信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
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信诚薪 金宝货币市场基 金 2017 年半年度报告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期： 2017 年8 月29 日 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 8 月28 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................................... 2
1.2 目录................................................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本 情况 ................................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品 说明 ................................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理 人和基 金托管 人 ............................................................................................................................. 4
2.4 信息披露 方式 ................................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关 资料 ................................................................................................................................................. 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计 数据和 财务指 标 ............................................................................................................................. 5
3.2 基金净值 表现 ................................................................................................................................................. 5
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 6
4.1 基金管理 人及基 金经理 情况 ......................................................................................................................... 6
4.2 管理人对 报告期 内 本基 金运 作遵规守 信情况 的说明 ................................................................................. 7
4.3 管理人对 报告期 内公平 交易 情况的专 项说明 ............................................................................................. 8
4.4 管理 人对 报告期 内基金 的投 资策略和 业绩表 现的说 明 ............................................................................. 8
4.5 管理人对 宏观经 济、证 券市 场及行业 走势的 简要展 望 ............................................................................. 9
4.6 管理人对 报告期 内基金 估值 程序等事 项的说 明 ......................................................................................... 9
4.7 管理人对 报告期 内基金 利润 分配情况 的说明 ............................................................................................. 9
4.8 报告 期内 管理人 对本基 金持 有人数或 基金资 产净值 预警 情形的说 明 ................................................... 10
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 10
5.1 报告期内 本基金 托管人 遵规 守信情况 声明 ............................................................................................... 10
5.2 托管 人对 报告期 内本基 金投 资运作遵 规守信 、净值 计算 、利润分 配等情 况的说 明 ............................ 10
5.3 托管人对 本半年 度报告 中财 务信息等 内容的 真实、 准确 和完整发 表意见 ........................................... 10
§6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ........................................................................................................ 10
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................................... 10 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
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6.2 利润表 ........................................................................................................................................................... 11
6.3 所有者权 益（基 金净值 ）变 动表 ............................................................................................................... 12
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................................... 14
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 27
7.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................................... 27
7.2 债券回购 融资情 况 ....................................................................................................................................... 27
7.3 基金投资 组合平 均剩余 期限 ....................................................................................................................... 27
7.4 报告期内 投资组 合平均 剩余 存续期超 过 240 天情况说明 ....................................................................... 28
7.5 期末按债 券品种 分类的 债券 投资组合 ....................................................................................................... 28
7.6 期末按摊 余成本 占基金 资产 净值比例 大小排 名的前 十名 债券投资 明细 ............................................... 29
7.7 “影子定 价”与 “摊余 成本 法”确定 的基金 资产净 值的 偏离 ............................................................... 29
7.8 期末按公 允价值 占基金 资产 净值比例 大小排 名的所 有资 产支持证 券投资 明细.................................... 29
7.9 投资组合 报告附 注 ....................................................................................................................................... 30
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 30
8.1 期末基金 份额持 有人户 数及 持有人结 构 ................................................................................................... 30
8.2 期末 上市 基金前 十名持 有人 ....................................................................................................................... 30
8.3 期末基金 管理人 的从业 人员 持有本基 金的情 况 ....................................................................................... 30
8.4 期末基金 管理人 的从业 人员 持有本开 放式基 金份额 总量 区间的情 况 ................................................... 31
