信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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信诚优 质纯债债券型证券 投资基金 2017 年半年度 报告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月29 日
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 8 月28 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财 务 指标 .................................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................................... 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................... 9
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................... 9
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................. 10
4.6 管理人 对报 告期 内基 金 估 值程序 等事 项的 说明............................................................................. 10
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 11
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 11
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 11
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 11
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 11
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 11
§6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ........................................................................................................ 11
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 11
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 13 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 14
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 15
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 30
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 30
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 30
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ......................................... 31
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 31
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 31
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 32
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 32
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 32
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 32
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 32
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明............................................................................. 33
7.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 33
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 34
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 34
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................................ 34
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 34
8.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 34
8.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 35
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 35
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 35
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 35
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 35
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 35
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 36
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 36
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 36
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 36
10.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 37
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 38
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 39
12.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 39
12.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 39
12.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 39
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚优 质纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 信诚优 质纯 债债 券
场内简 称 -
基金主 代码 550018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年2 月7 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 368,789,814.65 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚优 质纯 债债 券A 信诚优 质纯 债债 券B
下属分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 550018 550019
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 103,179,294.41 份 265,610,520.24 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制风险的 基础上, 本基金主要通过投 资于精 选的优质债券,
力 求 实 现 基 金 资 产 的 长 期 稳 定 增 值, 为 投 资 者 实 现 超 越 业 绩 比 较 基
准的收 益。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基 金投 资组 合中 债券 、 现金各 自的 长期 均衡 比重, 依照本 基金 的
特征和 风险 偏好 而确 定。 本 基金定 位为 债券 型基 金, 其 资产配 置以 债
券为主,并不因市场 的中短 期变化而改变。在 不同的 市场条件下, 本
基金将 综合 考虑 宏观 环境 、 市 场估 值水 平 、 风 险水 平 以及市 场情 绪,
在 一 定 的 范 围 内 对 资 产 配 置 调 整, 以 降 低 系 统 性 风 险 对 基 金 收 益 的
影响。
2、固 定收 益类 资产 的投 资 策略
(1)类 属资 产配 置策 略
在 整 体 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 将 通 过 考 量 不 同 类 型 固 定 收 益 品
种的信 用风 险、 市 场风 险 、 流动 性风险 、 税收 等因 素,研 究各 投资 品
种的利差及其 变化 趋势,制 定债券类 属资产配 置策略, 以获取债券类
属之间 利差 变化 所带 来的 潜在收 益。
(2)普 通债 券投 资策 略
对 于 普 通 债 券, 本 基 金 将 在 严 格 控 制 目 标 久 期 及 保 证 基 金 资 产 流 动
性的前 提下,采 用目 标久 期 控制、 期限结 构配 置、 信 用利差 策略、 流
动性管 理、 相对 价值 配置 等策略 进行 主动 投资 。
3、资 产支 持证 券的 投资 策 略
本基金将综合考虑市 场利 率、发行条款、支持 资产 的构成和质量等
因素, 研究 资产 支持 证券 的 收益和 风险 匹配 情况 。 采 用 数量化 的定 价信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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模 型 来 跟 踪 债 券 的 价 格 走 势, 在 严 格 控 制 投 资 风 险 的 基 础 上 选 择 合
