信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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信诚新 双盈分级债券型证 券投资基金 2017 年半年度报告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月29 日
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金 托管 人中 国建 设银 行股份 有限 公司 根据 本基 金合同 规定,于 2017 年 8 月 28 日复 核了 本报 告
中的财务 指标、 净值 表现 、利润分 配情况 、财 务会 计报告、 投资组 合报 告等 内容, 保 证复核 内容不 存在
虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金 的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 4
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
3.3 其他指 标 .............................................................................................................................................. 6
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 7
4.2 管理人 对报 告期 内 本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................... 8
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................... 8
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................... 9
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................... 9
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 10
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 10
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 10
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 10
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 10
§6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ........................................................................................................ 10
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 10 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 11
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 13
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 14
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 29
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 29
7.2 期末按 行业 分类 的股 票 投 资组合 .................................................................................................... 29
7.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ......................................... 30
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 30
7.5 期末按 债 券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 30
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 31
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 31
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 31
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 31
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 31
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明............................................................................. 32
7.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 32
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 33
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 33
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................................ 33
8.3 期末基 金管 理人 的 从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 33
8.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 33
8.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 34
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 34
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 35
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 35
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 35
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 35
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 35
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 35
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 35
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 35
10.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 37
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 39
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 39
12.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 39
12.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 39
12.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 40
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基金
基金简 称 信诚新 双盈 分级 债券
基金主 代码 000091
基金运 作方 式
契约型, 开放 式 。本 基 金以 “ 运 作 周年 滚 动 ” 的 方式运 作 。 新双
盈 A 自基 金合 同生 效日 起 每 4 个月 开放 申购 和赎 回 一次, 每次 开
放仅开 放一 个工 作日 。新 双盈 B 在任 一运 作周 年内 封闭运 作, 仅
在每个 运作 周年 到期 日当 天开放 申购 和赎 回。 新 双 盈 A 在 任一 运
作周年 的第 三个 开放 日即 为运作 周年 到期 日, 也即 新 双盈 B 的开
放日。
基金合 同生 效日 2013 年 5 月 9 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 24,385,806.89 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚新 双盈 分级 债 券A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
下属 分 级基 金的 交易 代码 000092 000093
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 17,070,064.76 份 7,315,742.13 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 严 格 控 制 风 险 的 基 础 上, 通过主动管理, 力 争 追 求 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 投 资 收
益。
投资策 略
本基金 投资 组合 中债 券类 、 货 币类 等大 类资 产各 自 的长期 均衡 比重,依 照本 基 金的
特征 和风险偏好 而确定。本基 金定位为债 券型基金,其资 产配置以债 券为主, 并不
因市场 的中 短期 变化 而改 变。在 不同 的市 场条 件下, 本基金 将综 合考 虑宏 观环 境、
市场 估值水平、 风险水平以及 市场情绪,在一定 的范围内 对资产配置 调整, 以降低
系统性 风险 对基 金收 益的 影响。
业绩比 较基 准 中证综 合债 指数 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金,属 于 证券投 资基 金中 的中 偏低 风险品 种 。 其 预期 风险 与 预期
收益高 于货 币市 场基 金, 低 于混合 型基 金和 股票 型基 金。
下 属 分 级 基 金 的 风
险收益 特征
信诚新 双盈 分级 债券 A 为 低风险 、收 益相 对稳
定的基 金份 额。
信诚新 双盈 分级 债 券 B 为 中偏高
风险、 中偏 高收 益的 基金 份额。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 田青
联系电 话 021-68649788 010-67595096
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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注册地 址
中国(上海)自 由贸 易 试验区 世 纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼9 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
中国(上海)自 由贸 易 试验区 世 纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼9 层
北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号院
1 号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 信诚基 金管 理有 限公 司 中国( 上海) 自由 贸易 试验 区世纪 大道 8 号上
海国金 中心 汇丰 银行 大 楼9 层
