信 达 澳 银 纯债 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月29 日 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重 要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2017 年 8 月 28 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§ 3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 18
§ 6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 19
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§ 7 投 资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 43
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
7.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
7.5 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
7.7 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 45
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名权 证投 资明 细 ............................ 45
7.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 45
7.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§ 8 基金份额 持有人信息 ......................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 47
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 47
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 47
§ 9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 48
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 49
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 49
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 55
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 55
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 56 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情况
基金名 称 信达澳 银纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 信达澳 银纯 债债 券
场内简 称 -
基金主 代码 002554
交易代 码 002554
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 5 月 5 日
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 146,908,611.49 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金 产品 说明
投资目 标
本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 品种 ，在 严格 控制 风
险和追 求基 金资 产长 期稳 定的基 础上 ，力 争获 取高 于
业绩比 较基 准的 投资 收益 ，为投 资者 提供 长期 稳定 的
回报。
投资策 略
本基金 通过 综合 分析 国内 外宏观 经济 态势 、 利 率走 势、
收益率 曲线 变化 趋势 和信 用风险 变化 等因 素， 并结 合
各种固 定收 益类 资产 在特 定经济 形势 下的 估值 水平 、
预期收 益和 预期 风险 特征 ，在符 合本 基金 相关 投资 比
例规定 的前 提下 ， 通 过整 体资产 配置 、 类 属资 产配 置、
期限配 置等 手段 ，有 效构 造投资 组合 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中债 综合 全价 （总 值） 指信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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数×90%+ 银 行活 期存 款利 率（税 后） ×10 %
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，其 预期收 益和 预 期 风险 高于 货
币市场 基金 ，低 于混 合型 基金和 股票 型基 金， 属于 较
低风险 的基 金品 种。
2.3 基 金 管理 人和 基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
信达澳 银基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 黄晖 田青
联系电 话 0755-83172666 010-67595096
电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地 址
广东省 深圳 市南 山区 科苑
南路（ 深圳 湾段 ）3331 号
阿里巴 巴大 厦 N1 座第 8 层
和第 9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
广东省 深圳 市南 山区 科苑
南路（ 深圳 湾段 ）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层
和第 9 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518054 100033
法定代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息 披露 方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《证 券时 报 》 《证 券日 报》 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.fscinda.com
基金半 年度 报告 备置 地点
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路 （ 深圳 湾段）3331 号
阿里巴 巴大 厦 T1 座第 8 层 和第9 层
2.5 其 他 相关 资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司
广东省 深圳 市南 山区 科苑 南路（ 深
圳湾段 ）3331 号阿 里巴 巴 大厦 T1
座第 8 层和 第9 层
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§3 主要财务指 标和基金 净值表现
3.1 主 要 会计 数据 和财务 指标
金额 单位 ：人 民币 元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -4,514,345.93
本期利 润 -60,689.81
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0003
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.03%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -706,228.11
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0048
期末基 金资 产净 值 146,202,383.38
期末基 金份 额净值 0.995
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.50%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 。
3.2 基 金 净值 表现
3.2.1 基 金 份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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过去一 个月 1.12% 0.08% 0.81% 0.06% 0.31% 0.02%
过去三 个月 1.12% 0.07% -0.78% 0.07% 1.90% 0.00%
过去六 个月 0.30% 0.09% -1.89% 0.07% 2.19% 0.02%
过去一 年 -0.70% 0.13% -3.12% 0.09% 2.42% 0.04%
自基金 合同
生效起 至今
-0.50% 0.12% -2.74% 0.08% 2.24% 0.04%
注： 本 基金 的业 绩比 较基 准： 中 债综 合全 价 （ 总值 ） 指数×90%+ 银行 活期 存款 利率 （ 税后 ） × 10% 。
由于基金资产 配置比例 处 于动态变化的 过程中， 需 要通过再平衡 来使基金 资 产的配置比 例符合基
金合同 要求 ， 基 准指 数每 日按 照90% 、10% 的 比例 采 取再平 衡， 再用 每日 连乘 的计算 方式 得到 基准
指数的 时间 序列 。
中债综合全价 （总值） 指 数由中央国债 登记结算 公 司编制，该指 数旨在综 合 反映债券全 市 场整体
价格和投资回 报情况。 该 指数涵盖了银 行间市场 和 交易所市场， 具有广泛 的 市场代表性 ，能够反
映债券 市场 总体 走势 ，适 合作为 债券 投资 收益 的衡 量标准 。
指数的 详细 编制 规则 敬请 参见中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 ：
http://www.chinabond.com.cn
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准
收 益率 变动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2016 年5 月5 日 生效 ，2016 年 6 月 6 日开 始办 理 申购、 赎回 业务 。
2、 本基金的投 资组合比 例 为：本基金投 资于债券 资 产的比例不低 于基金资 产 的 80% ； 本基金 持
有现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的5%。 本基 金按 规定在 合同 生效 后 六
