信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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信诚三 得益债券型证券投 资基金 2017 年半年 度报告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月29 日
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 8 月28 日 复核 了本 报告 中
的财务指 标、净 值表 现、 利润分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等内 容,保证 复核内 容不存 在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财 务 指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................. 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................. 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................. 10
4.6 管理人 对报 告期 内 基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................. 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 11
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 12
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 12
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 12
§6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ........................................................................................................ 12
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 12
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 13 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 14
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 16
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 31
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 31
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 31
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ......................................... 32
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 33
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 34
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 34
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 35
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 35
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 35
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 35
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明............................................................................. 35
7.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 36
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 37
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 37
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................................ 37
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 37
8.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 37
8.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 38
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 38
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 38
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 38
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 38
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 38
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 38
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 38
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 39
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 39
10.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 42
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 44
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 44
12.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 44
12.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 45
12.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 45
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚三 得益 债券 型证 券投 资基金
基金简 称 信诚三 得益 债券
场内简 称 -
基金主 代码 550004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年9 月27 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,130,194,376.46 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B
下属分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 550004 550005
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 224,141,176.70 份 1,906,053,199.76 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 保 证 基 金 资 产 的 较 高 流 动 性 和 稳 定 性 基 础 上, 严 格 控 制 风
险,同 时通 过主 动管 理,追 求超越 业绩 比较 基准 的投 资收益 率。
投资策 略
1.债券 类资 产的 投资 策略
本 基 金 将 采 取 自 上 而 下 、 积 极 投 资 和 控 制 风 险 的 债 券 投 资 策 略,
在 战 略 配 置 上, 主 要 通 过 对 收 益 率 的 预 期, 进 行 有 效 的 久 期 管 理, 实
现债券 的整 体配 置; 在战 术 配置上 采取 跨市 场套 利、 收 益率曲 线策 略
和 信 用 利 差 策 略 等 对 个 券 进 行 选 择, 在 严 格 控 制 固 定 收 益 品 种 的 流
动性和 信用 等风 险的 基础 上,获 取超 额收 益。 对 于可 转债的 投资 采用
公司分 析法 和价 值分 析。
2.新股 申购 策略
本 基 金 将 结 合 市 场 的 资 金 状 况 预 测 拟 发 行 上 市 的 新 股( 或 增 发 新
股) 的 申 购 中 签 率, 考 察 它 们 的 内 在 价 值 以 及 上 市 溢 价 可 能, 判 断 新
股申购 收益 率, 制定 申购 策 略和卖 出策 略。
3.二级 市场 股票 投资 策略
本 基 金 股 票 投 资 将 注 重 基 本 面 研 究, 选 择 流 动 性 好 、 估 值 水 平 较
低、 具有 中长 期投 资价 值的 个股进 行投 资 。 同 时分 散个 股,构 建组 合,
以避免 单一 股票 的特 定风 险。
4.衍生 金融 工具 投资 策略
本基金对衍生 金融工具 的投资主要以对冲投 资风 险或无风险套利
为主要 目的 。 基 金将 在有 效 进行风 险管 理的 前提 下, 通 过对标 的证 券
的研究,结合衍生工 具定价 模型预估衍生工具 价值或 风险对冲比例,
谨慎投 资。
业绩比 较基 准
中证综合债指数收益率*80%+ 一 年 期 银 行 定 期 存 款 收 益 率( 税
后)*20%
风险收 益特 征 本基金为债券型基 金,属于 证 券投资基金中的 低风险 品种,其预期风信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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险与收 益高 于货 币市 场基 金,低 于混 合型 基金 和股 票 型基金 。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征 - -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地 址