适的投 资对 象以 获得 稳定 收益。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率
风险收 益特 征
本 基 金 为 债 券 型 基 金, 预 期 风 险 与 预 期 收 益 低 于 股 票 型 基 金 与 混 合
型基金,高于货币市 场基金,属于证券投资基金 中的中 等偏低风险收
益品种 。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征 - -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
注册地 址
中 国 （ 上海 ）自 由 贸易 试验 区 世
纪大道 8 号上 海国 金中 心 汇丰银
行大 楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址
中 国 （ 上海 ）自 由 贸易 试验 区 世
纪大道 8 号上 海国 金中 心 汇丰银
行大 楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 张翔燕 李庆萍
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 信诚基 金管 理有 限公 司 中国(上海) 自由贸易试验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
毕马威华振会计师事务所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安街 1 号东 方 广场东
二办公 楼八 层
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日)
信诚优 质纯 债债 券 A 信诚优 质纯 债债 券 B
本期已 实现 收益 3,004,970.39 4,603,047.15
本期利 润 1,931,069.50 3,868,159.62
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0124 0.0144
本期加 权平 均净 值利 润率 1.18% 1.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.62% 1.46%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 7,165,950.83 11,685,332.54
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0695 0.0440
期末基 金资 产净 值 110,345,245.24 277,295,852.78
期末基 金份 额净 值 1.069 1.044
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 35.13% 31.98%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本期已 实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚优 质纯 债债 券A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.00% 0.15% 1.06% 0.05% 0.94% 0.10%
过去三 个月 1.62% 0.14% 0.26% 0.06% 1.36% 0.08%
过去六 个月 1.62% 0.11% 0.12% 0.06% 1.50% 0.05%
过去一 年 1.81% 0.13% 0.65% 0.08% 1.16% 0.05%
过去三 年 31.96% 0.42% 14.33% 0.11% 17.63% 0.31%
自 基 金 合 同
生效起 至今
35.13% 0.36% 19.78% 0.10% 15.35% 0.26%
信诚优 质纯 债债 券B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.05% 0.13% 1.06% 0.05% 0.99% 0.08%
过去三 个月 1.56% 0.13% 0.26% 0.06% 1.30% 0.07%
过去六 个月 1.46% 0.12% 0.12% 0.06% 1.34% 0.06% 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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过去一 年 1.26% 0.14% 0.65% 0.08% 0.61% 0.06%
过去三 年 29.64% 0.43% 14.33% 0.11% 15.31% 0.32%
自 基 金 合 同
生效起 至今
31.98% 0.36% 19.78% 0.10% 12.20% 0.26%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚优 质纯 债债 券A
信诚优 质纯 债债 券B
注:1、 本基 金建 仓期 自 2013 年2 月7 日至 2013 年8 月6 日,建 仓期 结束时 资 产配置 比例 符合 本基信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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金基金 合同 规定 。
2、自 2015 年 10 月1 日起,本 基金 的业 绩比 较基 准 由 “中 信标 普全 债指 数收 益率 ” 变更 为 “ 中证
综合债 指数 收益 率 ” 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2017 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 70 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投 资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信 诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 惠报债 券型 证券投资 基金、 信诚鼎 利 定增灵活 配置混 合型证 券 投资基金 、信诚 稳利债 券
型证券 投资 基金、 信诚 惠 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 利灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚惠 泽债 券 型证券 投资 基金、 信诚 稳 瑞
债券型 证券 投资 基金、 信 诚稳益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 至优 灵活 配置 混 合型证 券投 资 基 金、 信 诚 至
裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 鑫灵 活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 瑞灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 信诚 至选 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 景瑞 债券 型证 券 投资基 金、 信 诚新 悦回 报 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚主 题轮 动灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 丰债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 永益 一年 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 悦债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型 证 券
投资基 金、 信诚 永鑫 一年 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 信诚 永利 一年 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 、
信诚永 丰一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 稳鑫债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 至诚 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信诚 理财 28 日盈 债券 型证 券投 资基 金、信 诚至 泰灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 泽回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 信灵 活 配 置
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券从 说明 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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任职日 期 离任日 期 业年限
王国强
本基金基金
经理, 信诚
添金分级债
券基金、信
诚优质纯债
债券基金、
信诚年年有
余定期开放
债 券 基 金
及、信诚惠
报债券型基
金、信诚理
财 28 日盈
债券型基金
的 基 金 经
理, 固定收
益总监.
2014 年2 月 11 日 - 17
管 理 学 硕 士, 曾先后
任 职 于 浙 江 国 际 信 托
投 资 公 司 、 健 桥 证 券
股 份 有 限 公 司 和 银 河
基 金 管 理 有 限 公 司 。
2006 年加 盟信 诚基 金
管 理 有 限 公 司, 现任
固 定 收 益 总 监, 信诚
年 年 有 余 定 期 开 放 债
券 型 基 金 、 信 诚 理 财
7 日 盈 债 券 基 金 、 信
诚 优 质 纯 债 债 券 基 金
基 金 经 理 、 信 诚 添 金
分 级 债 券 基 金 、 信 诚
惠 报 债 券 型 基 金 、 信
诚 理 财 28 日盈债券
型基金 的基 金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
优质纯债 债券型 证券 投资 基金基金 合同》 、 《信诚 优 质纯债债 券型证 券投 资基 金招募说 明书》 的约 定, 本
着诚实 信用 、 勤 勉尽 职的 原则管 理和 运用 基金 财产 。 本基 金管 理人 通过 不断 完善法 人治 理结 构和 内 部 控
制制度,加 强内 部管 理,规 范基金 运作。 本报 告期 内, 基金运 作合 法合 规, 没有 发 生损害 基金 份额 持有 人利
益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
上半年经 济增长 平稳, 投资 、消费、 出口均 呈企稳 态 势,企业盈 利增 长维持 较高 水平,但增 速已 显现
温和回 落态 势。 消 费 物价 维持低 位,CPI 读数 仍然 维 持在较 低水 平, 其中 的服 务 类项目 将推 动未 来物 价温
