债券
市场收益率先上后下，略有抬升。短期限收益和存单收益在6月中期到达了收益顶点。
2017年上半年， 货币基金在兼顾流动性、 控制风险的同时， 以提高收益为主要目标， 在
月末、 季末和缴税、 缴准等关键时间点加大配置力度， 重点配置存 款和存单， 并适度拉
长剩余期限。 基金在日常操作中维持偏低杠杆水平， 中等偏低的剩余期限。 在保持收益
率稳定的同时为投资者提供了较高的流动性。
4.4.2 报告期内 基金的业绩表现
本报告期内，基金A 类份额净值增长率为1.6853% ，同期业绩比较基准增长率为
0.6695% ；B 类份额净 值增长率为1.8064% ，同期业绩比较基准率为0.6695% ；自基金运
作至今，C 类份额净值收益率为1.6738% ， 同期业绩比较基准收益率为0.6695% ； 自基金
运作至今，D 类份额净值收益率为1.8057% ，同期业绩比较基准收益率为0.6695% 。
4.5 管理人对 宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
下半年货币政策的重心依然在金融去杠杆监管政策的发展上。 从公开市场的操作变
化上来， 我们已经看到持续多日的连续暂停公开市场， 或者放量但依然保持净回笼， 这
与过完净投放的局势呈鲜明对比。 这些都代表货币政策变化的结果， 长久以来， 债券市
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 15 页 共 53 页
场流动性状况对央行主动投放的节奏与力度依赖性很高， 所以可以判断资金市呈现结构
性和波段性的冲高会继续是2017年下半年银行间市场的常态。
4.6 管理人对 报告期内基金估值 程序等事项的说明
报告期内， 本基金管理人严格按照本公司制订的 《估值委员会议事规则》 以及相关
法律法规的规定， 有效地控制基金估值流程。 公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理， 成员包括总经理、 督察长、 投资总监， 基金运营部总监， 监察稽核部总监以及基
金核算、 金融工程、 行 业研究等方面的骨干。 估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、 执行和监督， 确保基金估值的公允、 合理， 防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。 基金经理如认为估值有 被歪曲或有失公允的情况， 可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。 具体估值流程为： 基金日常估值由基金管理人进行， 基金托
管人按基金合同规定的估值方法、 时间、 程序进行复核， 基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL 形式报给基金 托管人，基金托管人复核无误后签章返回
给基金管理人， 由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。 报告期
内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人 员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对 报告期内基金利润 分配情况的说明
根据基金合同的约定， 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已实现收益为
基准，为投资者每日计算当日收益并分配，A 级、B 级每月集中支付 ，每月累计收益支
付方式采用红利再投资（即红利转基金份额）方式；C 级、D 级每日进行支付。报告期
内本基金向A 级份额持有人分配利润1,522,250.09 元，向B 级份额持有 人分配利润
64,657,868.87 元，向C 级份额持有人分配利润5,861.87 元，向D 级份额持有人分配利润
2,259,653.69 元。
4.8 报告期内 管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
本报告期内， 本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万的情形。
§5
托管 人报告
5.1 报告期内 本基金托管人遵规 守信情况声明
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 16 页 共 53 页
本报告期内， 本基金托管人在对中欧货币市场基 金的托管过程中， 严格遵守 《证券
投资基金法》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》 及其他有关法律法规和基金合同的
有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
本报告期内，中欧货币市场基金的管理人-- 中 欧基金管理有限公司在中欧货币市场
基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支
等问题上， 严格遵循 《证券投资 基金法》 、 《货币市场基金信息披露特别规定》 等有关
法律法规。
5.3 托管人对 本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
本托管人依法对中欧基金管理有限公司编制和披露的中欧货币市场基金2017年半
年度报告中财务指标、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容进行了核查，
以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度 财务会计报告（未经 审计）
6.1 资产负债 表
会计主体：中欧货币市场基金
报告截止日：2017年6 月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年6月30日
上年度末
2016 年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,171,612,751.29 5,836,618.17
结算备付金
－
存出保证金
1,781.08 6,616.73
交易性金融资产 6.4.7.2 1,504,681,510.22 1,605,936,848.07
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
1,309,681,510.22 1,410,936,848.07
资产支持证券投资
195,000,000.00 195,000,000.00
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 17 页 共 53 页
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 1,996,279,026.38 833,455,350.20
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 16,621,950.85 25,543,027.93
应收股利
－ －
应收申购款
3,385.00 18,708.00
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
4,689,200,404.82 2,470,797,169.10
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2017 年6月30日
上年度末
2016 年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ －
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
330,091.76 561,023.08
应付管理人报酬
1,358,656.17 881,830.81
应付托管费
411,714.00 267,221.47
应付销售服务费
59,866.35 43,935.77
应付交易费用 6.4.7.7 54,471.22 130,418.21
应交税费
220,000.00 220,000.00
应付利息
－ －
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 282,898.31 365,529.57
负债合计
2,717,697.81 2,469,958.91
所有者权 益：
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 18 页 共 53 页
实收基金 6.4.7.9 4,686,482,707.01 2,468,327,210.19
未分配利润 6.4.7.10 － －
所有者权益合计
4,686,482,707.01 2,468,327,210.19
负债和所有者权益总计
4,689,200,404.82 2,470,797,169.10
注： 报告 截止 日2017 年6 月30日 ， 基 金份 额净值1.000 元， 基金 份额 总额4,686,482,707.01 份 。 其 中A 类
基金份 额净 值总 额87,084,241.01 份，B 类 基金 份额 总 额4,514,882,958.85份，C 类 基金份 额总 额
187,201.96 份，D 类基 金份 额总额84,328,305.19 份。
6.2 利润表
会计主体：中欧货币市场基金
本报告期：2017年1月1日-2017年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2017年1月1日
-2017 年6月30日
上年度可比期间2016
年01月01日-2016年06
月30日
一、收入
77,743,399.15 298,561,114.65
1.利息收入
77,347,883.10 279,216,991.82