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
毕马威华振会计师事务所( 特殊
普通合 伙)
北京市 东长 安街 1 号东 方 广场东
二办公 楼八 层
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 -1,483,163.43
本期利 润 410,380.42
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0079
本期加 权平 均净 值利 润率 0.79%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.06%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 4,787,694.04
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1963
期末基 金资 产净 值 24,398,415.17
期末基 金份 额净 值 1.001
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 27.69%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
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2、本 期已实 现收益 指基 金本期利 息收入 、投资 收 益、其他 收入( 不含公 允价 值变动收 益)扣 除相
关费用 后的 余额,本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.30% 0.05% 1.06% 0.05% -0.76% 0.00%
过去三 个月 -0.41% 0.07% 0.26% 0.06% -0.67% 0.01%
过去六 个月 0.06% 0.08% 0.12% 0.06% -0.06% 0.02%
过去一 年 -0.37% 0.14% 0.65% 0.08% -1.02% 0.06%
过去三 年 24.81% 0.47% 14.33% 0.11% 10.48% 0.36%
自 基 金 合 同
生效起 至今
27.69% 0.41% 17.95% 0.10% 9.74% 0.31%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
注:1、 本 基金 建仓 期 自 2013 年5 月9 日至2013 年 11 月 8 日, 建仓 期结 束时 资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
2、自 2015 年 10 月1 日起,本 基金 的业 绩比 较基 准 由 “中 信标 普全 债指 数收 益率 ” 变更 为 “ 中证
综合债 指数 收益 率 ” 。
3.3 其他指标
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2017 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 70 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资 基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级证 券投资 基金 、信 诚中证智 能家居 指数 分级 证券投资 基金、 、信诚 中证 基建工程 指数型 证券 投资
基金(LOF) 、信 诚惠报 债券 型证券投 资基金 、信诚 鼎 利定增灵 活配置 混合型 证 券投资基 金、信 诚稳利 债
券型证 券投 资基 金、 信 诚 惠盈债 券型 证券 投资 基金 、 信诚稳 健债 券型 证券 投 资基金、 信诚 至利 灵活 配 置
混合型 证券 投资 基金、 信 诚至益 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金、 信诚 惠泽 债 券型证 券投 资基 金、 信 诚 稳
瑞债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 益债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 优灵 活配 置 混合型 证券 投 资 基金、 信 诚
至裕灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 至鑫 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚 至瑞 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信 诚至 选 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信 诚景 瑞债 券型 证 券投资 基金、 信诚 新悦 回 报
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 信诚 主题 轮动 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 信诚 稳丰 债券 型证 券 投 资
基金、 信 诚永 益一 年定 期 开放混 合型 证券 投资 基金 、 信诚稳 悦债 券型 证券 投 资基金、 信诚 稳泰 债券 型 证
券投资 基金 、 信 诚永 鑫一 年 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 信诚 永利 一年 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金、
信诚永 丰一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 稳鑫债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 至诚 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信诚 理财 28 日盈 债券 型证 券投 资基 金、信 诚至 泰灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 泽回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 信灵 活 配 置
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理 （或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨立春
本 基 金 基 金 经 理, 信诚
双盈债 券基 金(LOF)、信
诚新鑫回报灵活配置混
合基金、信诚货币市场
证券投资基金、信诚新
2015 年 4
月9 日
- 6
复旦大 学经 济学 博士 。2005 年 7
月至2011 年6 月 期间 于江 苏省社
会 科 学 院 担 任 助 理 研 究 员, 从事
产业经济和宏观经济研究工作。
2011 年 7 月 加入 信诚 基金 管理有信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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锐回报灵活配置混合基
金、 信 诚惠 泽债 券基 金、
信诚至诚灵活配置混合
基金的 基金 经理
限公司,担 任固 定收 益分 析 师。 现
任信诚 双盈 债券 基金(LOF) 、 信诚
新双盈分级债券基金、信诚新鑫
回报灵活配置混合基金、信诚货
币市场证券投资基金、信诚新锐
回报灵活配置混合基金、信诚惠
泽债券基金、信诚至诚灵活配置
混合基 金的 基金 经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2.证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
新双盈 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 、 《 信诚 新 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 约定,
本着诚 实信 用、 勤勉 尽职 的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本 基金 管理 人通 过不 断完善 法人 治理 结构 和 内 部
控制制 度, 加强 内部 管理, 规范基 金运 作。 本 报告 期内,基金 运作 合法 合规, 没有 发生损 害基 金份 额持 有 人
利益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以 及公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现 有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2017 年 以来, 我国经 济基 本面总体 维持平 稳,但 制造 业边际转 弱,乘 用车增 速回 落,但基础 设施 建设
发力明显, 房 地产 在 年初 的超 预 期 增长 后 由于 限贷 限购 政 策 加码 而面 临 诸多 不确 定 性,此 外 中游 行 业发
电耗煤仍 偏高, 高炉开 工率 有所回升,出口 数据平 稳回 升,居民 消费基 本与去 年持 平。通货 膨胀方 面整 体
压力不 大,PPI 高 位回落, 基本符 合市 场预 期,但 CPI 明显低 于年 初预 期。PMI 则出现 了明 显分 化, 中小 企
业的生存 空间进 一步 收窄 。货币政 策方面,偏紧 的货 币政策继 续维持,市场 资金 面保持紧 平衡状 态,资金
拆借利率 波动较 大,整 体维 持在较高 水平, 市场对 未来 流动性预 期较为 悲观 。但 自年初以 来,美 元汇率 持
续下跌, 人民币 汇率逐 渐走 稳并稳健 升值, 外部流 动性 压力得以 缓解。 目前 的市 场资金面 整体偏 紧,央行
对市场资 金面的 微调 更为 精准,缴 税、监 管、公 开市 场操作等 短期因 素对 市场 的短期资 金面扰 动十 分明
显。
债市方面,供 需 情 况不 乐 观,2017 年 以 来的 金 融 监管和 去 杠 杆压 力 下 理财 规 模停 滞 不 前,增 量 资 金的 匮
乏使得 信用 债市 场的 增配 需求较 为薄 弱。 此 外, 由于 上半年 债券 收益 率的 迅速 飙升, 债券 取消 发行 的数 量
大幅增加,债券 发行量 出现 负增长, 在信贷 和非标 资产 均被明显 压制的 背景 下,下 半年债券 到 期量 仍然 较信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
9
大,未来 的债券 供给可 能对 脆弱的配 置需求 形成 冲击 。总体上 看来, 金融监 管加 强协调, 货币政 策趋于 中
性稳健,出 现超 预期 流动 性 冲击的 风险 有所 降低。 二季 度以来 利率 债收 益率 在冲 高回落 后维 持震 荡格 局,
长短端债 券品种 的绝 对收 益率中枢 均有所 抬升, 债市 对新增的 委外资 金和 配置 资金的吸 引力也 在上 升。
总体上判 断,预 计在宏 观监 管趋严的 背景下,由于 监管 政策及多 因素交 互影 响,未 来资金面 预期 仍不乐 观,
虽然机构 投资者 的配 置意 愿仍较强,但债 券到期 收益 率大幅下 行的动 能不 足,配 置性需求 较为确 定,但趋
势性行 情仍 不明 朗。
报 告 期 内信 诚 新双 盈基 金的 规 模 有所 收 缩, 组 合对 持仓 品 种 做了 进一 步 减仓 操作 以 符 合法 规要 求, 主要
减持长端 利率品 种及 信用 品种,同 时进一 步减仓 流动 性较差的 落后地 区城 投债 。未来基 金在封 闭期 内仓
位将视市 场情况 做适 当调 整, 组合 坚持以 纯债投 资为 主,对权 益资产 投资继 续保 持谨慎, 对利率 债做波 段
操作管理 。信用 品选 择方 面, 积极 规避存 在业绩 风险 的个券和 产能过 剩行 业,通 过精细化 信用分 析,谨慎
甄选投 资标 的, 严控 信用 风 险并平 滑组 合净 值波 动。 权 益资产 投资 方面 谨慎 参与, 积极参 与转 债网 下申 购
的套利 机会,增 强组 合投 资 收益。
4.4.2 报告期内的基金业绩 表现
本报告期 内,本基 金份额 净 值增长率 为 0.06%, 同期业 绩比较基 准收益 率为 0.12%, 基金落 后业绩 比
较基 准0.06% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
虽 然 有 多方 不 利 影响, 我 们对 当 前 债市 的 判 断整 体 较为 乐 观, 由于 到 期 收益 率 回升 抬 升 了债 券 的配
置价值,未 来债 券配 置和 投 资需求 将进 一步 释放 。 在 当前经 济基 本面 、 资 金面 和政策 面等 多因 素影 响下,
我们认 可当 前的 配置 价值, 但对债 市后 续走 势保 持谨 慎。 总体 看来,经 过大 幅调 整之后 的债 市风 险已 得到
