信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
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信诚新 悦回报灵活配置混 合型证券投资基 金 2017 年半年度报告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月29 日
信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金 托管 人中 信银 行股 份有限 公司 根据 本基 金合 同规定,于 2017 年 8 月 28 日复核 了本 报告 中 的
财务指标 、净值 表现 、利 润分配情 况、财 务会 计报 告、投资 组合报 告等 内容, 保证复核 内容不 存在 虚假
记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简 介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披 露方 式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标和 基金 净值 表现 .................................................................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财 务 指标 .................................................................................................................. 6
3.2 基金净 值表 现 ...................................................................................................................................... 6
3.3 其他指 标 .............................................................................................................................................. 8
§4 管理人 报告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 .............................................................................................................. 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ..................................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明................................................................................. 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................................. 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................................. 11
4.6 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明............................................................................. 11
4.7 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明................................................................................. 11
4.8 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ......................................... 12
§5 托管人 报告 ................................................................................................................................................ 12
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 .................................................................................... 12
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ................. 12
5.3 托管人 对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容 的真 实、 准确和 完整 发表 意见 ................................. 12
§6 半年度 财务 会计 报告 （未 经审计 ） ........................................................................................................ 12
6.1 资产负 债表 ........................................................................................................................................ 12 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
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6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 13
6.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 .................................................................................................... 14
6.4 报表附 注 ............................................................................................................................................ 15
§7 投资组 合报 告 ............................................................................................................................................ 33
7.1 期末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 33
7.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 .................................................................................................... 33
7.3 期末按 公允 价 值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ......................................... 34
7.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................................ 35