中国(上海)自 由贸 易 试验区 世 纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
中国(上海)自 由贸 易 试验区 世 纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼9 层
北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 信诚基 金管 理有 限公 司 中国(上海) 自由贸易试验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
毕马威华振会计师事务所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安街 1 号东 方 广场东
二办公 楼八 层
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日)
信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
本期已 实现 收益 1,681,471.21 8,569,416.27 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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本期利 润 5,998,309.82 43,393,024.37
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0211 0.0195
本期加 权平 均净 值利 润率 2.01% 1.89%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.22% 1.96%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 7,593,520.92 29,453,221.89
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0339 0.0155
期末基 金资 产净 值 237,724,206.90 1,984,989,575.92
期末基 金份 额净 值 1.061 1.041
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 64.14% 57.43%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚三 得益 债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.86% 0.10% 0.87% 0.04% -0.01% 0.06%
过去三 个月 2.02% 0.14% 0.28% 0.05% 1.74% 0.09%
过去六 个月 2.22% 0.14% 0.25% 0.05% 1.97% 0.09%
过去一 年 4.75% 0.17% 0.83% 0.06% 3.92% 0.11%
过去三 年 36.35% 0.57% 12.63% 0.09% 23.72% 0.48%
自 基 金 合 同
生效起 至今
64.14% 0.38% 36.37% 0.07% 27.77% 0.31%
信诚三 得益 债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.77% 0.10% 0.87% 0.04% -0.10% 0.06%
过去三 个月 1.76% 0.13% 0.28% 0.05% 1.48% 0.08%
过去六 个月 1.96% 0.14% 0.25% 0.05% 1.71% 0.09%
过去一 年 4.05% 0.18% 0.83% 0.06% 3.22% 0.12%
过去三 年 34.20% 0.57% 12.63% 0.09% 21.57% 0.48%
自 基 金 合 同
生效起 至今
57.43% 0.38% 36.37% 0.07% 21.06% 0.31%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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信诚三 得益 债 券A
信诚三 得益 债 券B
注:1、 本基 金建 仓期 自 2008 年9 月27 日至 2009 年3 月26 日,建 仓期 结束 时 资产配 置比 例符 合本
基金基 金合 同规 定。
2、自 2015 年10 月 1 日起,本 基金 的业 绩比 较基 准 由 “中 信标 普全 债指 数收 益率*80%+ 一年 期银
行定期存 款收益 率(税后 )* 20%” 变 更为 “ 中证综 合债 指数收益 率*80%+ 一年 期银 行定期存 款收益 率
(税后 ) *20% ” 。
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2017 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 70 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 惠报债 券型 证券投资 基金、 信诚鼎 利 定增灵活 配置混 合型证 券 投资基金 、信诚 稳利债 券
型证券 投资 基金、 信诚 惠 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 利灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚惠 泽债 券 型证券 投资 基金、 信诚 稳 瑞
债券型 证券 投资 基金、 信 诚稳益 债 券 型证 券投 资基 金、 信诚 至优 灵活 配置 混 合型证 券投 资 基 金、 信 诚 至
裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 瑞灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 信诚 至选 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 景瑞 债券 型证 券 投资基 金、 信 诚新 悦回 报 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚主 题轮 动灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 丰债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 永益 一年 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 悦债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型 证 券
投资基 金、 信诚 永鑫 一年 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 信诚 永利 一年 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 、
信诚永 丰一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 稳鑫债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 至诚 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信诚 理财 28 日盈 债券 型证 券投 资基 金、信 诚至 泰灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 泽回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 信灵 活 配 置
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
宋海娟
本基金基金
经理, 信诚
季季定期支
付 债 券 基
金、信诚月
月定期支付
2014 年2 月 11 日 - 12
工 商 管 理 硕 士 。 曾 任
职 于 长 信 基 金 管 理 有
限 责 任 公 司, 担任债
券 交 易 员; 于光大保
德 信 基 金 管 理 有 限 公
司, 担 任 固 定 收 益 类信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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债券基金、
信诚经典优
债 债 券 基
金、信诚增
强收益债券
基金(LOF) 、
信诚稳利债
券基金、信
诚稳健债券
基金、信诚
惠盈债券基
金、信诚稳
益 债 券 基
金、信诚稳
瑞 债 券 基
金、信诚景
瑞 债 券 基
金、信诚稳
丰 债 券 基
金、信诚稳
悦 债 券 基
金、信诚稳
泰 债 券 基
金、信诚稳
鑫债券基金
的基金 经理
投资经 理。2013 年 7
月 加 入 信 诚 基 金 管 理
有 限 公 司 。 现 任 信 诚
季 季 定 期 支 付 债 券 基
金 、 信 诚 月 月 定 期 支
付 债 券 基 金 、 信 诚 三
得益债 券 基 金 、 信 诚
经 典 优 债 债 券 基 金 、
信 诚 增 强 收 益 债 券 基
金(LOF) 、 信诚 稳利 债
券 基 金 、 信 诚 稳 健 债
券 基 金 、 信 诚 惠 盈 债
券 基 金 、 信 诚 稳 益 债
券 基 金 、 信 诚 稳 瑞 债
券 基 金 、 信 诚 景 瑞 债
券 基 金 、 信 诚 稳 丰 债
券 基 金 、 信 诚 稳 悦 债
券 基 金 、 信 诚 稳 泰 债
券 基 金 、 信 诚 稳 鑫 债
券基金 的基 金经 理。
姚荻帆
本基金基金
经理助理，
信诚新锐回
报灵活配置
混合型基金
的基金经理
助理
2016 年3 月 29 日 2017 年 6 月 13 日 7
2007 年 7 月至 2009
年 5 月担 任中 国国 际
金 融 有 限 公 司 分 析
员,2009 年 5 月至
2015 年6 月历 任银 华
基 金 管 理 有 限 公 司 研
究员、 专户 投资 经理 、
年金投资经理,2015
年 9 月 加 入 信 诚 基
金, 现 任 信 诚 三 得 益
债 券 基 金 、 信 诚 新 锐
回 报 灵 活 配 置 混 合 型
基 金 的 基 金 经 理 助
理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
10
三得益债 券型证 券投 资基 金基金合 同》 、 《 信诚三 得 益债券型 证券投 资基 金招 募说明书 》的约 定,本 着诚
实信用 、 勤 勉尽 职的 原则 管理和 运用 基金 财产 。 本 基金管 理人 通过 不断 完善 法人治 理结 构和 内部 控 制 制
度,加 强内 部管 理,规 范基 金运作。 本报 告期 内, 基金 运作合 法合 规, 没有 发生 损 害基金 份额 持有 人利 益的
行为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金 公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