有效释放, 未来 债市的 好转 有待于经 济基本 面的超 预 期下行、 货币政 策的边 际 放松、CPI 低 于预期 等多
因素的 综合 影响,目 前的 债 市已经 具有 较高 的配 置价 值。 基金 的操 作总 体上 保持 谨慎, 在积 极获 取票 息收
益的同时,严格 控制杠 杆和 久期风险,将组 合久期 控制 在适度水 平。此 外,基 于对 中小企业 信用风 险恶 化
的 基 本判 断, 组合 严控 信 用风 险, 我们 认 为随 着未 来 去产 能 的继 续 推进, 企业 盈 利状 况 总体 上 继续 好 转,
但 低 评 级品 种 的风 险仍 较高, 预 期内 个 券违 约 仍对 市场 形 成 冲击; 短期 内 依然 关注 流 动 性的 波动 和 银行
负债端 监管 的变 化对 信用 债估值 和成 交收 益率 的影 响。
4.6 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格
的控制。 本基金 管理 人通 过估值决 策委员 会来 更有 效的完善 估值服 务。 估值 决策委员 会包括 下列 成员:
分管基 金运 营业 务的 领导( 委员会 主席) 、 风 险管 理部 负责人 、 股票 投资 负责 人 、 债 券投 资负 责人 、 交易
部负责 人 、 运 营部 负责 人 、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书) 。 本基 金管 理人 在充分 衡 量市场 风险 、 信用 风险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采 用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本 基金 管 理人 的 运 营部 使 用 估值 政 策确 定 的 估值 方 法, 确定 证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基 金资 产 进行 估 值 后,将 基 金 份额 净 值结 果 发 送基 金 托 管人, 基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
10
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对基 金 估值所采 用估值 价格的 关 注,在认为 基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据基 金合 同的 约定,本基金(包 括新 双盈A 和 新双 盈 B) 不进 行收 益分 配。
本基 金于 本期 间未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 基 金利润 分配 原则 。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 自 2017 年5 月 10 日 起至2017 年6 月30 日止 基金 资产 净 值低于 五千 万元 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期, 中国 建设银 行股 份有限公 司在本 基金的 托 管过程中, 严格 遵守了 《证 券投资基 金法》 、基
金合同、 托管 协议 和其 他有 关规定,不 存在 损害 基金 份 额持有 人利 益的 行为,完 全 尽职尽 责地 履行 了基 金
托管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期, 本托 管人 按照 国 家有关 规定 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定, 对 本基金 的基 金资 产
净值计 算、 基 金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核, 对 本基金 的投 资运 作方 面进 行了监 督, 未发 现基 金管
理人有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
报 告期 内, 本基 金未 实 施利润 分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管 人复 核审 查了 本报 告中的 财务 指标 、 净值 表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计报 告 、 投 资组 合报
告等内 容, 保证 复核 内容 不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 半年度财务会计报 告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 89,431.06 178,292.90
结算备 付金
40,000.00 1,105,784.79
存出保 证金
5,400.83 3,364.92
交易性 金融 资产 6.4.7.2 20,213,297.40 146,576,173.84
其中： 股票 投资
- 1,075,000.00
基金 投资
- - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
11
债券投 资
20,213,297.40 145,501,173.84
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 4,800,000.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 115,090.43 3,615,596.27
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
25,263,219.72 151,479,212.72
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 41,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
14,005.43 65,061.37
应付托 管费
4,001.56 18,588.99
应付销 售服 务费
5,631.70 25,616.04
应付交 易费 用 6.4.7.7 802.52 525.00
应交税 费
291,761.84 291,761.84
应付利 息
- 15,283.88
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 548,601.50 520,000.00
负债合 计
864,804.55 41,936,837.12
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 19,610,721.13 88,929,344.60
未分配 利润 6.4.7.10 4,787,694.04 20,613,031.00
所有者 权益 合计
24,398,415.17 109,542,375.60
负债和 所有 者权 益总 计
25,263,219.72 151,479,212.72
注：截 至本 报告 期末, 基 金 份额总 额24,385,806.89 份。下 属分 级基 金: 信诚 新 双盈分 级
债券A 的基 金份 额净 值1.005 元,基 金份 额总 额17,070,064.76 份; 信诚 新双 盈 分级债 券 B 的
基金份 额净 值0.990 元, 基 金份额 总 额 7,315,742.13 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
12
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6
月30 日
一、收入
985,999.46 829,591.86
1.利息 收入
1,014,613.80 3,849,459.56
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 24,234.56 29,941.17
债券利 息收 入
959,614.46 3,818,687.29
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
- -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
30,764.78 831.10
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
-1,922,158.19 349,650.22
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -955,121.83 -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -967,036.36 329,650.22
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
6.4.7.13.
1
- -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - 20,000.00
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
6.4.7.17 1,893,543.85 -3,369,517.92
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.18 - -
减： 二、费用
575,619.04 1,111,531.95
1．管 理人 报酬
182,626.26 334,714.87
2．托 管费
52,178.89 95,632.76
3．销 售服 务费
51,454.34 115,385.11
4．交 易费 用 6.4.7.19 6,023.35 210.09
5．利 息支 出
94,885.34 375,726.41
其中：卖出回购金融资产
支出
94,885.34 375,726.41
6．其 他费 用 6.4.7.20 188,450.86 189,862.71
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
410,380.42 -281,940.09
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
410,380.42 -281,940.09
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
13
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
88,929,344.60 20,613,031.00 109,542,375.60
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 410,380.42 410,380.42
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
-69,318,623.47 -16,235,717.38 -85,554,340.85
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -69,318,623.47 -16,235,717.38 -85,554,340.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
19,610,721.13 4,787,694.04 24,398,415.17
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
81,450,637.32 20,936,467.07 102,387,104.39
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -281,940.09 -281,940.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
13,243,763.45 1,181,984.41 14,425,747.86
其中：1.基 金申 购款 40,594,973.45 5,713,920.60 46,308,894.05
2.基金 赎回 款 -27,351,210.00 -4,531,936.19 -31,883,146.19
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
94,694,400.77 21,836,511.39 116,530,912.16 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
14
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以