和上涨 。 美 联储 引领 全球 央行退 出长 达 10 年 左右 的 超宽松 周期,3 月、6 月分 别加息 两次,全 球央 行将 陆信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
10
续跟进,外 部流 动性 趋紧。 央行货 币政 策偏 紧, 货币 供 给维持 紧平 衡, 一季 度两 次 调整 OMO 利 率水 平, 货币
市场利 率上 升到 较高 水平, 主要市 场基 准利 率 3MShibor 利 率上 升 123BP 至 4.50% 、FR007IRS1 年期 利率
上升41BP 至3.62% 。4 月份,金 融监 管政 策的 频度 和 力度明 显加 大, 债券 利率 大 幅上行 。6 月份 央行 呵护
市场流动 性,短 期利率 冲高 回落,同 时监管 政策趋 于温 和,债券 利率小 幅回落 。上 半年债券 市场呈 现先 跌
后涨, 呈现 宽幅 震荡 走势 。10 年国 债、 金融 债利率 分 别上升 55BP 、52BP 。3 年期 AA+ 评 级信 用债 利率 上
行45BP 。 中证 综合 债指 数 上涨 0.1% 。
上 半年,本 基金 持仓以 中短久期 信用债 为主, 组合 杠杆维持 较低水 平,控 制市 场波动风 险。二 季度 适
度增加 转债 的持 仓, 分享 企 业盈利 回升 带来 的股 市机 会,首 选正 股业 绩稳 定增 长 、 估值合 理并 且转 股溢 价
率较低的 品种。 本基 金特 别注重信 用风险 管理, 通过 严格的内 部信用 评级 体系, 甄别信用 风险, 规避负 债
率高、 经营 性现 金流 持续 为负和 经营 亏损 的公 司发 行的债 券。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告 期内,本 基金A、 B 份 额净值 增长 率分 别 为1.62% 和1.46%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为0.12%,
基金A 、B 份额 超越 业绩 比 较基准 分别 为 1.50% 和 1.34% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
预 计 下 半年 经 济 增长 维 持平 稳 格 局,货 币 政 策仍 将 维持 稳 健 中性, 货 币 市场 资 金供 给 仍 将维 持 紧平
衡, 金 融监 管 政策 将协 调 均衡, 稳 步推 进,金 融 杠杆 将延 续 稳步 下 降轨 道,债 市 市场 利 率 水 平 将在 高 位水
平维持 宽幅 震荡 格局。 下半 年各类 属债 券收 益率 均处 于较高 水平,配 置价 值显 现,在市 场宽 幅调 整中 出现
配置机 会。 信 用债 市场 将出 现分化,信 用利 差水 平将 继 续扩大,民 企债 券的 信用 利 差水平 分化 将更 为明 显,
经营良 好, 现金 流充 沛,无 过度担 保和 实际 控制 人风 险的优 质民 企债 券投 资价 值将凸 显。
4.6 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格
的控制。 本基金 管理 人通 过估值决 策委员 会来 更有 效的完善 估值服 务。 估值 决策委员 会包括 下列 成员:
分管基 金运 营业 务的 领导( 委员会 主席) 、 风 险管 理部 负责人 、 股票 投资 负责 人 、 债 券投 资负 责人 、 交易
部负责 人 、 运 营部 负责 人 、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书) 。 本基 金管 理人 在充分 衡 量市场 风险 、 信用 风险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采 用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
11
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1.由 于本 基 金A 类基 金 份额不 收取 销售 服务 费,B 类基金 份额 收取 销售 服务 费,各 基金 份额 类别 对
应的可 分配 收益 将有 所不 同,本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权;
2. 本基金 收益每 年最多 分 配 12 次,基金 份额每 次基 金收益分 配比例 不低于 当 次收益分 配基准 日每
份基金 份额 可供 分配 利润 的 25%;
3. 若基 金合 同生 效不 满 3 个月则 可不 进行 收益 分配;
4. 本 基 金收 益 分 配方 式 分为 两 种: 现金 分 红 与红 利 再投 资, 投 资人 可 选 择现 金 红利 或 将 现金 红 利自
动转为 基金 份额 进行 再投 资;若 投资 人不 选择, 本基 金默认 的收 益分 配方 式是 现金分 红。 基 金份 额持 有 人
可对A 类、B 类 基金 份额 分别选 择不 同的 分红 方式;
5. 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日的 时间 不得 超过 15 个 工作 日;
6. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期内 未进 行过利 润分 配, 该处 理符 合 基金利 润分 配原 则。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个工 作日 基金 资产 净值低 于五 千万 元( 基金 份 额持有 人数 量不 满
两百人)的 情形 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 优 质纯债 债券 型证 券投 资基 金 2017 年 上半 年度 基金 的投资 运作, 进 行了 认真、
独 立 的 会计 核 算和 必要 的投 资 监 督, 认 真履 行 了托 管人 的 义 务, 不 存在 任 何损 害基 金 份 额持 有人 利 益的
行为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司在信 诚优质 纯 债债券型 证券投 资基金 的 投资运作 、基金 资产
净值的计 算、基 金份 额申 购赎回价 格的计 算、 基金 费用开支 及利润 分配 等问 题上, 不 存在损 害基金 份额
持有人利 益的行 为;在 报告 期内,严 格遵守 了《证 券投 资基金法 》等有 关法 律法 规, 在各 重要方 面的运 作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理 办法 》及
其他相关 法律法 规的规 定, 基金管理 人所编 制和披 露 的信诚优 质纯债 债券型 证 券投资基 金 2017 年 半年
度报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 信息 真实 、 准确 、 完
整,未 发现 有损 害基 金持 有 人利益 的行 为。
§6 半年度财务会计报 告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 优质 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号 本期末 上年度末 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
12
2017 年 6 月30 日 2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 1,020,053.01 31,751,031.65
结算备 付金
3,507,402.93 7,297,117.44
存出保 证金
41,549.35 78,090.79
交易性 金融 资产 6.4.7.2 472,053,550.60 582,524,376.70
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
472,053,550.60 582,524,376.70
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 11,641,864.98 13,022,785.26
应收股 利
- -
应收申 购款
200,840.13 51,000.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
488,465,261.00 634,724,401.84
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
99,000,000.00 88,000,000.00
应付证 券清 算款
74,250.34 30,112,415.31
应付赎 回款
436,344.21 169,708.63
应付管 理人 报酬
231,435.33 425,379.93
应付托 管费
66,124.39 121,537.12
应付销 售服 务费
90,144.78 102,752.93
应付交 易费 用 6.4.7.7 5,392.27 11,062.27
应交税 费
296,714.00 296,714.00
应付利 息
-24,750.10 1,708.75
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 648,507.76 690,226.21
负债合 计
100,824,162.98 119,931,505.15
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 368,789,814.65 495,340,795.77
未分配 利润 6.4.7.10 18,851,283.37 19,452,100.92
所有者 权益 合计
387,641,098.02 514,792,896.69 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
13
负债和 所有 者权 益总 计
488,465,261.00 634,724,401.84
注： 截 至本 报告 期末, 基 金 份额总 额368,789,814.65 份。 下 属分 级基 金: 信诚 优 质纯债 债
券A 的基金 份额 净值1.069 元,基 金份 额总额103,179,294.41 份; 信诚 优质 纯债 债券B 的基 金
份额净 值1.044 元, 基金 份 额总 额 265,610,520.24 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 优质 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6
月30 日
一、收入
10,121,397.10 15,195,146.67
1.利息 收入
14,679,862.96 39,047,629.53
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 51,966.04 338,523.85
债券利 息收 入
14,626,181.64 38,654,949.14
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
1,715.28 54,156.54
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-2,842,142.90 -4,798,069.51
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -2,842,142.90 -4,798,069.51
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
6.4.7.13.