8.5 发起式基 金发起 资金持 有份 额情况 ........................................................................................................... 31
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 31
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 31
10.1 基金份额 持有人 大会决 议 ........................................................................................................................... 31
10.2 基金管理 人、基 金托管 人的 专门基金 托管部 门的重 大人 事变动 ........................................................... 31
10.3 涉及基金 管理人 、基金 财产 、基金托 管业务 的诉讼 ............................................................................... 31
10.4 基金投资 策略的 改变 ................................................................................................................................... 31
10.5 为基金进 行审计 的会计 师事 务所情况 ....................................................................................................... 32
10.6 管理人、 托管人 及其高 级管 理人员受 稽查或 处罚等 情况 ....................................................................... 32
10.7 基金租用 证券公 司交易 单元 的有关情 况 ................................................................................................... 32
10.8 偏离度绝 对值超 过 0.5% 的情况 .................................................................................................................. 32
10.9 其他重大 事件 ............................................................................................................................................... 32
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 33
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 34
12.1 备查文件 名称 ............................................................................................................................................... 34
12.2 备查文件 存放地 点 ....................................................................................................................................... 34
12.3 备查文件 查阅方 式 ....................................................................................................................................... 34
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚薪 金宝 货币 市场 基金
基金简 称 信诚薪 金宝 货币
场内简 称 -
基金主 代码 000599
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 14 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,436,930,506.19 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 严格 控 制风 险 和保 持 资 产流 动 性 的基 础 上,力 争 获 得超 越 业
绩比较 基准 的投 资收 益率 。
投资策 略
本 基 金 将 综合 考 虑各 类 投资 品 种 的收 益 性 、流 动 性和 风 险 特征, 在保
证 基 金 资 产 的 安 全 性 和 流 动 性 的 基 础 上 力 争 为 投 资 人 创 造 稳 定 的 收
益。 同 时,通 过对 国内 外宏 观经济 走势 、 货 币政 策和 财政政 策的 研究,
结合对 市场 利率 变动 的预 期,进 行积 极的 投资 组合 管 理。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征
本 基 金 为 货币 市 场基 金, 是证 券 投 资基 金 中 的低 风 险品 种 。 本基 金 的
预期风 险和 预期 收益 低于 股票型 基金 、混 合型 基金 、债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负
责人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
注册地 址
中国（上海）自由贸易试验
区世纪 大 道 8 号上 海国 金 中
心汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址
中国（上海）自由贸易试验
区世纪 大 道 8 号上 海国 金 中
心汇丰 银行 大 楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 张翔燕 李庆萍
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构
信诚基 金管 理有 限公 司
中国(上海)自由贸易试验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所( 特
殊普通 合伙)
上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业
天地 2 号楼 普华 永道 中 心11 楼
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和 财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 264,689,739.36
本期利 润 264,689,739.36
本期净 值收 益率 1.7106%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 15,436,930,506.19
期末基 金份 额净 值 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
累计净 值收 益率 11.1165%
注：1、 上述基 金业 绩指标不 包括持 有人认 购 或交易基 金的各 项费用,计 入费用后 实际收 益水平 要
低于所 列数 字。
2 、本期 已实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资 收益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益)扣除 相关费 用
后的余 额, 本期 利润 为本 期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3202% 0.0006% 0.0288% 0.0000% 0.2914% 0.0006%
过去三 个月 0.9263% 0.0007% 0.0873% 0.0000% 0.8390% 0.0007%
过去六 个月 1.7106% 0.0011% 0.1736% 0.0000% 1.5370% 0.0011%
过去一 年 2.9757% 0.0017% 0.3500% 0.0000% 2.6257% 0.0017%
过去三 年 10.5034% 0.0024% 1.0510% 0.0000% 9.4524% 0.0024% 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
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自 基 金 合 同
生效起 至今
11.1165% 0.0026% 1.0970% 0.0000% 10.0195% 0.0026%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额 累计净值收益率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2014 年5 月14 日至 2014 年11 月14 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本
2 亿元, 注册地 为上海 。公 司股东为 中信信 托有 限责 任公司、 英国保 诚集 团股 份有限公 司和中 新苏 州工
业园区 创业 投资 有限 公司, 各股东 出资 比例 分别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2017 年 6 月 30 日,本 基金 管理
人共管 理 70 只基 金, 分别 为信诚 四季 红混 合型 证券 投资基 金、 信诚 精萃 成长 混合型 证券 投资 基金 、 信
诚盛世 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财 7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投 资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证 800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
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新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信 诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 惠报债 券型 证券投资 基金、 信诚鼎 利 定增灵活 配置混 合型证 券 投资基金 、信诚 稳利债 券
型证券 投资 基金、 信诚 惠 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 利灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚惠 泽债 券 型证券 投资 基金、 信诚 稳 瑞