7.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................................ 37
7.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ..................................... 37
7.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ......................... 37
7.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名贵 金属 投资 明细 ................................. 37
7.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ..................................... 37
7.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明............................................................................. 38
7.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明............................................................................. 38
7.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................................ 38
§8 基金份 额持 有人 信息 ................................................................................................................................ 39
8.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................................ 39
8.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ............................................................................................................ 40
8.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况............................................................................. 40
8.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ......................................... 40
8.5 发起式 基金 发起 资金 持有 份额情 况 ................................................................................................ 40
§9 开放式 基金 份额 变动 ................................................................................................................................ 41
§10 重大事 件揭 示 ............................................................................................................................................ 41
10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................................ 41
10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................................. 41
10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................................... 41
10.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................................ 41
10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................................ 41
10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................................. 42
10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................................ 42
10.8 其他重 大事 件 .................................................................................................................................... 42
§11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ............................................................................................................ 44
§12 备查文 件目 录 ............................................................................................................................................ 45
12.1 备查文 件名 称 .................................................................................................................................... 45
12.2 备查文 件存 放地 点 ............................................................................................................................ 45
12.3 备查文 件查 阅方 式 ............................................................................................................................ 45
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 信诚新 悦回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金
基金简 称 信诚新 悦
场内简 称 -
基金主 代码 004153
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年12 月 29 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 200,116,708.09 份
基金合 同存 续期 不定期
下属 分 级基 金的 基金 简称 信诚新 悦A 信诚新 悦B
下属分 级基 金的 场内 简称 - -
下属 分 级基 金的 交易 代码 004153 004154
报告期 末下属 分 级基 金的 份额总 额 112,508.09 份 200,004,200.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下, 力争获 得超 越业 绩比 较基 准的绝 对回 报。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金主要通 过对宏观 经济运行状况、国家 财政 和货币政策、国