下简称 “ 中国证监会 ”) 《关于核准 信诚新双盈分级债券型证 券投资基金募集的批复》(证监许 可
[2013]239 号文)和 《关 于 信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基金 备案 确认 的函 》 (基金 部函[2013]332
号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有限 公司 依照 《中 华人 民共和 国证 券 投 资基 金法 》 及其 配套 规则 和 《 信
诚新双 盈分 级债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 发售, 基金合 同于 2013 年 5 月 9 日生 效。 本基 金为
契约型开 放式,存续期限不定。本基 金的基金管理人为信诚基 金管理 有限公司,基金托管 人中国建
设银行 股份 有限 公司 。
本基 金于2013 年4 月 22 日至 2013 年 5 月 6 日 期 间通过 销售 机构 公开 发售, 其中 新双 盈B
的发售 时间 为2013 年4 月22 日至2013 年5 月2 日, 新双 盈A 的发 售时 间为2013 年5 月3 日至2013
年5 月6 日。
募 集 的 净 认 购 金 额 3,722,087,200.91 元( 其 中 新 双 盈 A 2,606,677,702.66 元, 新双盈 B
1,115,409,498.25 元), 募 集期间 产生 的利 息转 份额 125,025.94 元(其 中新 双 盈 A 43,486.02 元,
新双 盈 B 81,539.92 元), 募集规 模 为 3,722,212,226.85 份(其 中新 双 盈 A 2,606,721,188.68 份,
新双盈 B 1,115,491,038.17 份)。 上述 募集 资金 已 由毕马 威华 振会 计师 事务 所验证, 并 出具 了毕
马威华 振验 字 第1300041 号验资 报告 。
根据 《中 华人 民 共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚新 双盈 分级 债 券型证 券投 资基
金基金 合同 》 和 《 信诚 新 双盈分 级债 券型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的有 关 规定: 本基 金的 投资 范
围为具有 良好流动性的金融工具,本基金投资于固定收益类证 券(包括国债、央行票据、 金融债、
地方政府 债、企业债、公司债、短 期融资券、资产支持证券 、可转换债券(含分离交易 可转债) 、
逆回购 、 银 行定期 存款 、 中 期票据 等) 的比 例不 低于 基 金资产 的 80% 。 其 中, 本基 金在任 一开 放日 及
开放日前 二十个工作日内及开放日 后二十个工作日内可不受 上述比例限制。但在开放 日本基金投
资于现 金或 者 到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 不低于 基金 资产 净值 的 5% 。本基 金不 参与 一 级
市场新股 申购和增发新股申购,也不直接从二级市场买入股票 、权证等权益类资产,但允许将可 转
换债券 转股 。本 基金 投资 于权益 类资 产( 包括 股票 、 权证等)的 比例 不高 于基 金 资产的 10%, 其中 持
有的全 部权 证市 值不 超过 基金资 产净 值 的3%。 当法 律法规 的相 关规 定变 更时, 基金管 理人 在履 行适
当程序 后可 对上 述资 产配 置比例 进行 适当 调整 。
本基金 的业 绩比 较基 准为: 中证综 合债 指数 收益 率。
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报 中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则 、 中 国证 券 业协会 于2012 年颁 布的 《 证券投 资基 金会
计核算业 务指引》 、 《信诚新双盈债 券型证券投资基金基金合 同》和中国证监会允许的 基金行业实
务操作 的规 定编 制会 计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财政部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完 整地 反映 了本 基金 的财务 状况 、经 营成 果和 基金净 值变 动情 况。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注6.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
15
6.4.4 重要会计 政策和会计 估计( 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计与最近 一期年 度报告相一致的
说明)
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 除6.4.5 所 列变 更外, 与最 近一 期年度 报告 相一
致。
6.4.4.1 会计年度
6.4.4.2 记账本位币
6.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
6.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
6.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
6.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
6.4.4.7 实收基金
6.4.4.8 损益平准金
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
6.4.4.10 费用的确认和计量
6.4.4.11 基金的收益分配政策
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财 税
[2002]128 号文 《 关于 开放 式证券 投资 基金 有关 税收 问题的 通知 》 、 财税[2004]78 号 文 《 关于 证券
投资基 金税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 文 《 财 政部 、 国 家税 务总 局、 证 监会关 于实 施上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2015]101 号 《 财政 部 国 家税 务总 局 证
监会关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2005]103 号 文《 关于
股权分 置试 点改 革有 关税 收政策 问题 的通 知》 、 上 证 交字[2008]16 号 《 关于 做 好调整 证券 交易 印花信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
16
税税率 相关 工作 的通 知》 及深圳 证券 交易 所于 2008 年 9 月 18 日 发布 的《 深圳 证券交 易所 关于 做
好证券 交易 印花 税征 收方 式调整 工作 的通 知》 、 财税 [2008]1 号文 《 财政 部、 国家税 务总 局关 于企
业所得 税若 干优 惠政 策的 通知》 、 财税[2016]36 号文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于全面 推开 营业 税
改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]140 号文 《关 于明确 金融 、房 地产 开发 、教育 辅助 服务 等增
值税政 策的 通知 》 、 财 税[2017]2 号文 《 关于 资管 产品 增值税 政策 有关 问题 的补 充 通知 》 、 财 税[2015]
125 号 文 《关 于内 地与香 港 基金互 认有 关税 收政 策的 通知》 、 《 关于 资管 产品 增值 税有关 问题 的通 知》
(财税[2017] 56 号) 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作,本 基金 适用 的主 要税 项 列示如 下:
(a) 以 发行 基金 方式 募集资 金, 不属 于营 业税 征 收范围,不 征收 营业 税。
(b) 证券投 资基金管理人 运用基金买 卖股票、债券 的差价收入 暂免征收营业 税和企业 所
得税。
(c) 自 2016 年 5 月 1 日起, 在全 国范 围内 全面 推开营 业税 改征 增值 税( 以 下称营 改增)试
点, 建 筑业 、 房地 产业 、 金融业 、 生 活 服务 业等 全 部营 业 税纳 税人, 纳 入试 点范围,由 缴纳 营业 税
改为缴 纳增 值税 。
证券投 资基 金( 封闭 式证 券 投资基 金, 开放 式证 券投 资 基金) 管理 人运 用基 金买 卖 股票、 债
券收入 免征 增值 税。
对香港 市场 投资 者( 包括 单 位和个 人) 通过 基金 互认 买 卖内地 基金 份额 免征 增值 税。
2018 年1 月 1 日(含) 以后,资管 产品 管理 人(以 下称 管理人)运 营资 管产 品(含 公开募 集 证
券投资基金)过程中发生的增值税应税 行为(以下称资管产品运营 业务),以管理人为增值税 纳税人,
暂适用 简易 计税 方法,按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税 。 管理 人接 受投 资者 委托 以 及管理 人 发 生的 除资
管产品 运 营 业务 以外 的其 他增值 税应 税行 为( 以下 称 其他业 务), 继续 按照 现行 规定缴 纳增 值税 。 管
理人应分 别核算资管产品运营业务 和其他业务的销售额和增 值税应纳税额,未分别核算 的,资管 产
品运营 业务 不得 适用 于简 易计税 方法 。 对 资管 产品 在2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税
应税行为, 未缴纳增值税的,不 再缴纳;已缴纳增值 税的, 已纳税额从管理人以后月份的增值 税应纳
税额中 抵减 。因 此, 截至2017 年6 月30 日,本 基金 没有计 提有 关增 值税 费用 。
(d)基 金作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份 、 现 金对
价,暂 免征 收 印 花税 、企 业 所得税 和个 人所 得税 。
(e)对 基金 取得 的股 票的 股 息、 红利 收入,债 券的 利息 收入, 由上 市公 司 、 发 行债 券的企 业
在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起, 对所取 得的 股息 红利
收入根 据持 股期 限差 别化 计算个 人所 得税 的应 纳税 所得额:持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月)的,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在1 个月 以上 至1 年( 含1 年) 的, 暂 减按50%计入
应纳税 所得 额; 持股 期限 超 过 1 年的,股 权登 记日 为 自 2013 年 1 月 1 日起至 2015 年 9 月 7 日 期间
的,暂减 按25% 计入 应纳 税 所得 额,股 权登 记日 在2015 年 9 月 8 日及 以后 的, 暂 免征收 个人 所得 税。
(f)关 于香 港市 场投 资者 通 过基金 互认 买卖 内地 基金 份额的 所得 税问 题:
对香港 市场投资者(包括企业和个 人)通过 基金互认买卖内地 基金份额取得 的转让差价 所
得,暂 免征 收所 得税 。
对 香 港 市 场 投 资 者( 包 括 企 业 和 个 人) 通 过 基 金 互 认 从 内 地 基 金 分 配 取 得 的 收 益, 由内地
上市公司 向该内地基金分配股息红 利时,对香港 市场投资者按 照 10% 的税 率代扣所得税;或发行 债
券的企业 向该内地基金分配利息时, 对香港市场投资者按 照 7% 的 税率代扣所得税,并由内 地上 市
公司或 发行 债券 的企 业向 其主管 税务 机关 办理 扣缴 申报。 该内 地基 金向 投资 者分配 收益 时, 不再 扣
缴所得 税。
内地 基金管理人应 当向相关证 券登记结算机 构提供内地 基金的香港市 场投资者的 相关信
息。
(g)基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税, 买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(h)对投资 者(包括个 人和机构投 资者)从 基金分配中取得的 收入,暂 不征收个人所得税 和信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
17
企业所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 89,431.06