1
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
6.4.7.17 -1,808,788.42 -19,119,659.54
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.18 92,465.46 65,246.19
减： 二、费用
4,322,167.98 9,308,425.02
1．管 理人 报酬
1,529,460.63 2,849,575.61
2．托 管费
436,988.81 814,164.47
3．销 售服 务费
547,826.44 985,120.84
4．交 易费 用 6.4.7.19 714.22 7,221.79
5．利 息支 出
1,543,459.57 4,366,493.54
其中：卖出回购金融资产 1,543,459.57 4,366,493.54 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
14
支出
6．其 他费 用 6.4.7.20 263,718.31 285,848.77
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
5,799,229.12 5,886,721.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
5,799,229.12 5,886,721.65
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 优质 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
495,340,795.77 19,452,100.92 514,792,896.69
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 5,799,229.12 5,799,229.12
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-126,550,981.12 -6,400,046.67 -132,951,027.79
其中：1.基 金申 购款 1,489,336.30 69,816.71 1,559,153.01
2.基金 赎回 款 -128,040,317.42 -6,469,863.38 -134,510,180.80
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
368,789,814.65 18,851,283.37 387,641,098.02
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,255,256,200.70 43,566,931.91 2,298,823,132.61
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 5,886,721.65 5,886,721.65
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-1,683,369,694.96 -23,620,100.16 -1,706,989,795.12 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
15
其中：1.基 金申 购款 660,098,328.93 22,882,233.60 682,980,562.53
2.基金 赎回 款 -2,343,468,023.89 -46,502,333.76 -2,389,970,357.65
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
571,886,505.74 25,833,553.40 597,720,059.14
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 优 质 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会(以下
简称“ 中 国 证 监 会 ”) 《 关 于 核 准 信 诚 优 质 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 募 集 的 批 复 》( 证 监 许 可
[2012]1707 号文)和 《 关于 信诚优 质纯 债债 券型 证券 投资基 金备 案确 认的 函 》( 基金部 函[2013]101
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚优质 纯债 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》发 售, 基 金合同 于 2013 年 2 月 7 日生效 。本 基金 为契
约型开放 式,存续期限不定。本基金 的基金管理人为信诚基金 管理有限 公司,基金托管人 为中信银
行股份 有 限 公司 。
本基金 于2013 年1 月 14 日至2013 年2 月4 日期 间 公开发 售。
信 诚 优 质 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 首 次 发 售 募 集 扣 除 认 购 费 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币
2,045,730,107.70 元,利 息人民 币 382,670.61 元, 合计人 民币 2,046,112,778.31 元。 其中 信诚
优 质纯债 债券 A 有 效认 购资 金人民币 201,268,519.56 元,利 息人民币 54,179.19
合计人 民币
201,322,698.75 元, 信诚 优质纯 债债 券 B 有 效认 购 资金人 民币 1,844,461,588.14 元,利 息人 民 币
328,491.42 元 合计 人民 币 1,844,790,079.56 元。
上述募 集资 金已 由毕 马威 华振会 计师 事务 所验 证, 并 出具了 毕马 威华 振验 字 第1300009 号 验资
报告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚优 质纯 债债 券 型证券 投资 基金
基金合同 》和《信诚优质纯债债券 型证券投资基金招募说明 书》的有关规定, 本 基金的投资范 围
主要为 具有 良好 流动 性的 固定收 益类 品种,包 括国 内 依法发 行交 易的 国债 、 金 融债 、 企 业债 、 公 司
债、央行 票据、地方政府债、中期 票据、短期融资券、可 转 换债券(含分离交易可转债)、资产 支
持证券、 次级债、债券回购、银行 存款、货币市场工具以及 法律法规或中国证监会允 许基金投资
的其他金 融工具(但须符合中国证监 会的相关规定)。本基金不 直接买入股票、权证等权 益类金融
工具,因所持可转换公司债券转股形 成的股票、因投资于分离 交易可转债而产生的权证,在其可 上
市交易 后不 超 过20 个交 易 日的时 间内 卖出 。 本 基金 各类资 产的 投资 比例 范围 为:固 定收 益类 资产
的比例 不低 于基 金资 产 的80% 。 本 基金 持有 的现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资
产净值 的 5% 。 如 法律 法规 或监管 机构 以后 允 许 基金 投资其 他品 种, 基金 管理 人 在履行 适当 程序 后,
可以将 其纳 入投 资范 围。
本基金 的业 绩比 较标 准为: 中证综 合债 指数 收益 率。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
16
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则 、 中 国证 券 业协会 于2012 年颁 布的 《 证券投 资基 金会
计核算业 务指引》 、 《信诚优质纯债 债券型证券投资基金基金 合同》和中国证监会允许 的基金行业
实务操 作的 规定 编制 会计 报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财政部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完 整地 反映 了本 基金 的财务 状况 、经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注6.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计( 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计与最近 一期年 度报告相一致的
说明)
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 除6.4.5 所 列变 更外, 与最 近一 期年度 报告 相一
致。
6.4.4.1 会计年度
6.4.4.2 记账本位币
6.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
6.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确 认
6.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
6.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
6.4.4.7 实收基金
6.4.4.8 损益平准金
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
6.4.4.10 费用的确认和计量
6.4.4.11 基金的收益分配政策
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
17
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财 税
[2002]128 号文 《 关于 开放 式证券 投资 基金 有关 税收 问题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于 证券
投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 文 《 财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会关 于实 施上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2015]101 号 《 财政 部 国 家税 务总 局 证
监会关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2005]103 号 文《 关于
股权分 置试 点改 革有 关税 收政策 问题 的通 知》 、 上 证 交字[2008]16 号 《 关于 做 好调整 证券 交易 印花
税税率 相关 工作 的通 知》 及深圳 证券 交易 所于 2008 年 9 月 18 日 发布 的《 深圳 证券交 易所 关于 做
好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财税 [2008]1 号文 《 财政 部、 国家税 务总 局关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财税[2016]36 号文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于全面 推开 营业 税
改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]140 号文 《关 于明确 金融 、房 地产 开发 、教育 辅助 服务 等增
值税政 策的 通知 》 、 财 税[2017]2 号文 《 关于 资管 产品 增值税 政策 有关 问题 的补 充 通知 》 、 财 税[2015]
125 号 文 《关 于内 地与香 港 基金互 认有 关税 收政 策的 通知》 、 《 关于 资管 产品 增值 税有关 问题 的通 知》
(财税[2017] 56 号) 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作,本 基金 适用 的主 要税 项 列示如 下:
