信达澳银慧管家货币市场基金
2017年半年度报告
2017年6 月30日
基金管理人：信达澳银基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：2017年8 月29日 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 28 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自2017年01月01日起至 06 月30日止。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8
§ 3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9
§ 4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 14
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 19
§ 6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 20
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 20
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 25
§ 7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 48
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 48
7.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 48
7.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 49
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 .................................................... 50
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 50
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 51
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 51
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 52
7.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 52
§ 8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 53
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 54
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 60
10.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 60
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 63
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 63
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 63 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 64
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 64
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 64
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 信达澳银慧管家货币市场基金
基金简称 信达澳银慧管家货币
场内简称 -
基金主代码 000681
交易代码 000681
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 6月 26日
基金管理人 信达澳银基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,787,450,121.55份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称：
信达澳银慧管家
货币 A
信达澳银慧管家货
币 C
信达澳银慧管家
货币E
下属分级基金的交易代码： 000681 000682 000683
报告期末下属分级基金的份额总额
664,641,150.09
份
11,121,899,306.54
份
909,664.92份
2.2 基金产品说明
投资目标 在力求基金资产安全性和高流动性的基础上，追求稳定的投资收益。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的合理分析和预判，结合本基金流动性需求，
采用投资组合平均剩余期限控制下的主动投资策略，利用定性分析和定量
相结合的分析方法，综合分析宏观经济指标对短期利率走势进行综合判
断, 并根据动态预期决定和调整组合的平均剩余期限。在类属配置、个券
选择等投资策略的层面，本基金将在力求基金资产安全性和高流动性的基信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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础上，追求稳定的投资收益。
业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）×1.3
风险收益特征
本基金为货币市场基金，在所有的证券投资基金中，是风险相对较低的基
金产品类型。在一般情况下，本基金风险和预期收益均低于债券型基金和
混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信达澳银基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 黄晖 田青
联系电话 0755-83172666 010-67595096
电子邮箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册地址
广东省深圳市南山区科苑南
路（深圳湾段）3331 号阿里
巴巴大厦 N1 座第 8层和第9
层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
广东省深圳市南山区科苑南
路（深圳湾段）3331 号阿里
巴巴大厦 T1 座第 8层和第9
层
北京市西城区闹市口大街1号
院 1 号楼
邮政编码 518054 100033
法定代表人 于建伟 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.fscinda.com
基金半年度报告备置地点
广东省深圳市南山区科苑南路 （深圳湾
段）3331号阿里巴巴大厦T1 座第 8层
和第 9层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 信达澳银基金管理有限公司
广东省深圳市南山区科苑南路（深
圳湾段）3331号阿里巴巴大厦 T1
座第 8层和第9层
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
注：1.所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金
的认购、申购及赎回费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.本基金收益分配为按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信达澳银慧管家货币 A
基金级别
信达澳银慧管家货币A 信达澳银慧管家货币C
信达澳银慧管家
货币E
3.1.1 期间数据和指标
报告期( 2017年1月1日
- 2017年6月 30 日 )
报告期( 2017年1月1
日 - 2017年 6月 30
日)
报告期( 2017年1
月1 日 - 2017年
6月 30 日)
本期已实现收益 11,870,278.50 230,874,031.17 16,825.27
本期利润 11,870,278.50 230,874,031.17 16,825.27
本期净值收益率 1.8642% 1.9858% 1.7129%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年6月 30 日 )
期末基金资产净值 664,641,150.09 11,121,899,306.54 909,664.92
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年6月 30 日 )
累计净值收益率 11.3568% 12.1413% 10.3851% 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3317% 0.0007% 0.1442% 0.0000% 0.1875% 0.0007%
过去三个月 0.9637% 0.0007% 0.4375% 0.0000% 0.5262% 0.0007%
过去六个月 1.8642% 0.0020% 0.8703% 0.0000% 0.9939% 0.0020%
过去一年 3.2682% 0.0024% 1.7526% 0.0000% 1.5156% 0.0024%
过去三年 11.2995% 0.0091% 5.2650% 0.0000% 6.0345% 0.0091%
自基金合同
生效起至今
11.3568% 0.0091% 5.2890% 0.0000% 6.0678% 0.0091%
信达澳银慧管家货币 C
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3511% 0.0007% 0.1442% 0.0000% 0.2069% 0.0007%
过去三个月 1.0246% 0.0007% 0.4375% 0.0000% 0.5871% 0.0007%
过去六个月 1.9858% 0.0020% 0.8703% 0.0000% 1.1155% 0.0020%