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 89,431.06
6.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资-金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易所 市场 230,452.70 229,297.40 -1,155.30
银行间 市场 19,951,040.00 19,984,000.00 32,960.00
合计 20,181,492.70 20,213,297.40 31,804.70
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 20,181,492.70 20,213,297.40 31,804.70
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 于本 报告 期末, 未 持 有任何 衍生 金融 资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
交易所 市场 买入 返售 金融 资产 4,800,000.00 -
银行间 市场 买入 返售 金融 资产 - -
合计 4,800,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
注：本 基金 于本 报告 期末, 未持有 任何 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
18
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 821.92
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 16.20
应收债 券利 息 112,854.78
应收买 入返 售证 券利 息 1,395.28
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 2.25
合计 115,090.43
注：其 他指 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款, 待摊 费用 等 其他资 产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 802.52
合计 802.52
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 19,835.79
预提信 息披 露费 528,765.71
合计 548,601.50
6.4.7.9 实收基金
信诚新 双盈 分级 债 券A
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 74,912,579.90 64,913,279.15
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -50,392,116.62 -43,162,237.90
2017 年 5 月 9 日 基金 拆分/份额 24,520,463.28 21,751,041.25 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
19
折算前
基金拆 分/ 份额 折算 调整 1,166,190.15 -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -8,616,588.67 -7,296,387.44
本期末 17,070,064.76 14,454,653.81
信诚新 双盈 分级 债 券B
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 34,550,046.32 24,016,065.45
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
2017 年 5 月 5 日 基金 拆分/份额
折算前
34,550,046.32 24,016,065.45
基金拆 分/ 份额 折算 调整 -474,590.94 -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -26,759,713.25 -18,859,998.13
本期末 7,315,742.13 5,156,067.32
注： 根 据 《信 诚新 双盈 分 级债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 和 《 信诚 新双 盈 分级债 券型 证券 投
资基金 招募 说明 书》 的规 定,信 诚新 双盈 分级 债券 型 证券投 资基 金自 基金 合同 生效之 日起,每 4 个
月对新 双 盈A 折 算一 次、 每运作 周年 对新 双 盈 B 折 算一次 。
在新 双 盈A 折算 基准 日 日终, 新双 盈A 的基 金份 额 参考净 值将 调整 为1.000 元,折 算后 基金 份
额持有 人持 有的 新双 盈A 的份额 数将 按照 折算 比例 相应增 减。 在新 双盈B 折 算基准 日日 终, 新双 盈
B 的 基金 份额 参考 净值 将 调整 为 1.000 元, 折算 后基 金份额 持有 人持 有的 新双 盈B 的 份额 数将 按照
折算比 例相 应增 减。
本报告 期内,2017 年 1 月9 日和 2017 年 5 月 9 日 为 新双盈 A 折算 基准 日。2017 年 5 月 5 日为
新双 盈B 折 算基 准日 。
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 42,716,610.55 -22,103,579.55 20,613,031.00
本期利 润 -1,483,163.43 1,893,543.85 410,380.42
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-32,124,670.83 15,888,953.45 -16,235,717.38
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -32,124,670.83 15,888,953.45 -16,235,717.38
本期已 分配 利润 - - -
本期末 9,108,776.29 -4,321,082.25 4,787,694.04
6.4.7.11 存款利息收入 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
20
单位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 19,440.67
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 4,756.27
其他 37.62
合计 24,234.56
注：其 他包 括直 销申 购款 利息收 入、 结算 保证 金利 息收入 。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额
1,093,500.00
减： 卖 出股 票成 本总 额 2,048,621.83
买卖股 票差 价收 入 -955,121.83
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债券 到期
兑付） 差价 收入
-967,036.36
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -967,036.36
6.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 205,554,305.46
减 ：卖 出债券 （、债 转股及 债券 到期兑 付）成 本总
额
201,523,422.21
减：应 收利 息总 额 4,997,919.61
买卖债 券差 价收 入 -967,036.36
6.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
6.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
21
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额对 价总 额 -
减：现 金支 付申 购款 总额 -
减：申 购债 券成 本总 额 -
减：申 购债 券应 收利 息总 额 -
申购差 价收 入 -
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益
本基金 在本 报告 期无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目 构成
本基 金本 报告 期无 贵金 属 投资收 益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入
6.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回 差价收入
6.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购 差价收入
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 在本 报告 期无 无衍 生工具 收益 。
6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
6.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 1,893,543.85
—— 股 票投 资 973,621.83
—— 债 券投 资 919,922.02
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 1,893,543.85
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
22
6.4.7.18 其他收入
本基金 在本 报告 期无 其他 收入。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 4,244.47
银行间 市场 交易 费用 1,778.88
合计 6,023.35
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 19,835.79
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 1,149.36
债券账 户维 护费 13,500.00
上清所 帐户 维护 费 4,500.00
上清 所CFCA 证 书使 用费 200.00
其他 500.00
合计 188,450.86
6.4.7.21 分部报告
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 建设 银行 ”) 基金托 管人
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.10.1.2 权证交易 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
23
6.4.10.1.3 债券交易
6.4.10.1.4 债券回购交易
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 182,626.26 334,714.87
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 44,454.83 85,905.95
注：支付基金管理人信诚基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.7% 的 年费 率计 提, 逐日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。 计算公 式为:日 基金 管理 费=前一 日基 金
资产净 值 × 0.7% / 当 年天 数 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 52,178.89 95,632.76
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净 值 0.20% 的年 费率
计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.20 %/ 当 年天 数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 30,254.07
信诚基 金管 理有 限公 司 4,999.76
合计 35,253.83
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建设银 行 60,481.83