(a) 以 发行 基金 方式 募集 资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不征 收营 业税 。
(b) 证 券投 资基 金管 理人 运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所得 税 。
(c) 自2016 年5 月1 日起, 在全国 范围 内全 面推 开营 业税改 征增 值税(以 下称 营 改增) 试点, 建
筑业 、 房 地产 业、 金融 业 、 生 活服 务业 等全 部营 业 税纳税 人, 纳入 试点 范围, 由缴纳 营业 税改 为缴
纳增值 税。
证券投 资基 金( 封闭 式证 券 投资基 金, 开放 式证 券投 资 基金) 管理 人运 用基 金买 卖 股票、 债
券收入 免征 增值 税。
对香港 市场 投资 者( 包括 单 位和个 人) 通过 基金 互认 买 卖内地 基金 份额 免征 增值 税。
2018 年1 月 1 日(含) 以后,资管 产品 管理 人(以 下称 管理人)运 营资 管产 品(含 公开募 集 证
券投资基金)过程中发生的增值税应税 行为(以下称资管产品运营 业务),以管理人为增值税 纳税人,
暂适用 简易 计税 方法,按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税 。 管理 人接 受投 资者 委托 以 及管理 人发 生的 除资
管产品 运营 业务 以外 的其 他增值 税应 税行 为( 以下 称 其他业 务), 继续 按照 现行 规定缴 纳增 值税 。 管
理人应分 别核算资管产品运营业务 和其他业务的销售额和增 值税应纳税额,未分别核算 的,资管 产
品运营 业务 不得 适用 于简 易计税 方法 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税
应税行为, 未缴纳增值税的,不 再缴纳;已缴纳增值 税的, 已纳税额从管理人以后月份的增值 税应纳
税额中 抵减 。因 此, 截至2017 年6 月30 日,本 基金 没有计 提有 关增 值税 费用 。
(d)基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金对
价,暂 免征 收印 花 税 、企 业 所得税 和个 人所 得税。
(e)对 基金 取得 的股 票的 股 息、 红利 收入,债 券的 利息 收入, 由上 市公 司 、 发 行债 券的企 业
在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起, 对所取 得的 股息 红利
收入根 据持 股期 限差 别化 计算个 人所 得税 的应 纳税 所得额:持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月)的,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年) 的, 暂 减按50%计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的,股 权登 记日 为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日 期间
的,暂 减按25% 计入 应纳 税 所得额,股 权登 记日 在2015 年 9 月 8 日及 以后 的, 暂 免征收 个人 所得 税。
(f)关 于香 港市 场投 资者 通 过基金 互认 买卖 内地 基金 份额的 所得 税问 题:
对香港 市场投资者(包括企业和个 人)通过 基金互认买卖内地 基金份额取得 的转让差价 所
得,暂 免征 收所 得税 。
对 香 港 市 场 投 资 者( 包 括 企 业 和 个 人) 通 过 基 金 互 认 从 内 地 基 金 分 配 取 得 的 收 益, 由内地
上市公司 向该内地基金分配股息红 利时,对香港 市场投资者按 照 10% 的税 率代扣所得税;或发行 债信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
18
券的企业 向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按 照 7% 的 税率代扣所得税,并由内地上 市
公司或 发行 债券 的企 业向 其主管 税务 机关 办理 扣缴 申 报。 该内 地基 金向 投资 者分配 收益 时, 不再 扣
缴所得 税。
内地 基金管理人应 当向相关证 券登记结算机 构提供内地 基金的香港市 场投资者的 相关信
息。
(g)基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税, 买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(h)对投资 者(包括个 人和机构投 资者)从 基金分配中取得的 收入,暂 不征收个人所得税 和
企业所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 1,020,053.01
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 1,020,053.01
6.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交 易 所 市
场
475,196,309.29 472,053,550.60 -3,142,758.69
银 行 间 市
场
- - -
合计 475,196,309.29 472,053,550.60 -3,142,758.69
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 475,196,309.29 472,053,550.60 -3,142,758.69
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
注：本 基金 于本 报告 期末 未持有 买入 返售 金融 资产 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
注：本 基金 于本 报告 期末 未持有 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
19
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 184.86
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,578.30
应收债 券利 息 11,640,083.06
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 0.06
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 18.70
合计 11,641,864.98
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 5,392.27
合计 5,392.27
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 481.90
预提审 计费 89,260.15
预提信 息披 露费 558,765.71
合计 648,507.76
6.4.7.9 实收基金
信诚优 质纯 债债 券A
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 221,052,626.91 221,052,626.91
本期申 购 793,639.21 793,639.21 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
20
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -118,666,971.71 -118,666,971.71
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 103,179,294.41 103,179,294.41
信诚优 质纯 债债 券B
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 274,288,168.86 274,288,168.86
本期申 购 695,697.09 695,697.09
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -9,373,345.71 -9,373,345.71
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 265,610,520.24 265,610,520.24
注：此 处申 购含 转换 入份 额,赎 回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
信诚优 质纯 债债 券A
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 15,994,511.29 -4,584,967.53 11,409,543.76
本期利 润 3,004,970.39 -1,073,900.89 1,931,069.50
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-9,434,137.49 3,259,475.06 -6,174,662.43
其中： 基金 申购 款 64,960.47 -17,830.73 47,129.74
基金赎 回款 -9,499,097.96 3,277,305.79 -6,221,792.17
本期已 分配 利润 - - -
本期末 9,565,344.19 -2,399,393.36 7,165,950.83
信诚优 质纯 债债 券B
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 13,576,941.40 -5,534,384.24 8,042,557.16
本期利 润 4,603,047.15 -734,887.53 3,868,159.62
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-477,526.91 252,142.67 -225,384.24
其中： 基金 申购 款 39,817.23 -17,130.26 22,686.97 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
21
基金赎 回款
-517,344.14
269,272.93 -248,071.21
本期已 分配 利润 - - -
本期末 17,702,461.64 -6,017,129.10 11,685,332.54
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 17,005.00
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 34,585.14
其他 375.90
合计 51,966.04
注：其 他指 申购 款利 息收 入、结 算保 证金 利息 收入 。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债券 到期
兑付） 差价 收入
-2,842,142.90
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -2,842,142.90
6.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 222,210,190.92
减 ：卖 出债券 （、债 转股及 债券 到期兑 付）成 本总
额
214,755,553.95
减：应 收利 息总 额 10,296,779.87
买卖债 券差 价收 入 -2,842,142.90
6.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
6.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
22
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额对 价总 额 -
减：现 金支 付申 购款 总额 -
减：申 购债 券成 本总 额 -
减：申 购债 券应 收利 息总 额 -
申购差 价收 入 -
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目 构成
本基 金本 报告 期内 无贵 金 属投资 收益.