其中：存款利息收入 6.4.7.11 27,617,240.11 95,639,017.13
债券利息收入
16,937,151.99 175,096,150.24
资产支持证券利息收
入
2,628,219.18 －
买入返售金融资产收
入
30,165,271.82 8,481,824.45
其他利息收入
－ －
2.投资收益 （损失以 “- ” 填列）
395,516.05 19,344,122.83
其中：股票投资收益 6.4.7.12 － －
基金投资收益
－ －
债券投资收益 6.4.7.13 395,516.05 19,344,122.83
资产支持证券投资收
益
－ －
贵金属投资收益
－ －
衍生工具收益 6.4.7.14 － －
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 19 页 共 53 页
股利收益 6.4.7.15 － －
3.公允价值变动收益 （损失以
“- ”号填列）
6.4.7.16 － －
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
－ －
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
6.4.7.17 － －
减：二、 费用
9,297,764.63 56,894,364.90
1．管理人报酬
6,150,169.41 29,343,338.36
2．托管费
1,863,687.76 8,891,920.72
3．销售服务费
294,421.16 1,016,941.30
4．交易费用 6.4.7.18 225.15 464.50
5．利息支出
781,068.97 17,380,682.40
其中： 卖出回购金融资产支出
781,068.97 17,380,682.40
6．其他费用 6.4.7.19 208,192.18 261,017.62
三、 利润总 额 （亏损总额以 “- ”
号填列）
68,445,634.52 241,666,749.75
减：所得税费用
－ －
四、净利 润（净亏损以“- ”
号填列）
68,445,634.52 241,666,749.75
6.3 所有者权 益（基金净值）变 动表
会计主体：中欧货币市场基金
本报告期：2017年1月1日-2017年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2017 年1月1日-2017年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
2,468,327,210.1
9
－ 2,468,327,210.19
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 68,445,634.52 68,445,634.52
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 20 页 共 53 页
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
2,218,155,496.8
2
－ 2,218,155,496.82
其中：1.基金申购款
12,124,202,050.
49
－ 12,124,202,050.49
2.基金赎回款
-9,906,046,553.
67
－ -9,906,046,553.67
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－ -68,445,634.52 -68,445,634.52
五、期末所有者权益
（基金净值）
4,686,482,707.0
1
－ 4,686,482,707.01
项 目
上年度可比期间
2016 年01月01日-2016年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益( 基金净
值)
13,813,302,227.
67
－ 13,813,302,227.67
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数( 本期利润)
－ 241,666,749.75 241,666,749.75
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“- ”号填列）
-1,843,437,568.
85
－ -1,843,437,568.85
其中：1.基金申购款
45,621,721,814.
90
－ 45,621,721,814.90
2.基金赎回款
-47,465,159,38
3.75
－ -47,465,159,383.75
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“- ”号填列）
－
-241,666,749.7
5
-241,666,749.75
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
11,969,864,658.
82
－ 11,969,864,658.82
报表附 注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 21 页 共 53 页
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本 情况
中欧货币市场基金( 以下简称" 本基金") 经中国 证券监督管理委员会( 以下简称" 中国
证监会") 证监许可[2012]1345 号《关于核准中 欧货币市场基金募集的批复》核准，由中
欧基金管理有限公司依照 《中华人民共和 国证券投资基金法》 和 《中欧货币市场基金基
金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限不定， 首次设立募集不
包括认购资金利息共募集1,577,108,157.32元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道中天验字(2012) 第500号验资报告予以验证。 经向中国证监 会备案， 《中欧货币
市场基金基金合同》于2012年12月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
1,577,387,226.51 份基金份额， 包含认购资金利息折合279,069.19份基金份额， 其中货币A
的基金份额总额为597,867,438.95份，包含认购资金利息折合154,281.63 份，货币B 的基
金份额总额为979,519,787.56 份，包含认购资金利息折合124,787.56份。本基金的基金管
理人为中欧基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 中欧货币市场基金基金合同》 的有关
规定，本基金的投资范围为现金、通知存款、一年以内( 含一年) 的银 行定期存款、大额
存单、短期融资券、剩余期限在397天以内( 含397天) 的债券、剩余期限在397天以内( 含
397天) 的中期票据、 期限在一 年以内( 含一年) 的债券回购、 期限在一年以内( 含一年) 的中
央银行票据、剩余期限在397天以内( 含397天) 的资产支持证券以及中国证监会、中国人
民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为： 同期七
天通知存款利率( 税后) 。
本财务报表由本基金的基金管理人中欧基金管理有限公司于2017 年8月29日批准报
出。
6.4.2 会计报表 的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定( 以下合称" 企业会计准 则") 、中国证监会
颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券
投资基金业协会( 以下简称" 中国基金业协会") 颁布的《证券投资基金会计核算业务指
引》 、 《中欧货币市场基金基金合同》 和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、 中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作的规定编制。
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 22 页 共 53 页
6.4.3 遵循企业 会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2017年半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整 地反映了本基
金2017 年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日半年度的经营成果和
基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期 所采用的会计政 策和会计估计与最近一 期年度报告相一致的说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策 和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政 策变更的说明
无。
6.4.5.2 会计估 计变更的说明
无。
6.4.5.3 差错更 正的说明
无。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《 财政部、国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税
[2016]36 号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进
一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》 及其他相关财税法规和实务操作， 主要税项列示