信诚基 金管 理有 限公 司 24,544.22
合计 85,026.05
注：新 双 盈A 的 年销 售服 务费率 为 0.4%, 新双 盈B 不收取 销售 服务 费。
新双 盈A 基金 份额 销售 服务费 按前 一日 新双 盈A 基金份 额资 产净 值 的0.4% 年费率 每日
计提, 逐日 累计 至每 月月 底,按月 支付 。计 算公 式为: 新双 盈 A 基 金日 销售 服务 费=新 双盈A 基信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
24
金份额 前一 日资 产净 值 × 0 .4%/ 当 年天 数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购)
交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行 。本基 金 的
基金管 理人 在本 报告 期内 及上年 度可 比期 间均 未投 资过本 基金 。
信诚新 双盈 分
信诚新 双盈 分
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行 。
本基金 其它 关联 方在 本报 告期末 及上 年度 末均 未持 有本基 金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 89,431.06 19,440.67 1,887,945.48 18,291.49
注：本 基金 通过 “中 国建 设银行 基金 托管 结算 资金 专用存 款账 户” 转存 于中 国证券 登 记
结算有 限责 任公 司的 结算 备付金,于2017 年6 月30 日的相 关余 额为 人民 币40000.00 元。 (2016
年6 月30 日余 额为1,002,873.24 元)
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
6.4.11 利润分配情况
本基金(包 括新 双盈A 和 新 双盈 B) 不 进行 收益 分配 。
6.4.12 期末（2017 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发流 通受 限 的证券 。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有暂时 停牌 等流 通受 限的 股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
25
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因交 易所 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基 金管理 人制定 了政 策和程序 来识别 及分析 这 些风险, 并 设定 适当的 风险 限额及内 部控制 流程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长 、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行,因 而与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。 本 基金 的基金 管理 人建 立了 信用 风险管 理流 程, 通过 对投
资品种 和证 券发 行人 进行 信用等 级评 估来 控制 信用 风险, 本基 金均 投资 于具 有 良好信 用等 级的 证券,且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。本 基金 投资 于一 家公司 发行 的证 券市 值不 超过基 金资 产净 值 的10%,
且本基 金与 由本 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证券, 不 得超过 该证 券 的 10% 。
本基 金在 交易 所进 行的 交易均 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成 证券 交收和 款项 清算,因此
违约风 险发 生的 可能 性很 小;本 基金 在进 行银 行间 同 业市场 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估,以 控制
相应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基 金管理 人每日 预测 本基金的 流动性 需求,并 同 时通过独 立的风 险管理 部 门设定流 动性比 例要
求,对 流动 性指 标进 行持 续 的监测 和分 析。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资比 率 事 先 确 定 最高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况,制 定 现 金头 寸 预测信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
26
表, 及 时采 取 措施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要持 有机 构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和披 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个月 以 内,可赎回 基金 份额净
值(所 有者 权益) 无固 定到 期日且 不计 息, 因此 账面 余 额可视 为未 折现 的合 约到 期现金 流量 。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本 基 金主 要 投 资于 交 易所 市 场 及 银行 间 市场 交 易的 固 定 收 益证 券, 因此 存 在一 定 的 利
率风险 。 本 基金 管理 人每 日 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控,并 通过 对 所持投 资品 种
修正久 期等 参数 的监 控进 行利率 风险 管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
2017 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 89,431.06 - - - - - 89,431.06
结算备付金 40,000.00 - - - - - 40,000.00
存出保证金 5,400.83 - - - - - 5,400.83
交易性金融资产 - - 19,984,000.00 19,157.40 210,140.00 - 20,213,297.40
买入返售金融资
产
4,800,000.00 - - - - - 4,800,000.00
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 115,090.43 115,090.43
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 4,934,831.89 - 19,984,000.00 19,157.40 210,140.00 115,090.43 25,263,219.72
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 14,005.43 14,005.43
应付托管费 - - - - - 4,001.56 4,001.56
应付销售服务费 - - - - - 5,631.70 5,631.70
应付交易费用 - - - - - 802.52 802.52 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
27
应交税费 - - - - - 291,761.84 291,761.84
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 548,601.50 548,601.50
负债总计 - - - - - 864,804.55 864,804.55
利率敏感度缺口 4,934,831.89 - 19,984,000.00 19,157.40 210,140.00 -749,714.12 24,398,415.17
上年度 末
2016 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 178,292.90 - - - - - 178,292.90
结算备付金 1,105,784.79 - - - - - 1,105,784.79
存出保证金 3,364.92 - - - - - 3,364.92
交易性金融资产 133,800.40 39,645.50 10,590,380.20 111,195,817.20 23,541,530.54 1,075,000.00 146,576,173.84
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 3,615,596.27 3,615,596.27
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 1,421,243.01 39,645.50 10,590,380.20 111,195,817.20 23,541,530.54 4,690,596.27 151,479,212.72
负债
卖出回购金融资
产款
41,000,000.00 - - - - - 41,000,000.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 65,061.37 65,061.37
应付托管费 - - - - - 18,588.99 18,588.99
应付销售服务费 - - - - - 25,616.04 25,616.04
应付交易费用 - - - - - 525.00 525.00
应交税费 - - - - - 291,761.84 291,761.84
应付利息 - - - - - 15,283.88 15,283.88
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 520,000.00 520,000.00
负债总计 41,000,000.00 - - - - 936,837.12 41,936,837.12
利率敏感度缺口 -39,578,756.99 39,645.50 10,590,380.20 111,195,817.20 23,541,530.54 3,753,759.15 109,542,375.60
注： 上 表统 计了 本基 金面 临 的利率 风险 敞口,表 中所 示 为本基 金资 产及 交易 形成 负债的 公
允价值,并 按照 合约 规定 的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 了分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 。
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
） 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
28
本期末 （2017 年 6 月 30 日） 上年度 末(2016 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降 25 个 基点 41,477.31 998,551.32
市场利 率上 升 25 个 基点 -41,305.95 -985,147.61
6.4.13.4.2 其他价格风险
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
于本 报告 期末,本 基金 面 临的其 他市 场价 格风 险列 示如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - 1,075,000.00 0.98
交易性 金融 资产-基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产-债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产-贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 - - 1,075,000.00 0.98
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
-
于本报告 期末及 上年度 末, 本基金持 有的交 易性权 益 类投资公 允价值 占基金 资 产净值的 比例均 小于
20%, 因 此除 市场 利率 以外 的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响.