过去一年 3.5168% 0.0024% 1.7526% 0.0000% 1.7642% 0.0024%
过去三年 12.0805% 0.0091% 5.2650% 0.0000% 6.8155% 0.0091%
自基金合同
生效起至今
12.1413% 0.0090% 5.2890% 0.0000% 6.8523% 0.0090%
信达澳银慧管家货币 E
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.3068% 0.0007% 0.1442% 0.0000% 0.1626% 0.0007%
过去三个月 0.8875% 0.0007% 0.4375% 0.0000% 0.4500% 0.0007%
过去六个月 1.7129% 0.0020% 0.8703% 0.0000% 0.8426% 0.0020% 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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过去一年 2.9648% 0.0024% 1.7526% 0.0000% 1.2122% 0.0024%
过去三年 10.3318% 0.0091% 5.2650% 0.0000% 5.0668% 0.0091%
自基金合同
生效起至今
10.3851% 0.0090% 5.2890% 0.0000% 5.0961% 0.0090%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
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信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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注：1、本基金基金合同于 2014年6月26 日生效，2014年7 月 28 日开始办理申购、赎回业务。
2、本基金投资于以下金融工具：
现金；期限在1年以内（含1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余
期限在397天以内（含397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、
中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。对于法律法规及监管机构今后允许货
币基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金按
规定在合同生效后六个月内达到上述规定的投资比例。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信达澳银基金管理有限公司（以下简称“公司” ）成立于 2006 年 6 月 5 日，由
中国信达资产管理股份有限公司（原中国信达资产管理公司）和澳洲联邦银行全资附属公司康联
首域集团有限公司共同发起，是经中国证监会批准设立的国内首家由国有资产管理公司控股的基
金管理公司，也是澳洲在中国合资设立第一家基金管理公司。2015 年 5 月 22 日，信达证券股份
有限公司受让中国信达资产管理股份有限公司持有的股权，与康联首域共同持有公司股份。公司
注册资本 1 亿元人民币，总部设在深圳，在北京设有分公司。公司中方股东信达证券股份有限公
司出资比例为 54％，外方股东康联首域集团有限公司出资比例为 46％。
公司建立了健全的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》的规定设立了股东会、董
事会和执行监事。董事会层面设立风险控制委员会和薪酬考核委员会两个专门委员会，并建立了
独立董事制度。公司实行董事会领导下的总经理负责制,由总经理负责公司的日常运作,并由各委
员会包括经营管理委员会、投资审议委员会、风险管理委员会、产品审议委员会、IT治理委员会
协助其议事决策。
公司建立了完善的组织架构，设立了公募投资总部、专户理财部、市场销售总部、产品创新
部、运营管理总部、行政人事部、财务会计部、监察稽核部、董事会办公室等部门，各部门分工
协作，职责明确。
截至 2017 年 6 月 30 日，公司共管理十六只基金，包括信达澳银领先增长混合型证券投资基
金、信达澳银精华灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银稳定价值债券型证券投资基金、信达
澳银中小盘混合型证券投资基金、信达澳银红利回报混合型证券投资基金、信达澳银产业升级混
合型证券投资基金、信达澳银鑫安债券型证券投资基金(LOF)、信达澳银消费优选混合型证券投资
基金、信达澳银信用债债券型证券投资基金、信达澳银慧管家货币市场基金、信达澳银转型创新
股票型证券投资基金、信达澳银新能源产业股票型证券投资基金、信达澳银纯债债券型证券投资
基金、信达澳银慧理财货币市场基金、信达澳银新目标灵活配置混合型证券投资基金、信达澳银
新财富灵活配置混合型证券投资基金。
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期
限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
孔学
峰
本基金的
基金经
理，稳定
价值债券
基金、鑫
安债券基
金（ LOF ）、
信用债债
券基金、
纯债债券
基金、慧
理财货币
基金、新
目标混合
基金的基
金经理，
公募投资
总部副总
监
2014年6月26
日
- 13 年
中央财经大学金融学硕士。历
任金元证券股份有限公司研
究员、固定收益总部副总经
理； 2011年 8月加入信达澳银
基金公司，历任投资研究部下
固定收益部总经理、固定收益
副总监、公募投资总部副总
监、信达澳银稳定价值债券基
金基金经理（2011年 9月29
日起至今） 、信达澳银鑫安债
券基金（LOF）基金经理（2012
年 5月 7 日起至今） 、信达澳
银信用债债券基金基金经理
（2013 年5 月 14 日起至今） 、
信达澳银慧管家货币基金基
金经理（2014年 6月 26日起
至今） 、信达澳银纯债债券基
金基金经理（2016年 8月4
日起至今） 、信达澳银慧理财
货币基金基金经理（2016年9
月 30日起至今） 、信达澳银新
目标混合基金基金经理（2016
年 10月 25日起至今） 。
夏宏
敏
本基金的
基金经理
2017年5月18
日
- 3 年
中国社会科学院研究生院金
融硕士。2014年 7月至2016信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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助理 年 4月就职于英大证券有限
责任公司；2016年5 月加入
信达澳银基金，任固定收益
部研究员，信达澳银慧管家
货币基金基金助理（2017年
5 月 18 日起至今） 。
注：1、基金经理的任职日期、离任日期为根据公司决定确定的任职或离任日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会从业人员资格管理办法的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《公
开募集证券投资基金运作管理办法》 、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照
诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为
基金持有人谋求最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人对报告期内所管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债
券）的收益率差异进行了分析；利用数据统计和重点审查价差原因相结合的方法，对连续四个季
度内、不同时间窗口（日内、3日内、5日内）本基金管理人管理的不同投资组合同向交易价差进
行了分析；对部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易进行了审核
和监控，未发现本基金管理人所管理的投资组合存在违反公平交易原则的情形。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为，报告期内本基金管理人所管理的投资组合未发生
交易所公开竞价的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
一季度，央行的政策基调没有变化，仍执行稳健中性的政策，但实际效果是加大了资金面的波
动。一季度叠加 MPA 考核的背景，货币利率在 3 月份一度大幅攀升，同业存单利率持续走高。由
于美联储加息，中国央行也跟随性的提高了公开市场利率。
二季度，由于银监会对同业业务的监管趋严，导致货币市场及债券市场有很大的波动。货币
市场在月末及季末较为紧张，存单利率及债券收益率持续走高直至 6 月初。进入 6 月，政策层面
加强了协调，恐慌情绪有所抑制，市场逐渐走向平稳，收益率也快速下行。
期间，本基金以流动性管理为根本抓手，提高了高流动性资产的配置，同时由于预期改善本
基金增加了杠杆。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，A类基金份额：本报告期份额净值收益率为 1.8642%，同期业绩比较基准收益
率为0.8703%；
截至报告期末，C类基金份额：本报告期份额净值收益率为 1.9858%，同期业绩比较基准收益
率为0.8703%；
截至报告期末，E类基金份额：本报告期份额净值收益率为 1.7129%，同期业绩比较基准收益
率为0.8703%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
目前来看市场得以平复，是由于监管层政策趋于协调和缓图，修正了市场的预期差。此前激
进的去杠杆政策，并没有实现杠杆率的大幅下降，这点可以从市场中的回购余额推测出。因此，
我们认为金融去杠杆并未结束，而是这个进程变得缓慢。
同时由于未来面临一系列的重要节点，决策层应该乐见于货币市场的稳定，货币政策或许也
会在真正中性的特征上维持一段时间。但金融杠杆始终是个隐忧，因此我们预计现券收益率未必
有太多的下降空间。
监管方面后续或将出台加强货币基金投资管理的新规，将对货币基金的投资管理提出更高的
要求，我们将在实践过程中努力适应新的监管环境，在保证流动性的前提下，积极挖掘潜在的投
资机会，提高组合收益，不辜负基金持有人的托付。
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工
作经历
本基金管理人设立了专项的估值小组，主要职责是决策制定估值政策和估值程序。小组成员