个月内 达到 上述 规定 的投 资比例 。
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人及 基金经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基 金管 理人 信达 澳银 基金 管 理有 限公 司（ 以下 简称 “ 公司 ”） 成立 于 2006 年6 月5 日，
由中国信达资 产管理股 份 有限公司（原 中国信达 资 产管理公司） 和澳洲联 邦 银行全资附 属公司康
联首域集团有 限公司共 同 发起，是经中 国证监会 批 准设立的国内 首家由国 有 资产管理公 司控股的
基金管 理公 司， 也是 澳洲 在中国 合资 设立 第一 家基 金管理 公司 。2015 年 5 月 22 日， 信达 证券 股
份有限公司受 让中国信 达 资产管理股份 有限公司 持 有的股权，与 康联首域 共 同持有公司 股份。公
司注册 资 本 1 亿 元人 民币 ，总部 设在 深圳 ，在 北京 设有分 公司 。公 司中 方股 东信达 证券 股份 有 限
公司出 资比 例 为54 ％， 外 方股东 康联 首域 集团 有限 公司出 资比 例 为46 ％。
公司建立了健 全的法人 治 理结构，根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董
事会和执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会， 并建立了
独立董事制 度。公司 实行 董事会领导 下的总经 理负 责制,由总经 理负责公 司的 日常运作,并 由各委
员会包 括经 营管 理委 员会 、 投资 审议 委员 会、 风险 管理委 员会 、 产 品审 议委 员会、IT 治理 委员 会
协助其 议事 决策 。
公司建立了完 善的组织 架 构，设立了公 募投资总 部 、专户理财部 、市场销 售 总部、产品创 新
部、运营管理 总部、行 政 人事部、财务 会计 部、 监 察稽核部、董 事会办公 室 等部门，各 部门分工
协作， 职责 明确 。
截至 2017 年 6 月 30 日， 公司共 管理 十六 只基 金， 包括信 达澳 银领 先增 长混 合型证 券投 资 基
金、信达澳银 精华灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 信达澳银稳定 价值债券 型 证券投资基 金、信达
澳银中小盘混 合型证券 投 资基金、信达 澳银红利 回 报混合型证券 投资基金 、 信达澳银产 业升级混
合型证 券投 资基 金、 信达 澳银鑫 安债 券型 证券 投资 基金(LOF) 、 信 达澳 银消 费 优选混 合型 证券 投资
基金、信达澳 银信用债 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银慧管家货 币市场基 金 、信 达澳银 转型创新
股票型证券投 资基金、 信 达澳银新能源 产业股票 型 证券投资基金 、信达澳 银 纯债债券型 证券投资
基金、信达澳 银慧理财 货 币市场基金、 信达澳银 新 目标灵活配置 混合型证 券 投资基金、 信达澳银
新财富 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 。
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4.1.2 基 金 经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
孔学峰
本基金 的
基金经
理、稳 定
价值债 券
基金、 鑫
安债券 基
金（ LOF）、
信用债 债
券基金 、
慧管家 货
币基金 、
慧理财 货
币基金 、
新目标 混
合基金 的
基金经
理， 公募
投资总 部
副总监
2016 年8 月4 日 - 13 年
中央财 经大 学金 融学 硕
士。历 任金 元证 券股 份有
限公司 研究 员、 固定 收益
总部副 总经 理；2011 年8
月加入 信达 澳银 基金 公
司，历 任投 资研 究部 下固
定收益 部总 经理 、固 定收
益副总 监、 固定 收益 总监、
公募投 资总 部副 总监 ，信
达澳银 稳定 价值 债券 基金
基金经 理 （2011 年 9 月 29
日起至 今） 、 信达 澳银 鑫安
债券基 金 （LOF ） 基金 经理
（2012 年5 月7 日 起至
今） 、 信 达澳 银信 用债 债券
基金基 金经 理（2013 年5
月 14 日起 至今） 、信 达澳
银慧管 家货 币基 金基 金经
理（2014 年 6 月 26 日起
至今） 、 信达 澳银 纯债 债券
基金基 金经 理（2016 年8
月4 日 起至 今） 、 信达 澳银
慧理财 货币 基金 基金 经理
（2016 年9 月 30 日 起至
今） 、 信 达澳 银新 目标 混合信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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基金基 金经 理 （2016 年 10
月 25 日起 至今） 。
唐弋迅
本基金 的
基金经
理、慧 理
财货币 基
金、新 目
标混合 基
金、新 财
富混合 基
金的基 金
经理
2017 年2 月21
日
- 5 年
中国人 民大 学世 界经 济专
业硕士 。2012 年 7 月至
2014 年7 月 在第 一创 业证
券， 任 研究 所债 券研 究员；
2014 年 7 月至 2015 年9
月在第 一创 业证 券， 任固
定收益 部销 售经 理、 产品
经理； 2015 年 9 月至2016
年 7 月 在第 一创 业证 券，
任固定 收益 部债 券交 易
员、投 资经 理助 理。2016
年 8 月 加入 信达 澳银 基
金，任 信达 澳银 慧理 财货
币基金 基金 经理 （2016 年
11 月 25 日 起至 今） 、 信达
澳银新 目标 混合 基金 基金
经理 （2016 年 11 月25 日
起至今 ） 、 信 达澳 银新 财富
混合基 金基 金经 理（2016
年11 月 25 日起 至今 ） 、 信
达澳银 纯债 债券 基金 基金
经理（2017 年2 月 21 日
起至今 ） 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 从业 人员 资格 管理 办法的 相关 规定 等。
4.2 管 理 人对 报告 期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销售管 理办 法》 、信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法 》 、 基金 合 同和其 他有 关法 律法 规 、 监管部 门的 相关 规定 ，
依照诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 、 安 全高 效的 原则 管理 和 运用基 金资 产 ， 在 严格 控 制投资 风险 的基 础上 ，
为基金 持有 人谋 求最 大利 益，没 有发 生损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
4.3 管 理 人对 报告 期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度的执 行情 况
本基金 管理 人 对 报告 期内 公司所 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 差异 、 分 投资类 别 （ 股票 、
债券） 的收 益率 差异 进行 了分析 ；利 用数 据统 计和 重点审 查价 差原 因相 结合 的方法 ，对 连续 四个
季度内 、 不 同时 间窗 口 （ 日内、3 日 内、5 日内） 公 司管理 的不 同投 资组 合同 向交易 价差 进行 了分
析； 对 部分 债券 一级 市场 申购、 非公 开发 行股 票申 购等以 公司 名义 进行 的交 易进行 了审 核和 监控 ，
未发现 公司 所管 理的 投资 组合存 在违 反公 平交 易原 则的情 形。
4.3.2 异 常 交 易行 为的专 项说 明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，报告 期 内本公司所管 理的投资 组 合未发生交易 所
公开竞 价的 同日 反向 交易 。
4.4 管 理 人对 报告 期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告 期 内基 金投资 策略 和运作 分析
二季度 ，经济 出 现高 位回 落的迹 象， 尤其 “去 杠杆 ” 政策的 接连 出台,推 动整 体 收益率 上升 。
从基本面看，4 月初 以来，前期受“ 供给侧改革 ”推动 的库存周期 从阶段高点 开始回落，包括
钢铁、 煤炭 等大 宗商 品价 格出现 了大 幅回 调， PPI 开始逐 步 下 滑。 剖析 原因 ， 在限 购政 策和 信贷
收紧的 双重 压力 下 ， 房地产 新开 工和 投资 同比 逐步 下滑 ， 不 过 ， 今 年三 四线 房地产 接力 一 、 二线 ，
销售仍 保持 了一 定增 长 。 同时 ， 在 财政 支出 高于 区 间的投 放力 度下 ， 基建 仍 给予 经 济一 定的 支撑 。
一季度 实 际GDP 同比 上升 至6.9%， 生产 和消 费 保 持 在高位 。
从 政策 面看 ， 银 监会 在 4 月初 接 连出 台 “ 三套 利、三违反、 四不 当 ” 等监 管 文 件 ，旨在 推动 银
行体系 “金融去杠杆”， 证监会 和保监会也出台相关 措施。作为重点监管对象， 银行“ 委外” 业务
面临自查 和 监管 检查 ，几 乎处于 暂停 的状 态， 部分 问题 较 大的 机构 被要 求赎 回存量 业务 。
从 资金面看， 二季度整体仍 较为紧张。 银行 同业 存 单发行 仍保持 较高价格 ， 收益率短期快速信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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上行。 从3 月 27 日到 5 月10 日阶 段高 点，10 年 国债 从 3.25%上 升至3.69% ， 上 行 44bp ，10 年 国
开债 从4.05%上升 至4.38% ， 上 行33bp 。 另 外 ，4 月 初还 曝 出多 家山东 民营 企 业信用 风险 事件 ， 对
区域性 信用 风险 造成 了冲 击 ，4 月起 信用 利差 逐步 上升。
本基金 2017 年 上半 年主要是 维持 了低 杠杆 ， 高 票息 的策略 ， 有效 了 应对 了二 季度前 半段 的 回
撤情况 。
4.4.2 报 告 期 内基 金的业 绩表 现
截至报 告期 末， 基金 份额 净值为 0.995 元 ，份 额累 计净值 为 0.995 元， 本报 告期份 额净 值 增
长率 为0.30% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-1.89% 。
4.5 管 理 人对 宏观 经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望下半年， 监管成为 今 年影响 债市最 大的一个 变量 。二季度， 金融机构 去 杠杆 进入实质 性
阶段，存款性 金融机构 和 非银机构 负债 同比 持续 下 滑， 广义基金 债券托管 量 持续减少。 目前看，
监管仍维持较 为中性的 操 作 加以推进 。 因此，并 不 能断言 “去杠 杆 ”完全 结束 。从基本 面看，二