6.4.13.4.3 采用风险价值法管理 风险
假设 1.-
2.-
假设
-
分析
风险价 值
（单位 ：人 民币
元）
本期末 （2017 年 6 月 30 日） 上年度 末 （2016 年12 月 31 日）
- - -
6.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
29
无需要 说明 的此 类事 项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 20,213,297.40 80.01
其中： 债券 20,213,297.40 80.01
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 4,800,000.00 19.00
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 129,431.06 0.51
7 其他各项 资产 120,491.26 0.48
8 合计 25,263,219.72 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
30
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 - -
本基金 本报 告期 末未 持有 境内投 资股 票。
7.2.2 报告期末按行业分类 的 港 股通投资股票投资组 合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
- - -
合计
- -
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票.
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
- - - - -
1、买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票买 入交 易。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 002521 齐峰新 材 1,093,500.00 1.00
注：1 、卖 出金 额按 成交 金 额(成 交单 价乘 以成 交数 量)填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
2、 本基 金本 报告 期内 仅 进行上 述 1 笔股 票卖 出交 易。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 -
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,093,500.00
注：1 、买 入股 票成 本和 卖 出股票 收入 按成 交金 额( 成 交单价 乘以 成交 数量)填列,不考 虑
相关交 易费 用。
2、 本基 金本 报告 期内 未 进行股 票买 入交 易。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
31
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,984,000.00 81.91
其中： 政策 性金 融债 19,984,000.00 81.91
4 企业债 券 19,157.40 0.08
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 210,140.00 0.86
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 20,213,297.40 82.85
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 170306 17 进出 06 200,000 19,984,000.00 81.91
2 113011 光大转 债 2,000 210,140.00 0.86
3 122526 PR 永 川惠 180 11,102.40 0.05
4 122684 PR 合 高新 90 6,530.40 0.03
5 124016 PR 常 德源 30 1,524.60 0.01
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
贵金属 代
码
贵金属 名
称
数量（ 份） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 内未 进行 贵金属 投资 。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 权证代 码 权证名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险说
明
- - - - - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
32
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -
股指期 货投 资本 期收 益( 元) -
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -
本基金 本报 告期 内未 进行 股指期 货投 资。
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 投资 范围 不包 括股 指期货 投资 。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险指
标说明
- - - - - -
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -
国债期 货投 资本 期收 益( 元) -
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或 在 报 告 编 制 日 前 一 年 内
受到公 开谴 责、 处罚 。
7.12.2 本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
7.12.3 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 5,400.83
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 115,090.43
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 120,491.26
7.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
- - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
33
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资, 不存 在流 通受 限 情况。
7.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚新双盈
分级债 券A
473 36,088.93 - - 17,070,064.76 100.00%
信诚新双盈
分级债 券B
116 63,066.74 5,607,730.65 76.65% 1,708,011.48 23.35%
合计 589 41,402.05 5,607,730.65 23.00% 18,778,076.24 77.00%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
- - - -
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
信诚新 双盈 分级 债 券A - -
信诚新 双盈 分级 债 券B - -
合计 - -
1. 本表 列示 “占 基金 总份 额比例 ”中,对 下属 分级 基 金,为 占各 自级 别份 额的 比 例;对 合计 数,为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
2.本 基金 本报 告期 末基 金管理 人的 从业 人员 未持 有本基 金。
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目
份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚新 双盈 分级 债 券 A -
信诚新 双盈 分级 债 券 B -
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚新 双盈 分级 债 券 A -
信诚新 双盈 分级 债 券 B - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
34
合计 -
1、期 末本 基金 管理 人的 高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金的 基金 份额 。
2、 期末 本基 金的 基金 经 理未持 有本 基金 的基 金份 额。
8.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理 人 固有 资金 - - - - -
基金管 理 人 高级 管理 人员 - - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理 人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚新 双盈 分级 债 券 A 信诚新 双盈 分级 债 券 B
基金合 同生 效日(2013 年 5 月 9 日)基 金份
额总额
2,606,721,188.68 1,115,491,038.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 74,912,579.90 34,550,046.32
本报告 期 基 金总 申购 份额 - -
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 59,008,705.29 26,759,713.25
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 1,166,190.15 -474,590.94
本报告 期期 末基 金份 额总 额 17,070,064.76 7,315,742.13
注：1. 拆分 变动 份额 为因 份额折 算产 生的 份额 。
2. 根据 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 、 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 招
募说明 书》 及《 信诚 基金 关于信 诚新 双盈 分级 债券 型证券 投资 基金 A 份 额折 算方案 的公 告》,基 金管 理
人信诚 基金 管理 有限 公司 于 2017 年1 月 9 日( 折算 基准日)对 本基 金进 行了 基 金份额 折算 。该 次份 额折
算后新 增信 诚新 双 盈A 份额 873980.12 份。
3.根 据 《 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 、 《 信诚 新双 盈分 级债券 型证 券投 资基 金
招募说明 书》及 《信 诚基 金关于信 诚新双 盈分 级债 券 型证券 投资基 金折 算方 案的公告 》,基 金管理 人信
诚基金 管理 有限 公司 于2017 年 5 月9 日( 折算 基准 日) 对 本基 金新 双 盈 A 份额 进行了 基金 份额 折算 。该
次份额 折算 后新 增信 诚新 双盈 A 份额 292210.03 份。
4. 根据 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 、 《信 诚新 双盈 分级 债券型 证券 投资 基金 招
募说明书 》及《 信诚 基金 关于信诚 新双盈 分级 债券 型证券投 资基金 折算 方案 的公告》,基金 管理人 信诚