6.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入
6.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回 差价收入
6.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购 差价收入
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
6.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -1,808,788.42
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -1,808,788.42
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,808,788.42
6.4.7.18 其他收入 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
23
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 92,357.11
转换费 收入 108.35
合计 92,465.46
注：本 基金 赎回 费和 转换 费的 25% 归 入基 金资 产。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 714.22
银行间 市场 交易 费用 -
合计 714.22
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 89,260.15
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 7,192.45
债券帐 户维 护费 9,000.00
上清所 账户 维护 费 9,000.00
其他 500.00
合计 263,718.31
6.4.7.21 分部报告
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人
信诚人 寿保 险有 限公 司 基金管 理人 主要 股东 控制 的机构
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
24
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.10.1.2 权证交易
6.4.10.1.3 债券交易
6.4.10.1.4 债券回购交易
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,529,460.63 2,849,575.61
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 49,855.97 115,095.65
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.70% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为:日 基金 管理费=前 一日
基金资 产净 值 × 0.70 %/ 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 436,988.81 814,164.47
注：支 付基 金托 管人 中信 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.20% 的 年费率 每 日
计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.20 %/ 当 年天 数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚优 质纯 债债 券A 信诚优 质纯 债债 券B 合计
中信银 行 - 31,074.70 31,074.70
信诚基 金管 理有 限公 司 - 505,251.53 505,251.53
合计 - 536,326.23 536,326.23
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
25
信诚优 质纯 债债 券A 信诚优 质纯 债债 券B 合计
中信银 行 - 42,762.65 42,762.65
信诚基 金管 理有 限公 司 - 903,883.14 903,883.14
合计 - 946,645.79 946,645.79
注：本 基 金A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费,B 类 基 金份额 的年 销售 服务 费率 为 0.4% 。
B 类 基金 份额 销售 服务 费 按前一 日B 类基 金份 额资 产净值 的0.4% 年费 率每日 计提, 逐日
累计至 每月 月底,按 月支 付 。计算 公式 为:B 类 基金 日 销售服 务费=B 类基 金份 额 前一日 资产 净
值×0. 4%/ 当年 天数 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未与 其他 关联方 通过 银行 间同 业市 场进行 债 券
(含回 购)交 易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本 基 金 的基 金 管 理人 运 用固 有 资 金投 资 本 基金 费 率按 本 基 金基 金 合 同公 布 的费 率 执 行,
本基金 的基 金管 理人 在本 报告期 内及 上年 度可 比期 间均未 投资 过本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
信诚优 质纯 债债 券A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
信 诚 人 寿保 险有 限
公司
46,252,543.94 44.83% 84,455,982.34 38.21%
注：1 、本 基金 除基 金管 理 人之外 的其 他关 联方 投资 本基金 费率 按本 基金 基金 合同公 布的 费
率执行 。
2、 除上 表外, 本基 金的 其它关 联方 在本 报告 期末 及上年 度末 均未 持有 本基 金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 1,020,053.01 17,005.00 105,104,078.71 207,317.88
注：本 基金 通过 “中 信银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转存 于中 国证 券登记 结 算
有限责 任公 司的 结算 备付 金,于2017 年6 月 30 日 的 相关余 额为 人民 币 3507402.93 元。 (2016
年6 月30 日余 额为18,706,355.00 元)
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
6.4.11 利润分配情况
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
26
本基金 本报 告期 内未 进行 过利润 分配 。该 处理 符合 基金利 润分 配原 则。
6.4.12 期末（2017 年6 月30 日 ）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因认 购新 发/ 增发 流通 受 限证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 股票 等流 通受 限证券 。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本 报告 期 末2017 年6 月30 日止, 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回
购证券 款余 额99000000 元,于2017 年7 月3 日 到期 。 该类交 易要 求本 基金 在回 购期内 持有 的
证券交 易所 交易 的债 券和/ 或在新 质押 式回 购下 转入 质押库 的债 券, 按证 券交 易 所规定 的比 例
折算为 标准 券后,不 低于 债 券回购 交易 的余 额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险, 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监 控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行,因 而与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。 本 基金 的基金 管理 人建 立了 信用 风险管 理流 程, 通过 对投
资品种 和证 券发 行人 进行 信用等 级评 估来 控制 信用 风险, 本基 金均 投资 于具 有 良好信 用等 级的 证券,且
通过分 散化 投资 以分 散信 用 风险 。本 基金 投资 于一 家公司 发行 的证 券市 值不 超过基 金资 产净 值 的10%,
且本基 金与 由本 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证券, 不 得超过 该证 券 的 10% 。
本基 金在 交易 所进 行的 交易均 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成 证券 交收和 款项 清算,因此
违约风 险发 生的 可能 性很 小;本 基金 在进 行银 行间 同 业市场 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估,以 控制
相应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
27
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资比 率 事 先 确定最 高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况,制 定 现 金头 寸 预测