家产业 政策 以及 资本 市场 资金环 境、 证券 市场 走势 的 分析, 在评 价未
来一段 时间 股票 、 债 券市 场 相对收 益率 的基 础上,动 态 优化调 整权 益
类、 固定 收益 类等 大类 资 产的配 置 。 在 严格 控制 风 险的前 提下,力争
获得超 越业 绩比 较基 准的 绝对回 报。
2、股 票投 资策 略
在 灵 活 的 类 别 资 产 配 置 的 基 础 上, 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自 下 而 上
相 结 合 的 方 法 挖 掘 优 质 的 上 市 公 司, 严 选 其 中 安 全 边 际 较 高 的 个 股
构建投 资组 合: 自上 而下 地 分析行 业的 增长 前景 、 行 业结构 、 商业 模
式、竞 争要 素等 分析 把握 其投资 机会;自 下而 上地 评 判企业 的产 品、
核心竞 争力 、 管理 层 、 治 理 结构等;并 结合 企业 基本 面 和估值 水平 进
行综合 的研 判, 严选 安全 边 际较高 的个 股。
3、固 定收 益投 资策 略
本基金 将根 据当 前宏 观经 济形势 、 金 融市 场环 境,运 用基于 债券 研究
的各种 投资 分析 技术,进 行 个券精 选。
4、股 指期 货、 权证 等投 资 策略
本基金可投资股指期 货、 权证和其他经中国证 监会 允许的金融衍生
产品。
基 金 管 理 人 可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金 的
投资目 标。 本基 金在 股指 期 货投资 中将 根据 风险 管理 的原则,以 套期
保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的 前 提 下, 本 着 谨 慎 原 则, 参 与 股 指 期 货 的
投资,以管理投资组 合的系 统性风险,改善组合 的风险 收益特性。此
外,本 基金 还将 运用 股指 期 货来对 冲诸 如预 期大 额申 购赎回 、 大 量分信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
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红等特 殊情 况下 的流 动性 风险以 进行 有效 的现 金管 理。
本基金 将按 照相 关法 律法 规通过 利用 权证 进行 套利 、 避险交 易, 控制
基金组合风险,获取 超额收 益。本基金进行权 证投资 时,将在对权证
标的证券进行基本 面研究 及估值的基础上,结 合股价 波动率等参数,
运用数 量化 定价 模型,确 定 其合理 内在 价值,构 建交 易 组合。
如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 其 他 品 种, 基 金 管 理 人 在
履行适当程序后,可 以将其 纳入投资范围,本基 金可以 相应调整和更
新相关 投资 策略,并 在招 募 说明书 更新 或相 关公 告中 公告。
业绩比 较基 准 30%× 沪深300 指数 收益 率 +70%× 中债 综合(全价)指 数收益 率
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金,其 预 期风险 、 预 期收 益高 于货 币 市场基 金和 债
券型基 金, 低于 股票 型基 金 。
下属分 级基 金的 风险 收益 特征 - -
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
注册地 址
中国(上海)自 由贸 易 试验区 世 纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
办公地 址
中国(上海)自 由贸 易 试验区 世 纪
大道 8 号 上海 国金 中心 汇 丰银行
大楼9 层
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9 号
邮政编 码 200120 100010
法定代 表人 张翔燕 李庆萍
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、中 国证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称
办公地 址
注册登 记机 构 信诚基 金管 理有 限公 司 中国(上海) 自由贸易试验 区世纪
大道 8 号上 海国 金中 心汇 丰银行
大楼 9 层
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永道中天会计师事务所( 特 上海市 黄浦 区湖 滨路 202 号企业信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
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殊普通 合伙) 天地 2 号楼 普华 永道 中 心11 楼
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财务 指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期(2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日)
信诚新 悦 A 信诚新 悦B
本期已 实现 收益 1,994.72 3,983,983.61
本期利 润 3,110.18 8,173,194.50
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0715 0.0409
本期加 权平 均净 值利 润率 6.99% 4.03%
本期基 金份 额净 值增 长率 4.50% 4.10%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 2,680.28 3,939,862.60
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0238 0.0197
期末基 金资 产净 值 117,552.38 208,133,270.42
期末基 金份 额净 值 1.045 1.041
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2017 年6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 4.50% 4.10%
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
2、本期已 实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资收 益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益) 扣除 相关
费用后 的余 额, 本期 利润 为 本期已 实现 收益 加上 本期 公允价 值变 动收 益。
3、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
信诚新 悦A
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.75% 0.27% 2.12% 0.21% -0.37% 0.06%
过去三 个月 2.85% 0.24% 1.19% 0.21% 1.66% 0.03%
过去六 个月 4.50% 0.20% 1.63% 0.19% 2.87% 0.01%
自 基 金 合 同
生效起 至今
4.50% 0.20% 1.96% 0.19% 2.54% 0.01%
信诚新 悦B
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.76% 0.26% 2.12% 0.21% -0.36% 0.05%
过去三 个月 2.56% 0.23% 1.19% 0.21% 1.37% 0.02% 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
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过去六 个月 4.10% 0.19% 1.63% 0.19% 2.47% 0.00%
自 基 金 合 同
生效起 至今
4.10% 0.19% 1.96% 0.19% 2.14% 0.00%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 累计净值增长率变动 及其 与同期业绩比较基准 收益 率变动的比较
信诚新 悦A
信诚新 悦B