债券型 证券 投资 基金、 信 诚稳益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 至优 灵活 配置 混 合型证 券投 资 基 金、 信 诚 至
裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 鑫灵 活 配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 瑞灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 信诚 至选 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 景瑞 债券 型证 券 投资基 金、 信 诚新 悦回 报 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚主 题轮 动灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 丰债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 永益 一年 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 悦债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型 证 券
投资基 金、 信诚 永鑫 一年 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 信诚 永利 一年 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 、
信诚永 丰一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 稳鑫债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 至诚 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信诚 理财 28 日盈 债券 型证 券投 资基 金、信 诚至 泰灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 泽回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 信灵 活 配 置
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
席行懿
本基金基
金经理，
信诚货币
市场证券
投资基
金、信诚
理财 7 日
盈债券型
证券投资
基金的基
金经理
2016 年 3 月 18 日 - 7
文学学 士。2009 年 11 月
加 入 信 诚基 金管 理 有限 公
司,历 任基 金会 计经 理、 交
易 员 、 固定 收益 研 究员 。
现 任 信 诚货 币市 场 证券 投
资基金 、信 诚理 财 7 日盈
债 券 型 证券 投资 基 金、 信
诚 薪 金 宝货 币市 场 基金 的
基金经 理。
吴胤希
本基金基
金经理
2016 年 10 月 14 日 - 1
理 学 硕 士。 曾任 职 于远 东
国 际 租 赁有 限公 司 ，担 任
投 资 分 析 员 ； 于 Excel
Markets 担任 外汇 交易 员；
于 重 庆 农村 商业 银 行股 份
有 限 公 司， 担任 债 券交 易
员。2016 年7 月 加入 信诚
基 金 管 理有 限公 司 。现 任
信 诚 薪 金宝 货币 市 场基 金
的基金 经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、 离任日 期根 据本 基金 管理 人对外 披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在 本报 告期 内,本 基金 管理人 严格 按照 《 证券 投 资基金 法》 和 其他 相关 法 律法规 的规 定以 及 《信 诚 薪信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
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金宝货币 市场基 金基 金合 同》 、 《信 诚薪金 宝货币 市 场基金招 募说明 书》 的约 定,本着 诚实信 用、勤 勉尽
职的原则 管理和 运用 基金 财产。本 基金管 理人 通过 不断完善 法人治 理结 构和 内部控制 制度, 加强内 部管
理,规 范基 金运 作。 本报 告 期内, 基金 运作 合 法 合规, 没有发 生损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据 中国 证监 会颁 布的 《证券 投资 基金 管理 公司 公平交 易制 度指 导意 见》, 以及公 司拟 定的 《信 诚基
金公平交 易管理 制度 》,公 司采取了 一系列 的行 动实 际落实公 平交易 管理 的各 项要求。 各部门 在公 平交
易 执 行 中各 司 其职, 投资 研究 前 端 不断 完 善研 究方 法和 投 资 决策 流程, 确 保各 投资 组 合 享有 公平 的 投资
决策机会,建立 公平交 易的 制度环境;交易 环节加 强交 易执行的 内部控 制,利 用恒 生交易系 统公平 交易 相
关程序, 及其它 的流程 控制,确保不 同基金 在一、 二级 市场对同 一证券 交易 时的 公平; 公 司同时 不断完 善
和改进 公平 交易 分析 系统, 在事后 加以 了严 格的 行为 监控, 分析 评 估 以及 报告 与 信息披 露。 当 期公 司整 体
公平交 易制 度执 行情 况良 好, 未 发现 有违 背公 平交 易 的相关 情况 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报 告期 内,未 发现 本 基金与 其它 投资 组合 之间 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。 报 告
期内, 未 出现 参 与交 易 所公开 竞 价 同日 反 向交 易 成交较 少 的 单边 交 易量 超 过该证 券 当 日成 交量 5% 的交
易(完 全复 制的 指数 基金 除 外)。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
经过 2016 年四 季度 的大 幅调整 后,2017 年 一季 度 信用债 收益 率曲 线继 续陡 峭化上 行。 具体 来看,1
月,市 场关 注的 焦点 集中 在 金融去 杠杆,收 益率 缓慢 上 行。春 节后,央 行上 调公 开 市场回 购利 率和 SLF 利
率 10BP, 收 益率 快速 上行,10 年 国债 收益 率上 行至 3.5% 附近,10 年国 开收 益率 上行 至 4.2% 附 近。2 月下
半月, 随着 央行 未有 进一 步 紧缩动 作和 MLF 的 超量 续 作, 收 益率 逐渐 下行 。3 月 上中旬,美 联储 加息 预期
升温, 长端 收益 率快 速上 行,10 年国 债上行3.40%附近,10 年国 开上 行至 4.2%附近,短 端也 受制 于央 行公
开市场 加息 和银 行 MPA 考 核而快 速上 行。 但 3 月 23 日之后,随 着央 行出 手救 市,短端 和长 端收 益率 均有
所下行 。 进 入二 季度, 债市 继续调 整, 利率 先上 后下, 整体收 益率 曲线 先平 后陡 。 具体 来看,4 月和 5 月债
市调整明 显, 收 益率曲 线在 前期的基 础上进 一步 变平, 甚至出现 倒挂, 主要原 因有 三:1 、3 月份经 济增 长
数据显 著超 预期,基 本面 对 长端收 益率 形成 一定 制约;2 、 货币 政策 紧缩 预期 强烈,4 月和 5 月银 行超 储率
处于历 史地 位, 全市 场基 础 货币缺 口较 大导 致存 单收 益率一 路上 行;3 、 金 融监 管不断 加强,4 月下 旬开 始
银 监 会 连续 发 文要 求银 行业 务 自 查, 同 时证 监 会也 对券 商 资 管产 品 中 的 资金 池业 务 加 强监 管,一 时 引起
市场恐 慌, 信用 债抛 盘加 重 导致信 用债 收益 率快 速上 行,利 差走 阔。 进入 6 月后,在央 行提 出协 调监 管同
时保证 6 月份 资金 面无 忧 的利好 下, 收益 率开 始快 速 回落, 短端 收益 率回 落幅 度 大于长 端,3 个月 国股 存
单收益 率下 行 超 80BP,10 年期国 债收 益率 下行 超 20BP 。
组合 管理 上,2017 年1 月和2 月, 薪金 宝货 币基 金整 体采取 防守 策略,剩 余期 限 在80 天 以内, 无杠 杆操
作,3 月 在存单 收益快 速上 行的带动 下,存 款和信 用债 收益率不 断上行,薪金 宝货 币基金增 配了半 年左 右
的存款 和高 评级 信用 债, 剩 余期限 拉长 至 100 天 左右。 二 季度 则整 体采 取进 攻策 略,从4 月 下旬 至5 月收
益率快 速上 行期 间增 持了 半年以 上的 AAA 级 信用 债 和 1 年期 的存 款, 剩余 期 限从 90 天左 右拉 长至 110
天以上,同 时小 量杠 杆操 作 增厚组 合收 益。 仓位 上, 信 用债配 置比 例 16% 左右, 以 AAA 为 主提 供流 动性 保
障,同 时二 季度 提高 了存 单 配置比 例 至12% 左右,其 余 仍以存 款为 主。
下半年,信 诚薪 金宝货 币基 金剩余期 限将维 持 100 天 左右, 组合 配置 上将逐 步提 高存单配 置比例 并配 合
杠杆操 作以 提高 组合 静态 收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告期 内,本基 金份额 净 值收益率 为 1.7106%, 同期 业绩比较 基准收 益率为 0.1736%, 基金超 越业
绩比较 基 准 1.5370% 。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
9
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下半 年,经 济去杠 杆进 程料将继 续,各 类监管 政策 等待落地, 银行 将从被 动去 杠杆转变 为主动 去
杠杆。 考虑 到 6 月下 旬收 益率的 快速 下行 已对 前期 监管的 边际 放松 有所 反映, 货币政 策是 否较 前期 边际
放松仍 有待 观察,故 三季 度 短端收 益率 下行 空间 有限, 收益率 大概 率维 持震 荡格 局。 长端 收益 率下 半年 将
回归基 本面 主导,在 全年 经 济增长 无忧 的大 背景 下, 长 端收益 率下 行空 间有 限。
4.6 管理 人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了 向基金 投资人 提供 更好的证 券投资 管理服 务, 本基金管 理人对 估值和 定 价过程进 行了最 严格的 控
制。 本 基金 管理 人通 过估 值决策 委员 会来 更有 效的 完善估 值服 务。 估值 决策 委员会 包括 下列 成员: 分管
基金运 营业 务的 领导(委 员 会主席) 、 风 险管 理部 负责 人、 股票 投资 负责 人 、 债 券投资 负责 人 、 交 易部 负
责人、 运 营部 负责 人、 基 金会计 主管(委 员会 秘书) 。 本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、 信用 风 险 、 流
动性风险 、货币 风险 、衍 生工具和 结构性 产品 等影 响估值和 定价因 素的 基础 上,综合 运营部 、稽核 部、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行。 基金 在采用 新投 资策 略或 投 资