表, 及 时采 取 措施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要持 有机 构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和披 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个月 以 内,可赎回 基金 份额净
值(所 有者 权益) 无固 定到 期日且 不计 息, 因此 账面 余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本 基 金 主要 投 资 于交 易 所市 场 及 银行 间 市 场交 易 的固 定 收 益证 券, 因此 存 在 一定 的 利率
风险。 本基 金的 基金 管理 人 每日对 本基 金面 临的 利率 敏感性 缺口 进行 监控,并 通 过对所 持投 资
品种修 正久 期等 参数 的监 控进行 利率 风险 管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
2017 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,020,053.01 - - - - - 1,020,053.01
结算备付金 3,507,402.93 - - - - - 3,507,402.93
存出保证金 41,549.35 - - - - - 41,549.35
交易性金融资产 24,871,844.00 - 91,483,629.40 338,341,456.00 17,356,621.20 - 472,053,550.60
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 11,641,864.98 11,641,864.98
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 200,840.13 200,840.13
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 29,440,849.29 - 91,483,629.40 338,341,456.00 17,356,621.20 11,842,705.11 488,465,261.00
负债
卖出回购金融资
产款
99,000,000.00 - - - - - 99,000,000.00 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
28
应付证券清算款 - - - - - 74,250.34 74,250.34
应付赎回款 - - - - - 436,344.21 436,344.21
应付管理人报酬 - - - - - 231,435.33 231,435.33
应付托管费 - - - - - 66,124.39 66,124.39
应付销售服务费 - - - - - 90,144.78 90,144.78
应付交易费用 - - - - - 5,392.27 5,392.27
应交税费 - - - - - 296,714.00 296,714.00
应付利息 - - - - - -24,750.10 -24,750.10
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 648,507.76 648,507.76
负债总计 99,000,000.00 - - - - 1,824,162.98 100,824,162.98
利率敏感度缺口 -69,559,150.71 - 91,483,629.40 338,341,456.00 17,356,621.20 10,018,542.13 387,641,098.02
上年度 末
2016 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 31,751,031.65 - - - - - 31,751,031.65
结算备付金 7,297,117.44 - - - - - 7,297,117.44
存出保证金 78,090.79 - - - - - 78,090.79
交易性金融资产 11,730,042.70 5,022,500.00 52,918,624.70 512,832,571.70 20,637.60 - 582,524,376.70
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 13,022,785.26 13,022,785.26
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 51,000.00 51,000.00
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 50,856,282.58 5,022,500.00 52,918,624.70 512,832,571.70 20,637.60 13,073,785.26 634,724,401.84
负债
卖出回购金融资
产款
88,000,000.00 - - - - - 88,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - 30,112,415.31 30,112,415.31
应付赎回款 - - - - - 169,708.63 169,708.63
应付管理人报酬 - - - - - 425,379.93 425,379.93
应付托管费 - - - - - 121,537.12 121,537.12
应付销售服务费 - - - - - 102,752.93 102,752.93
应付交易费用 - - - - - 11,062.27 11,062.27
应交税费 - - - - - 296,714.00 296,714.00
应付利息 - - - - - 1,708.75 1,708.75
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 690,226.21 690,226.21
负债总计 88,000,000.00 - - - - 31,931,505.15 119,931,505.15 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
29
利率敏感度缺口 -37,143,717.42 5,022,500.00 52,918,624.70 512,832,571.70 20,637.60 -18,857,719.89 514,792,896.69
注： 上 表统 计了 本基 金面 临 的利率 风险 敞口,表 中所 示 为本基 金资 产及 交易 形成 负债的 公
允价值,并 按照 合约 规定 的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 了分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末 （2017 年 6 月30 日） 上年度 末(2016 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降25
个基点
1,544,579.55 2,604,312.65
市场利 率上 升25
个基点
-1,529,938.67 -2,581,207.78
6.4.13.4.2 外汇风险
6.4.13.4.3 其他价格风险
其 它 市 场 价格 风 险 是指 基金 所 持 金 融工 具 的 公允 价值 或 未 来 现金 流 量 因除 市场 利 率 和 外汇 汇 率以
外的市 场价 格因 素变 动而 发生波 动的 风险。 本基 金主 要投资 于证 券交 易所 上市 的股票 和债 券以 及银 行 间
同业市场 交易的 债券, 所面 临的最大 市场价 格风 险由 所持有的 金融工 具的 公允 价值决定 。本基 金通 过投
资组合 的分 散化 降低 市场 价格风 险, 并且 本基 金管 理 人每日 对本 基金 所持 有的 证券价 格实 施监 控。
本基金本 期末及 上年度 末 主要投资 于银行 间同业 市 场交易的 固定收 益品种,因 此无重大 市场价 格风
险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
-
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理 风险
假设 1.-
2.-
假设
-
分析
风险价 值
（单位 ：人 民币
元）
本期末 （2017 年 6 月 30 日） 上年度 末 （2016 年12 月 31 日）
- - -
6.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
无需要 说明 的此 类事 项。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
30
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 472,053,550.60 96.64
其中： 债券 472,053,550.60 96.64
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,527,455.94 0.93
7 其他各项 资产 11,884,254.46 2.43
8 合计 488,465,261.00 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
31
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 - -
本基金 本报 告期 末持 有境 内股票 投资.
7.2.2 报告期末按行业分类 的 港 股通投资股票投资组 合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
- - -
合计
- -
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票.
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资.