季度或 为本轮 周期高点 ， 受融资成本上 升，信用 收 缩的关系，企业 和地产 增 速 震荡下滑 或是大概
率事件。国际 上看 ，短 期 人民币 相对 稳 定，美联储上半年 两次加 息，下半 年 预计还有一次 ，并且
进入缩 表阶 段； 欧日 发达 经济体 复苏 稳定 ，未 来不 排除进入 削减 QE 进程 。
下阶段， 本基 金 仍防守 反 击的策略，整 体控制组 合 久期，同时 ， 把握下半 年 机会逐步大于 风
险的情 况下 ， 利用 利率 债 较好的 流动 性 ， 积 极调 整 产品杠 杆和 久期 水平 ， 通 过交 易 机会 增厚 收益 。
目前，中长期 低等级信用债 并未完全释 放 ，从防范流动性风险的 角度考虑 ， 下半年仍慎 重择 券 。
另外， 考虑到 转债 市场 的 不断扩张， 本 基金 将布局一定仓位的价 值型个券 ， 把握债券和 权益市场
共振的 机会 。
4.6 管 理 人对 报告 期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
4.6.1 有 关 参 与估 值流程 各方 及人员（或小 组）的职责 分工 、专业 胜任 能力 和相关 工
作 经历
本基金管理人 设立了专 项 的估值小组， 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员
具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名，
由分管 基金 运营 的 高 级管 理人员 担任 ； 基金 估值 小 组成员 若干 名 ， 由 公募 投 资总部 、 专户 理财 部、
基金运营部及 监察稽核 部 指定专人并经 经营管理 委 员会审议通过 后担任， 其 中基金运营 部负责组信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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织小组 工作 的开 展。
4.6.2 基 金 经 理参 与或决 定估 值的程 度
基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议，但不参与 最终决策 和 日常估值工作 。
估值政 策和 程序 、估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务，由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。
4.6.3 参 与 估 值流 程各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突
参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。
4.6.4 已 签 约 的与 估值 相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度
本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。
4.7 管 理 人对 报告 期内基 金利 润分配 情况 的说明
根据《信达澳 银纯债债 券 型证券投资基 金基金合 同 》关于收益分 配的规定 ， 基金收益每年 最
多分 配12 次， 每次 基金收 益分配 比例 不低 于收 益分 配基准 日可 供分 配利 润 的20% 。 截止 报告 期末，
本基金可供分 配利润为-706,228.11 元。 根据相关法 律法规和基金 合同要求， 本基金管理人 可以
根据基 金实 际运 作情 况进 行利润 分配 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
无。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本基 金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真 的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管 人对 本半 年度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资 产 负债 表
会计主 体： 信达 澳银 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 186,472.97 14,772,459.75
结算备 付金
1,293,774.81 2,354,453.20
存出保 证金
4,090.91 19,013.66
交易性 金融 资产 6.4.7.2 140,859,331.00 235,470,625.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
140,859,331.00 235,470,625.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 1,300,000.00 -
应收证 券清 算款
100,709.40 5,252,093.98
应收利 息 6.4.7.5 2,998,440.16 5,105,460.19
应收股 利
- -
应收申 购款
992.06 10,912.70
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
146,743,811.31 262,985,018.48
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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2017 年6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 39,983,820.02
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
254,288.01 29,384.60
应付管 理人 报酬
73,386.24 116,595.22
应付托 管费
24,462.06 38,865.09
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 4,101.97 1,079.98
应交税 费
- -
应付利 息
- 13,248.28
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 185,189.65 120,029.41
负债合 计
541,427.93 40,303,022.60
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 146,908,611.49 224,389,113.72
未分配 利润 6.4.7.10 -706,228.11 -1,707,117.84
所有者 权益 合计
146,202,383.38 222,681,995.88
负债和 所有 者权 益总 计
146,743,811.31 262,985,018.48
注：报 告截 止日2017 年 6 月 30 日 ，信 达澳 银纯 债债 券型基 金份 额净 值 0.995 元，基 金份 额总 额
146,908,611.49 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信达 澳银 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 5 月 5 日( 基
金合 同生效日)至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
1,180,470.41 2,018,554.64
1.利息 收入
5,157,411.87 2,150,088.29
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 20,085.51 1,118,416.45
债券利 息收 入
5,097,305.07 264,806.90
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
40,021.29 766,864.94
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-8,454,016.15 2,306.30
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -8,454,016.15 2,306.30
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16
4,453,656.12 -133,839.95
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ”号 填列 ） 6.4.7.17 23,418.57 -
减： 二、费用
1,241,160.22 706,532.48
1．管 理人 报酬
577,567.02 491,389.66
2．托 管费
192,522.29 163,796.55
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 6.4.7.18 3,946.56 445.08 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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5．利 息支 出
256,668.23 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
256,668.23 -
6．其 他费 用 6.4.7.19 210,456.12 50,901.19
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-60,689.81 1,312,022.16
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
-60,689.81 1,312,022.16
注：本 财务 报表 的可 比期 间为 2016 年5 月5 日(基 金合同 生效 日) 至 2016 年6 月 30 日。
6.3 所 有 者权 益（ 基金净 值） 变动表
会计主 体： 信达 澳银 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
224,389,113.72 -1,707,117.84 222,681,995.88
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -60,689.81 -60,689.81
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
-77,480,502.23 1,061,579.54 -76,418,922.69
其中：1.基 金申 购款 30,671,911.83 -520,970.70 30,150,941.13 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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2. 基金 赎回 款 -108,152,414.06 1,582,550.24 -106,569,863.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