如下：
(1) 于2016年5月1日前， 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营
业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。 自2016年5月1
日起， 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证 券投资基金管理人运用基金买卖债券
的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值
税 。
(2) 对基金从证券市场中 取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债 券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20% 的个人所得税。
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 23 页 共 53 页
6.4.7 重要财务 报表项目的说明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
活期存款 412,751.29
定期存款 1,171,200,000.00
其中：存款期限1-3个月 350,000,000.00
存款期限1个月以内 －
存款期限3个月以上 821,200,000.00
合计 1,171,612,751.29
注：定 期存 款的 存款 期限 指定期 存款 的票 面存 期。
6.4.7.2 交易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2017年6月30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交易所市场 － － － －
银行间市场
1,309,681,510.2
2
1,310,802,000.0
0
1,120,489.78 0.0239%
合计
1,309,681,510.2
2
1,310,802,000.0
0
1,120,489.78 0.0239%
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2 、偏 离度 ＝偏 离金 额/ 摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
3 、本 基金 本报 告期 末持 有 资产支 持证 券人 民币195,000,000.00 元 ，其 中交 易所 资产支 持证 券人 民币
195,000,000.00 元； 银行 间 资产支 持证 券人 民币0.00 元， 银行 间资 产支 持证 券 影子定 价人 民币0.00 元，
偏离金 额人 民币0.00 元， 偏离度0.0000% 。
6.4.7.3 衍生金 融资产/ 负债
无余额。
6.4.7.4 买入返 售金融资产
6.4.7.4.1 各项买 入返售金融资产 期末余额
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 24 页 共 53 页
单位：人民币元
项目
本期末2017年6月30日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 1,205,362,000.00 －
银行间市场 790,917,026.38 －
合计 1,996,279,026.38 －
6.4.7.4.2 期末买 断式逆回购交易 中取得的债券
无余额。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目 本期末 2017年6月30日
应收活期存款利息 2,562.25
应收定期存款利息 2,671,506.55
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 －
应收债券利息 7,951,075.58
应收买入返售证券利息 1,826,997.44
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 4,169,809.03
合计 16,621,950.85
6.4.7.6 其他资 产
无余额。
6.4.7.7 应付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末 2017年6月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 54,471.22
合计 54,471.22
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 25 页 共 53 页
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目 本期末 2017年6月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
预提信息披露费 222,955.90
预提审计费 49,588.57
账户维护费 10,353.84
合计 282,898.31
6.4.7.9 实收基 金
6.4.7.9.1 中欧货 币A
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币A)
本期2017年1月1日-2017年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 79,123,698.82 79,123,698.82
本期申购 109,109,847.83 109,109,847.83
本期赎回（以“- ”号填列） -101,149,305.64 -101,149,305.64
本期末 87,084,241.01 87,084,241.01
6.4.7.9.2 中欧货 币B
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币B)
本期2017年1月1日-2017年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,232,129,786.34 2,232,129,786.34
本期申购 11,136,110,519.62 11,136,110,519.62
本期赎回（以“- ”号填列） -8,853,357,347.11 -8,853,357,347.11
本期末 4,514,882,958.85 4,514,882,958.85
6.4.7.9.3 中欧货 币C
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币C) 本期2017年1月1日-2017年6月30日
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 26 页 共 53 页
基金份额（份） 账面金额
上年度末 8,149.02 8,149.02
本期申购 5,798,378.63 5,798,378.63
本期赎回（以“- ”号填列） -5,619,325.69 -5,619,325.69
本期末 187,201.96 187,201.96
6.4.7.9.4 中欧货 币D
金额单位：人民币元
项目( 中欧货币D)
本期2017年1月1日-2017年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 157,065,576.01 157,065,576.01
本期申购 873,183,304.41 873,183,304.41
本期赎回（以“- ”号填 列） -945,920,575.23 -945,920,575.23
本期末 84,328,305.19 84,328,305.19
注：申 购份 额含 红利 再投 、转换 入和 因份 额升 降级 导致的 强制 调增 份额 ，赎 回份额 含转 换出 和因 份
额升降 级导 致的 强制 调减 份额。
6.4.7.10 未分配 利润
6.4.7.10.1 中欧货 币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 1,522,250.09 － 1,522,250.09
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -1,522,250.09 － -1,522,250.09
本期末 － － －
6.4.7.10.2 中欧货 币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 27 页 共 53 页
上年度末 － － －
本期利润 64,657,868.87 － 64,657,868.87
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -64,657,868.87 － -64,657,868.87
本期末 － － －
6.4.7.10.3 中欧货 币C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 5,861.87 － 5,861.87
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -5,861.87 － -5,861.87
本期末 － － －
6.4.7.10.4 中欧货 币D
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 － － －
本期利润 2,259,653.69 － 2,259,653.69
本期基金份额交易
产生的变动数
－ － －
其中：基金申购款 － － －
基金赎回款 － － －
本期已分配利润 -2,259,653.69 － -2,259,653.69
本期末 － － －
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 28 页 共 53 页