具有估值核算、投资研究、风险管理等方面的专业经验。本小组设立基金估值小组负责人一名，
由分管基金运营的高级管理人员担任；基金估值小组成员若干名，由公募投资总部、专户理财部、
基金运营部及监察稽核部指定专人并经经营管理委员会审议通过后担任，其中基金运营部负责组
织小组工作的开展。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
基金经理对基金的估值原则和估值程序可以提出建议，但不参与最终决策和日常估值工作。
估值政策和程序、估值调整等与基金估值有关的业务，由基金估值小组采用集体决策方式决定。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人未签订任何有关本基金估值业务的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同约定，本基金的收益分配采取“每日分配、按日支付”的方式，即根据每日基金
收益情况，以每万份基金单位收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，并每日以红利再
投资方式支付收益。本报告期内应分配收益 242,761,134.94 元,实际分配收益 242,761,134.94
元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金实施利润分配的金额为 A类 11,870,278.50 元，C 类230,874,031.17元，E 类
16,825.27元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金
报告截止日： 2017年6月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 3,720,094,308.93 1,118,041,391.28
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 6,418,019,574.40 4,662,229,533.89
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
6,418,019,574.40 4,662,229,533.89
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 3,089,498,200.00 5,100,987,312.22
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 65,882,907.01 34,917,372.60
应收股利
- -
应收申购款
241,061,067.44 274,963,931.98
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
13,534,556,057.78 11,191,139,541.97
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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2017 年 6 月30 日 2016 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
1,738,340,330.83 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- 318,942.58
应付管理人报酬
5,521,365.16 3,306,017.84
应付托管费
1,226,970.02 734,670.66
应付销售服务费
245,662.72 222,377.49
应付交易费用 6.4.7.7 82,616.62 54,027.47
应交税费
- -
应付利息
211,332.93 -
应付利润
1,374,438.40 2,221,501.81
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 103,219.55 94,338.06
负债合计
1,747,105,936.23 6,951,875.91
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 11,787,450,121.55 11,184,187,666.06
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计
11,787,450,121.55 11,184,187,666.06
负债和所有者权益总计
13,534,556,057.78 11,191,139,541.97
注：报告截止日2017年 6月 30日，信达澳银慧管家货币 A基金份额净值1.0000元，信达澳银慧
管家货币 C 基金份额净值 1.0000元，信达澳银慧管家货币 E基金份额净值1.0000 元。基金份额
总额11,787,450,121.55份，其中信达澳银慧管家货币A基金份额664,641,150.09 份，信达澳银
慧管家货币C基金份额11,121,899,306.54份， 信达澳银慧管家货币E基金份额909,664.92份份。
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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6.2 利润表
会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金
本报告期：2017年1月1日至2017年6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017年1月1日至2017
年 6月 30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016
年 6月 30日
一、收入
279,559,337.05 116,753,999.23
1.利息收入
279,092,308.48 111,409,407.50
其中：存款利息收入 6.4.7.11 55,391,089.41 13,419,442.29
债券利息收入
115,828,320.82 83,845,219.02
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
107,872,898.25 14,144,746.19
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
346,034.17 5,314,128.72
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.12 346,034.17 5,314,128.72
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.13
120,994.40 30,463.01
减：二、费用
36,798,202.11 19,614,998.04 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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1．管理人报酬 6.4.10.2 27,510,876.13 13,987,164.57
2．托管费 6.4.10.2 6,113,527.91 3,114,888.56
3．销售服务费 6.4.10.2 1,380,836.26 1,143,157.20
4．交易费用 6.4.7.14 - -
5．利息支出
1,601,279.75 1,211,877.30
其中：卖出回购金融资产支出
1,601,279.75 1,211,877.30
6．其他费用 6.4.7.15 191,682.06 157,910.41
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
242,761,134.94 97,139,001.19
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
242,761,134.94 97,139,001.19
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信达澳银慧管家货币市场基金
本报告期：2017年1月1日 至 2017年6 月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月 1日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
11,184,187,666.06 - 11,184,187,666.06
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
-
242,761,134.94
242,761,134.94
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
603,262,455.49 - 603,262,455.49 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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列）
其中：1.基金申购款 29,489,026,549.93 - 29,489,026,549.93
2.基金赎回款 -28,885,764,094.44 - -28,885,764,094.44
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -242,761,134.94 -242,761,134.94
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
11,787,450,121.55
11,787,450,121.55
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
6,066,707,068.04 - 6,066,707,068.04
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 97,139,001.19 97,139,001.19
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
339,985,321.05 - 339,985,321.05
其中：1.基金申购款 14,514,389,021.61 - 14,514,389,021.61