注: 1 、基 金合 同生 效起 至 本报告 期末 不满 一年(本 基 金合同 生效 日 为 2016 年12 月 29 日) 。
2 、本 基金 建仓 期自 2016 年12 月29 日至2017 年 6 月29 日,建 仓期 结束 时资产 配置 比例 符合信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
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本基金 基金 合同 规定 。
3.3 其他指标
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本2
亿元, 注 册地为 上海。 公司 股东为中 信信托 有限 责任 公司、英 国保诚 集团 股份 有限公司 和中新 苏州 工业
园区创 业投 资有 限公 司, 各 股东出 资比 例分 别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2017 年 6 月 30 日, 本基 金管 理人
共管理 70 只 基金, 分 别为 信诚四 季红 混合 型证 券投 资基金 、信 诚精 萃成 长混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
盛世蓝 筹混 合型 证券 投资 基金、 信诚 三得 益债 券型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优债债 券型 证券 投资 基金 、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双 盈 分 级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 惠报债 券型 证券投资 基金、 信诚鼎 利 定增灵活 配置混 合型证 券 投资基金 、信诚 稳利债 券
型证券 投资 基金、 信诚 惠 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 利灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚惠 泽债 券 型证券 投资 基金、 信诚 稳 瑞
债券型 证券 投资 基金、 信 诚稳益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 至优 灵活 配置 混 合型证 券投 资 基 金、 信 诚 至
裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 瑞灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 信诚 至选 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 景瑞 债券 型证 券 投资基 金、 信 诚新 悦回 报 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚主 题轮 动灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 丰债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 永益 一年 定期 开 放混合 型 证 券投 资基 金、 信诚稳 悦债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型 证 券
投资基 金、 信诚 永鑫 一年 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 信诚 永利 一年 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 、
信诚永 丰一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 稳鑫债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 至诚 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信诚 理财 28 日盈 债券 型证 券投 资基 金、信 诚至 泰灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 泽回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 信灵 活 配 置
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
9
杨旭
本基金基金
经理, 兼任
信 诚 沪 深
300 指数分
级基金、信
诚中证 500
指数分级基
金、信诚中
证 800 医药
指数分级基
金、信诚中
证 800 有色
指数分级基
金、信诚中
证 800 金融
指数分级基
金、信诚中
证 TMT 产业
主题指数分
级基金、信
诚中证信息
安全指数分
级基金、信
诚中证智能
家居指数分
级基金、信
诚中证基建
工程指数型
基金 （LOF）、
信诚鼎利定
增灵活配置
混合基金、
信诚至益灵
活配置混合
基金、信诚
至裕灵活配
置 混 合 基
金、信诚永
益一年定期
开放混合基
金、信诚新
兴产业混合
基金、信诚
永丰一年定
2016 年12 月 29 日 - 4
理学硕 士、 文学 硕士 。
曾 任 职 于 美 国 对 冲 基
金Robust methods 公
司, 担 任 数 量 分 析 师;
于 华 尔 街 对 冲 基 金
WSFA Group 公司, 担
任 Global
Systematic Alpha
Fund 助理 基金 经理 。
2012 年8 月加 入信 诚
基金, 历 任 助 理 投 资
经理、 专户 投资 经理 。
现 任 数 量 投 资 副 总
监, 信 诚 中 证 500 指
数 分 级 基 金 、 信 诚 沪
深 300 指 数 分 级 基
金、信 诚中 证 800 医
药 指 数 分 级 基 金 、 信
诚中 证 800 有 色指 数
分 级 基 金 、 信 诚 中 证
800 金融指数分级基
金、信 诚中 证 TMT 产
业 主 题 指 数 分 级 基
金 、 信 诚 中 证 信 息 安
全 指 数 分 级 基 金 、 信
诚中 证 智 能 家 居 指 数
分 级 基 金 、 信 诚 中 证
基 建 工 程 指 数 型 基 金
(LOF) 、 信 诚鼎 利定 增
灵 活 配 置 混 合 型 基
金 、 信 诚 至 益 灵 活 配
置 混 合 基 金 、 信 诚 至
裕 灵 活 配 置 混 合 基
金 、 信 诚 新 悦 回 报 灵
活 配 置 混 合 基 金 、 信
诚 永 益 一 年 定 期 开 放
混 合 基 金 、 信 诚 新 兴
产 业 混 合 基 金 、 信 诚
永 丰 一 年 定 期 开 放 混
合 基 金 、 信 诚 至 泰 灵
活 配 置 混 合 基 金 、 信
诚 新 泽 回 报 灵 活 配 置
混 合 基 金 、 信 诚 至 信
灵 活 配 置 混 合 基 金 的信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
10
期开放混合
基金、信诚
至泰灵活配
置 混 合 基
金、信诚新
泽回报灵活
配置混合基
金、信诚至
信灵活配置
混合基金的
基金经 理
基金经 理。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内,本 基金 管理 人严格按 照《证 券投资 基 金法》和 其他相 关法律 法 规的规定 以及《 信诚
新悦回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 、 《 信诚新 悦回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金招 募 说
明书》的 约定, 本着诚 实信 用、勤勉 尽职的 原则 管理 和运用基 金财产 。本 基金 管理人通 过不断 完善 法人
治理结 构和 内部 控制 制度, 加强内 部管 理, 规范 基金 运 作。 本报 告期 内, 基金 运作 合法合 规, 没有 发生 损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布的 《 证券投资 基金管 理公司 公 平交易制 度指导 意见》,以及 公司拟 定的《 信诚
基金公平 交易管 理制 度》, 公司采取 了一系 列的 行动 实际落实 公平交 易管 理的 各项要求 。各部 门在 公平
交 易 执 行中 各 司其 职,投 资研 究 前 端不 断 完善 研究 方法 和 投 资决 策流 程, 确保 各投 资 组 合享 有公 平 的投
资决策机 会,建 立公平 交易 的制度环 境;交 易环节 加强 交易执行 的内部 控制, 利用 恒生交易 系统公 平交 易
相关程序,及其 它的流 程控 制,确保 不同基 金在一 、二 级市场对 同一证 券交 易时 的公平; 公司同 时不断 完