6.4.7.11 存款利 息收入
单位：人民币元
项目 本期2017年1月1日-2017年6 月30日
活期存款利息收入 49,149.40
定期存款利息收入 27,545,103.78
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 6,165.00
其他 16,821.93
合计 27,617,240.11
6.4.7.12 股票投 资收益
无余额。
6.4.7.13 债券投 资收益
6.4.7.13.1 债券投 资收益项目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日-2017年6月30日
债券投资收益 ——买卖债券
（、债转股及债券到期兑付）
差价收入
395,516.05
债券投资收益 ——赎回差价
收入
－
债券投资收益 ——申购差价
收入
－
合计 395,516.05
6.4.7.13.2 债券投 资收益 —— 买卖债 券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日-2017年6月30日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
2,995,625,980.67
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 29 页 共 53 页
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
2,960,000,000.00
减：应收利息总额 35,230,464.62
买卖债券差价收入 395,516.05
6.4.7.13.3 资产支 持证券投资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1月1日-2017年6月30日
卖出资产支持证券成交总额 304,691,315.06
减： 卖出资产支持证券成本总
额
302,859,599.21
减：应收利息总额 1,483,031.50
资产支持证券投资收益 －
6.4.7.14 衍生工 具收益
无余额。
6.4.7.15 股利收 益
无余额。
6.4.7.16 公允价 值变动收益
无余额。
6.4.7.17 其他收 入
无余额。
6.4.7.18 交易费 用
单位：人民币元
项目 本期2017年1月1日-2017年6 月30日
交易所市场交易费用 －
银行间市 场交易费用 225.15
合计 225.15
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 30 页 共 53 页
6.4.7.19 其他费 用
单位：人民币元
项目 本期2017年1月1日-2017年6 月30日
审计费用 49,588.57
信息披露费 102,955.90
帐户维护费 18,453.84
汇划手续费 36,523.87
银行结算费用 670.00
合计 208,192.18
6.4.8 或有事项 、资产负债表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负 债表日后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金无需作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关 系
6.4.9.1 本报告 期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
无。
6.4.9.2 本报告 期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（" 中欧基金" ） 基金管理人、 基金销售机构、 注册登记机构
中国工商银行股份有限公司(" 中国工商
银行")
基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司(" 国都证券") 基金管理人的股东、基金销售机构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业 务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告 期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.10.1 通过关 联方交易单元进 行的交易
6.4.10.1.1 股票交 易
无。
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 31 页 共 53 页
6.4.10.1.2 债券交 易
无。
6.4.10.1.3 债券回 购交易
无。
6.4.10.1.4 应支付 关联方的佣金
无。
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期2017年1月1日-2017年6
月30日
上年度可比期间2016年01月
01日-2016 年06月30日
当期发生 的基金应支
付的管理费
6,150,169.41 29,343,338.36
其中： 应支付销售机构
的客户维护费
110,802.81 221,403.99
注：支 付基 金管 理人 中欧 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值0.33% 的 年费 率计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.33% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期2017年1月1日-2017年6
月30日
上年度可比期间2016年01月
01日-2016 年06月30日
当期发生的基金应支
付的托管费
1,863,687.76 8,891,920.72
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值0.10% 的年 费率计 提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.10% / 当 年天 数 。
6.4.10.2.3 销售服 务费
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 32 页 共 53 页
单位：人民币元
获得销售服务
费的各关联方
名称
本期
2017年1月1日-2017年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D 合计
中欧基金 32,773.82 171,301.84 68.50 6,352.53 210,496.69
中国工商银行 42,326.91 189.66 － － 42,516.57
国都证券 588.96 － － － 588.96
合计 75,689.69 171,491.50 68.50 6,352.53 253,602.22
单位：人民币元
获得销售服务
费的各关联方
名称
上年度可比期间2016 年01月01日-2016年06 月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D 合计
中欧基金 38,944.70 860,943.54 505.28 － 900,393.52
中国工商银行 47,422.97 24.85 － － 47,447.82
国都证券 610.25 1,011.66 － － 1,621.91
合计 86,977.92 861,980.05 505.28 － 949,463.25
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值的 约定 年费 率计 提，逐 日累 计至 每月 月
底， 按 月支 付给 基金 管理 人， 再 由基 金管 理人 计算 并支付 给各 基金 销 售 机构 。A 类 基金 份额 和C类基
金份额 约定 的销 售服 务费 年费率 为0.25% ，B 类基 金 份额和D 类基 金份 额约 定 的销售 服务 费年 费率 为
0.01% 。 销售 服务 费的 计算 公式为 ：
对应级 别日 销售 服务 费＝ 前一日 对应 级别 基金 资产 净值 × 约定 年费 率 / 当年 天数。
6.4.10.3 与关联 方进行银行间同 业市场的债券( 含 回购) 交易
本期
2017年01月01日-2017 年06月30日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行 －
－ － － － －
上年度可比期间
2016年01月01日-2016 年06月30日
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 33 页 共 53 页
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买
入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行
－
－ － － 22,473,1
00,000.0
0
2,697,94
4.32
6.4.10.4 各关联 方投资本基金的 情况
6.4.10.4.1 报告期 内基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
份额单位：份
项目
本期2017 年1月1日-2017年6月30 日
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
期初持有的基金份额 － 5,211,819.32 －
157,065,576
.01
期间申购/ 买入总份额 － － －
241,743,232
.52
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/ 卖出总
份额
－ 5,211,819.32 －
347,268,109
.89
期末持有的基金份额 － － －
51,540,698.