2.基金赎回款 -14,174,403,700.56 - -14,174,403,700.56
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -97,139,001.19 -97,139,001.19
五、 期末所有者权益 （基 6,406,692,389.09 - 6,406,692,389.09 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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金净值）
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4
财务报表由下列负责人签署：
______于建伟______
______徐伟文 ______
____刘玉兰____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信达澳银慧管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)证监许可[2014]第538号《关于核准信达澳银慧管家货币市场基金募集的批复》
核准，由信达澳银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《信达澳银慧管
家货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式证券投资基金，存续期限不定，
自 2014 年 6 月 18 日起至 2014 年 6 月 24 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
561,096,569.18元(其中A类份额为190,447,578.19 元，C 类份额为365,400,000.00 元，E 类份
额为 5,248,990.99 元)，业经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所德师京报（验）
字(14)第 0004 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《信达澳银慧管家货币市场基金基金
合同》于 2014年6月26日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为561,144,771.73份 (其
中A 类份额为190,456,853.84份， C类份额为365,438,800.00份， E类份额为5,249,117.89份)，
其中认购资金利息折合48,202.55份基金份额(其中A类份额为9,275.65份， C类份额为38,800.00
份，E 类份额为 126.90 份)。本基金的基金管理人为信达澳银基金管理有限公司，基金托管人为
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》和《信达澳银慧管家货币市场基金招募说明
书》 ，本基金分设三类基金份额：A 类基金份额、C 类基金份额和 E 类基金份额。三类基金份额
分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费和管理费，并分别公布每万份基金已实现收益和 7
日年化收益率。投资人可自行选择认购、申购的基金份额类别，本基金不同基金份额类别之间不
得互相转换，但依据基金合同或招募说明书约定因认购、申购、赎回、基金转换等交易而发生基
金份额自动升级或者降级的除外。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金主要投
资于现金、期限在1 年以内（含1 年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单、剩余信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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期限在397 天以内（含397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券、中国证监会、
中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具、对于法律法规及监管机构今后允许货
币基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的
业绩比较基准为：同期七天通知存款利率（税后）×1.3。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具
体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则” ）编制，同时，对于
在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定
及中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2017 年 6 月
30日的财务状况以及2017 年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无重大会计差错更正。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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6.4.6.2 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年5月1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问
题的通知》的规定，自2018 年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应
税行为（以下简称“资管产品运营业务”） ，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，
资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资
管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在
2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值
税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013 年1 月1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至1年（含 1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；
持股期限超过1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
活期存款 18,094,308.93 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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定期存款 3,702,000,000.00
其中：存款期限1 个月以内
1,810,000,000.00
其中：存款期限1-3个月
1,242,000,000.00
其中：存款期限3 个月-1年
650,000,000.00
其他存款 -
合计： 3,720,094,308.93
注：根据定期存款协议的规定，上述定期存款若提前支取，利息收入仍然按照原协议利率与实际
天数计算。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场 - - - -
银行间市场 6,418,019,574.40 6,420,464,000.00 2,444,425.60 0.0207%
合计 6,418,019,574.40 6,420,464,000.00 2,444,425.60 0.0207%
注：1. 偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2. 偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位: 人民币元 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 30 页 共 64 页
项目
本期末
2017年 6月 30日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_交易所 3,089,498,200.00 -
合计 3,089,498,200.00 -
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息 1,618.44
应收定期存款利息
25,397,111.19
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 20,680,545.72
应收买入返售证券利息 19,803,631.66
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 65,882,907.01
6.4.7.6 其他资产
本基金本期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 31 页 共 64 页
2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 82,616.62
合计 82,616.62
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 103,219.55
应付其他 -
合计 103,219.55
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 A
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 777,063,280.61 777,063,280.61
本期申购 1,367,698,137.19 1,367,698,137.19
本期赎回(以"-"号填列) -1,480,120,267.71 -1,480,120,267.71
本期末 664,641,150.09 664,641,150.09