新品种 时, 应评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性,并 在 不适用 的情 况下,及 时召 开 估值决 策委 员会 。
在每个 估值 日, 本基 金管 理 人的运 营部 使用 估值 政策 确定的 估值 方法,确 定证 券 投资基 金的 份额 净值 。
基 金 管 理人 对 基金 资产 进行 估 值 后, 将 基金 份 额净 值结 果 发 送基 金托 管 人,基 金托 管 人 按照 托管 协 议中
“ 基金 资产 净值 计算 和会 计核算 ”确 定的 规则 复核, 复核无 误后,由 基金 管理 人 对外公 布。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经理 持续保 持对 基金 估值所采 用估值 价格 的关 注,在认 为基金 估值所 采用 的估值价 格不足 够公 允时,
将通过首 席投资 官提 请召 开估值决 策委员 会会 议,通 过会议讨 论决定 是否 调整 基金管理 人所采 用的 估值
政策。
5. 参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基 金收 益分 配应 遵循 下列原 则:
1、 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权;
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3 、“ 每 日分配 、按日 支付 ” 。本基 金根据 每日 基金 收益情况,以每 万份基 金已 实现收益 为基础,为投 资
人每日 计算 当日 收益 并分 配, 且 每日 进行 支付。 投资 人当日 收益 分配 的计 算保 留到小 数点 后 2 位, 小数 点
后第 3 位按 去尾 原则 处理, 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配,直 到分 完为 止;
4. 本 基金 根 据每 日 收益 情况, 将 当日 收 益全 部分 配,若 当 日已 实 现收 益 大于 零时, 为 投资 人 记正 收益; 若
当日已 实现 收益 小于 零时, 为投资 人记 负收 益; 若当 日 已实现 收益 等于 零时,当 日 投资人 不记 收益;
5. 本 基金 每 日进 行 收益 计算 并 分配 时, 每日 收益 支 付方 式 只采 用 红利 再 投资( 即红 利 转基 金 份额) 方式,
投资人可 通过赎 回基 金份 额获得现 金收益;若投 资人 在每日收 益支付 时,当 日已 实现收益 大于零 时,则增
加投资者 基金份 额;若 当日 已实现收 益等于 零时, 则保 持投资者 基金份 额不 变;基 金管理人 将采取 必要 措
施尽量避 免基金 已实 现收 益小于零,若当 日已实 现收 益小于零 时,不 缩减投 资者 基金份额,直至 累计基 金信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
10
收 益 为正 的 工作 日,方 为 投资 者 增加 基 金份 额 。若 投资 人 赎回 基 金 份额,其 收 益将 结 清,收 益 为负 值的,
则从投 资人 赎回 基金 款中 扣除。
6. 当日 申购的 基金份 额自 下一 个工 作日起,享有 基金 的收益分 配权益;当日 赎回 的基金份 额自下 一个 工
作日起,不 享有 基金 的收 益 分配权 益;
7. 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 以份 额面 值 1.000 元固定 份额 净值 交易 方式, 每日计 算当 日收 益并 按基 金份额 面值 1.000 元 分配
后转入 持有 人权 益。 本基 金在本 报告 期累 计分 配收 益 264,689,739.36 元。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报 告期 内,本 基金 未出 现连 续 20 个工 作日 基金 资 产净值 低于 五千 万元(基 金 份额持 有人 数量 不满 两
百人) 的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 薪 金宝货 币市 场基 金 2017 年 上半年 度基 金的 投资 运作, 进行了 认真 、独 立的 会
计核算 和必 要的 投资 监督, 认真履 行了 托管 人的 义务, 不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司在信 诚薪金 宝 货币市场 基金的 投资运 作 、基金资 产净值 的计
算、基金 份额申 购赎 回价 格的计算 、基金 费用 开支 及利润分 配等问 题上, 不存 在损害基 金份额 持有 人利
益的行为;在报 告期内, 严 格遵守了 《证券 投资 基金 法》等有 关法律 法规, 在各 重要方面 的运作 严格 按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关 法律法 规的规 定, 基金管理 人所编 制和披 露 的信诚薪 金宝货 币市场 基 金 2017 年半 年度报 告中
的财务指 标、净 值表 现、 收益分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等信 息真实、 准确、 完整, 未发
现有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 9,133,475,807.16 7,745,390,598.12
结算备 付金
991,632.54 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 5,294,981,801.55 4,290,269,540.74
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- - 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
11
债券投 资
5,270,373,029.55 4,263,089,540.74
资产支 持证 券投 资
24,608,772.00 27,180,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 1,091,156,710.75 2,501,662,912.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 119,895,887.28 99,828,222.83
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
15,640,501,839.28 14,637,151,274.19
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
193,999,783.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
4,317,222.61 3,997,421.63
应付托 管费
1,308,249.29 1,211,339.92
应付销 售服 务费
3,270,623.20 3,028,349.73
应付交 易费 用 6.4.7.7 123,324.00 71,426.24
应交税 费
- -
应付利 息
14,423.02 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 537,707.97 569,600.00
负债合 计
203,571,333.09 8,878,137.52
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 15,436,930,506.19 14,628,273,136.67
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
15,436,930,506.19 14,628,273,136.67
负债和 所有 者权 益总 计
15,640,501,839.28 14,637,151,274.19
注： 截止 本报 告期 末, 基 金份额 净 值 1.000 元,基 金 份额总 额 15,436,930,506.19 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
12
月 30 日 月30 日
一、收入
318,846,116.51 251,263,927.27
1. 利息 收入
315,245,288.41 249,372,914.73
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 219,472,574.10 141,493,376.89
债券利 息收 入
70,092,923.68 69,453,040.81
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
421,403.48 -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
25,258,387.15 38,426,497.03
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
3,600,828.10 1,891,012.54
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.12 3,600,828.10 1,891,012.54
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
6.4.7.12.1 - -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.13 - -
股利收 益 6.4.7.14 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
6.4.7.15 - -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.16 - -
减： 二、费用
54,156,377.15 53,903,664.72
1 ．管 理人 报酬
25,463,656.61 24,757,893.97
2 ．托 管费
7,716,259.53 7,502,392.14
3 ．销 售服 务费
19,290,648.90 18,755,980.21
4 ．交 易费 用 6.4.7.17 - -
5 ．利 息支 出
1,392,686.08 2,602,199.75
其中：卖出回购金融资产
支出
1,392,686.08 2,602,199.75
6 ．其 他费 用 6.4.7.18 293,126.03 285,198.65
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
264,689,739.36 197,360,262.55
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
264,689,739.36 197,360,262.55
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
13
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
14,628,273,136.67 - 14,628,273,136.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 264,689,739.36 264,689,739.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号 填列）
808,657,369.52 - 808,657,369.52