146,908,611.49 -706,228.11 146,202,383.38
项目
上年度可比期间
2016 年5 月5 日( 基金合同生效日)至2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 1,312,022.16 1,312,022.16
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
443,841,137.43 -287,718.12 443,553,419.31
其中：1.基 金申 购款 587,966,967.10 533.53 587,967,500.63
2. 基金 赎回 款 -144,125,829.67 -288,251.65 -144,414,081.32
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
443,841,137.43 1,024,304.04 444,865,441.47
注：本 财务 报表 的可 比期 间为 2016 年5 月5 日(基 金合同 生效 日) 至 2016 年6 月 30 日。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 于建 伟______
______ 徐 伟文______
____ 刘玉 兰____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表 附注
6.4.1 基 金 基 本情 况
信达澳 银纯 债债 券型 证券 投资基 金经 中国 证券 监督 管理委 员会 证监 许可[2016] 169 号文 《关
于准予信达澳 银纯债债 券 型证券投资基 金注册的 批 复》的核准， 由信达澳 银 基金管理有 限公司依
照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 和《信达 澳 银纯债债券型 证券投资 基 金基金合同 》公开募
集。经 向中 国证 监会 备案 ， 《信达 澳银 纯债 债券 型证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2016 年 5 月 5 日正
式生效。本基 金为契约 型 开放式基金， 存续期限 不 定。首次设立 募集的有 效 净认购资金 （本金）
为人民 币587,249,229.04 元， 在 首次 募集 期间 有效 认 购资金 产生 的利 息为 人民币 450,979.46 元，
以上实 收基 金（ 本息 ）合 计为人 民币 587,700,208.50 元， 折合 587,700,208.50 份基 金份 额。 本
基金的基金管 理人为信 达 澳银基金管理 有限公司 ， 注册登记机构 为信达澳 银 基金管理有 限公司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基 金合 同 及招募 说明 书的 有关 规定 ， 本 基金 的投 资
范围为具有良 好流动性 的 金融工具，包 括国债、 金 融债、公司债 、企业债 、 短期融资券 、政府机
构债 、 央 行票 据、 可转 换 债券 （不 得转 股） 、 次 级债 、 中 期票 据、 资产 支持 证 券、 地方 政府 债、 中
小企业 私募 债券 、 债 券回 购、 银 行存 款以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 证券 品种 。
本基金不投资 于股票、 权 证等权益类资 产。本基 金 的投资组合比 例为：本 基 金投资于债 券资产的
比例不 低于 基金 资产 的80% ； 本 基金 持有 现金 或到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净
值的 5% 。 本基 金的 业绩 比 较基准 为 ： 中 债综 合全 价 （总 值） 指数 ×90% + 银 行 活期存 款利 率 （税 后）
×10% 。
6.4.2 会 计 报 表的 编制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企 业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的 有关规定
及中国 证券 投资 基金 业协 会发布 的若 干基 金行 业实 务操作 相关 规定 。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循 企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 财务 报表 的编 制符 合企业 会计 准则 的要 求， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2017 年 6 月
30 日 的财 务状 况以 及2017 年上 半年 度的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 。
6.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 一致 。
6.4.5 差 错 更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政 部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知 》 的 规定 ， 股 权分 置 改革过 程中 因非 流通 股股 东向流 通股 股东 支付 对价 而发生 的股 权转 让，
暂免征 收印 花税 。
6.4.6.2 营 业 税、 增值税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税 改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号 文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融 业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 。
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，资管 产品运营 过 程中发生的增 值税应税 行 为，以资管 产品管理
人为增 值税 纳税 人； 根据 财政部 、 国 家税 务总 局财 税[2017]56 号 文 《 关 于 资 管产品 增值 税有 关问
题的通 知 》 的 规定 ， 自2018 年1 月1 日起 ， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应
税行为 （以 下简 称“ 资管 产品运 营业 务” ） ，暂 适用 简易计 税方 法， 按 照3% 的 征收率 缴纳 增值 税，
资管产品管理 人未分别 核 算资管产品运 营业务和 其 他业务的销售 额和增值 税 应纳税额的 除外。资
管产品管理人 可选择分 别 或汇总核算资 管产品运 营 业务销售额和 增值税应 纳 税额。对资 管产品在
2018 年1 月1 日前 运营 过 程中发 生的 增值 税应 税行 为， 未 缴纳 增值 税的 ， 不 再缴纳 ； 已 缴纳 增值
税的， 已纳 税额 从资 管产 品管理 人以 后月 份的 增值 税应纳 税额 中抵 减。
6.4.6.3 企 业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等
收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
6.4.6.4 个 人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试 点改革有 关税收政策问 题
的通知》的规 定，股权 分 置改革中非流 通股股东 通 过对价方式向 流通股股 东 支付的股份 、现金等信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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收入， 暂免 征收 流通 股股 东应缴 纳的 个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税 务总局关 于储蓄存款利 息
所得有 关个 人所 得税 政策 的通知 》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利息 所得 暂免 征
收个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入 应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局、中国证监会 财税[2015]101 号文 《关于上市 公司 股息红利差 别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知 》 的 规定 ， 自2015 年 9 月 8 日起 ， 证券 投资 基金从 公开 发行 和
转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超 过1 年 的，股 息红 利所 得暂 免征 收个人 所得 税。
6.4.7 重 要 财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 186,472.97
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 186,472.97
6.4.7.2 交 易 性金 融资产
单位： 人民 币元 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 112,683,505.18 111,084,331.00 -1,599,174.18
银行间 市场 29,767,180.00 29,775,000.00 7,820.00
合计 142,450,685.18 140,859,331.00 -1,591,354.18
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 142,450,685.18 140,859,331.00 -1,591,354.18
6.4.7.3 衍 生 金融 资产/负债
注：本 基金 本期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入 返售 金融资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 1,300,000.00 -
合计 1,300,000.00 -
6.4.7.5 应 收 利息
单位： 人民 币元
项目 本期末 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 29 页 共 56 页
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 472.36
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 582.20
应收债 券利 息 2,997,856.73
应收买 入返 售证 券利 息 -472.93
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 1.80
合计 2,998,440.16