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
- - - - -
1、买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票买 入交 易。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
- - - - -
1、卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票卖 出交 易。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 -
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 -
1、买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票买 入及 卖出 交易 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 22,790,768.00 5.88
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
32
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 384,293,052.60 99.14
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 64,969,730.00 16.76
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 472,053,550.60 121.78
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 112188 13 渤 租债 300,000 30,195,000.00 7.79
2 136056 15 玉皇 01 300,000 29,949,000.00 7.73
3 112211 14 搜特 01 241,240 24,871,844.00 6.42
4 019557 17 国债 03 228,800 22,790,768.00 5.88
5 122678 12 扬 化工 200,010 20,705,035.20 5.34
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
贵金属 代
码
贵金属 名
称
数量（ 份） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 权证代 码 权证名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险说
明
- - - - - -
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -
股指期 货投 资本 期收 益( 元) - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
33
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险指
标说明
- - - - - -
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -
国债期 货投 资本 期收 益( 元) -
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金本 期投资 的前十 名 证券的发 行主体 没有被 监 管部门立 案调查, 或在报 告 编制日前 一年 内
受到公 开谴 责、 处罚 。
7.12.2 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资, 没有 超过 基金 合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
7.12.3 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 41,549.35
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 11,641,864.98
5 应收申 购款 200,840.13
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 11,884,254.46
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113009 广汽转 债 17,311,000.00 4.47
2 132005 15 国资 EB 15,508,180.00 4.00
3 132001 14 宝钢 EB 14,814,000.00 3.82
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
34
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资, 不存 在流 通受 限 情况。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
优质
纯债
债券A
308 334,997.71 93,784,819.69 90.90% 9,394,474.72 9.10%
信诚
优质
纯债
债券B
566 469,276.54 247,492,685.71 93.18% 18,117,834.53 6.82%
合计 874 421,956.31 341,277,505.40 92.54% 27,512,309.25 7.46%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
- - - -
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
信诚优 质纯 债债 券A - -
信诚优 质纯 债债 券B - -
合计 - -
期末本 公司 基金 从业 人员 未持有 本基 金的 基金 份额 。
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚优 质纯 债债 券 A -
信诚优 质纯 债债 券 B -
合计 - 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
35
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚优 质纯 债债 券 A -
信诚优 质纯 债债 券 B -
合计 -
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金的 基金 份额 。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的基 金份 额。
8.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理 人 固有 资金 - - - - -
基 金 管 理 人 高 级 管 理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理 人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚优 质纯 债债 券 A 信诚优 质纯 债债 券 B
基金合 同生 效日(2013 年 2 月 7 日)基 金份
额总额
201,322,698.75 1,844,790,079.56
本报告 期期 初基 金份 额总 额 221,052,626.91 274,288,168.86
本报告 期 基 金总 申购 份额 793,639.21 695,697.09
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 118,666,971.71 9,373,345.71
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 103,179,294.41 265,610,520.24
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
36
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长城证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - 本期新 增
招商证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - 本期新 增
中信建 投 1 - - - - 本期新 增
中信证 券 2 - - - -
本期新 增 1
个交易单
元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
长城证
券
214,888,638.80 87.95% 3,405,100,000.00 100.00% - -
天风证
券
- - - - - -
招商证
券
29,441,845.16 12.05% - - - -
中泰证
券
- - - - - -
中信建
投
- - - - - -
中信证
券
- - - - - -
信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
37
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2016 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-03
2
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加中正达广为销售机构并
参加申 购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-05
3
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2016 年第 四季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-20
4
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率 优惠 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-02-23
5
信诚优质纯债债券型证券投资基金
招募说 明书 摘要 （2017 年第 1 次更
新）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-22
6
信诚优质纯债债券型证券投资基金
招募说 明书 （2017 年第1 次更新 ）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-22
7
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2016 年年 度报 告摘 要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-31
8
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2016 年年 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-31
9
关于旗下部分基金增加上海朝阳永
续基金销售有限公司为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-17
10
信诚优质纯债债券型证券投资基金
2017 年第 一季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-21
11
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率 优惠 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-22
12
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加武汉市伯嘉基金销售有
限公司为销售机构并参加基金申购
费率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-27
13
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加贵州华阳众惠基金销售
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
2017-04-27 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
38
有限公司为销售机构并参加基金申
购费率 优惠 活动 的公 告
(www.xcfunds.com)
14
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加上海大智慧财富管理有
限公司为销售机构并参加基金申购
费率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-05-18
15
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加通华财富为销售机构并
参加基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-06-27
16
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分开放式基金参加交通银行手机银
行渠道基金申购及定期定额投资手
续费率 优惠 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-06-30
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
11.1 报告 期内 单一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例达到
或者超过20% 的 时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20170101 至 20170630 176,116,679.28
176,116,679.28 47.76%
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的 20%, 则面 临大 额赎 回的 情
况,可 能导 致:
(1) 基金 在短 时间 内无 法 变现足 够的 资产 予以 应对, 可能会 产生 基金 仓位 调整 困难, 导致 流动 性风 险; 如
果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引发巨 额赎 回, 基金 管理 人
可能根 据《 基金 合同 》的 约定决 定部 分延 期赎 回, 如 果连 续 2 个开 放日 以上( 含 本数) 发生 巨额 赎回,基金
管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响;
(2) 基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响, 影 响基
金的投 资运 作和 收益 水平;
(3) 因 基金 净值 精度 计算 问 题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动;
(4) 基 金资 产规 模过 小,可 能 导致部 分投 资受 限而 不能 实现基 金合 同约 定的 投资 目的及 投 资 策略;
(5) 大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清
算、转 型等 风险 。
11.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息 信诚优质纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
39
无
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 相关 批准 文件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 基金 合同
4、信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 招募 说明 书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 中国 （上 海） 自 由贸 易试验 区世 纪大 道8 号上 海国金 中心 汇丰 银 行
大楼9 层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年8 月29 日