宏观方 面, 美国6 月 加息。 今年以 来的 美国 经济 数据 不佳, 市场 预期 美联 储或 下 调经济 以及 长期 利率
预期。但 美联储 表示 当前 经济只是 短期下 滑,对 未来 美国经济 仍充满 信心, 并上 调了经济 增速预 测,维持
今年、明 年以及 后年 各三 次加息预 测不变 。同 时还 公布了未 来的缩 表计 划。 央行维持 利率不 变,未 跟随
美联储 加息 。3 月份 时人 民 币贬值 预期 强烈,为 了稳 定 人民币 汇率,国 内利 率存 在 上调压 力。 而 4 月以 来
美元大 幅走 弱, 人民 币由 贬 转升, 也使 得国 内利 率得 以 和美国 短期 脱钩 。
国 内债券 市场, 相比一 季度末的 资金面 紧张格 局, 二季度的 资金面 整体相 对 平稳,市场 担忧 的流动性
冲击并 未发 生。6 月份 由 于恰逢 MPA 年 中考 核,且 叠加美 国加 息冲 击, 为了 防 止流动 性冲 击过 度, 央行 提
前投放 大量 货币,这 也使 得 6 月 份流 动性 没出 现预 期的 “ 紧”。 央行 货币 稍有 放松, 银行 同业 存单 随即 井
喷至历 史新 高。 在 央行 资金 面无明 显收 紧的 预期 下, 市 场情绪 明显 改善,银 行间 短 期资金 成本 降至 年内 低
点,债券 交易趋 于活跃, 交 易性行情 带动了 收益 率的 快速下行,高等 级信用 债跟 随利率债 也出现 了收 益率
快速下 行。
权 益方 面, 随着 5 月底 “减持 新规 ”的 出台,资 本 监管最 严厉 的时 点或 将过 去, 监 管层 可能 会兼 顾市
场的稳 定运 行, 这有 助于 市 场风险 偏好 的边 际改 善。 但 未来监 管的 方向 不会 发生 变化, 鼓励 有价 值的 企业
利用资 本市 场发 展壮 大、 打击投 机炒 作会 是长 期趋 势。 因 此推 动市 场长 期增 长的动 力仍 是上 市公 司 创 造
价值的 能力,竞 争力 强的 优 势企业 将获 得估 值溢 价。
本 基 金 在报 告 期内 资 产规模 相 对 稳定, 组 合内 固 定收益 类 资 产主 要 以短 期 信用品 种 为 主,6 月少 量 加仓
了高等级 长久期 信用 债。 考虑到信 用品种 投资 价值 抬升,未 来将择 机增加 收益 率合适的 中高等 级信 用品
种,提升 组合久 期,严控 组 合信用风 险,增 强投资 收益 。权益方 面,随 着上市 公司 陆续披露 中报, 我们将 结
合行业景 气度变 化,公 司的 业绩增长 和估值 水平, 通过 精细化分 析,选 取优质 标的,适度增 仓权益 资产, 为
投资人 赚取 收益 。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告 期内,本 基金A、 B 份 额净值 增长 率分 别 为2.22% 和1.96%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为0.25%,
基金A 、B 份额 超越 业绩 比 较基准 分别 为 1.97% 和 1.71% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
尽管当前 欧元区 的经济 复 苏令人振 奋,但 其可持 续性 依然值得 怀疑。 虽然目 前 美国的经 济复苏 正在信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
11
面临特朗 普执政 能力 的考 验, 但考 虑到美 国财政 政策 与货币政 策的配 合显 著优 于欧元区 、美国 金融 市场
远较欧 元区 发达 、 美 元作 为全球 避险 货币 的功 能显 著强于 欧元 。 无 论是 欧元 区经济 增速 相对 于美 国 的 强
势,还 是欧 元汇 率相 对于 美 元的强 势, 在未 来都 面临 修 正的风 险。
展 望下 半年,国 内基 本 面保持 稳中 向好 态势,为 正 确处理 稳与 进的 关系 提供 更大的 政策 空间。 年
内政策重 心依然 在防 风险 上, 金融 乱象、 地方政 府债 务风险、 房地产 市场 等方 面将是宏 观政策 着力 治理
与解决 的核 心问 题。 在此 背景下,货 币政 策难 有转 圜 余地。
4.6 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向基 金投资 人提供 更 好的证券 投资管 理服务, 本 基金管理 人对估 值和定 价 过程进行 了最严 格的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的 估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 由于 本基金 A 级基 金份额 不收 取销 售服 务费,B 级基金 份额 收取 销售 服 务费, 各基 金份 额类 别
对应的 可分 配收 益将 有所 不同, 本基 金同 一类 别内 的 每一基 金份 额享 有同 等分 配权;
2、收益分 配时所 发生 的银 行转账或 其他手 续费用 由 投资人自 行承担 。当投 资 人的现金 红利小 于一
定金额,不 足 以支 付 银行 转账 或 其 他手 续 费用 时,基 金注 册 登 记机 构可 将 投资 人的 现 金 红利 按红 利 发放
日的基 金份 额净 值自 动转 为基金 份额;
3、本 基金 收益 每年 最多 分 配 12 次,每 次基 金收 益分 配比例 不低 于可 分配 收益 的 25%;
4、若 基金 合同 生效 不满3 个月则 可不 进行 收益 分配;
5、本基金 收益 分配方 式分 为两种:现 金分 红与红 利再 投资, 投资 人可 选择现 金红 利或将现 金红利 按
红 利 发 放日 的 基金 份额 净值 自 动 转为 基 金份 额进 行再 投 资; 若 投 资人 不 选择,本基金 默认 的收 益 分配 方信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
12
式是现 金分 红。 基金 份额 持有人 可 对A 级、B 级基 金份额 分别 选择 不同 的分 红方式;
6、基 金投 资当 期出 现净 亏 损,则 不进 行收 益分 配;
7、基 金当 期收 益应 先弥 补 上期亏 损后,方 可进 行当 期 收益分 配;
本基金 于本 期间 未进 行过 利润分 配, 该处 理符 合基 金 利润分 配原 则。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报告期 内, 信诚 三得 益基 金 未实施 利润 分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务会计报 告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 54,032,476.09 29,924,955.53
结算备 付金
4,334,264.61 3,554,967.87
存出保 证金
262,724.99 124,124.59
交易性 金融 资产 6.4.7.2 2,290,341,328.42 2,819,066,162.71
其中： 股票 投资
252,517,649.42 357,456,442.41
基金 投资
- -
债券投 资
2,037,823,679.00 2,461,609,720.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 103,720,449.96 210,321,937.48 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
13
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 28,913,274.64 29,965,641.31
应收股 利
- -
应收申 购款
2,292.06 697.62
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
2,481,606,810.77 3,092,958,487.11
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
189,800,000.00 -
应付证 券清 算款
53,935,344.82 12,000,000.00
应付赎 回款
10,634,584.02 299,916.59
应付管 理人 报酬
1,295,607.77 2,186,409.54
应付托 管费
370,173.64 624,688.43
应付销 售服 务费
654,878.84 1,090,150.21
应付交 易费 用 6.4.7.7 867,807.05 815,551.09
应交税 费
834,067.97 834,067.97
应付利 息
-38,412.53 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 538,976.37 531,072.88
负债合 计
258,893,027.95 18,381,856.71
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 2,130,194,376.46 3,005,672,920.69
未分配 利润 6.4.7.10 92,519,406.36 68,903,709.71
所有者 权益 合计
2,222,713,782.82 3,074,576,630.40
负债和 所有 者权 益总 计
2,481,606,810.77 3,092,958,487.11
注:截 止本 报告 期末, 基金 份额总 额 2,130,194,376.46 份 。下 属分 级基 金:信 诚三得 益债
券A 的基金 份额净1.061 元,基 金份 额总额224,141,176.70 份;信 诚三 得益 债 券B 的基金 份额
净值1.041 元, 基金 份额 总 额 1,906,053,199.76 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6
月30 日
一、收入
69,524,541.30 1,250,087.71
1.利息 收入
46,218,941.66 3,456,074.85 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
14
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 234,678.25 31,980.13
债券利 息收 入
44,202,902.78 3,383,635.76
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
1,781,360.63 40,458.96
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-16,013,107.22 -1,490,207.30
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -3,223,492.35 -3,428,530.70
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -12,864,555.39 1,898,785.88
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
6.4.7.13.