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他 资产
注：本 基金 本期 末无 其他 资产。
6.4.7.7 应 付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,101.97
合计 4,101.97
6.4.7.8 其 他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 150.86 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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预提费 用 185,038.79
合计 185,189.65
6.4.7.9 实 收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 224,389,113.72 224,389,113.72
本期申 购 30,671,911.83 30,671,911.83
本期赎 回( 以"-" 号填列) -108,152,414.06 -108,152,414.06
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 146,908,611.49 146,908,611.49
注：本 期申 购中 包含 转入 份额及 金额 ，本 期赎 回中 包含转 出份 额及 金额 。
6.4.7.10 未 分 配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,522,851.29 -6,229,969.13 -1,707,117.84
本期利 润 -4,514,345.93 4,453,656.12 -60,689.81
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
58,773.15 1,002,806.39 1,061,579.54
其中： 基金 申购 款 -185,177.74 -335,792.96 -520,970.70
基金赎 回款 243,950.89 1,338,599.35 1,582,550.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 67,278.51 -773,506.62 -706,228.11
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4.7.11 存 款 利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 11,039.39
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 8,364.00
其他 682.12
合计 20,085.51
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入和 结算 保证 金利 息收入 。
6.4.7.12 股 票 投 资收益 —— 买 卖股票 差价 收入
注：本 基金 本期 无买 卖股 票差价 收入 。
6.4.7.13 债 券 投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 （ 、 债转 股及 债券 到 期兑 付） 成交
总额
292,706,724.96
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑 付）
成本总 额
296,420,869.38
减：应 收利 息总 额 4,739,871.73
买卖债 券差 价收 入 -8,454,016.15
6.4.7.14 衍生工具 收益
注：本 基金 本期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15 股利收益
注：本 基金 本期 无股 利收 益。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4.7.16 公 允 价 值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 4,453,656.12
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 4,453,656.12
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 4,453,656.12
6.4.7.17 其他收入
单位： 人 民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 23,148.27
转换费 收入 270.30
合计 23,418.57
6.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 46.56
银行间 市场 交易 费用 3,900.00 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 33 页 共 56 页
合计 3,946.56
6.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 27,273.08
信息披 露费 148,765.71
银行手 续费 6,817.33
债券托 管账 户维 护费 27,000.00
其他 600.00
合计 210,456.12
6.4.8 或 有 事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产 负债 表日后 事项
截至财 务报 告批 准报 出日 ，除 6.4.6 税项 中披 露的 事项外 ，本 基金 无其 他需 要披露 的资 产 负
债表日 后事 项。
6.4.9 关 联 方 关系
6.4.9.1 本 报 告期 存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 内存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。
6.4.9.2 本 报 告期 与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 （ “ 信 达 澳 银
基金公 司 ” ）
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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信达证 券股 份有 限公 司(“ 信达证 券”) 基金管 理人 的控 股股 东
康 联 首 域 集 团 有 限 公 司(Colonial First
State Group Limited)
基金管 理人 的股 东
信达新 兴财 富（ 北 京 ）资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 对公司 法人 股东 直接 持 股20%以 上的 股东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通 过 关 联方交易 单元 进行的 交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间 无 通过 关联 方交 易单元 进行 的交 易。
6.4.10.2 关 联 方 报酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016年5月5 日( 基金 合同 生 效日) 至
2016年6月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
577,567.02 491,389.66
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
289,792.20 322,364.29
注：支付基金 管理人信 达 澳银基金公司 的管理人 报 酬按前一日基 金资产净 值 的费 0.60% 逐日累 计
至每月 月底 ， 按月 支付 。 其计算 公式 为 ： 日 管理 人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 ×0. 60%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
上年度 可比 期间
2016年5月5 日( 基金 合同 生 效日)
至2016 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 192,522.29 163,796.55 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 35 页 共 56 页
的托管 费
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.20 %/ 当 年天 数。
6.4.10.3 与 关 联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购) 交易
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各 关 联 方投资本 基金 的情况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 期及 上年 度可 比期 间基金 管理 人无 运用 固有 资金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 期及 上年 度可 比期 间除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方无 投资 本基 金。
6.4.10.5 由 关 联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年5 月5 日( 基金 合同 生效日)至2016 年6
月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银
行
186,472.97 11,039.39 179,576.33 73,252.08
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基 金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间无 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其 他 关 联交易事 项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 需要 说明 的其 他关 联交易 事项 。
6.4.11 利 润 分配 情况
注：本 基金 本期 及上 年度 可比期 间 无 利润 分配 。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4.12 期末（ 2017 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.12.2 期 末 持 有的暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本期 末无 持有 的暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