64
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ － － 61.12%
项目
上年度可比期间2016年01月01日-2016年06月30日
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
期初持有的基金份额 － 501,979,090.25 － －
期间申购/ 买入总份额 － 799,513,529.21 － －
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/ 卖出总
份额
－
1,162,526,272.8
7
－ －
期末持有的基金份额 － 138,966,346.59 － －
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
－ 1.17% － －
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 34 页 共 53 页
注：申 购份 额含 红利 再投 、转入 份额 ，赎 回份 额含 转出份 额。
6.4.10.4.2 报告期 末除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方本报告期内均未持有本基金。
6.4.10.5 由关联 方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期2017年1月1日-2017年6 月30
日
上年度可比期间2016年01月01日
-2016年06 月30日
期末
余额
当期
存款利息收入
期末
余额
当期
存款利息收入
中国工商银行
股份有限公司
412,751.29 49,149.40 4,228,909.93 45,799.69
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率/ 约定 利率 计息 。
6.4.10.6 本基金 在承销期内参与 关联方承销证券的情况
无。
6.4.10.7 其他关 联交易事项的说 明
无。
6.4.11 利润分 配情况
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金(A 级)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
1,522,250.09 － － 1,522,250.09
已按再投资形式转
实收基金(B 级)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
64,657,868.87 － － 64,657,868.87
已按再投资形式转
实收基金(C 级)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 35 页 共 53 页
5,861.87 － － 5,861.87
已按再投资形式转
实收基金(D 级)
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
2,259,653.69 － － 2,259,653.69
6.4.12 期末（2017年6 月30 日）本 基金持有的流通受限 证券
6.4.12.1 因认购 新发/ 增发证 券而 于期末持有的流通受限 证券
无。
6.4.12.2 期末持 有的暂时停牌等 流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债 券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间 市场债券正回 购
无。
6.4.12.3.2 交易所 市场债券正回 购
于本报告期末，本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工 具风险及管理
6.4.13.1 风险管 理政策和组织架 构
本基金为货币市场基金， 属于证券投资基金中的低风险品种， 其预期收益和风险均
低于债券型基金、 混合型基金及股票型基金。 本基金在日常 经营活动中面临的与这些金
融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 在综合考虑基金资产收
益性、安全性和较高流动性的基础上，追求超越业绩比较基准的稳定收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 建立了以风险控制委员会为核
心的、 由督察长、 风险控制委员会、 风险管理部、 监察稽核部和相关业务部门构成的风
险管理架构体系。 风险控制委员会负责协助确立公司风险控制的原则、 目标和策略， 并
就风险控制重要事项提出意见和建议。 督察长负责组织和指导公司的监察稽核工作。 监
察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工作 ， 根据监管机构及公司内部控制的要
求对基金投资进行定期、 不定期检查， 出具监察稽核报告， 进而从合规层面对基金投资
进行风险控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 36 页 共 53 页
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应 决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
银行存款均存放于信用良好的银行， 因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行 信用评
估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用
风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险， 且通过分
散化投资以分散信用风险。
2017 年6月30日： 本基金持有的资产支持证券余额为195000000元， 其中长期信用评
级AAA 级的证券余额为195000000元，长期信用评级AAA 以下的证券 余额为0元( 于2016
年12月31日，本基金持有的资产支持证券余额为195000000元，其中长期信用评级AAA
级的证券余额为195000000 元，长期信用评级AAA 以下的证券余额为0 元）。
6.4.13.2.1 按短期 信用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年6 月30日
上年度末
2016 年12月31日
A-1 － 260,070,937.66
A-1以下 － －
未评级 1,039,457,686.21 788,397,772.69
合计 1,039,457,686.21 1,048,468,710.35
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。2. 未评 级债 券为 期限 为一年以 下的 同业 存单 。3.债
券投资 以成 本价 列示 。
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 37 页 共 53 页
6.4.13.2.2 按长期 信用评级列示 的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年6 月30日
上年度末
2016 年12月31日
AAA － 51,115,124.28
AAA 以下 － －
未评级 270,223,824.01 311,353,013.44
合计 270,223,824.01 362,468,137.72
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。2. 未评 级债 券为 期限 在一 年 以上的 政策 性金 融债 。
3. 债券 投资 以成 本价 列示 。
6.4.13.3 流动性 风险
流动性风 险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式 带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设
定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、
组合在短时间内变现能力的综合指标、 组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受
限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值 不超过基金资产净值
的10% ， 且本基金与由 本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券不得超过该证券的10% 。 本基金所持资产均能以合理价格适时变现。 此外， 本基金可
通过卖出回购 金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 除发生巨额赎回情形外， 债
券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20% 。
于2017年6月30日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合约
约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日
且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 38 页 共 53 页
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种， 因此存在相应的利率
风险。
6.4.13.4.1.1 利率风 险敞口
金额单位： 人民币元
本期末2017
年6月30日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,171,612,
751.29
－ － － －
1,171,612,
751.29
存出保证金 1,781.08 － － － － 1,781.08
交易性金融
资产
1,484,600,
982.59
20,080,52
7.63
－ － －
1,504,681,
510.22
买入返售金
融资产
1,996,279,
026.38
－ － － －
1,996,279,
026.38
应收利息 － － － －
16,621,95
0.85
16,621,95
0.85
应收申购款 － － － － 3,385.00 3,385.00
资产总计
4,652,494,
541.34
20,080,52
7.63
－ －
16,625,33
5.85
4,689,200,
404.82
负债
应付赎回款 － － － －
330,091.7
6
330,091.7
6
应付管理人
报酬
－ － － －
1,358,656.