1
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 74,940.52 39,537.52
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
6.4.7.17 39,140,446.71 -717,415.52
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.18 178,260.15 1,635.68
减： 二、费用
20,133,207.11 1,402,984.41
1．管 理人 报酬
9,044,361.94 314,383.92
2．托 管费
2,584,103.40 89,823.99
3．销 售服 务费
4,575,995.80 99,948.75
4．交 易费 用 6.4.7.19 2,073,412.66 138,106.83
5．利 息支 出
1,698,005.60 609,524.45
其中：卖出回购金融资产
支出
1,698,005.60 609,524.45
6．其 他费 用 6.4.7.20 157,327.71 151,196.47
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
49,391,334.19 -152,896.70
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
49,391,334.19 -152,896.70
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 三得 益债 券型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目 本期 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
15
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,005,672,920.69 68,903,709.71 3,074,576,630.40
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 49,391,334.19 49,391,334.19
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-875,478,544.23 -25,775,637.54 -901,254,181.77
其中：1.基 金申 购款 23,431,141.28 665,875.08 24,097,016.36
2.基金 赎回 款 -898,909,685.51 -26,441,512.62 -925,351,198.13
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,130,194,376.46 92,519,406.36 2,222,713,782.82
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
87,110,314.78 25,674,817.00 112,785,131.78
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -152,896.70 -152,896.70
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
584,744.00 847,842.78 1,432,586.78
其中：1.基 金申 购款 81,432,793.90 22,463,717.91 103,896,511.81
2.基金 赎回 款 -80,848,049.90 -21,615,875.13 -102,463,925.03
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
87,695,058.78 26,369,763.08 114,064,821.86
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 三 得 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简
称“中 国证 监会 ”) 《 关于 核准信 诚三 得益 债券 型证 券投资 基金 募集 的批 复 》( 证监许 可[2008]867
号文)和《关于信 诚三得益债券型 证券投资基金备 案确认的 函》(基金 部函[2008]430 号文)批准,
由信诚基 金管理有限公司依照《中 华人民共和国证券投资基 金法》及其配套规则和《 信诚三得益
债券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 发 售,基 金合 同 于2008 年9 月 27 日 生效 。 本基 金为契 约型 开放 式,
存续期 限不 定。 本基 金的 基金管 理人 为信 诚基 金管 理有限 公司,基金 托 管人 为 中国建 设银 行股 份有
限公司。
本基金于 2008 年 8 月 25 日至 2008 年 9 月 24 日募集,募 集的 净认 购金额 1,992,396,119.25
元(其中A 级538,137,322.77 元,B 级1,454,258,796.48 元), 募集 期间 认购 手续 费666,716.07 元,
利 息 转 份 额 480,571.65 元( 其中 A 级 78,169.97 元,B 级 402,401.68 元), 募 集 规 模 为
1,992,876,690.90 份。上述 募集资金 已由立 信会计师 事务所验 证, 并出具了 信会 师报字(2008) 第
12019 号验 资报 告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金基
金合同 》 和 《 信诚 三得 益 债券型 证券 投资 基金 招募 说明书 》 的有 关规 定,本 基 金的投 资范 围为 具有
良好流 动性 的金 融工 具, 包 括国内 依法 发行 上市 的债 券、 股票 、 权证 及法 律法 规或中 国证 监会 允许
基金投资 的其他金融工具。在正常 市场情况下,本基金投资组 合的比例范围为:国债、金 融债、企
业(公司)债 、 次 级债、 可 转换债 券( 含分 离交 易可 转 债)、 资 产支 持证 券、 央行 票据、 短期 融资 券、
回购等 固定 收益 证券 品种 80%-95%; 权 益类 资产(固 定 收益类 资产 以外 的其 他资 产,包 括股 票、 权证
等)0%~20% 。本 基金 持有 的 现金或 到期 日不 超过 一年 的政府 债券 的比 例不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
本 基 金 不 主 动 参 与 二 级 市 场 权 证 的 投 资, 但 允 许 因 投 资 一 级 市 场 分 离 式 转 债 获 配 等 原 因 被 动 持 有
的 权 证 。 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为: 中 证 综 合 债 指 数 收 益 率*80%+ 一 年 期 银 行 定 期 存 款 收 益 率( 税
后)*20% 。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则 、 中 国证 券 业 协会 于2012 年颁 布的 《 证券投 资基 金会
计核算业 务指引》 、 《信诚三得益债 券型证券投资基金基金合 同》和中国证监会允许的 基金行业实
务操作 的规 定编 制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财政部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完 整地 反映 了本 基金 的财务 状况 、经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。
此外, 本财 务报 表同 时符 合 如会计 报表 附 注6.4.2 所 列示的 其他 有关 规定 的要 求。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计( 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计与最近 一期年 度报告相一致的
说明)
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 除 6.4.5 所 列变 更外, 与最 近一 期年度 报告 相一
致。
6.4.4.1 会计年度
6.4.4.2 记账本位币
6.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
6.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
6.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
6.4.4.7 实收基金
6.4.4.8 损益平准金
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
6.4.4.10 费用的确认和计量
6.4.4.11 基金的收益分配政策
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财 税
[2002]128 号文 《 关于 开放 式证券 投资 基金 有关 税收 问题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于 证券
投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 文 《 财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会关 于实 施上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2015]101 号 《 财政 部 国 家税 务总 局 证
监会关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2005]103 号 文《 关于
股权分 置试 点改 革有 关税 收政策 问题 的通 知》 、 上 证 交字[2008]16 号 《 关于 做 好调整 证券 交易 印花
税税率 相关 工作 的通 知》 及深圳 证券 交易 所于 2008 年 9 月 18 日 发布 的《 深圳 证券交 易所 关于 做
好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财税 [2008]1 号文 《 财政 部、 国家税 务总 局关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财税[2016]36 号文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于全面 推开 营业 税
改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]140 号文 《关 于明确 金融 、房 地产 开发 、教育 辅助 服务 等增
值税政 策的 通知 》 、 财 税[2017]2 号文 《 关于 资管 产品 增值税 政策 有关 问题 的补 充 通知 》 、 财 税[2015]
125 号 文 《关 于内 地与香 港 基金互 认有 关税 收政 策的 通知》 、 《 关于 资管 产品 增值 税有关 问题 的通 知》
(财税[2017] 56 号) 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作,本 基金 适用 的主 要税 项 列示如 下:
(a)以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不征 收营 业税 。
(b) 证 券投 资基 金管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税 。
(c) 自2016 年5 月1 日起, 在全国 范围 内全 面推 开营 业税改 征增 值税(以 下称 营 改增) 试点, 建信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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筑业 、 房 地产 业、 金融 业 、 生 活服 务业 等全 部营 业 税纳税 人, 纳入 试点 范围, 由缴纳 营业 税改 为缴
纳增值 税。
证券投 资基 金( 封闭 式证 券 投资基 金, 开放 式证 券投 资 基金) 管理 人运 用基 金买 卖 股票、 债
券收入 免征 增值 税。
对香港 市场 投资 者( 包括 单 位和个 人) 通过 基金 互认 买 卖内地 基金 份额 免征 增值 税。
2018 年1 月 1 日(含) 以后,资管 产品 管理 人(以 下称 管理人)运 营资 管产 品(含 公开募 集 证
券投资基金)过程中发生的增值税应税 行为(以下称资管产品运营 业务),以管理人为增值税 纳税人,
暂适用 简易 计税 方法,按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税 。 管理 人接 受投 资者 委托 以 及管理 人发 生的 除资
管产品 运营 业务 以外 的其 他增值 税应 税行 为( 以下 称 其他业 务), 继续 按照 现行 规定缴 纳增 值税 。 管
理人应分 别核算资管产品运营业务 和其他业务的销售额和增 值税应纳税额,未分别核算 的,资管 产
品运营 业务 不得 适用 于简 易计税 方法 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税
应税行为, 未缴纳增值税的,不 再缴纳;已缴纳增值 税的, 已纳税额从管理人以后月份的增值 税应纳
税额中 抵减 。因 此, 截至2017 年6 月30 日,本 基金 没有 计 提有 关增 值税 费用 。
(d)基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金对
价,暂 免征 收印 花 税 、企 业 所得税 和个 人所 得税 。
(e)对 基金 取得 的股 票的 股 息、 红利 收入,债 券的 利息 收入, 由上 市公 司 、 发 行债 券的企 业
在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起, 对所取 得的 股息 红利
收入根 据持 股期 限差 别化 计算个 人所 得税 的应 纳税 所得额:持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月)的,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年) 的, 暂 减按50%计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的,股 权登 记日 为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日 期间