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 C 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 32 页 共 64 页
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,406,376,269.84 10,406,376,269.84
本期申购 28,119,858,176.47 28,119,858,176.47
本期赎回(以"-"号填列) -27,404,335,139.77 -27,404,335,139.77
本期末 11,121,899,306.54 11,121,899,306.54
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 E
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 748,115.61 748,115.61
本期申购 1,470,236.27 1,470,236.27
本期赎回(以"-"号填列) -1,308,686.96 -1,308,686.96
本期末 909,664.92 909,664.92
注：本期申购中包含红利再投资、转入、级别调整入份额，本期赎回中包含转出、级别调整出份
额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 11,870,278.50 - 11,870,278.50
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 33 页 共 64 页
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -11,870,278.50 - -11,870,278.50
本期末 - - -
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 230,874,031.17 - 230,874,031.17
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -230,874,031.17 - -230,874,031.17
本期末 - - -
单位：人民币元
信达澳银慧管家货币 E
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 16,825.27 - 16,825.27
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -16,825.27 - -16,825.27
本期末 - - -
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 34 页 共 64 页
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年 6月 30日
活期存款利息收入 64,116.62
定期存款利息收入 55,315,625.08
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 11,347.71
其他 -
合计 55,391,089.41
6.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
11,364,206,153.31
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
11,334,371,659.97
减：应收利息总额 29,488,459.17
买卖债券差价收入 346,034.17
6.4.7.13 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 35 页 共 64 页
基金赎回费收入 -
其他 120,994.40
合计 120,994.40
6.4.7.14 交易费用
注：本期无交易费用。
6.4.7.15 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
审计费用 44,630.98
信息披露费 49,588.57
银行手续费 78,862.51
债券托管账户维护费 18,000.00
其他 600.00
合计 191,682.06
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本期无需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 36 页 共 64 页
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
信达澳银基金管理有限公司（“信达澳银
基金公司”）
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设
银行”）
基金托管人、基金代销机构
信达证券股份有限公司(“信达证券”) 基金管理人的控股股东
康联首域集团有限公司（Colonial First
State Group Limited）
基金管理人的股东
信达新兴财富（北京）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
中国信达资产管理股份有限公司 对公司法人股东直接持股20以上的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
注：本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年6 月
30 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
27,510,876.13 13,987,164.57
其中：支付销售机构的
客户维护费
3,412,528.16 1,240,912.17
注：根据基金合同，基金在封闭运作期（合同生效日到首个开放申购、赎回日）实行固定管理费
率。基金的管理费按前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。
从首个开放申购赎回日（含）开始，实施浮动管理费率。本基金设A、C、E 三类份额类别，信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 37 页 共 64 页
从首个开放申购赎回日开始，对三类份额类别分别计提浮动管理费。
D 日管理费率根据D-1 日7 日年化收益率确定：
（1）D-1 日7 日年化收益率＜比较基准收益率
D 日管理费率=0％。
（2）D-1 日7 日年化收益率≥比较基准收益率
D 日基金管理费率=min{max（D-1 日7 日年化收益率-比较基准收益率，0%）， 0.45%}
其中，D 为自然日。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至 2017年6 月
30 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
6,113,527.91 3,114,888.56
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年1月 1日至 2017年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信达澳银慧管家
货币A
信达澳银慧管家
货币 C
信达澳银慧管
家货币E
合计
信达澳银基金公司 24,232.76 432,457.48 736.56 457,426.80
中国建设银行 521,702.41 19,249.20 - 540,951.61
信达证券 4,232.34 82.15 114.25 4,428.74
合计 550,167.51 451,788.83 850.81 1,002,807.15
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年1月1日至 2016年 6月 30日 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 38 页 共 64 页
当期发生的基金应支付的销售服务费
信达澳银慧管家
货币A
信达澳银慧管家
货币 C
信达澳银慧管
家货币E
合计
信达澳银基金公司 11,355.73 209,570.75 2,231.88 223,158.36
中国建设银行 675,087.66 20,413.49 - 695,501.15
信达证券 11,543.65 - 14.14 11,557.79
合计 697,987.04 229,984.24 2,246.02 930,217.30
注：信达澳银慧管家货币 A 的年销售服务费率为 0.25%，信达澳银慧管家货币 C 的年销售服务费
率为0.01%， 信达澳银慧管家货币 E的年销售服务费率为 0.55%。 销售服务费每日计提， 按月支付，
在次月初支付给信达澳银基金公司，再由信达澳银基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计
算公式为：日销售服务费＝前一日该类份额（扣除当日该类份额升级的部分）的基金资产净值 ×
约定年费率 / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本报告期无于关联方进行银行同业市场的交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：基金管理人无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017年 1月1日至2017年 6月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年6月30日 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 39 页 共 64 页
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 18,094,308.93 64,116.62 294,352.26 22,134.06
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
信达澳银慧管家货币A
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
11,939,272.70 - -68,994.20 11,870,278.50 -
信达澳银慧管家货币C
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合
计
备注
231,652,067.10 - -778,035.93 230,874,031.17 -
信达澳银慧管家货币E