善和改 进公 平交 易分 析系 统,在 事后 加以 了严 格的 行 为监控,分 析评 估以 及报 告 与信息 披露。 当期 公司 整
体公平 交易 制度 执行 情况 良好, 未发 现有 违背 公平 交 易的相 关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内,未发 现本 基金 与其它投 资组合 之间有 可 能导致不 公平交 易和利 益 输送的异 常交易 。报
告期内, 未出 现 参与 交 易所公 开 竞 价同 日 反向 交 易成交 较 少 的单 边 交易 量 超过该 证 券 当日 成 交量 5%的
交易( 完全 复制 的指 数基 金 除外) 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
回顾2017 年 上半 年,A 股市 场在经 历年 初回 调后 逐步 企稳, 一季 度持 续震 荡上 涨,其中 消费 相关 行业
(如家用 电器、 食品饮 料) 以及基建 投资相 关行 业(钢 铁、建材 、建筑 等)表 现较 好。在二 季度,A 股市 场
经历了一 个探底 回升 的过 程。各板 块走势 分化 明显, 绝对估值 较低的 家用 电器 、食品饮 料、汽 车、 医药
生物等 消费 板块 在4 、5 月 份继续 强势 上涨,而 中小 成 长股板 块表 现不 佳。 首先, 从经济 基本 面看,全 球经
济延续 复苏 态势,出 口保 持 平稳增 长。 国 内消 费整 体 保持稳 定。 投 资方 面, 基础 设施建 设明 显放 缓。 通 货
膨胀整 体压 力不 大, 工业 品 价格震 荡向 下带 动 PPI 环 比转负,CPI 温和 回升 保持 平稳。 第二,从 监管 力度
来看,4 月份市 场关注 的焦 点集中在 金融监 管。 银监 会连发多 文,全 方位多 角度 加强银行 监管, 监管力 度
超出市 场预 期; 同时 证监 会 对高送 转股 票、 次新 股、 雄安主 题股 的监 管力 度较 强。4 月份 A 股 市场 震荡
和中小 盘股 票承 压。 随后 监管阶 段性 有所 放松,新 股 发行放 缓, 减持 新规 的出 台 、A 股加 入 MSCI 等都 对
市场风险 偏好有 提振 作用 。第三, 外围压 力有所 降低 。特朗普 政策持 续低 于市 场预期, 美元指 数走低, 外信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
11
汇储备 有所 上升 。随 着人 民币贬 值压 力基 本释 放, 外 部流动 性将 会出 现明 显改 善。
本基 金以绝 对收益 为目 标。 固定 收益部 分组合 目 前基本无 杠杆, 未来视 市场 情况适当 参与短 久期债 券
投资或 定存,以 短久 期投 资 为主, 保持 基金 净值 相对 稳 定,降 低回 撤风 险。 股 票投 票方面,采 用主 动与 量化
结合的 稳健 投资 思路,从 “ 低估值 蓝筹 ”、 “ 低估 值稳 定增长 ”两 个角 度选 择个 股进行 配置,并 通过 分散
持仓来 控制 系统 风险 。同 时,积 极参 与网 下新 股申 购,获取 额外 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内,本 基金A、 B 份 额净值 增长 率分 别 为4.50% 和4.10%, 同期 业绩 比较 基准收 益率 为1.63%,
基金A 、B 份额 超越 业绩 比 较基准 分别 为 2.87% 和 2.47% 。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2017 年 下半 年, 房地 产和基 建投 资虽 然有 所回 落,但 目前 仍处 于高 位,制 造业投 资弱 企稳,外部
经济的 复苏 有助 于拉 动出 口,预 计经 济运 行整 体平 稳,微观 经济 结构 将继 续优 化 。 货币政 策仍 将保 持高 度
灵活性,流 动性 短期 内难 以 宽松。
我们 对 A 股市 场基 本判 断为将 呈现 整体 震荡 结构 型行情,市 场关 注方 向可 能 从绝对 估值 较低 的蓝
筹 板 块 转向 高 业绩 成长 板块, 具 有真 实 确定 性 成长 性的 股 票 未来 可能 受 到市 场青 睐, 部分 市 场热 点 也存
在交易 性机 会。
4.6 管理人 对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为 了向基 金投资 人提 供更好的 证券投 资管理 服 务,本基金 管理人 对估值 和 定价过程 进行了 最严
格的控 制。 本基 金管 理人 通 过估值 决策 委员 会来 更有 效的完 善估 值服 务。 估值 决 策委员 会包 括下 列成 员:
分管基 金运 营业 务的 领导( 委员会 主席) 、 风 险管 理部 负责人 、 股票 投资 负责 人 、 债 券投 资负 责人 、 交易
部负责 人 、 运 营部 负责 人 、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书) 。 本基 金管 理人 在充分 衡 量市场 风险 、 信用 风险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管 理人 采用 的估 值政 策。
估 值政 策和 程序 的确 立和修 订须 经本 基金 管理 人总经 理批 准后 方可 实行。 基金在 采用 新投 资 策
略或投资 新品种 时,应 评价 现有估值 政策和 程序 的适 用性,并 在不适 用的情 况下,及时召 开估值 决策委 员
会。
在 每个 估 值 日,本 基 金管 理 人 的 运 营部 使 用 估值政 策 确 定 的 估值 方 法, 确定证 券 投 资 基 金的 份
额净值。 基金 管理人 对基 金资产进 行估值 后,将 基金 份额净值 结果发 送基 金托 管人,基 金托管 人按照 托
管协议 中 “ 基金 资产 净值 计算和 会计 核算 ”确 定的 规则复 核, 复核 无误 后,由 基金管 理人 对外 公布 。
2. 基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本 基金 管理 人的 估值 业务采 用双 人双 岗, 所有 业 务操作 需经 复核 方可 生效 。
3. 基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本 基金 管理 人的 估值 人员均 具有 专业 会计 学习 经历, 具有 会计 上岗 证和 基 金从业 人员 资格 。
4. 基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本 基金 管理 人的 后台 与投资 业务 隔离,基 金经 理 不直接 参与 或决 定估 值。
基 金经理 持续保 持对 基金估值 所采用 估值价 格 的关注, 在 认为基 金估值 所 采用的估 值价格 不足
够公允时, 将 通过 首 席投 资官 提 请 召开 估 值决 策委 员会 会 议,通 过 会议 讨 论决 定是 否 调 整基 金管 理 人所
采用的 估值 政策 。
5. 参与 估值 流程 各方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参 与估 值流 程各 方之 间不存 在任 何重 大利 益冲 突。
6. 已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本 基金 未与 任何 第三 方签订 定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
12
1.《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配;
2. 本基金 收益分 配方式 分 两种:现金 分红 与红利 再投 资。投资 者可选 择现金 红 利或将现 金红利 自动
转为基 金份 额进 行再 投资; 若投资 者不 选择,本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红;
3. 同一 类别 内的 每一 基金 份额享 有同 等分 配权;
4. 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的, 从其 规定 。
本基金 于本 报告 期未 进行 过利润 分配,该 处理 符合 本 基金利 润分 配原 则。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 自 2017 年4 月6 日起 至2017 年6 月 30 日 止基 金份 额持 有 人数量 不满 二百 人。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 新 悦回报 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 2017 上半 年度 基金的 投资 运作,进 行了