的,暂 减按25% 计入 应纳 税 所得额,股 权登 记日 在2015 年 9 月 8 日及 以后 的, 暂 免征收 个人 所得 税。
(f)关 于香 港市 场投 资者 通 过基金 互认 买卖 内地 基金 份额的 所得 税问 题:
对香港 市场投资者(包括企业和个 人)通过 基金互认买卖内地 基金份额取得 的转让差价 所
得,暂 免征 收所 得税 。
对 香 港 市 场 投 资 者( 包 括 企 业 和 个 人) 通 过 基 金 互 认 从 内 地 基 金 分 配 取 得 的 收 益, 由内地
上市公司 向该内地基金分配股息红 利时,对香港 市场投资者按 照 10% 的税 率代扣所得税;或发行 债
券的企业 向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按 照 7% 的 税率代扣所得税,并由内地上 市
公司或 发行 债券 的企 业向 其主管 税务 机关 办理 扣缴 申报。 该内 地基 金向 投资 者分配 收益 时, 不再 扣
缴所得 税。
内地 基金管理人应 当向相关证 券登记结算机 构提供内地 基金的香港市 场投资者的 相关信
息。
(g)基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税, 买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(h)对投资 者(包括个 人和机构投 资者)从 基金分配中取得的 收入,暂 不征收个人所得税 和
企业所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 54,032,476.09
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 54,032,476.09 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 241,995,347.67 252,517,649.42 10,522,301.75
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
383,071,405.52 379,305,879.00 -3,765,526.52
银 行 间 市
场
1,654,651,153.48 1,658,517,800.00 3,866,646.52
合计 2,037,722,559.00 2,037,823,679.00 101,120.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,279,717,906.67 2,290,341,328.42 10,623,421.75
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
银行间市场买入返售金
融资产
99,920,449.96 -
交易所市场买入返售金
融资产
3,800,000.00 -
合计 103,720,449.96 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
注：本 基金 于本 报告 期末 未持有 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 4,017.29
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,755.36 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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应收债 券利 息 28,892,489.15
应收买 入返 售证 券利 息 14,906.46
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 106.38
合计 28,913,274.64
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 862,417.35
银行间 市场 应付 交易 费用 5,389.70
合计 867,807.05
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 44.64
预提审 计费 24,795.19
预提信 息披 露费 514,136.54
合计 538,976.37
6.4.7.9 实收基金
信诚三 得益 债 券A
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 301,628,371.71 301,628,371.71
本期申 购 3,828,514.75 3,828,514.75
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -81,315,709.76 -81,315,709.76
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 224,141,176.70 224,141,176.70
信诚三 得益 债 券B 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,704,044,548.98 2,704,044,548.98
本期申 购 19,602,626.53 19,602,626.53
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -817,593,975.75 -817,593,975.75
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 1,906,053,199.76 1,906,053,199.76
注：此 处申 购含 转换 入份 额,赎 回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
信诚三 得益 债 券A
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 8,231,674.01 3,155,391.51 11,387,065.52
本期利 润 1,681,471.21 4,316,838.61 5,998,309.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-2,319,624.30 -1,482,720.84 -3,802,345.14
其中： 基金 申购 款 107,730.55 66,710.87 174,441.42
基金赎 回款 -2,427,354.85 -1,549,431.71 -3,976,786.56
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,593,520.92 5,989,509.28 13,583,030.20
信诚三 得益 债 券B
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 30,529,742.70 26,986,901.49 57,516,644.19
本期利 润 8,569,416.27 34,823,608.10 43,393,024.37
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-9,645,937.08 -12,327,355.32 -21,973,292.40
其中： 基金 申购 款 214,564.31 276,869.35 491,433.66
基金赎 回款
-9,860,501.39
-12,604,224.67 -22,464,726.06
本期已 分配 利润 - - -
本期末 29,453,221.89 49,483,154.27 78,936,376.16
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人 民币 元
项目 本期 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 143,681.24
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 89,059.40
其他 1,937.61
合计 234,678.25
注：其 他指 结算 保证 金利 息收入 。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额
726,780,420.40
减： 卖 出股 票成 本总 额 730,003,912.75
买卖股 票差 价收 入 -3,223,492.35
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债券 到期
兑付） 差价 收入
-12,864,555.39
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -12,864,555.39
6.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 2,537,648,868.74
减 ：卖 出债券 （、债 转股及 债券 到期兑 付）成 本总
额
2,507,942,339.53
减：应 收利 息总 额 42,571,084.60
买卖债 券差 价收 入 -12,864,555.39
6.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
6.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
单位: 人民 币元
项目 本期 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额对 价总 额 -
减：现 金支 付申 购款 总额 -
减：申 购债 券成 本总 额 -
减：申 购债 券应 收利 息总 额 -
申购差 价收 入 -
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目 构成
本基 金本 报告 期无 贵金 属 投资收 益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入
6.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回 差价收入
6.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购 差价收入
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 74,940.52
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 74,940.52
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 39,140,446.71
—— 股 票投 资 30,281,275.78
—— 债 券投 资 8,859,170.93
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 - 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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3.其他 -
合计 39,140,446.71
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 178,234.77
转换费 收入 25.38
合计 178,260.15
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 2,063,250.16
银行间 市场 交易 费用 10,162.50
合计 2,073,412.66
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 104,136.54
银行费 用 9,695.98
债券帐 户维 护费 9,000.00
上清 所CFCA 数 字证 书服 务 费 400.00
上清所 帐户 维护 费 9,000.00
其他 300.00
合计 157,327.71
6.4.7.21 分部报告
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
25
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.10.1.2 权证交易
6.4.10.1.3 债券交易
6.4.10.1.4 债券回购交易
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 9,044,361.94 314,383.92
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 15,415.83 7,425.44
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:日 基金 管理费=前 一日
基金资 产净 值 × 0.70 %/ 当 年天数.
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 2,584,103.40 89,823.99
注：支 付基 金托 管人 建设 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 每 日
计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.20 %/ 当 年天 数.
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 6,861.46 6,861.46 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
26
信诚基 金管 理有 限公 司 - 4,550,055.39 4,550,055.39
合计 - 4,556,916.85 4,556,916.85
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚三 得益 债 券A 信诚三 得益 债 券B 合计
建设银 行 - 8,553.91 8,553.91
信诚基 金管 理有 限公 司 - 86,218.70 86,218.70
合计 - 94,772.61 94,772.61
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为 0.4% 。
B 类 基金 份额 销售 服务 费 按前一 日B 类基 金份 额资 产净值 的0.4% 年费 率每日 计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为:
B 类基 金日 销售 服务 费=B 类基金 份额 前一 日资 产净 值 ×0. 4%/ 当年 天数.