17
1,358,656.
17
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 39 页 共 53 页
应付托管费 － － － －
411,714.0
0
411,714.0
0
应付销售服
务费
－ － － － 59,866.35 59,866.35
应付交易费
用
－ － － － 54,471.22 54,471.22
应交税费 － － － －
220,000.0
0
220,000.0
0
其他负债 － － － －
282,898.3
1
282,898.3
1
负债总计 － － － －
2,717,697.
81
2,717,697.
81
利率敏感度
缺口
4,652,494,
541.34
20,080,52
7.63
－ －
13,907,63
8.04
4,686,482,
707.01
上年度末
2016 年12月
31 日
6个月以
内
6个月
-1年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
5,836,618.
17
－ － － －
5,836,618.
17
存出保证金 6,616.73 － － － － 6,616.73
交易性金融
资产
1,319,838,
524.17
286,098,3
23.90
－ － －
1,605,936,
848.07
买入返售金
融资产
833,455,3
50.20
－ － － －
833,455,3
50.20
应收利息 － － － －
25,543,02
7.93
25,543,02
7.93
应收申购款 － － － － 18,708.00 18,708.00
资产总计
2,159,137,
109.27
286,098,3
23.90
－ －
25,561,73
5.93
2,470,797,
169.10
负债
应付赎回款 － － － －
561,023.0
8
561,023.0
8
应付管理人 － － － － 881,830.8 881,830.8
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 40 页 共 53 页
报酬
1 1
应付托管费 － － － －
267,221.4
7
267,221.4
7
应付销售服
务费
－ － － － 43,935.77 43,935.77
应付交易费
用
－ － － －
130,418.2
1
130,418.2
1
应交税费 － － － －
220,000.0
0
220,000.0
0
其他负债 － － － －
365,529.5
7
365,529.5
7
负债总计 － － － －
2,469,958.
91
2,469,958.
91
利率敏感度
缺口
2,159,137,
109.27
286,098,3
23.90
－ －
23,091,77
7.02
2,468,327,
210.19
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风 险的敏感性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2017 年6月30日
上年度末
2016 年12月31日
市场利率下降25个基点 72.58 107.75
市场利率上升25个基点 -72.35 -107.36
注：本 基金 主要 投资 于交 易所及 银行 间市 场交 易的 固定收 益品 种， 因此 存在 相应的 利率 风险 。
6.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价 格风险
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 41 页 共 53 页
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于 银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价 格风险敞口
无。
6.4.13.4.3.2 其他价 格风险的敏 感性分析
于2017 年6月30日， 本基金未持有交易性权益类投资(2016 年12月31日， 同) ， 因此除市场
利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016 年12
月31日：同) 。
6.4.14 有助于 理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计 量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2017年06月30日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为1,309,681,510.22元,属于第三层余额为195,000,000.00 元，无
属于第一 层次的余额(2016 年12月31日：属于第二层次的余额为1,410,936,848.07 元，属
于第三层次的余额为195,000,000.00, 无属于第一层余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属
层次未发生重大变动。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于2017年06月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016 年12
月31日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其 账面价
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 42 页 共 53 页
值与公允价值相差很小。
(2) 增值税
根据财政部、 国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金
融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定：(1) 金融商 品持有期间( 含到
期) 取得的非保本收益( 合同中未明确承诺到期本金可全部收回的投资收益) ， 不征收增值
税；(2) 纳税人购入基金、 信托、 理财产品等各类资产管理产品持有至到期， 不属于金融
商品转让； (3) 资管产品 运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产 品管理人为增值税
纳税人。上述政策自2016 年5月1日起执行。
此外， 根据 财政部、 国 家税务总局于2017 年1月6日颁布的财税[2017]2 号 《关于资管
产品增值税政策有关问题的补充通知》 及2017 年6月30日颁布的财税[2017]56 号 《关于资
管产品增值税有关问题的通知》 的规定， 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增
值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018
年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增
值税的， 已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 上述税收政策
对本基金截至本财务报表批准报出日 止的财务状况和经营成果无影响。
§7
投资 组合报告
7.1 期末基金 资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 1,504,681,510.22 32.09
其中：债券 1,309,681,510.22 27.93
资产支持证券 195,000,000.00 4.16
2 买入返售金融资产 1,996,279,026.38 42.57
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
3 银行存款和结算备付金合计 1,171,612,751.29 24.99
4 其他各项资产 16,627,116.93 0.35
5 合计 4,689,200,404.82 100.00
7.2债券回购 融资情况
金额单位：人民币元
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 43 页 共 53 页
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1 报告期内债券回购融资余额 1.59
其中：买断式回购融资 －
序号 项目 金额
占基金资产净
值的比例（% ）
2 报告期末债券回购融资余额 － －
其中：买断式回购融资 － －