6.4.12.3 期 末 债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余额 ，无 作为 抵押的 债券 。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余额 ， 该 类交 易 要求本 基金 在回 购期 内持 有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或在 新质 押式
回购下转入质 押库的债 券 ，按证券交易 所规定的 比 例折算为标准 券后，不 低 于债券回购 交易的余
额。
6.4.13 金 融 工具 风险及 管理
6.4.13.1 风 险 管 理政策和 组织 架构
本基金为债券 型基金， 风 险收益水平较 低，长期 预 期风险收益高 于货币市 场 基金、低于股 票
型和混 合型 基金 。 本基 金 的投资 范围 为具 有良 好流 动性的 金融 工具 ， 包括 国 债、 金融 债 、 公 司债 、
企业债 、 短期 融资 券、 政 府机构 债 、 央 行票 据、 可 转换债 券 （不 得转 股） 、 次 级债 、 中 期票 据、 资
产支持证券、 地方政府 债 、中小企业私 募债券、 债 券回购、银行 存款以及 法 律法规或中 国证监会
允许基金投资 的其他证 券 品种。本基金 不投资于 股 票、权证等权 益类资产 。 本基金在日 常经营活
动中面临的与 这些金融 工 具相关的风险 主要包括 信 用风险、流动 性风险及 市 场风险。本 基金的基
金管理人从事 风险管理 的 主要目标是争 取将以上 风 险控制在限定 的范围之 内 ，使本基金 在风险和
收益之 间取 得最 佳的 平衡 以实现 “风 险和 收益 相匹 配”的 风险 收益 目标 。
本 基金的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监
察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会， 负责审定
重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度； 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会，讨 论和制定信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施，对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额
的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议；在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部
具体负责和督 促协调， 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩
效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责， 并由 督察 长分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信 用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 短 期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短 期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
9,925,000.00
-
未评级
29,775,000.00
21,472,050.00 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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合计
39,700,000.00
21,472,050.00
注：未 评级 债券 为国债 、 政策性 金融 债券 和同 业存 单 。
短期债 券为 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在1 年 以内 （含 1 年） 的债 券。
6.4.13.2.2 按 长 期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA
13,123,500.00
32,990,500.00
AAA 以下
88,035,831.00
102,258,075.00
未评级
-
78,750,000.00
合计
101,159,331.00
213,998,575.00
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
长期债 券为 债券 发行 日至 到期日 的期 间 在1 年 以上 的债券 。
6.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组 合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的证券市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基 金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持部 分证券
在证券 交易 所上 市， 其余 亦可在 银行 间同 业市 场交 易， 因 此除 附 注6.4.12 中 列示的 部分 基金 资产
流通暂时受限 制不能自 由 转让的情况外 ，其余均 能 以合理价格适 时变现。 此 外，本基金 可通过卖
出回购金融资 产方式借 入 短期资金应对 流动性需 求 ，其上限一般 不超过基 金 持有的债券 投资的公信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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允价值 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ，因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投 资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利 率 风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 186,472.97 - - - 186,472.97
结算备 付金 1,293,774.81 - - - 1,293,774.81
存出保 证金 4,090.91 - - - 4,090.91
交易性 金融 资产 39,700,000.00
101,159,331.00 - - 140,859,331.00
买入返 售金 融资 产 1,300,000.00 - - - 1,300,000.00
应收证 券清 算款 - - - 100,709.40 100,709.40
应收利 息 - - - 2,998,440.16 2,998,440.16
应收申 购款 - - - 992.06 992.06
资产总 计 42,484,338.69 101,159,331.00 - 3,100,141.62 146,743,811.31 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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负债
应付赎 回款 - - - 254,288.01 254,288.01
应付管 理人 报酬 - - - 73,386.24 73,386.24
应付托 管费 - - - 24,462.06 24,462.06
应付交 易费 用 - - - 4,101.97 4,101.97
其他负 债 - - - 185,189.65 185,189.65
负债总 计 - - - 541,427.93 541,427.93
利率敏 感度 缺口 42,484,338.69 101,159,331.00 - 不适用 不适用
上年度 末
2016 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 14,772,459.75 - - - 14,772,459.75
结算备 付金 2,354,453.20 - - - 2,354,453.20
存出保 证金 19,013.66 - - - 19,013.66
交易性 金融 资产 52,449,650.00 104,270,975.00 78,750,000.00 - 235,470,625.00
应收证 券清 算款 - - - 5,252,093.98 5,252,093.98
应收利 息 - - - 5,105,460.19 5,105,460.19
应收申 购款 - - - 10,912.70 10,912.70
资产总 计 69,595,576.61 104,270,975.00 78,750,000.00 10,368,466.87 262,985,018.48
负债
卖出回 购金 融资 产
款
39,983,820.02 - - - 39,983,820.02
应付赎 回款 - - - 29,384.60 29,384.60
应付管 理人 报酬 - - - 116,595.22 116,595.22
应付托 管费 - - - 38,865.09 38,865.09
应付交 易费 用 - - - 1,079.98 1,079.98
应付利 息 - - - 13,248.28 13,248.28
其他负 债 - - - 120,029.41 120,029.41
负债总 计 39,983,820.02 - - 319,202.58 40,303,022.60 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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利率敏 感度 缺口 29,611,756.59 104,270,975.00 78,750,000.00 不适用 不适用
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。
6.4.13.4.1.2 利 率 风险的 敏感 性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 万
元）
本期末 （2017 年6 月30 日） 上年度 末 （2016 年 12 月31 日）
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 上升 约72 上升 约275
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 下降 约71 下降 约269
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基金 主要投 资于 银行 间同 业市 场交易 的债 券， 与二
级市场 股票 指数 波动 的相 关性较 弱， 故本 基金 不基 于股票 指数 进行 其他 价格 风险的 敏感 性分 析。
6.4.14 有 助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