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本 基 金 在本 报 告 期及 上 年度 可 比 期间 未 与 其他 关 联方 通 过 银行 间 同 业市 场 进行 债 券(含
回购) 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 未投 资过 本基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行,
本基金 的其 它关 联方 在本 报告期 末及 上年 度末 未持 有本基 金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 54,032,476.09 143,681.24 1,371,034.65 17,317.99
注: 本 基 金通 过 “中 国 建 设银 行 基 金托 管 结 算资 金 专用 存 款 账户 ” 转 存于 中 国证 券 登记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于2017 年6 月30 日的相 关余 额为 人民 币4,334,264.61 元。
(2016 年6 月 30 日 余额 为320,846.42 元)
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间,均 未在 承销 期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 过利润 分配 。
6.4.12 期末（2017 年6 月30 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
27
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 流通 受 限证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 股票 等流 通受 限证券 。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2017 年6 月30 日止, 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出
回购证 券款 余 额189,800,000 元,于2017 年 7 月 3 日和 4 日( 先后) 到期 。该 类交易 要求 本基
金在回 购期 内持 有的 证券 交易所 交易 的债 券和/或 在 新质押 式回 购下 转入 质押 库的债 券, 按证
券交易 所规 定的 比例 折算 为标准 券后,不 低于 债券 回 购交易 的余 额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。 监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行,因 而与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。 本 基金 的基金 管理 人建 立了 信用 风险管 理流 程, 通过 对投
资品种 和证 券发 行人 进行 信用等 级 评 估来 控制 信用 风险, 本基 金均 投资 于具 有 良好信 用等 级的 证券,且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。本 基金 投资 于一 家公司 发行 的证 券市 值不 超过基 金资 产净 值 的 10%,
且本基 金与 由本 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证券, 不 得超过 该证 券 的 10% 。
本基 金在 交易 所进 行的 交易均 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成 证券 交收和 款项 清算,因此
违约风 险发 生的 可能 性很 小;本 基金 在进 行银 行间 同 业市场 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估,以 控制
相应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
28
本基 金管理 人每日 预测 本基金的 流动性 需求,并 同 时通过独 立的风 险管理 部 门设定流 动性比 例要
求,对 流动 性指 标进 行持 续 的监测 和分 析。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资比 率 事 先 确 定 最高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况,制 定 现 金头 寸 预测
表, 及 时采 取 措施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要 持 有机 构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和披 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个月 以 内,可赎回 基金 份额净
值(所 有者 权益) 无固 定到 期日且 不计 息, 因此 账面 余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本 基 金主 要 投 资于 交 易所 市 场 及 银行 间 市场 交 易的 固 定 收 益证 券, 因此 存 在一 定 的 利
率风险 。 本 基金 的基 金管 理 人每日 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控, 并 通过对 所持 投
资品种 修正 久期 等参 数的 监控进 行利 率风 险管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
2017 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 54,032,476.09 - - - - - 54,032,476.09
结算备付金 4,334,264.61 - - - - - 4,334,264.61
存出保证金 262,724.99 - - - - - 262,724.99
交易性金融资产 248,344,378.50 243,977,918.20 1,307,924,836.60 197,223,503.90 40,353,041.80 252,517,649.42 2,290,341,328.42
买入返售金融资
产
103,720,449.96 - - - - - 103,720,449.96
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 28,913,274.64 28,913,274.64
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 2,292.06 2,292.06
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 410,694,294.15 243,977,918.20 1,307,924,836.60 197,223,503.90 40,353,041.80 281,433,216.12 2,481,606,810.77
负债
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
29
卖出回购金融资
产款
189,800,000.00 - - - - - 189,800,000.00
应付证券清算款 - - - - - 53,935,344.82 53,935,344.82
应付赎回款 - - - - - 10,634,584.02 10,634,584.02
应付管理人报酬 - - - - - 1,295,607.77 1,295,607.77
应付托管费 - - - - - 370,173.64 370,173.64
应付销售服务费 - - - - - 654,878.84 654,878.84
应付交易费用 - - - - - 867,807.05 867,807.05
应交税费 - - - - - 834,067.97 834,067.97
应付利息 - - - - - -38,412.53 -38,412.53
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 538,976.37 538,976.37
负债总计 189,800,000.00 - - - - 69,093,027.95 258,893,027.95
利率敏感度缺口 220,894,294.15 243,977,918.20 1,307,924,836.60 197,223,503.90 40,353,041.80 212,340,188.17 2,222,713,782.82
上年度 末
2016 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 29,924,955.53 - - - - - 29,924,955.53
结算备付金 3,554,967.87 - - - - - 3,554,967.87
存出保证金 124,124.59 - - - - - 124,124.59
交易性金融资产 842,394,000.00 403,786,504.20 937,877,239.10 162,323,549.00 115,228,428.00 357,456,442.41 2,819,066,162.71
买入返售金融资
产
210,321,937.48 - - - - - 210,321,937.48
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 29,965,641.31 29,965,641.31
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 697.62 697.62
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 1,086,319,985.47 403,786,504.20 937,877,239.10 162,323,549.00 115,228,428.00 387,422,781.34 3,092,958,487.11
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - 12,000,000.00 12,000,000.00
应付赎回款 - - - - - 299,916.59 299,916.59
应付管理人报酬 - - - - - 2,186,409.54 2,186,409.54
应付托管费 - - - - - 624,688.43 624,688.43
应付销售服务费 - - - - - 1,090,150.21 1,090,150.21
应付交易费用 - - - - - 815,551.09 815,551.09
应交税费 - - - - - 834,067.97 834,067.97
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
30
其他负债 - - - - - 531,072.88 531,072.88
负债总计 - - - - - 18,381,856.71 18,381,856.71
利率敏感度缺口 1,086,319,985.47 403,786,504.20 937,877,239.10 162,323,549.00 115,228,428.00 369,040,924.63 3,074,576,630.40
注： 上 表统 计了 本基 金面 临 的利率 风险 敞口,表 中所 示 为本基 金资 产及 交易 形成 负债的 公
允价值,并 按照 合约 规定 的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 了分 类.
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末 （2017 年 6 月30 日） 上年度 末(2016 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降25
个基点
2,849,816.02 5,141,301.25
市场利 率上 升25
个基点
-2,825,771.19 -5,057,067.37
6.4.13.4.2 外汇风险
6.4.13.4.3 其他价格风险
其 它 市 场 价格 风 险 是指 基金 所 持 金 融工 具 的 公允 价值 或 未 来 现金 流 量 因除 市场 利 率 和 外汇 汇 率以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险。 本基 金主 要投资 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券以 及银 行 间
同业市场 交易的 债券, 所面 临的最大 市场价 格风 险由 所持有的 金融工 具的 公允 价值决定 。本基 金通 过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险, 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控。
于本 报告 期末,本 基金 面 临的其 他市 场价 格风 险列 示如下:
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
252,517,649.42 11.36 357,456,442.41 11.63
交易性 金融 资产-基
金投资
- - - -
交易性 金融 资产-债
券投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 252,517,649.42 11.36 357,456,442.41 11.63
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
31
-
于本报告 期末及 上年度 末, 本基金持 有的交 易性权 益 类投资公 允价值 占基金 资 产净值的 比例均 小于
20%, 因 此除 市场 利率 以外 的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响.