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比较的 简单 平均 值。
债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20% 的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20% 。
7.3 基金投资 组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合 平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 40
报告期内投资组合平 均剩余期限最高值 75
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 19
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过120 天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超过120 天。
7.3.2
期末投 资组合平均剩余期 限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例（% ）
各期限负债占基金资
产净值的比例（% ）
1 30天以内 47.94 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
2 30天( 含) —60天 9.59 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
3 60天( 含) —90天 38.56 －
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 44 页 共 53 页
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
4 90天( 含) —120天 － －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
5 120天( 含) —397天（含 ） 3.61 －
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
－ －
合计 99.70 －
7.4 报告期内 投资组合平均剩余 存续期超过240 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过240天。
7.5 期末按债 券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 270,223,824.01 5.77
其中：政策性金融债 270,223,824.01 5.77
4 企业债券 － －
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 － －
7 同业存单 1,039,457,686.21 22.18
8 其他 － －
9 合计 1,309,681,510.22 27.95
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 － －
注：上 表中 ，附 息债 券的 成本包 括债 券面 值和 折溢 价，贴 现式 债券 的成 本包 括债券 投资 成本 和内 在
应收利 息。
7.6期末按摊 余成本占基金资产 净值比例大小排名的前 十名债券投资明细
金额单位：人民币元
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 45 页 共 53 页
序号
债券代
码
债券名称
债券数量
( 张)
摊余成本
占基金资产净
值
比例（％）
1
1117092
29
17浦发银行
CD229
2,000,000 198,070,605.04 4.23
2
1117112
00
17平安银行
CD200
1,000,000 99,420,542.75 2.12
3
1117171
21
17光大银行
CD121
1,000,000 99,068,776.69 2.11
4
1117102
79
17兴业银行
CD279
1,000,000 99,011,161.36 2.11
5
1117201
06
17广发银行
CD106
1,000,000 98,997,683.74 2.11
6
1117102
84
17兴业银行
CD284
1,000,000 98,984,480.80 2.11
7
1117201
09
17广发银行
CD109
1,000,000 98,980,916.90 2.11
8
1117171
29
17光大银行
CD129
1,000,000 98,965,776.01 2.11
9 120233 12国开33 800,000 80,042,322.30 1.70
10 140440 14农发40 700,000 70,069,405.01 1.50
7.7 “影子定 价 ”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间的 次数 －
报告期内偏离度的最高值 0.0469%
报告期内偏离度的最低值 -0.0201%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0108%
报告期内 负偏离度的绝对值达到0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内负 偏离 度的绝 对值 未达 到0.25% 。
报告期内 正偏离度的绝对值达到0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内正 偏离 度的绝 对值 未达 到0.5% 。
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 46 页 共 53 页
7.8 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的前 十名资产支持证券投资 明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称
数量
（份）
公允价值
占基金资产净
值
比例（％）
1 142121 花呗06A1 1,000,000.00 100,000,000.00 2.13
2 142118 借呗03A1 500,000.00 50,000,000.00 1.07
3 142374 中电优A 450,000.00 45,000,000.00 0.96
7.9 投资组合 报告附注
7.9.1 基金计价 方法说明。
本基金采用摊余成本法计价， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商定利率
每日计提利息，并考虑其买入时的溢价与折价在其剩余期限内平均摊销。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在1.000元。
7.9.2 本基金投 资的前十名证券 的发行主体本报告期内 没有被监管部门立案调 查，或在
报告编制 日前一年内受到公开谴 责、处罚的情形。
7.9.3 期末其他 各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,781.08
2 应收证券清算款 －
3 应收利息 16,621,950.85
4 应收申购款 3,385.00
5 其他应收款 －
6 待摊费用 －
7 其他 －
8 合计 16,627,116.93
7.9.4 投资组合 报告附注的其他 文字描述部分。
本报告中因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占总资产或净资产比例的分项之和
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 47 页 共 53 页
与合计可能存在尾差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金 份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中欧货
币A
51,190 1,701.20
28,735,808.
64
33.00%
58,348,432.
37
67.00%
中欧货
币B
47
96,061,339.
55
4,498,810,8
23.79
99.64%
16,072,135.
06
0.36%
中欧货
币C
70 2,674.31 － － 187,201.96
100.00
%
中欧货
币D
5
16,865,661.
04
84,328,305.
19
100.00
%
－ －
合计 51,312 91,333.07
4,611,874,9
37.62
98.41%
74,607,769.