6.4.14.1 公允 价值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价 值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 及应收款项和 其他金融 负 债 ，其因剩余 期
限不长 ，公 允价 值与 账面 价值相 若。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层次 的余 额 为
294,703.50 元， 属于 第二 层次的 余额 为 140,564,627.50 元 ，无 属于 第三 层次 的余额(2016 年 12
月31 日： 第二 层次235,470,625.00 元、 无属 于第 一层次 或第 三层 次的 余额) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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对于证券交易 所上市的 股 票和可 转换债 券，若出 现 重大事项停牌 、交易不 活 跃、或属于非 公
开发行等情况 ，本基金 分 别于停牌日至 交易恢复 活 跃日期间、交 易不活跃 期 间及限售期 间不将相
关股票和可转 换债券的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值的影响 程度，确 定 相关股票和可 转换债券 公 允价值应属第 二层次或 第 三层次，上 述事项解
除时将 相关 股票 和债 券的 公允价 值列 入第 一层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发生 第
三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
6.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
6.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
6.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2017 年8 月17 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§7 投资组合报 告
7.1 期 末 基金 资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 140,859,331.00 95.99
其中： 债券 140,859,331.00 95.99
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 1,300,000.00 0.89
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,480,247.78 1.01
7 其他各 项资 产 3,104,232.53 2.12
8 合计 146,743,811.31 100.00
7.2 期 末 按行 业分 类的股 票投 资组合
7.2.1 报 告 期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.2.2 报 告 期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有沪 港通 股票 。
7.3 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
注：本基 金本报 告期末 未持 有股票。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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7.4 期 末 按债 券品 种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,999,000.00 6.84
其中： 政策 性金 融债 9,999,000.00 6.84
4 企业债 券 110,789,627.50 75.78
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） 294,703.50 0.20
8 同业存 单 19,776,000.00 13.53
9 其他 - -
10 合计 140,859,331.00 96.35
7.5 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 122392 15 恒大 02 130,000 13,123,500.00 8.98
2 136590 16 海伟 01 100,000 10,022,000.00 6.85
3 150201 15 国开 01 100,000 9,999,000.00 6.84
4 136492 16 禾嘉 01 100,000 9,974,000.00 6.82
5 136494 16 滇博 01 100,000 9,934,000.00 6.79
7.6 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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7.7 报 告 期末 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
7.8 期 末 按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.9 报 告 期末 本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
注：本 基金 未参 与投 资国 债期货 。
7.10 投 资 组 合报告 附注
7.10.1 本 基 金投 资的前 十名 证券的 发行 主体报 告期 内没有 被监 管部门 立案 调查， 也
没 有在 报告编 制日 前一年 内受 到公开 谴责 、处罚 的情 形。
7.10.2 本 基 金投 资的前 十名 股票中 ，没 有投资 超出 基金 合 同规 定备选 股票 库的情
形。
7.10.3 期 末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 4,090.91
2 应收证 券清 算款 100,709.40
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,998,440.16
5 应收申 购款 992.06
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,104,232.53
7.10.4 期 末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：报 告期 末本 基金 未持 有处于 转股 期的 可转 换债 券。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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7.10.5 期 末 前十 名股票 中存 在流 通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.10.6 投 资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§8 基金份额持 有人信息
8.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
690 212,911.03 50,516,802.64 34.39% 96,391,808.85 65.61%
8.2 期末基 金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员
持有本 基金
199.14 0.00%
8.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§9 开放式基金 份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2016 年 5 月 5 日 ） 基金 份额 总 额 587,700,208.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 224,389,113.72
本报告 期基 金总 申购 份额 30,671,911.83
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 108,152,414.06
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 146,908,611.49
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§10 重大事件 揭示
10.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
报告期 内， 未召 开基 金份 额持有 人大 会， 未有 相关 决议。
10.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本基金 管理 人2017 年5 月20 日发 布公 告， 经 信达 澳银基 金管 理有 限公 司 第 四届 董 事会 第十
九次书 面决 议通过, 焦巍 先生离任 信 达澳 银基 金管 理有限 公司 副总 经理 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期 内， 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基 金 投 资策略 的改 变
报告期 内， 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
10.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 继续聘 任安 永华 明会 计师 事务所 （特 殊普 通合 伙） 为本基 金的外部
审计机 构。
10.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
报告期 内， 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。
10.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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10.7.1 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - 新增 1 个
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 2 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
恒泰证 券 1 - - - - -
宏信证 券 1 - - - - -
申 万 宏 源 西
部证券
1 - - - - -
华创证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