其中：1. 基 金申 购款 56,760,157,096.96 - 56,760,157,096.96
2. 基金 赎回 款 -55,951,499,727.44 - -55,951,499,727.44
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- -264,689,739.36 -264,689,739.36
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
15,436,930,506.19 - 15,436,930,506.19
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
13,941,716,792.80 - 13,941,716,792.80
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 197,360,262.55 197,360,262.55
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号 填列）
983,940,360.96 - 983,940,360.96
其中：1. 基 金申 购款 61,682,191,202.25 - 61,682,191,202.25
2. 基金 赎回 款 -60,698,250,841.29 - -60,698,250,841.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- -197,360,262.55 -197,360,262.55
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
14,925,657,153.76 - 14,925,657,153.76
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
14
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 薪 金宝 货 币 市场 基 金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中 国 证 券监 督 管 理委 员 会(以下简称 “ 中 国证
监会 ”) 《关于 核准信 诚薪 金宝货币 市场基 金募集 的 批复》(证 监许[2014]281 号文) 和《 关于信 诚薪 金
宝货币 市场 基金 备案 确认 的函》( 证券 基金 机构 监管 部部函[2014]218 号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有 限
公司依 照 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则和 《 信诚 薪金 宝 货币市 场基 金基 金合 同 》 发
售,基 金合 同于2014 年5 月 14 日生 效。 本 基金 为契 约型开 放式,存 续期 限不 定 。 本基 金的 基金 管理 人为
信诚基 金管 理有 限公 司, 基 金托管 人 为 中信 银行 股份 有限公 司。
本基金 于2014 年 4 月28 日至2014 年5 月 7 日募 集,首次 向社 会公 开发 售募 集, 有效 认购 资金 人民
币 374,957,052.03 元,利 息人民 币 8,516.97 元,共 计人民 币 374,965,569.00 元 。上 述认 购资 金折 合
374,965,569.00 份基 金份 额,上述募 集资金 已由普 华 永道中天 会计师 事务所 验 证, 并出具 了普华 永道 中
天验字(2014) 第218 号验 资报告 。
根据《中 华人民 共和国 证 券投资基 金法》 及其配 套 规则、 《信 诚薪 金宝货 币市 场基金基 金合同 》和
《信诚 薪金 宝货 币市 场基 金招募 说明 书》 的 有关 规定, 本基 金投 资于 法律 法规 及监管 机构 允许 投资 的 金
融工具, 包括现 金,通知 存 款, 短期 融资券, 一年以 内( 含一年) 的银行 定期存 款、 大额存单,期限 在一年 以
内(含 一年) 的债 券回 购, 期 限在一 年以 内( 含一 年) 的 中央银 行票 据, 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天)
的债券 、 资 产支 持证 券、 中 期票据,以 及中 国证 监会 及/或中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 金
融工具。 法律法 规或 监管 机构允许 基金投 资其 他基 金的, 在 不改变 基金投 资目 标、不改 变基金 风险 收益
特征的条 件下, 本基金 可参 与其他货 币市场 基金 的投 资。基金 投资其 他货 币市 场基金的 比例不 超过 基金
资产的 80%。 未来若 法律 法规或监 管机构 允许基 金 投资同业 存单的, 本基 金可 参与同业 存单的 投资。 如
果 法 律 法规 或 监管 机构 以后 允 许 货币 市 场基 金投 资其 他 品 种, 基 金管 理 人在 履行 适 当 程序 后,可 以 将其
纳入投 资范 围。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则、 中国 证券 业协会 于 2012 年 颁布 的《 证券投 资基 金会 计 核
算业务 指引 》 、 《 信诚 薪金 宝货币 市场 基金 基金 合同 》 和中 国证 监会 允许 的基 金行业 实务 操作 的规 定 编 制
会计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务报 表符合 中华人 民 共和国财 政部( 以下简 称 “ 财政部 ”)颁布 的企业 会计 准则要求, 真实 、完
整地反 映了 本基 金的 财务 状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注6.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计( 本报告期所采用的会 计政 策、 会计估计与最近 一期年 度报告相一致的
说明)
本 基金 本 报 告期 所采 用 的会计 政策 、会 计估 计 除6.4.5 所列 变更 外, 与最 近 一期年 度报 告相 一致 。
6.4.4.1 会计年度
6.4.4.2 记账本位币
6.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
6.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
6.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
15
6.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
6.4.4.7 实收基金
6.4.4.8 损益平准金
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
6.4.4.10 费用的确认和计量
6.4.4.11 基金的收益分配政策
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根据财政 部、国 家税务 总 局财税[2002]128 号《关 于开放式 证券投 资基金 有 关税收问 题的通 知》 、
财税[2004]78 号 《财 政部 、国家 税务 总局 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、财税[2008]1 号《 关于
企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所得 税政
策有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101 号《关 于上 市 公司股息 红利差 别化个 人 所得税政 策有关 问题的 通
知》 、 财税[2016]36 号《 关于全 面推 开营 业税 改征 增值税 试点 的通 知》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一步
明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值 税
补充政 策的 通知 》及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作, 主要税 项列 示如 下:
(a) 于 2016 年 5 月 1 日前,以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围, 不征收 营业 税。 管理 人
运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 免征 营业 税。 自 2016 年5 月1 日起,金 融业由 缴纳 营业 税改 为 缴 纳
增 值税。 对证券 投资 基金 管理人运 用基金 买卖 股票 、债券的 转让收 入免 征增 值税,对 金融同 业往来 利息
收入亦 免征 增值 税。
(b) 证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖债 券的 差价 收入 暂 免征 收营 业税 和企 业所得 税。
(c) 对 投资 者( 包括 个人 和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入,暂 不征 收个 人 所得税 和企 业所 得税 。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 4,475,807.16 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
16
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款 9,129,000,000.00
合计 9,133,475,807.16
注：其 他存 款指 有存 款期 限、但 根据 协议 可提 前支 取且没 有利 息损 失的 协议 存款。
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度(%)
债券
交易所
市场
- - - -
银行间
市场
5,270,373,029.55 5,278,833,000.00 8,459,970.45 0.0548%
合计 5,270,373,029.55 5,278,833,000.00 8,459,970.45 0.0548%
注:偏 离金 额=影 子定 价- 摊 余成本,偏 离度= 偏离 金额/ 摊余成 本法 确定 的基 金资 产净值 。
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 于本 报告 期末 未持 有衍生 金融 资产/负 债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
银行间市场买入返售金
融资产
1,087,156,710.75
-
交易所市场买入返售金
融资产
4,000,000.00
-
合计 1,091,156,710.75 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
注：本 基金 于本 报告 期末 无买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 316.39
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 72,498,124.36
应收结 算备 付金 利息 446.20
应收债 券利 息 42,921,570.47
应收买 入返 售证 券利 息 4,284,978.19