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理 风险
假设 1.-
2.-
假设
-
分析
风险价 值
（单位 ：人 民币
元）
本期末 （2017 年 6 月 30 日） 上年度 末 （2016 年12 月 31 日）
- - -
6.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 252,517,649.42 10.18
其中： 股票 252,517,649.42 10.18
2 固定收 益投 资 2,037,823,679.00 82.12
其中： 债券 2,037,823,679.00 82.12
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 103,720,449.96 4.18
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 58,366,740.70 2.35
7 其他各项 资产 29,178,291.69 1.18
8 合计 2,481,606,810.77 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
32
B 采矿业 - -
C 制造业 154,947,918.30 6.97
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 13,191,928.00 0.59
F 批发和 零售 业 57,520,267.12 2.59
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 24,130,304.00 1.09
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 2,727,232.00 0.12
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 252,517,649.42 11.36
7.2.2 报告期末按行业分类 的 港 股通投资股票投资组 合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
- - -
合计
- -
本基金 本报 告期 内未 进行 沪港通 投资 。
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 000858 五 粮 液 1,170,843 65,169,121.38 2.93
2 601607 上海医 药 1,991,699 57,520,267.12 2.59
3 000651 格力电 器 812,176 33,437,285.92 1.50
4 601318 中国平 安 486,400 24,130,304.00 1.09
5 600056 中国医 药 442,800 11,490,660.00 0.52
6 002074 国轩高 科 356,200 11,238,110.00 0.51
7 600487 亨通光 电 343,600 9,637,980.00 0.43
8 002217 合力泰 912,700 9,017,476.00 0.41
9 002310 东方园 林 524,900 8,776,328.00 0.39
10 000921 海信科 龙 496,500 8,544,765.00 0.38
11 300197 铁汉生 态 332,500 4,415,600.00 0.20 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
33
12 600990 四创电 子 68,200 4,227,718.00 0.19
13 002027 分众传 媒 198,200 2,727,232.00 0.12
14 600562 国睿科 技 78,300 2,156,382.00 0.10
15 603042 华脉科 技 1,000 28,420.00 -
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601318 中国平 安 73,344,632.68 2.39
2 000858 五 粮 液 64,977,704.96 2.11
3 601607 上海医 药 55,712,978.54 1.81
4 000651 格力电 器 31,828,126.47 1.04
5 300401 花园生 物 28,308,836.30 0.92
6 600019 宝钢股 份 27,371,292.40 0.89
7 002036 联创电 子 27,199,355.18 0.88
8 601328 交通银 行 27,137,143.06 0.88
9 600201 生物股 份 25,281,292.05 0.82
10 002365 永安药 业 21,948,539.64 0.71
11 300180 华峰超 纤 15,369,092.79 0.50
12 000823 超声电 子 13,741,594.14 0.45
13 002564 天沃科 技 12,705,765.00 0.41
14 601336 新华保 险 12,327,648.79 0.40
15 601601 中国太 保 12,139,893.00 0.39
16 601111 中国国 航 11,870,500.00 0.39
17 600056 中国医 药 11,281,704.66 0.37
18 002074 国轩高 科 11,084,208.00 0.36
19 601899 紫金矿 业 9,641,781.74 0.31
20 002332 仙琚制 药 9,603,794.50 0.31
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 000937 冀中能 源 104,125,649.87 3.39
2 601699 潞安环 能 80,367,956.44 2.61
3 601318 中国平 安 67,295,224.50 2.19
4 300071 华谊嘉 信 34,407,567.43 1.12
5 300401 花园生 物 28,612,060.83 0.93
6 600019 宝钢股 份 27,002,809.60 0.88
7 601328 交通银 行 26,599,689.94 0.87
8 002036 联创电 子 25,459,797.03 0.83 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
34
9 600201 生物股 份 25,340,293.18 0.82
10 600315 上海家 化 24,712,835.20 0.80
11 002365 永安药 业 24,490,671.94 0.80
12 600079 人福医 药 24,149,806.20 0.79
13 000513 丽珠集 团 18,165,078.80 0.59
14 601628 中国人 寿 17,769,252.98 0.58
15 600028 中国石 化 17,374,085.76 0.57
16 300180 华峰超 纤 16,201,052.35 0.53
17 601111 中国国 航 14,653,053.80 0.48
18 000823 超声电 子 14,480,008.56 0.47
19 601336 新华保 险 14,355,125.41 0.47
20 601601 中国太 保 12,965,886.58 0.42
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 594,783,843.98
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 726,780,420.40
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 165,311,500.00 7.44
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,028,600.00 0.05
其中： 政策 性金 融债 1,028,600.00 0.05
4 企业债 券 227,482,566.10 10.23
5 企业短 期融 资券 1,572,990,000.00 70.77
6 中期票 据 50,260,000.00 2.26
7 可转债 20,751,012.90 0.93
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,037,823,679.00 91.68
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 011754005
17 华能
SCP001
2,000,000 200,140,000.00 9.00
2 011751051
17 光明
SCP002
1,300,000 130,169,000.00 5.86
3 011753035 17 苏国信 1,100,000 110,264,000.00 4.96 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
35
SCP008
4 011764001
17 海亮
SCP001
1,000,000 100,500,000.00 4.52
5 011760068
17 中航租赁
SCP005
1,000,000 100,370,000.00 4.52
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券投 资。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
贵金属 代
码
贵金属 名
称
数量（ 份） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 权证代 码 权证名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险说
明
- - - - - -
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -
股指期 货投 资本 期收 益( 元) -
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险指
标说明
- - - - - -
公允价 值变 动总 额合 计( 元) - 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
36
国债期 货投 资本 期收 益( 元) -
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投 资的前 十名证 券 的发行主 体本期 未出现 被 监管部门 立案调 查,或在 报 告编制日 前一 年
内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
7.12.2 本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 过基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
7.12.3 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 262,724.99
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 28,913,274.64
5 应收申 购款 2,292.06
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 29,178,291.69
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113008 电气转 债 4,154,400.00 0.19
2 132001 14 宝钢 EB 1,234,500.00 0.06
3 132006 16 皖新 EB 953,460.00 0.04
4 128013 洪涛转 债 283,640.00 0.01
5 132004 15 国盛 EB 220,007.00 0.01
6 110033 国贸转 债 101,841.20 -
7 127003 海印转 债 81,320.00 -
8 123001 蓝标转 债 49,260.70 -
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
- - - - - -
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
37
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
三得
益债
券A
416 538,800.91 216,342,664.99 96.52% 7,798,511.71 3.48%
信诚
三得
益债
券B
301 6,332,402.66 1,899,036,651.16 99.63% 7,016,548.60 0.37%
合计 717 2,970,982.39 2,115,379,316.15 99.30% 14,815,060.31 0.70%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
- - - -
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
信诚三 得益 债 券A - -
信诚三 得益 债 券B - -
合计 - -
1、本 表列 示 “ 占基 金总 份 额比例 ”中,对 下属 分级 基 金,为 占各 自级 别份 额的 比 例;对 合计 数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。 2、 期末 本公 司基 金从 业人员 未持 有本 基金 的A 级、B 级份 额。
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚三 得益 债 券 A -