已按再投资形式转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
16,858.55 - -33.28 16,825.27 -
6.4.12 期末（ 2017 年 6月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 40 页 共 64 页
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本期末无持有的暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额1,738,340,330.83 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011698599
16 鲁晨鸣
SCP011
2017年 7月 3
日
100.47 500,000 50,235,000.00
071721005
17 渤海证
券CP005
2017年 7月 3
日
100.15 500,000 50,075,000.00
080205 08国开05
2017年 7月 3
日
100.66 337,000 33,922,420.00
100217 10国开17
2017年 7月 3
日
100.00 500,000 50,000,000.00
111709229
17 浦发银
行CD229
2017年 7月 3
日
99.14 1,000,000 99,140,000.00
111710265
17 兴业银
行CD265
2017年 7月 3
日
99.27 1,100,000 109,197,000.00
111791927
17 威海商
行CD005
2017年 7月 3
日
99.44 1,000,000 99,440,000.00
111793665
17 广州农
村商业银
行CD040
2017年 7月 3
日
99.12 551,000 54,615,120.00
111794725
17 厦门国
际银行
CD025
2017年 7月 3
日
98.95 600,000 59,370,000.00
111795302 17 长沙银 2017年 7月 3 99.89 655,000 65,427,950.00 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 41 页 共 64 页
行CD035 日
111795688
17 江苏江
南农村商
业银行
CD047
2017年 7月 3
日
99.87 1,000,000 99,870,000.00
111796119
17 青岛农
商行
CD025
2017年 7月 3
日
99.80 1,000,000 99,800,000.00
111797831
17 广州农
村商业银
行CD088
2017年 7月 3
日
99.45 1,000,000 99,450,000.00
111797942
17 稠州商
行CD031
2017年 7月 3
日
99.43 500,000 49,715,000.00
111798465
17 包商银
行CD074
2017年 7月 3
日
99.35 322,000 31,990,700.00
111799843
17 宁波银
行CD106
2017年 7月 3
日
99.09 122,000 12,088,980.00
120233 12国开33
2017年 7月 3
日
100.05 600,000 60,030,000.00
120309 12进出09
2017年 7月 3
日
100.01 500,000 50,005,000.00
150201 15国开01
2017年 7月 3
日
99.99 1,000,000 99,990,000.00
150312 15进出12
2017年 7月 3
日
99.65 220,000 21,923,000.00
150406 15农发06
2017年 7月 3
日
99.92 500,000 49,960,000.00
170306 17进出06
2017年 7月 3
日
99.92 1,800,000 179,856,000.00 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 42 页 共 64 页
170401 17农发01
2017年 7月 3
日
99.62 1,500,000 149,430,000.00
170408 17农发08
2017年 7月 3
日
99.75 1,200,000 119,700,000.00
合计
18,007,000 1,795,231,170.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2017 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为0元。 该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押
式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的
余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，风险收益水平较低，长期预期风险收益低于股票型、混合型和债券
型基金。本基金的投资范围包括：现金、期限在1 年以内（含1 年）的银行存款、债券回购、中
央银行票据、同业存单、剩余期限在 397 天以内（含397 天）的债券、非金融企业债务融资工具、
资产支持证券、中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具、对于法
律法规及监管机构今后允许货币基金投资的其他金融工具，基金管理人在履行适当程序后，可以
将其纳入投资范围。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控
制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”
的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了由董事会风险控制委员会、经营层风险管理委员会、督察长、监
察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。在董事会下设立风险控制委员会，负责审定
重大风险管理战略、风险政策和风险控制制度；在经营层层面设立风险管理委员会，讨论和制定
公司日常经营过程中风险防范和控制措施，对公司风险管理和控制政策、程序的制定、风险限额
的设定等问题向总经理提供咨询意见和建议；在业务操作层面的风险控制职责主要由监察稽核部
具体负责和督促协调，并与各部门合作完成公司及基金运作风险控制以及进行投资风险分析与绩信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 43 页 共 64 页
效评估。监察稽核部对公司总经理负责，并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国建设银行及其他股份制银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项
清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券
交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年 12月 31 日
A-1 49,993,665.99 279,938,708.29
A-1 以下 0.00 -
未评级 6,368,025,908.41 4,262,032,735.74
合计 6,418,019,574.40 4,541,971,444.03
注：未评级债券为政策性金融债、短期融资券及大额可转让同业存单。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 44 页 共 64 页
短期债券为债券发行日至到期日的期间在1 年以内（含 1年）的债券。
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年6月 30日
上年度末
2016年12月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 - 120,258,089.86
合计 - 120,258,089.86
注：长期债券为债券发行日至到期日的期间在1 年以上的债券。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的监察稽核部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合中变现能力较
差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分交易性金融资产均为银
行间同业市场交易，未持有其他有重大流动性风险的投资品种。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限不超过法律法规的相关规定。
除卖出回购金融资产款余额 1,738,340,330.83 元将在一个月内到期且计息外，本基金所持
有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)
无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 45 页 共 64 页
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2017年6月 30日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,720,094,308.93 - - - 3,720,094,308.93
交易性金融资产 6,418,019,574.40 - - - 6,418,019,574.40
买入返售金融资产 3,089,498,200.00 - - - 3,089,498,200.00
应收利息 - - - 65,882,907.01 65,882,907.01
应收申购款 - - - 241,061,067.44 241,061,067.44
其他资产 - - - - -
资产总计
13,227,612,083.33
- -
306,943,974.45
13,534,556,057.78
负债
卖出回购金融资产款 1,738,340,330.83 - - - 1,738,340,330.83
应付管理人报酬 - - - 5,521,365.16 5,521,365.16 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 46 页 共 64 页