39
1.59%
8.2 期末基金 管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人
员持有本基金
中欧货币A 11.42 0.00%
中欧货币B － －
中欧货币C 1,423.07 0.76%
中欧货币D － －
合计 1,434.49 0.00%
注：本 基金 管理 人的 从业 人员持 有中 欧货 币A 的 份 额总数 占货 币A 比 例为0.000013% ，持 有货 币A 和
货币C 的 份额 占基 金总 份额 比例为0.000031% ，上 表展 示系四 舍五 入的 结果 。
8.3 期末基金 管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 48 页 共 53 页
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中欧货币A 0
中欧货币B 0
中欧货币C 0
中欧货币D 0
合计 0
本基金基金经 理持有本开放
式基金
中欧货币A 0
中欧货币B 0
中欧货币C 0
中欧货币D 0
合计 0
§9
开放 式基金份额变动
单位：份
中欧货币A 中欧货币B 中欧货币C 中欧货币D
基金合同生效日 （2012
年12 月12日） 基金份额
总额
597,878,537
.69
979,537,971
.24
本报告期期初基金份
额总额
79,123,698.82
2,232,129,7
86.34
8,149.02 157,065,576.01
本报告期基金总申购
份额
109,110,047.83
11,136,110,
719.62
5,798,378.6
3
873,183,304.41
减： 本报告期基金总赎
回份额
101,149,505.64
8,853,357,5
47.11
5,619,325.6
9
945,920,575.23
本报告期基金拆分变
动份额
－ － － －
本报告期期末基金份
额总额
87,084,241.01
4,514,882,9
58.85
187,201.96 84,328,305.19
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ，总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§10 重大事 件揭示
10.1 基金份额 持有人大会决议
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 49 页 共 53 页
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理 人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内， 基金管理人于2017年3月30日发布公告， 顾伟先生自2017年3月30日起
担任中欧基金管理有限公司副总经理职务。 相关变更事项已按规定向中国基金业协会办
理相关手续并向上海证监局报告。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金 管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资 策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变 。
10.5 为基金进 行审计的会计师 事务所情况
本基金自合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金
提供审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、 托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
10.7 基金租用 证券公司交易单 元的有关情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交易
单元
数量
债券
成交
金额
债券交易
占当期成
交总额的
比例
债券
回购
成交
金额
债券回购
交易占当
期成交总
额的比例
权证
交易
成交
金额
权证
交易
占当
期成
交总
额的
比例
应支
付券
商的
佣金
应支付券
商的佣金
占当期佣
金总量的
比例
备注
国都
证券
1 － － － － － － － － －
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 50 页 共 53 页
西部
证券
1 － － － － － － － － －
注：1. 根据 中国 证监 会的 有关规 定， 我司 在综 合考 量证券 经营 机构 的财 务状 况、经 营状 况、 研究 能
力的基 础上 ，选 择基 金专 用交易 席位 ，并 由 公 司董 事会授 权管 理层 批准 。
2. 本报 告期 内， 本基 金新 增西部 证券 上海 交易 单元 。
10.8 偏离度绝 对值超过0.5% 的情况
本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过0.5% 的情况。
10.9 其他重大 事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
中欧基金管理有限公司关于旗下
基金2016年12 月31日基金资产净
值、基金份额净值和基金份额累
计净值公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-01-01
2
中欧货币市场基金2016年第4季
度报告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-01-20
3
中欧货币市场基金暂停申购、转
换转入及定期定额投资公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-01-23
4
中欧货币市场基金更新招募说明
书（2017 年第1号）
中国证监会指定报刊及网
站
2017-01-25
5
中欧货币市场基金更新招募说明
书摘要（2017 年第1号）
中国证监会指定报刊及网
站
2017-01-25
6
中欧基金管理有限公司关于调整
个人投资者开户证件类型的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-02-11
7
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下通过同花顺代销基金定投最
低申购金额的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-02-16
8
中欧基金管理有限公司北京分公
司办公地址变更公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-02-22
9
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行手机银行
申购和定投费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-02-23
10 中欧基金管理有限公司关于新增 中国证监会指 定报刊及网 2017-03-02
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 51 页 共 53 页
诺亚正行为旗下部分基金代销机
构同步开通定投业务并参与费率
优惠活动的公告
站
11
中欧货币市场基金基金经理变更
公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-03-25
12
中欧基金管理有限公司关于调整
旗下通过国信证券代销基金定投
最低申购金额的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-03-28
13
中欧货币市场基金暂停申购、转
换转入及定期定额投资公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-03-28
14
中欧基金管理有限公司关于副总
经理变更的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-03-30
15
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与工商银行开展的申
购费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-03-30
16
中欧货币市场基金2016年年度报
告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-03-31
17
中欧货币市场基金2016年年度报
告摘要
中国证监会指定报刊及网
站
2017-03-31
18
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金在兴业证券开通转换和
定投业务并参与费率优惠的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-04-14
19
中欧货币市场基金2017年1季度
报告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-04-21
20
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行手机银行
申购和定投费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-04-22
21
中欧基金管理有限公司关于新增
华夏财富为旗下部分基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-04-24
22
中欧基金管理有限公司关于新增
方正证券为旗下部分基金代销机
构的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-05-12
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 52 页 共 53 页
23
中欧基金管理有限公司关于新增
汇成基金为旗下部分基金代销机
构同步开通转换与定投业务并参
与费率优惠活动的公告
中国证监会 指定报刊及网
站
2017-05-16
24
中欧货币市场基金暂停申购、转
换转入及定期定额投资公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-05-23
25
中欧基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与交通银行手机银行
申购和定投费率优惠活动的公告
中国证监会指定报刊及网
站
2017-06-30
§11
影响 投资者决策的其他重 要信息
11.1 报告期内 单一投资者持有 基金份额比例达到或超 过20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基 金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
2017 年4月6日
至2017年6月
19日
23,779
,641.6
1
1,007,
808,12
1.99
800,58
5,407.
37
231,002,35
6.23
4.93%
机构 2
2017 年1月25
日至2017年2
月16日
0
1,502,
546,94
7.46
1,502,
546,94
7.46
－ －
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过20%的情况，在市场情况突变
的情况下， 可能出现集中甚至巨额赎回从而引发基金的流动性风险， 本基金管理人将
对申购赎回进行审慎的应对， 并在基金运作中对流动性进行严格的管理， 降低流动性
风险，保护中小投资者利益。
11.2 影响投资 者决策的其他重 要信息
无。
§12
备查 文件目录
中欧货 币市 场基 金2017 年 半年度 报告
第 53 页 共 53 页
12.1 备查文件 目录
1、中欧货币市场基金相关批准文件
2、《中欧货币市场基金基金合同》
3、《中欧货币市场基金托管协议》
4、《中欧货币市场基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com) 查阅， 或在营业时间内至基金管理
人、基金托管人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金 管理有限公司
二〇一七 年八月二十九日