信诚三 得益 债 券 B -
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚三 得益 债 券 A -
信诚三 得益 债 券 B -
合计 -
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
38
8.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理 人 固有 资金 - - - - -
基 金 管 理 人 高 级 管 理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理 人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚三 得益 债 券 A 信诚三 得益 债 券 B
基金合 同生 效日(2008 年9 月27 日)基 金份
额总额
538,215,492.74 1,454,661,198.16
本报告 期期 初基 金份 额总 额 301,628,371.71 2,704,044,548.98
本报告 期 基 金总 申购 份额 3,828,514.75 19,602,626.53
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 81,315,709.76 817,593,975.75
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 224,141,176.70 1,906,053,199.76
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 无 重大人 事变 动。
2、 报告 期内 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
39
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长江证 券 2 423,672,460.31 32.06% 394,565.74 32.37% -
中信证 券 1 325,312,068.15 24.62% 296,457.46 24.32% -
安信证 券 3 227,064,948.34 17.18% 211,467.51 17.35% -
平安证 券 2 161,633,887.18 12.23% 147,296.54 12.08% -
东北证 券 1 107,761,723.93 8.15% 98,203.53 8.06% -
中金公 司 1 44,949,606.79 3.40% 41,861.43 3.43% -
国信证 券 2 31,140,169.68 2.36% 29,000.73 2.38% -
长城证 券 1 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - -
华创证 券 3 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - - 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
40
信达证 券 2 - - - - -
兴业证 券 2 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中航证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
长江证
券
21,102,820.86 6.92% 1,826,700,000.00 40.25% - -
中信证
券
4,163,847.38 1.37% - - - -
安信证
券
40,285,734.22 13.21% 2,159,000,000.00 47.57% - -
平安证
券
- - - - - -
东北证
券
- - - - - -
中金公
司
95,687,857.51 31.38% 233,800,000.00 5.15% - -
国信证
券
15,737,133.46 5.16% 318,700,000.00 7.02% - -
长城证
券
- - - - - -
川财证
券
- - - - - -
大通证
券
- - - - - -
东方证 - - - - - -
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
41
券
东吴证
券
- - - - - -
东兴证
券
- - - - - -
方正证
券
- - - - - -
高华证
券
- - - - - -
广发证
券
- - - - - -
国金证
券
- - - - - -
国联证
券
- - - - - -
国泰君
安
- - - - - -
海通证
券
- - - - - -
红塔证
券
- - - - - -
宏源证
券
- - - - - -
华创证
券
- - - - - -
华融证
券
- - - - - -
华泰证
券
- - - - - -
联合证
券
- - - - - -
民生证
券
- - - - - -
瑞银证
券
- - - - - -
山西证
券
- - - - - -
申银万
国
- - - - - -
天风证
券
- - - - - -
西部证
券
- - - - - -
信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
42
西南证
券
- - - - - -
信达证
券
- - - - - -
兴业证
券
- - - - - -
银河证
券
- - - - - -
招商证
券
- - - - - -
浙商证
券
- - - - - -
中航证
券
- - - - - -
中泰证
券
- - - - - -
中投证
券
- - - - - -
中信建
投
127,944,922.74 41.96% - - - -
中信金
通
- - - - - -
中信山
东
- - - - - -
中信浙
江
- - - - - -
中银国
际
- - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2016 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-03
2
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加中正达广为销售机构并
参加申 购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-05
3
信诚三得益债券型证券投资基金
2016 年第 四季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-20
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-02-23 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
43
续费率 优惠 的公 告
5
信诚三得益债券型证券投资基金
2016 年年 度报 告摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-31
6
信诚三得益债券型证券投资基金
2016 年年 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-31
7
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参与广发证券股份有限公司
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-07
8
关于旗下部分基金增加上海朝阳永
续基金销售有限公司为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-17
9
信诚三得益债券型证券投资基金
2017 年第 一季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-21
10
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率 优惠 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-22
11
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加武汉市伯嘉基金销售有
限公司为销售机构并参加基金申购
费率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-27
12
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加贵州华阳众惠基金销售
有限公司为销售机构并参加基金申
购费率 优惠 活动 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-27
13
信诚三得益债券型证券投资基金招
募说明 书摘 要 （2017 年第1 次更 新）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-05-10
14
信诚三得益债券型证券投资基金招
募说明 书（2017 年第 1 次 更新）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-05-10
15
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金增加北京蛋卷基金销
售有限 公司 为代 销机 构的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-05-13
16
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加上海大智慧财富管理有
限公司为销售机构并参加基金申购
费率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-05-18
17
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加通华财富为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-06-27 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
44
18
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率 优惠 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-06-30
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
11.1 报告 期内 单一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例达到
或者超过20% 的 时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构
1 20170103 至 20170630 595,681,310.50
595,681,310.50 27.96%
2 20170306 至 20170630 521,221,146.69
521,221,146.69 24.47%
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的 20%, 则面 临大 额赎 回的 情
况,可 能导 致:
(1) 基金 在短 时间 内无 法 变现足 够的 资产 予以 应对, 可能会 产生 基金 仓位 调整 困难, 导致 流动 性风 险; 如
果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引发巨 额赎 回, 基金 管理 人
可能根 据《 基金 合同 》的 约定决 定部 分延 期赎 回, 如 果连 续 2 个开 放日 以上( 含 本数) 发生 巨额 赎回,基金
管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响;
(2) 基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响, 影 响基
金的投 资运 作和 收益 水平;
(3) 因 基金 净值 精度 计算 问 题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动;
(4) 基 金资 产规 模过 小,可 能 导致部 分投 资受 限而 不能 实现基 金合 同约 定的 投资 目的及 投资 策略;
(5) 大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清
算、转 型等 风险 。
11.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
无
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信 诚三 得益 债券 型证 券 投资基 金相 关批 准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚三 得益 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同 信诚三得益债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
45
4、信 诚三 得益 债券 型证 券 投资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地点--中 国 （ 上海） 自由 贸易试 验区 世纪 大 道8 号 上海国 金中 心汇 丰 银
行大 楼9 层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年8 月29 日