认真、 独 立的 会计 核算 和必 要的投 资监 督, 认真 履行 了 托管人 的义 务, 不存 在任 何 损害基 金份 额持 有人 利
益的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司在信 诚新悦 回 报灵活配 置混合 型证券 投 资基金的 投资运 作、
基金资产 净值的 计算 、基 金份额申 购赎回 价格 的计 算、基金 费用开 支及 利润 分配等问 题上, 不存在 损害
基金份额 持有人 利益 的行 为; 在报 告期内, 严格遵 守 了《证券 投资基 金法 》等 有关法律 法规, 在各重 要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关法律法规的规定, 基金管理人所编制和披露的信诚新悦回报灵活配置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
2017 年 半年度 报告中 的财 务指标、 净值表 现、收 益 分配情况 、财务 会计报 告 、投资组 合报告 等信息 真
实、准 确、 完整,未 发现 有 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
§6 半年度财务会计报 告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 新悦 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 289,106.99 200,028,124.37
结算备 付金
6,112,321.48 -
存出保 证金
1,794,700.78 -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 148,054,000.79 -
其中： 股票 投资
59,971,320.79 -
基金 投资
- -
债券投 资
88,082,680.00 -
资产支 持证 券投 资
- - 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
13
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 50,000,145.00 -
应收证 券清 算款
1,222,027.88 -
应收利 息 6.4.7.5 1,738,847.99 5,000.70
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
209,211,150.91 200,033,125.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
400,000.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
104.42 -
应付管 理人 报酬
101,666.06 13,115.46
应付托 管费
16,944.36 2,185.91
应付销 售服 务费
16,934.89 3,278.49
应付交 易费 用 6.4.7.7 212,836.54 -
应交税 费
- -
应付利 息
75.73 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 211,766.11 30,538.05
负债合 计
960,328.11 49,117.91
所有者 权益 ：
实收基 金 6.4.7.9 200,116,708.09 200,028,124.37
未分配 利润 6.4.7.10 8,134,114.71 -44,117.21
所有者 权益 合计
208,250,822.80 199,984,007.16
负债和 所有 者权 益总 计
209,211,150.91 200,033,125.07
注： 截 止本 报告 期末, 基 金 份额总 额200,116,708.09 份。 下 属分 级基 金: 信诚 新 悦混 合 A
的基金 份额 净 值 1.045 元,基金 份额 总额 112,508.09 份; 信诚 新悦 混合 B 的 基金份 额净 值
1.041 元, 基金 份额 总额200,004,200.00 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 新悦 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月30 日 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
14
一、收入
10,118,233.04
1.利息 收入
2,181,265.22
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 59,375.47
债券利 息收 入
1,741,240.39
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
380,649.36
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
3,746,504.33
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 3,251,716.37
基金 投资 收益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -47,783.84
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -148,175.00
股利收 益 6.4.7.16 690,746.80
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “-” 号填 列） 6.4.7.17 4,190,326.35
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 6.4.7.18 137.14
二、费用
1,941,928.36
1．管 理人 报酬
883,859.60
2．托 管费
147,309.98
3．销 售服 务费
157,646.91
4．交 易费 用 6.4.7.19 553,271.42
5．利 息支 出
462.67
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
462.67
6．其 他费 用 6.4.7.20 199,377.78
三、利 润总 额 （ 亏损 总额 以“- ”号 填列 ）
8,176,304.68
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
8,176,304.68
注：本 基金 生效 日 为 2016 年12 月29 日, 无上 年度 可 比期间 。
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 新悦 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
200,028,124.37 -44,117.21 199,984,007.16
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 8,176,304.68 8,176,304.68
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 88,583.72 1,927.24 90,510.96 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
15
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填
列）
其中：1.基 金申 购款 114,244.38 2,368.16 116,612.54
2.基金 赎回 款 -25,660.66 -440.92 -26,101.58
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
200,116,708.09 8,134,114.71 208,250,822.80
注：本 基金 生效 日 为 2016 年12 月29 日, 无上 年度 可 比期间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告6.1 至6.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚新 悦回报灵活配置 混合型证 券投资基金(以下简称 “本 基金 ”)经中国证券监督管 理委员
会(以 下简 称 “ 中国 证监 会 ”) 《关 于准 予信 诚新 悦回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 注册 的批 复》