基金管 理有 限公 司 于 2017 年 5 月5 日( 折 算基 准日) 对本基 金新 双 盈 B 份额 进 行了基 金份 额折 算。 该次
份额折 算后 减少 信诚 新双 盈 B 份额 474590.94 份。
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
35
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 无 重大人 事变 动。
2、 报告 期内 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 毕马 威华 振会 计师事 务所。 该会 计师 事务 所自本 基金 基金 合 同
生效日 起为 本基 金提 供审 计服务 至今 。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
兴业证 券 2 1,093,500.00 100.00% 996.52 100.00% -
安信证 券 3 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
大通证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
东吴证 券 1 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
宏源证 券 3 - - - - - 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
36
华创证 券 3 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
联合证 券 1 - - - - -
民生证 券 1 - - - - -
平安证 券 2 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
信达证 券 2 - - - - -
银河证 券 2 - - - - -
招商证 券 2 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 2 - - - - -
中信金 通 1 - - - - -
中信山 东 1 - - - - -
中信浙 江 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券 商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
兴业证 券 5,454,295.86 3.76% - - - -
安信证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
川财证 券 29,865,776.88 20.58% 140,200,000.00 57.53% - -
大通证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
东吴证 券 - - - - - -
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
37
东兴证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
国联证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
红塔证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
华融证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
联合证 券 - - - - - -
民生证 券 211,310.21 0.15% 8,800,000.00 3.61% - -
平安证 券 - - - - - -
瑞银证 券 27,283,130.07 18.80% 12,000,000.00 4.92% - -
山西证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
中金公 司 31,001,487.27 21.37% 82,000,000.00 33.65% - -
中泰证 券 - - 700,000.00 0.29% - -
中投证 券 - - - - - -
中信建 投 51,279,349.82 35.34% - - - -
中信金 通 - - - - - -
中信山 东 - - - - - -
中信浙 江 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基 金管 理有 限公 司旗 下证券 投资 基 金 2016 年 12 月
31 日 基金 资产 净值 和基 金 份额净 值公 告
《中国 证券 报》 、 《上
海证券 报》 、 《证 券时
报 》 及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-03 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
38
2
信诚基金 关于信 诚新双 盈 分级债券 型证券 投资基 金 A 份
额折算 方案 的公 告
同上 2017-01-05
3
信诚新双 盈分级 债券型 证 券投资基 金 A 份额开 放赎 回及
转换转 出业 务业 务的 公告
同上 2017-01-05
4
信诚新双 盈分级 债券型 证 券投资基 金 A 份额第 四个 运作
周年第 二个 开放 日后 年约 定收益 率的 公告
同上 2017-01-06
5
信诚新双 盈分级 债券型 证 券投资基 金 A 份额折 算结 果和
赎回及 转换 转出 结果 的公 告
同上 2017-01-11
6
信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基 金 2016 年 第四 季 度报
告
同上 2017-01-20
7
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交
通 银 行 手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率
优惠的 公告
同上 2017-02-23
8 信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基 金 2016 年 年度 报 告 同上 2017-03-31
9
信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基 金 2016 年 年度 报 告摘
要
同上 2017-03-31
10
信诚新 双盈 分级 债券 型证 券投资 基 金 2017 年 第一 季 度报
告
同上 2017-04-20
11
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交
通 银 行 手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率
优惠的 公告
同上 2017-04-22
12
信 诚 基 金 关 于 信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 折 算
方案的 公告
同上 2017-05-03
13
信诚基金 关于信 诚新双 盈 分级债券 基金 A 份额 第五 个运
作周年 利差 设定 的公 告
同上 2017-05-06
14
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 开 放 日 常 赎 回 及 转
换转出 业务 的公 告
同上 2017-05-06
15
信诚基金 关于信 诚新双 盈 分级债券 型证券 投资基 金 A 份
额第四 个运 作周 年第 三个 开放日 后年 约定 收益 率的 公告
同上 2017-05-09
16
信诚基金 关于信 诚新双 盈 分级债券 型证券 投资基 金 B 份
额份额 折算 结果 的公 告
同上 2017-05-09
17
信 诚 基 金 关 于 信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 赎 回
及转换 转出 结果 和新 双 盈A 份额 折算 的公 告
同上 2017-05-11
18
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 （2017
年第1 次更 新）
同上 2017-06-21
19
信 诚 新 双 盈 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 招 募 说 明 书 摘 要
（2017 年第 1 次更 新）
同上 2017-06-21
20
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交
通 银 行 手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率
优惠的 公告
同上 2017-06-30
信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
39
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
11.1 报告 期内 单一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末
持有基金
情况
序
号
持有基金 份额比 例达到
或者超过20%的 时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持
有
份
额
份
额
占
比
机构 1 20170101 至 20170109 44,051,784.81 513,937.50 44,565,722.31
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的 20%, 则面 临大 额赎 回的 情
况,可 能导 致:
(1) 基金 在短 时间 内无 法 变现足 够的 资产 予以 应对, 可能会 产生 基金 仓位 调整 困难, 导致 流动 性风 险; 如
果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引发巨 额赎 回, 基金 管理 人
可能根 据《 基金 合同 》的 约定决 定部 分延 期赎 回, 如 果连 续 2 个开 放日 以上( 含 本数) 发生 巨额 赎回,基金
管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响;
(2) 基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响, 影 响基
金的投 资运 作和 收益 水平;
(3) 因 基金 净值 精度 计算 问 题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动;
(4) 基 金资 产规 模过 小,可 能 导致部 分投 资受 限而 不能 实现基 金合 同约 定的 投资 目的及 投资 策略;
(5) 大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清
算、转 型等 风险 。
11.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
无
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信 诚新 双盈 分级 债券 型 证券投 资基 金相 关批 准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚新 双盈 分级 债券 型 证券投 资基 金基 金合 同
4、信 诚新 双盈 分级 债券 型 证券投 资基 金招 募说 明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 中国 （上 海） 自 由贸 易试验 区世 纪大 道8 号上 海国金 中心 汇丰 银 行
大楼9 层。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
40
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年8 月29 日