应付托管费 - - - 1,226,970.02 1,226,970.02
应付销售服务费 - - - 245,662.72 245,662.72
应付交易费用 - - - 82,616.62 82,616.62
应付利息 - - - 211,332.93 211,332.93
应付利润 - - - 1,374,438.40 1,374,438.40
其他负债 - - - 103,219.55 103,219.55
负债总计 1,738,340,330.83 - - 8,765,605.40 1,747,105,936.23
利率敏感度缺口
11,489,271,752.50
- -
不适用
不适用
上年度末
2016年12月 31 日
1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,118,041,391.28 - - - 1,118,041,391.28
交易性金融资产 4,662,229,533.89 - - - 4,662,229,533.89
买入返售金融资产 5,100,987,312.22 - - - 5,100,987,312.22
应收利息 - - - 34,917,372.60 34,917,372.60
应收申购款 - - - 274,963,931.98 274,963,931.98
资产总计 10,881,258,237.39 - - 309,881,304.58 11,191,139,541.97
负债
应付赎回款 - - - 318,942.58 318,942.58
应付管理人报酬 - - - 3,306,017.84 3,306,017.84
应付托管费 - - - 734,670.66 734,670.66
应付销售服务费 - - - 222,377.49 222,377.49
应付交易费用 - - - 54,027.47 54,027.47
应付利润 - - - 2,221,501.81 2,221,501.81
其他负债 - - - 94,338.06 94,338.06
负债总计 - - - 6,951,875.91 6,951,875.91
利率敏感度缺口 10,881,258,237.39 - -
不适用
不适用
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 47 页 共 64 页
注： 上表按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者对金融资产和金融负债的期限予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末 （ 2017年6月30日 ）
上年度末（ 2016年12月31
日 ）
1.市场利率下降 25
个基点
上升约338
上升约176
2.市场利率上升 25
个基点
下降约338
下降约176
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的债券， 与二
级市场股票指数波动的相关性较弱，故本基金不基于股票指数进行其他价格风险的敏感性分析。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.3财务报表的批准
本财务报表已于2017 年8月17日经本基金的基金管理人批准。
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 48 页 共 64 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 6,418,019,574.40 47.42
其中：债券 6,418,019,574.40 47.42
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,089,498,200.00 22.83
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 3,720,094,308.93 27.49
4 其他各项资产 306,943,974.45 2.27
5 合计 13,534,556,057.78 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 0.90
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 1,738,340,330.83 14.75
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 49 页 共 64 页
的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
注：在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 58
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 67
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 27
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
注：本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 120天。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30天以内 58.95 14.75
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30天(含)—60天 18.59 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60天(含)—90天 18.20 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90天(含)—120天 2.10 - 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 50 页 共 64 页
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 120 天(含)—397 天（含） 14.38 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 112.22 14.75
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
注：报告期内未出现投资组合平均剩余存续期超过240 天的情况
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,228,893,311.41 10.43
其中：政策性金融债 1,228,893,311.41 10.43
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 99,992,371.50 0.85
6 中期票据 - -
7 同业存单 5,089,133,891.49 43.17
8 其他 - -
9 合计 6,418,019,574.40 54.45
10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 51 页 共 64 页
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（％）
1 170306 17 进出 06 1,800,000 179,369,785.70 1.52
2 170401 17 农发 01 1,500,000 149,949,870.49 1.27
3 170408 17 农发 08 1,200,000 119,456,129.21 1.01
4 140220 14 国开 20 1,100,000 110,163,725.77 0.93
5 170204 17 国开 04 1,100,000 109,444,338.78 0.93
6 111710265
17 兴业银
行 CD265
1,100,000 109,068,960.89 0.93
7 111799292
17 宁波银
行 CD101
1,100,000 108,971,599.22 0.92
8 150201 15 国开 01 1,000,000 100,203,868.74 0.85
9 111795021
17 天津农
村商业银行
CD119
1,000,000 99,950,444.78 0.85
10 170203 17 国开 03 1,000,000 99,918,085.23 0.85
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.0280%
报告期内偏离度的最低值
-0.0358%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0128%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 52 页 共 64 页
注：报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%情况
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
注：报告期内无正偏离度的绝对值达到0.5%情况
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 本基金采用“摊余成本法”计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率
或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计
提收益。
7.9.2 本基金投资的前十名证券的发行主体报告期内没有被监管部门立案调查，也
没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 65,882,907.01
4 应收申购款 241,061,067.44
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 306,943,974.45
7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 53 页 共 64 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
信达澳银慧
管家货币A
7977 83,319.69 52,967,351.02 7.97% 611,673,799.
07
92.03%
信达澳银慧
管家货币C
133 83,623,303.