(证监 许可[2015]1521 号文)和 《关 于信 诚新 悦回 报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金备 案确 认的 函》
( 机构部函[2016]3377 号文)批准,由 信诚基金管理有限公 司依照《中华 人民共和国 证券投资基 金
法》 及 其配 套规 则和 《 信诚 新悦回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》 发 售,基 金合 同于2016
年12 月29 日生 效 。 本 基 金为契 约型 开放 式, 存续 期 限不定 。 本基 金的 基金 管 理人为 信诚 基金 管理
有限公 司, 基金 托管 人为 中 信银行 股份 有限 公司 。
本 基金于2016 年12 月23 日至2016 年12 月26 日 募集, 首次 向社 会公 开发 售募集 且扣 除
认 购 费 用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 200,024,124.34 元,( 其中 A 类 23,124.34 元,B 类
200,001,000.00 元), 利息 转份额 4,000.03 元(其中 A 类 0.03 元,C 类 4000.00 元), 共计 人民 币
200,028,124.37 元 。 上 述 认购资 金折 合 200,028,124.37 份基 金份 额。 上述 募 集资金 已由 普华 永道
中天会 计 师 事务 所( 特殊 普 通合伙)验证,并 出具 了普 华 永道 中天 验字(2016) 第1722 号验 资报 告。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其配 套 规则、 《信 诚新 悦回 报灵 活 配置混 合型 证券
投资基 金基 金合 同》 和《 信诚新 悦回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金招 募说 明书》 的有 关规 定,
本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包 含 中 小
板、 创 业板 及其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股 票)、 债券( 含国 债、 金 融债 、 地 方政府 债、 企业 债、
公司债 、 央 行票 据、 中 期 票据、 短期 融资 券、 次 级 债、 可 转换 债券、 可交 换 债券、 资产 支持 证 券、
证券公 司短 期债 及其 他中 国证监 会允 许投 资的 债券) 、 债券 回购、 货币 市场 工 具、 权 证、 股 指期 货
以及法律 法规或中国证监会允许基 金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规 定)。如 法
律法规或 监管机构以后允许基金投 资其他品种,基金管理人在 履行适当程序后,可以将其 纳入投资
范围。
基金的 投资 组合 比例 为: 股 票资产 占基 金资 产的 比例 为 0%-95%; 基金 持有 全部 权证的 市值 不得
超过基 金资 产净 值的 3%; 每个交 易日 日终 在扣 除股 指期货 合约 需缴 纳的 交易 保证金 后, 基金 保留 的
现金或 投资 于到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 合计不 低于 基金 资产 净 值 的 5%。 如果 法律 法 规
对该比 例要 求有 变更 的, 以 变更后 的比 例为 准, 本基 金 的投资 范围 会做 相应 调整 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 : 30%× 沪深300 指数 收益 率 +70%× 中债 综合(全价)指 数收益 率。 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
16
根据《 证券投资基金信息披露管 理办法》,本 基金定期报告 在公开披露的第二个工作 日,报中
国证监 会和 基金 管理 人主 要办公 场所 所在 地中 国证 监会派 出机 构备 案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会计准 则- 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及 相关规 定( 以下 合称 “ 企 业 会计准 则”) 、 中国 证监 会 颁 布的 《 证券 投资
基金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年 度报告>》 、 中国 证券 投资 基金业 协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《信 诚新 悦 回报灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金》 和中 国证 监会允 许的 如财 务报 表附 6.4.4 所 列示 的基 金行 业 实务操 作的 规定 编制
年度财 务报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实 、 完 整地 反映了 本基 金的 财务 状况 、 经 营成 果和 基
金净值 变动 情况 。
此外, 本财 务报 表同 时 符合如 会计 报表 附 注6.4.2 所列 示的 其他 有关 规定 的 要求 。
6.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计(本 报告 期所 采用的 会计 政策 、会 计估 计与最 近一 期年 度报 告 相
一致的说明)
6.4.4.1 会计年度
本基金 的会 计年 度自 公 历1 月1 日起 至 12 月 31 日 止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3
金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融 资产于 初始确 认时 分类为:以 公允价 值计量 且 其变动计 入当期 损益的 金 融资产、 应收款 项、
可 供 出 售金 融 资产 及 持有至 到 期 投资 。 金融 资 产的分 类 取 决于 本 基金 对 金融资 产 的 持有 意 图和 持 有能
力。本 基金 现无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资、 债券 投资、 衍生工 具分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计 入
当期损益 的金融 资产 。除 衍生工具 所产生 的金 融资 产在资产 负债表 中以 衍生 金融资产 列示外,以公 允价
值计量 且其 公允 价值 变动 计入损 益的 金融 资产 在资 产负债 表中 以交 易性 金融 资产 列 示。
本基金持 有的其 他金融 资 产分类为 应收款 项,包 括银 行存款、 买入返 售金融 资 产和其他 各类应 收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为: 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 及 其 他 金 融 负
债。 本 基金 目前 暂无 金融 负债分 类为 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 负债 。 本 基金 持 有 的
其他金 融负 债包 括其 他各 类应付 款项 等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资产 或金融 负债于 本 基金成为 金融工 具合同 的 一方时, 按 公允 价值在 资产 负债表内 确认。 以公
允 价 值 计量 且 其变 动计 入当 期 损 益的 金 融资 产,取 得时 发 生 的相 关交 易 费用 计入 当 期 损益; 对于 支 付的
价款中
包含 的债券 起息日 或上 次除息日 至购买 日止的 利 息,单独确 认为应 收项目 。 应收款项 和其他 金融
负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。
对于以 公允 价 值 计量 且 其变 动 计 入当 期 损 益的 金 融资 产, 按 照公 允 价 值进 行 后续 计 量; 对于 应 收款
项和其 他金 融负 债采 用实 际利率 法, 以摊 余成 本进 行 后续计 量。
金 融 资 产 满 足 下列 条 件 之一 的, 予 以 终 止 确认:(1) 收取该金 融 资 产现 金 流 量的 合 同 权 利 终 止;(2) 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
17