应收申 购款 利息 - 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
17
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 190,451.67
合计 119,895,887.28
注：其 他指 应收 资产 支持 证券利 息。
6.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末,未 持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 123,324.00
合计 123,324.00
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 79,343.16
预提信 息披 露费 448,765.71
银行间 账户 维护 费 4,500.00
上清所 账户 维护 费 4,500.00
上清 所 CFCA 数 字证 书服 务 费 599.10
合计 537,707.97
6.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 14,628,273,136.67 14,628,273,136.67
本期申 购 56,760,157,096.96 56,760,157,096.96
本期赎 回 （以 “- ”号 填列 ） -55,951,499,727.44 -55,951,499,727.44
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （以 “- ”号 填列 ） - -
本期末 15,436,930,506.19 15,436,930,506.19
6.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
18
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 264,689,739.36 - 264,689,739.36
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -264,689,739.36 - -264,689,739.36
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 21,344.79
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 218,649,101.15
结算备 付金 利息 收入 4,889.25
其他 797,238.91
合计 219,472,574.10
注:1. 其他 存款 利息 收入 指有存 款期 限、 但 根据 协议 可提前 支取 且没 有利 息损 失的协 议存 款利 息 收
入。
2. 其 他指 直销 申购 款利 息收入 、中 金所 股指 期货 清算备 付金 利息 收入 及结 算保证 金利 息收 入。
6.4.7.12 债券投资收益
6.4.7.12.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债券 到期
兑付） 差价 收入
3,600,828.10
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 3,600,828.10
6.4.7.12.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 5,817,376,434.79
减 ：卖 出债券 （、债 转股及 债券 到期兑 付）成 本总
额
5,729,361,851.36
减：应 收利 息总 额 84,413,755.33
买卖债 券差 价收 入 3,600,828.10 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
19
6.4.7.12.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入
6.4.7.12.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额对 价总 额 -
减：现 金支 付申 购款 总额 -
减：申 购债 券成 本总 额 -
减：申 购债 券应 收利 息总 额 -
申购差 价收 入 -
6.4.7.12.5 资产支持证券投资收 益
本基金 在本 报告 期无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.13 衍生工具收益
6.4.7.13.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
本基金 在本 报告 期无 衍生 工具收 益。
6.4.7.13.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
6.4.7.14 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。
6.4.7.15 公允价值变动收益
本基金 在本 报告 期内 无公 允价值 变动 收益 。
6.4.7.16 其他收入
6.4.7.17 交易费用
本基金 本报 告期 内无 交易 费用。
6.4.7.18 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 79,343.16
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 46,318.06
账户维 护费 9,000.00
上清所 账户 维护 费 9,000.00
上清 所 CFCA 数 字证 书服 务 费 199.10
其他 500.00
合计 293,126.03
6.4.7.19 分部报告
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
20
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“中信银 行”) 基金托 管人
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.10.1.1 股票交易
6.4.10.1.2 权证交易
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.10.1.4 债券回购交易
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 25,463,656.61 24,757,893.97
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 17,891,757.74 18,326,667.20
注： 支 付基 金管 理人 信诚 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.33% 的年 费
率计提,逐 日累 计至 每月 月 底,按 月支 付。 计 算公 式为: 日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.33 %/当年
天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 7,716,259.53 7,502,392.14
注：支付 基金托 管人中 信 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.10% 的 年费率计 提,逐日 累计
至每月 月底,按 月支 付。 计 算公式 为: 日基 金托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 0%/ 当 年天 数。
6.4.10.2.3 销售服务费 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
21
单位 ： 人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 17,891,845.73
信诚基 金管 理有 限公 司 1,398,803.17
合计 19,290,648.90
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 18,223,773.14
信诚基 金管 理有 限公 司 532,207.07
合计 18,755,980.21
注：本基 金基金 份额销 售 服务费按 前一日 基金份 额 资产净值 的 0.25% 年 费率 每日计提, 逐日累 计至
每月月 底, 按月 支付 。计 算 公式为: 基 金日 销售 服务 费=基 金份 额前 一日 资产 净 值 ×0. 25%/ 当年 天数
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6
月30 日
基金合 同生 效日(2014 年 5 月 14
日)持 有的 基金 份额
- -
报告 期 初持 有的 基金 份额 729,214.90 113,045.44
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 430,161,340.47 406,119,408.12
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报 告期 间赎 回/ 卖出 总 份额 430,322,958.39 405,871,263.53
报告 期 末持 有的 基金 份额 567,596.98 361,190.03
报告 期 末 持有 的 基 金份 额占 基 金
总份额 比例
- -
注:基 金管 理人 运用 固有 资 金投资 本基 金费 率按 本基 金基金 合同 公布 的费 率执 行。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 其它 关联 方在 本 报告期 末及 上年 末均 未持 有本基 金。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执行 。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 193,475,807.16 5,646,206.11 1,415,915,619.28 28,325,155.51
注： 本基 金通 过 “中 信银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转 存于 中国 证 券登记 结算 有限 责任 公
司的结 算备 付金,于2017 年6 月30 日的 相关 余额 为 人民币991632.54 元。 (2016 年6 月30 日 余额 为0.00信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
22
元)
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间,均 未在 承销 期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.10.7 其他关联事项的说明
6.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
264,689,739.36 - - 264,689,739.36 -
6.4.12 期末（2017 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
受
限
证
券
类
别
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：股 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
资