联讯证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - - 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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平安证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
申万宏 源 2 - - - - -
世纪证 券 2 - - - - -
太平洋 证券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
五矿证 券 1 - - - - 新增 1 个
西南证 券 1 - - - - -
信达证 券 3 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
银泰证 券 1 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 2 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信万 通 1 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
注：根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ， 交易单元 开设、 增
设或退租由研 究咨询部 提 议，经公司投 资审议委 员 会审议。在分 配交易量 方 面，公司制 订合理的
评分体系，相 关投资研 究 人员于每个季 度最后 20 个工作日对提 供研究报 告 的证券公司的 研究水
平、服务质量 等综合情 况 通过投研管理 系统进行 评 比打分。交易 管理部根 据 上季度研究 服务评分
结果安排研究 机构交易 佣 金分配，每半 年佣金分 配 排名应与上两 个季度研 究 服务评分排 名基本匹
配，并 确保 重点 券商 研究 机构年 度佣 金排 名应 与全 年合计 研究 服务 评分 排名 相匹配 。
10.7.2 基 金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
安信证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
东兴证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
恒泰证 券 - - - - - -
宏信证 券 - - - - - -
申 万 宏 源 西
部证券
- - - - - -
华创证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
民生证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - - 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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中泰证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
世纪证 券 - - - - - -
太平洋 证券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
五矿证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
银泰证 券 - - - - - -
招商证 券 45,479,143.23 100.00% 865,900,000.00 97.49% - -
浙商证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信万 通 - - - - - -
中信证 券 - - 22,304,000.00 2.51% - -
中银国 际 - - - - - -
10.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信达澳银基金管理有限公司旗下
基金年度净值公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 1 月 3 日
2
关于增加汇成基金和大泰金石为
代销机构、开通转换业务、参加
基金申购费率 优惠活动的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 1 月 11 日
3
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 1 月 14 日
4
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 1 月 17 日 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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5
信达澳银旗下证券投资基金2016
年第4 季度报告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 1 月 20 日
6 公司对外业务暂停服务公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 1 月 27 日
7
关于增加华西 证券为代销机构、
开通转换和定投业务的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 2 月 15 日
8
关于参加首创证券基金申购费率
优惠活动的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 2 月 17 日
9
信达澳银纯债债券型证券投资基
金基金经理变更公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 2 月 21 日
10
关于增加中民财富为代销机构、
开通转换和定投业务、参加基金
申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 3 月 18 日
11
关于增加植信基金为代销机构、
参加基金申购费率优 惠活动的公
告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 3 月 21 日
12 公司对外业务暂停服务公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 3 月 31 日
13
信达澳银旗下证券投资基金 2016
年度报告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 3 月 31 日
14
关于参加广发证券基金申购费率
优惠活动的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 4 月 8 日
15
关于增加肯特瑞财富为代销机
构、开通转换和定投业务、参加
基金申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 4 月 15 日
16
信达澳银旗下证券投资基金 2017
年第 1 季度报告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 4 月 21 日
17
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 4 月 25 日
18
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 4 月 26 日
19
信达澳银基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 5 月 20 日
20
关于旗下基金调整长期停牌股票
估值方法的提示 性公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 5 月 24 日
21
关于参加中泰证券基金申购费率
优惠活动的公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 5 月 26 日
22
信达澳银纯债债券型证券投资基
金招募说明书（更新）2017 年第
1 期及摘要
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 6 月 16 日
23 公司对外业务暂停服务公告
证监会指定信息披露
报纸、公司网站
2017 年 6 月 30 日 信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§11 影响投资 者决策的其 他重要信息
11.1 报 告 期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额
比例达到 或者
超过 20% 的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
20170101-2017
0419
50,020,875.
00
-
50,020,87
5.00
- 0.00%
2
20170327-2017
0630
-
30,517,80
2.64
- 30,517,802.64 20.77%
个人
产品特有 风险
1、赎 回申 请延 期办 理的 风 险
机构投 资者 大额 赎回 时 易 构成本 基金 发生 巨额 赎回 ， 中小投 资者 可能 面临 小额 赎回申 请也 需要 与机 构
投资者 按同 比例 部分 延期 办理的 风险 ；
2、基 金净 值大 幅波 动的 风 险
机构投 资者 大额 赎回 时， 基金管 理人 进行 基金 财产 变现可 能会 对基 金资 产净 值造成 较大 波动 ；
3、提 前终 止基 金合 同的 风 险
机构投 资者 赎回 后， 可能 出现基 金资 产净 值低 于 5000 万 元的 情形 ，若 连续 六 十个工 作日 出现 基金 资
产净值 低 于5000 万 元情 形 的，基 金管 理人 可能 提前 终止基 金合 同， 基金 财产 将进行 清算 ；
4、基 金规 模过 小 导 致的 风 险
机构投 资者 赎回 后 ， 可 能 导致基 金规 模过 小 。 基 金 可能会 面临 投资 银行 间债 券、 交易 所债 券时 交易 困
难的情 形。
信达澳银纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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11.2 影 响 投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
§12 备查文件 目录
12.1 备 查 文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《信 达澳 银纯 债债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《信 达澳 银纯 债债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的 基金资 产净 值、 基金 份额 净值及 其他 临时 公告 。
12.2 存放地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
12.3 查阅方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 信达 澳银 基金 管理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