06
9,571,625,503.2
7
86.06% 1,550,273,80
3.27
13.94%
信达澳银慧
管家货币E
1328 684.99 101.38 0.01% 909,563.54 99.99%
合计
9438 1,248,935.1
7
9,624,592,955.6
7
81.65% 2,162,857,16
5.88
18.35%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有
从业人员持有本
基金
信达澳银慧管家货币 A 1,902,950.47 0.29%
信达澳银慧管家货币 C - -
信达澳银慧管家货币 E 1,479.92 0.16%
合计 1,904,430.39 0.02% 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门负
责人持有本开放式基金
信达澳银慧管家货币A 10~50
信达澳银慧管家货币C 0
信达澳银慧管家货币E 0
合计
10~50
本基金基金经理持有本
开放式基金
信达澳银慧管家货币A 0
信达澳银慧管家货币C 0
信达澳银慧管家货币E 0
合计
0
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 55 页 共 64 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
信达澳银慧管
家货币A
信达澳银慧管
家货币C
信达澳银慧
管家货币E
基金合同生效日（2014 年 6
月26 日）基金份额总额
190,469,761.82 365,463,567.16 5,249,473.64
本报告期期初基金份额总额 777,063,280.61 10,406,376,269.84 748,115.61
本报告期基金总申购份额 1,367,698,137.19 28,119,858,176.47 1,470,236.27
减:本报告期基金总赎回份额 1,480,120,267.71 27,404,335,139.77 1,308,686.96
本报告期基金拆分变动份额
（份额减少以"-"填列）
- - -
本报告期期末基金份额总额 664,641,150.09 11,121,899,306.54 909,664.92
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 56 页 共 64 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，未召开基金份额持有人大会，未有相关决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人2017年5月20日发布公告，经信达澳银基金管理有限公司第四届董事会第十
九次书面决议通过, 焦巍先生离任信达澳银基金管理有限公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，未发生基金投资策略的改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，本基金管理人继续聘任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金的外部
审计机构。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 57 页 共 64 页
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - 新增 1个
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
恒泰证券 1 - - - - -
宏信证券 1 - - - - -
申万宏源
西部证券
1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
联讯证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 58 页 共 64 页
平安证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
申万宏源 2 - - - - -
世纪证券 2 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
五矿证券 1 - - - - 新增 1个
西南证券 1 - - - - -
信达证券 3 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
银泰证券 1 - - - - -
招商证券 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
注：根据《交易单元及佣金管理办法》 、 《投资审议委员会议事规则》的规定，交易单元开设、增
设或退租由投资研究部提议，经公司投资审议委员会审议后，报经营管理委员会决定。在分配交
易量方面，公司制订合理的评分体系，投资研究部和产品开发中心于每个季度最后 10个工作日组
织相关人员对提供研究报告的证券公司的研究水平、服务质量等综合情况通过投研管理系统进行
评比打分。交易管理部根据上季度研究服务评分结果安排研究机构交易佣金分配，每半年佣金分
配排名应与上两个季度研究服务评分排名基本匹配，并确保重点券商研究机构年度佣金排名应与
全年合计研究服务评分排名相匹配。
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 59 页 共 64 页
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
安信证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
恒泰证券 - - - - - -
宏信证券 - - - - - -
申万宏源
西部证券
- - - - - -
华创证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
联讯证券 - - - - - - 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 60 页 共 64 页
民生证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
世纪证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
五矿证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
银泰证券 - - - - - -
招商证券 - - 29,948,307,420.00 100.00% - -
浙商证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
天风证券
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
注：本报告期无偏离度绝对值超过0.5%的情况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 信达澳银基金管理有限公司旗 证监会指定信息披露报纸、 2017年 1月 3信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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下基金年度净值公告 公司网站 日
2
关于增加汇成基金和大泰金石
为代销机构、开通转换业务、参
加基金申购费率优惠活动的公
告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年1月11
日
3
关于旗下基金调整长期停牌股
票估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年1月14
日
4
关于旗下基金调整长期停牌股
票估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年1月17
日
5
信达澳银旗下证券投资基金
2016年第4季度报告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年1月20
日
6 公司对外业务暂停服务公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年1月27
日
7
信达澳银慧管家 2016年第二期
招募更新信息披露
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年 2月 6
日
8
关于增加华西证券为代销机构、
开通转换和定投业务的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年2月15
日
9
关于增加中民财富为代销机构、
开通转换和定投业务、参加基金
申购费率优惠活动的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年3月18
日
10
关于增加植信基金为代销机构、
参加基金申购费率优惠活动的
公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年3月21
日
11 公司对外业务暂停服务公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年3月31
日
12
信达澳银旗下证券投资基金
2016年度报告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年3月31
日
13
关于增加肯特瑞财富为代销机
构、开通转换和定投业务、参加
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年4月15
日 信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 62 页 共 64 页
基金申购费率优惠活动的公告
14
信达澳银旗下证券投资基金
2017年第1季度报告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年4月21
日
15
关于旗下基金调整长期停牌股
票估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年4月25
日
16
关于旗下基金调整长期停牌股
票估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年4月26
日
17
信达澳银基金管理有限公司关
于高级管理人员变更的公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年5月20
日
18
关于旗下基金调整长期停牌股
票估值方法的提示性公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年5月24
日
19 公司对外业务暂停服务公告
证监会指定信息披露报纸、
公司网站
2017年6月30
日
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
第 63 页 共 64 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
信达澳银慧管家货币市场基金 2017 年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、 《信达澳银慧管家货币市场基金基金合同》 ；
3、 《信达澳银慧管家货币市场基金托管协议》 ；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、本报告期内公开披露的基金资产净值、基金份额净值及其他临时公告；
8、中国证监会要求的其他文件。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费查阅备查文件。在
支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询信达澳银基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-8888-118
网址：www.fscinda.com