产
支
持
证
券
- - - - - - - - - - -
注：于 本报 告期 末, 本基 金 未持有 因认 购新 发/ 增发 流 通受限 证券 。
6.4.12.2 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.2.1 银行间市场债券正回 购
截至本报告期末, 本 基 金 从事 银 行 间 市 场 债 券 正 回购交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证券款 余 额 193,999,783.00
元,是 以如 下债 券作 为质 押:
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
150417
15 农发17( 总
价)
2017-07-03 100.01 2,000,000 200,020,000.00
合计
2,000,000 200,020,000.00
6.4.12.2.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因交 易所 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本 基 金 管理 人 制 定了 政 策和 程 序 来识 别 及 分析 这 些风 险, 并 设定 适 当 的风 险 限额 及 内 部控 制 流 程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
23
本 基 金 管理 人 奉 行全 面 风险 管 理 体系 的 建 设,在 董 事会 下 设 立风 控 与 审计 委 员会, 负 责 制定 风 险管
理 的 宏 观政 策, 设 定 最高 风险 承 受 度以 及 审议 批准 防范 风 险 和内 部控 制 的政 策等; 在 管理 层 层面 设 立风
险 管 理 委员 会, 实 施 董事 会风 控 与 审计 委 员会 制定 的各 项 风 险管 理和 内 部控 制政 策; 在业 务 操作 层 面风
险管理职 责主要 由监 察稽 核部和风 险管理 部负责,协 调并与各 部门合 作完 成运 作风险管 理以及 进行 投资
风险分析 与绩效 评估 。 监 察稽核部 和风险 管理 部对 公司首席 执行官 负责, 其中 监察稽核 部还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险 是指基 金在交 易 过程中因 交易对 手未履 行 合约责任, 或者 基金所 投资 证券之发 行人出 现违
约、拒绝 支付到 期本 息,导 致基金资 产损失 和收 益变 化的风险 。本基 金的 银行 存款存放 在本基 金的 托管
行,因 而与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。 本 基金 的基金 管理 人建 立了 信用 风险管 理流 程, 通过 对投
资 品 种 和证 券 发行 人进 行信 用 等 级 评 估 来控 制信 用风 险, 本基 金 均投 资 于具 有良 好 信 用等 级的 证 券, 且
通过分散 化投资 以分散 信 用风险。 本基金 投资于 一 家公司发 行的证 券市值 不 超过基金 资产净 值的 10%,
且本基 金与 由本 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证券, 不 得超过 该证 券 的 10% 。
本基 金在交 易所进 行的 交易均与 中国证 券登记 结 算有限责 任公司 完成证 券 交收和款 项清算, 因此
违 约 风 险发 生 的可 能性 很小; 本 基金 在 进行 银 行间 同业 市 场 交易 前均 对 交易 对手 进 行 信用 评估, 以 控制
相应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来 自 于 投资 品 种所 处 的交易 市 场 不活 跃 而带 来 的变现 困 难 或因 投 资集 中 而无法 在 市 场出 现 剧烈 波 动的
情况下 以合 理的 价格 变现, 另一方 面来 自于 基金 份额 持有人 可随 时要 求赎 回其 持有的 基金 份额 。
本基金管 理人每 日预测 本 基金的流 动性需 求,并 同时 通过独立 的风险 管理部 门 设定流动 性比例 要求,
对流动 性指 标进 行持 续的 监测和 分析 。
针对投资 品种变 现的流 动 性风险,本 基金 的基金 管理 人对流通 受限证 券的投 资 交易进行 限制和 控制,
对 缺 乏 流动 性 的证 券投 资比 率事先 确 定 最高 上限, 控制 基 金 的流 动性 结 构;加 强对 投 资 组合 变现 周 期和
冲击成本 的定量 分析, 定期 揭示基金 的流动 性风 险;通 过分散投 资降低 基金 财产 的非系统 性风险,保持 基
金组合 良好 的流 动性 。 本 基金所 持证 券均 可在 证券 交易所 或银 行间 同业 市场 交易, 均能 及时 变现。 此 外,
本基金可 通过卖 出回 购金 融资产方 式借入 短期 资金 应对流动 性需求, 其上 限一 般不超过 基金持 有的 债券
资产的 公允 价值 。
针 对 兑 付赎 回 资 金的 流 动性 风 险, 本基 金 的 基金 管 理人 根 据 申购 赎 回 变动 情 况, 制 定 现 金头 寸 预测
表, 及 时采 取 措施 满足 流 动性 需 要;分 析 基金 持有 人 结构, 加 强与 主 要持 有机构 的沟 通, 及时 揭 示可 能的
赎回需求;按照 有关法 律法 规规定应 对固定 赎回, 并进 行适当报 告和披 露;在 基金 合同中设 计了巨 额赎 回
条款, 约 定在非 常情况 下赎 回申请的 处理方 式,控 制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动性风 险,有 效保障 基
金持有 人利 益。
本基金所 持有的 全部金 融 负债无固 定到期 日或合 约 约定到期 日均为 一个月 以 内, 可赎回 基金 份额净
值(所 有者 权益) 无固 定到 期日且 不计 息, 因此 账面 余 额即为 未折 现的 合约 到期 现金流 量。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
24
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基金主 要投资 于银行 间 市场交易 的固定 收益品 种, 因此存在 相应的 利率风 险 。本基金 的生息 资产
主要为 银行 存款 、 结 算备 付金及 债券 投资 等。 本基 金的基 金管 理人 每日 对本 基金面 临的 利率 敏感 性 缺 口
进行监 控, 并通 过对 所持 投 资品种 修正 久期 等参 数的 监控进 行利 率风 险管 理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末 2017
年 6 月30 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,803,475,807.
16
4,842,000,000.
00
2,488,000,000.
00
- - -
9,133,475,807.
16
结算备付金 991,632.54 - - - - - 991,632.54
存出保证金 - - - - - - -
交易性金 融资
产
580,043,030.33
1,105,129,179.
76
3,609,809,591.
46
- - -
5,294,981,801.
55
买入返售 金融
资产
1,091,156,710.
75
- - - - -
1,091,156,710.
75
应收证券 清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 119,895,887.28 119,895,887.28
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计
3,475,667,180.
78
5,947,129,179.
76
6,097,809,591.
46
- - 119,895,887.28
15,640,501,839
.28
负债
卖出回购 金融
资产款
193,999,783.00 - - - - - 193,999,783.00
应付证券 清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理 人报
酬
- - - - - 4,317,222.61 4,317,222.61
应付托管费 - - - - - 1,308,249.29 1,308,249.29
应付销售 服务
费
- - - - - 3,270,623.20 3,270,623.20
应付交易费用 - - - - - 123,324.00 123,324.00
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 14,423.02 14,423.02
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 537,707.97 537,707.97
负债总计 193,999,783.00 - - - - 9,571,550.09 203,571,333.09 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
25
利率敏感 度缺
口
3,281,667,397.
78
5,947,129,179.
76
6,097,809,591.
46
- - 110,324,337.19
15,436,930,506
.19
上年度末
2016 年12 月
31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
1,375,390,598.
12
4,180,000,000.
00
2,190,000,000.
00
- - -
7,745,390,598.
12
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 - - - - - - -
交易性金 融资
产
649,862,880.46 979,614,279.99
2,660,792,380.
29
- - -
4,290,269,540.
74
买入返售 金融
资产
2,501,662,912.
50
- - - - -
2,501,662,912.
50
应收证券 清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 99,828,222.83 99,828,222.83
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计
4,526,916,391.
08
5,159,614,279.
99
4,850,792,380.
29
- - 99,828,222.83
14,637,151,274
.19
负债
卖出回购 金融
资产款
- - - - - - -
应付证券 清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理 人报
酬
- - - - - 3,997,421.63 3,997,421.63
应付托管费 - - - - - 1,211,339.92 1,211,339.92
应付销售 服务
费
- - - - - 3,028,349.73 3,028,349.73
应付交易费用 - - - - - 71,426.24 71,426.24
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 569,600.00 569,600.00
负债总计 - - - - - 8,878,137.52 8,878,137.52
利率敏感 度缺
口
4,526,916,391.
08
5,159,614,279.
99
4,850,792,380.
29
- - 90,950,085.31
14,628,273,136
.67
注： 上表 统计 了本 基金 面 临的利 率风 险敞 口, 表中 所 示为本 基金 资产 及交 易形 成负债 的公 允价 值( 债信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
26
券投资 以摊 余成 本列 示), 并按照 合约 规定 的重 新定 价日或 到期 日孰 早者 进行 了分类 。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 1. 除市 场利 率以 外的 其他 市场变 量保 持不 变
2. 基金 净值 已按 照影 子价 格进行 调整
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元
）
本期末(2017 年6 月30 日) 上年度 末(2016 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降25
个基点
5,840,962.09 3,811,555.71
市场利 率上 升25
个基点
-5,823,903.44 -3,802,145.99
6.4.13.4.2 外汇风险
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外的
市场价 格因 素变 动而 发生 波动的 风险 。
本基金 主要 投资 于银 行间 同业市 场交 易的 固定 收益 品种, 因此 无重 大市 场价 格 风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
-
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理 风险
假设 1.-
2.-
假设
-
分析
风险价 值
(单位 ：人 民币
元)
本期末(2017 年6 月30 日) 上年度 末(2016 年 12 月 31 日)
- - -
6.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房 地产
开发 教育 辅助 服务 等增 值 税政策 的通 知》 的规 定:(1) 金融 商品 持有 期间(含到期)取 得的 非保 本收 益
( 合同 中未 明确 承诺 到期 本 金可全 部收 回的 投资 收益), 不征 收增 值税;(2) 纳税 人购入 基金 、 信 托、 理 财
产品等 各类 资产 管理 产品 持有至 到期,不 属于 金融 商 品转让;(3) 资 管产 品运 营 过程中 发生 的增 值税 应
税行为,以 资管 产品 管理 人 为增值 税纳 税人 。上 述政 策自 2016 年5 月1 日起 执 行。
此外,根 据财 政部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《 关于资 管产 品增 值
税政策 有关 问题 的补 充通 知》 及 2017 年6 月30 日 颁布的 财税[2017]56 号 《 关于资 管产 品增 值税 有关
问 题的 通知》 的规 定, 资管 产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为, 暂适 用简 易计 税方 法,
按照 3% 的 征收 率缴 纳增 值 税。对 资管 产品 在2018 年1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 未信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
27
缴纳增 值税 的, 不再 缴纳; 已缴纳 增值 税的,已 纳税 额 从资管 产品 管理 人以 后月 份的增 值税 应纳 税额 中抵
减。上 述税 收政 策对 本基 金截至 本财 务报 表批 准报 出日止 的财 务状 况和 经营 成果无 影响 。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 5,294,981,801.55 33.85
其中： 债券 5,270,373,029.55 33.70
资产支 持证 券 24,608,772.00 0.16
2 买入返 售金 融资 产 1,091,156,710.75 6.98
其 中 ： 买 断式 回 购的 买 入返
售金融 资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,134,467,439.70 58.40
4 其他各项 资产 119,895,887.28 0.77
5 合计 15,640,501,839.28 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期内债券回购融资
余额
0.62
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2
报告期末债券回购融资
余额
193,999,783.00 1.26
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报告 期内 债券 回购 融资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 日融 资余 额占资 产净 值比 例 的
简单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资
产净值 比例 （% ）
原因 调整期
- - - - -
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期 限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 72
注： 本基 金合 同约 定, 本基 金管理 人将 动态 确定 并控 制投资 组合 平均 剩余 期限 在 120 天以 内, 以规 避信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
28
较长期 限债 券的 利率 风险 。
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
序号 发生日 期
平均剩 余期 限（ 天
数）
原因 调整期
- - - - -
本基金 本报 告期 内未 出现 投资组 合平 均剩 余期 限超 过 120 天的 情况 。
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净 值的比
例（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例 （%）
1 30 天 以内 21.87 1.26
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.51 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 25.66 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —120 天 7.11 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天(含) —397 天 （含 ） 32.39 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
合计 100.54 1.26
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天情 况说 明
序号 发生日期 平均剩余存续期 原因 调整期
- - - - -
本基金 报告 期内 未出 现投 资组合 平均 剩余 存续 期超 过 240 天的 情况 。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,077,926,377.61 6.98
其中： 政策 性金 融债 1,077,926,377.61 6.98
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,478,842,052.95 16.06
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,713,604,598.99 11.10
8 其他 - -
9 合计 5,270,373,029.55 34.14 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
29
10
剩余存 续期 超过397
天的浮 动利 率债 券
- -
7.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 170204 17 国开 04 3,000,000 298,178,748.69 1.93
2 150417 15 农发 17 2,500,000 250,082,025.25 1.62
3 041761009
17 河 钢 集
CP003
2,000,000 199,875,874.43 1.29
4 111715184
17 民 生 银
行CD184
2,000,000 197,864,063.56 1.28
5 111714183
17 江 苏 银
行CD183
2,000,000 195,577,830.66 1.27
6 041763005
17 湖 北 科
投CP001
1,900,000 189,869,374.70 1.23
7 120309 12 进出 09 1,300,000 130,023,761.13 0.84
8 160419 16 农发 19 1,100,000 109,944,693.32 0.71
9 041753001
17 横店
CP001
1,000,000 99,985,402.92 0.65
10 011760062
17 远 东 租
赁SCP002
1,000,000 99,982,132.04 0.65
7.7 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0572%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0588%
报告期 内每 个交易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0203%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
序号 发生日期 偏离度 原因 调整期
- - - - -
本基金 报告 期内 未出 现负 偏离度 的绝 对值 达 到0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
序号 发生日期 偏离度 原因 调整期
- - - - -
本基金 报告 期内 未出 现正 偏离度 的绝 对值 达 到0.5% 的情况 。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
30
(%)
1 142215 瑞通1 号 271,800 24,608,772.00 0.16
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。
7.9.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或在报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.9.3 期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 119,895,887.28
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 119,895,887.28
7.9.4 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
665,048 23,211.75
1,018,247,347.70 6.60% 14,418,683,158.49 93.40%
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
- - - -
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 9,057,817.18 0.06%
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
31
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
8.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理 人 固有 资金 - - - - -
基 金 管 理 人 高 级 管 理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理 人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年5 月 14 日) 基金 份额 总额 374,965,569.00
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 14,628,273,136.67
本 报告 期基 金总 申购 份额 56,760,157,096.96
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 55,951,499,727.44
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 15,436,930,506.19
注：总 申购 份额 含红 利再 投、份 额强 增和 转换 入份 额;总 赎回 份额 含份 额强 减 、转换 出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
32
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 普华 永道 中天 会计师 事务 所。 该 会计 师事 务所自 本基 金基 金 合
同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长城证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - 本期新 增
招商证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - 本期新 增
中信证 券 2 - - - -
本期增加
一个交易
单元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
券商名 称
回购交易 权证交 易
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
长城证 券 688,500,000.00 100.00% - -
天风证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
中信建 投 - - - -
中信证 券 - - - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5% 的 情况
项目 发生日 期 偏离度 法定披 露报 刊 法定披 露日 期
报 告 期 内偏 离 度绝
对值 在 0.5% （ 含）
以上
- - - -
本基金 本报 告期 内不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2016 年12 月31 日 基金资 产
净值和 基金 份额 净值 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-03
2 信诚基金管理有限公司关于核心系 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 2017-01-05 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
33
统升级期间暂停“薪金煲”业务安
排的提 示性 公告
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
3
信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2016 年第
四季度 报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-20
4
信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2016 年年
度报告 摘要
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-31
5
信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2016 年年
度报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-03-31
6
信诚薪 金宝 货币 市场 基 金2017 年第
一季度 报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-04-21
7
信诚薪金宝货币市场基金招募说明
书摘要 （2017 年第1 次 更 新）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-06-22
8
信诚薪金宝货币市场基金招募说明
书（2017 年第1 次 更新 ）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券
报 》 、 《 证券时报 》及公司网 站
(www.xcfunds.com)
2017-06-22
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
11.1 报告 期内 单一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有
基金情况
序号
持有基金 份额比 例达到 或
者超过 20% 的时 间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份额
占比
机构 - - - - - - -
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
-
11.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
无
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告
34
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1 、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金相关 批准 文件
2 、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3 、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金基金 合同
4 、信 诚薪 金宝 货币 市场 基 金招募 说明 书
5 、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 中国 （上 海） 自 由贸 易试验 区世 纪大 道8 号上 海国金 中心 汇丰 银 行
大楼 9 层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为 www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年8 月29 日