该 金 融 资产 已 转移, 且 本基金 将 金 融资 产 所有 权 上几乎 所 有 的风 险 和报 酬 转移给 转 入 方;或者(3) 该金
融 资 产 已转 移,虽 然 本基 金既 没 有 转移 也 没有 保留 金融 资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风 险 和报 酬,但 是 放弃
了对该 金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时, 其 账 面价值 与收 到的 对价 的差 额,计 入当 期损 益。
当金融 负 债的现 时义务 全 部或部分 已经解 除时, 终止 确认该金 融负债 或义务 已 解除的部 分。终 止确
认部分 的账 面价 值与 支付 的对价 之间 的差 额, 计入 当 期损益 。
6.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值:
(1) 存在活跃市场的金 融工具 按其估值日的市场 交易价 格确定公允价值; 估值 日 无交 易, 但最
近交易日 后经济 环境 未发 生重大变 化且证 券发 行机 构未发生 影响证 券价 格的 重大事件 的,按 最近交 易日
的市场 交易 价格 确定 公允 价值。
(2) 存 在 活 跃 市 场的 金 融 工具, 如 估 值 日 无 交易 且 最 近交易 日 后 经 济 环境 发 生 了重大 变 化, 参 考类
似投资 品种 的现 行市 价及 重大变 化等 因素,调 整最 近 交易市 价以 确定 公允 价值 。
(3) 当金融工 具不存 在活跃 市 场, 采用市 场参与 者普遍 认 同且被以 往市场 实际交 易 价格验 证 具有 可
靠性的 估值 技术 确定 公允 价值。 估 值技 术包 括参 考熟 悉情况 并自 愿交 易的 各方 最近进 行的 市场 交易 中 使
用的价 格、 参 照实 质上 相 同的其 他金 融工 具的 当前 公允价 值、 现 金流 量折 现 法和期 权定 价模 型等。 采 用
估值技 术时,尽 可能 最大 程 度使用 市场 参数,减 少使 用 与本基 金特 定相 关的 参数 。
金融工 具公 允价 值计 量的 方法:
(1) 公 允价值 计量结 果所 属的层次, 由对公 允价值 计 量整体而 言具有 重要意 义 的输入值 所属的 最低
层次决 定:
第一层 次: 相同 资产 或负 债 在活跃 市场 上( 未经 调整) 的报价 。
第二层次:直接( 比如取 自 价格)或 间接(比 如根据 价 格推算的)可观 察到的 、除 第一层级 中的市 场报
价以外 的资 产或 负债 的输 入值。
第三层次: 以 可 观 察 到 的 市 场 数 据 以 外 的 变 量 为 基 础 确 定 的 资 产 或 负 债 的 输 入 值( 不可观察输入
值)。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
对于证券 交易所 上市的 股 票, 若出现 重大 事项停 牌、 交易不活 跃(包 括涨跌 停时 的交易不 活跃) 、或
属于非公 开发行 等情况,本 基金不会 于停牌 日至 交易 恢复活跃 日期间 、交 易不 活跃期间 及限售 期间 将相
关 股 票 的公 允 价值 列入 第一 层 次;并 根 据估 值 调整 中采 用 的 不可 观察 输 入值 对于 公 允 价值 的影 响 程度,
确定相 关股 票公 允价 值应 属第二 层次 还是 第三 层次 。
(3) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允 价值计 量的金 融 资产和负 债主要 包括应 收 款项和其 他金融 负债, 其账 面价值与 公允价 值相
差很小 。
6.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1) 具 有抵销 已确 认金 额 的
法 定 权 利且 该 种法 定 权利现 在 是 可执 行 的;且 2) 交易 双 方 准备 按 净额 结 算时,金 融 资 产与 金 融负 债 按
抵销后 的净 额在 资产 负债 表中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额。 由于 申购 和 赎
回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。 上 述申 购和赎 回分 别包 括基 金 转
换所引 起的 转入 基金 的实 收基金 增加 和转 出基 金的 实收基 金减 少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包括 已实现 平 准金和未 实现平 准金。 已 实现平准 金指在 申购或 赎 回基金份 额时, 申购或
赎回款 项中 包含 的按 累计 未分配 的已 实现 损益 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未 实现平 准金 指在 申购 或 赎信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
18
回基金份 额时, 申购或 赎回 款项中包 含的按 累计 未实 现损益占 基金净 值比 例计 算的金额 。损益 平准 金于
基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日认 列, 并于 期末 全 额转入 未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股 票 投 资 在持 有 期 间应 取得 的 现 金 股利 扣 除 由上 市公 司 代 扣 代缴 的 个 人所 得税 后 的 净 额确 认 为投
资收益 。
以 公 允 价 值计 量 且 其变 动计 入 当 期 损益 的 金 融资 产在 持 有 期 间的 公 允 价值 变动 确 认 为 公允 价 值变
动损益; 于处置 时,其处 置 价格与初 始确认 金额 之间 的差额确 认为投 资收 益,其 中包括从 公允价 值变 动损
益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款项 在持有 期间确 认 的利息收 入按实 际利率 法 计算,实际 利率 法与直 线法 差异较小 的则按 直线
法计算 。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬、 托管 费和 B 类份 额的 销售 服务 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和 计
算方法 逐日 确认 。
其他金融 负债在 持有期 间 确认的利 息支出 按实际 利 率法计算, 实际 利率法 与直 线法差异 较小的 则按
直线法 计算 。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、 《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配;
2、本基金 收益 分配方 式分 两种:现金 分红 与红利 再投 资,投资人 可选 择现金 红利 或将现金 红利自 动
转为基 金份 额进 行再 投资; 若投资 者不 选择,本 基金 默 认的收 益分 配方 式是 现金 分红;
3、同 一类 别内 的每 份基 金 份额享 有同 等分 配权;
4、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基 金的估 值原则 和 中国证监 会允许 的基金 行 业估值实 务操作, 本基 金确 定以下类 别股票 投资
和债券 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下:
(1) 对于 证 券 交易 所 上市 的 股 票, 若 出现 重 大 事项停 牌 或 交 易 不活 跃( 包 括涨跌 停 时 的 交 易不 活
跃)等情况,本基 金根据 中 国证监会 公告[2008]38 号 《关于进 一步规 范证券 投 资基金估 值业务 的指导 意
见》 提供 的根 据具 体情 况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数 的通知》 提供 的指 数收 益
法等估 值技 术进 行估 值。
(2) 在 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种, 根据 中国 证 监会证 监 会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资基
金执行<企 业会 计准 则>估 值业务 及份 额净 值计 价有 关事项 的通 知》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本 基 金
持有的银 行间同 业市 场债 券按现金 流量折 现法 估值, 具体估值 模型、 参数 及结 果由中央 国债登 记结 算有
限责任 公司 独立 提供 。
(3) 对 于在证 券交易 所上 市或挂牌 转让的 固定收 益 品种(可转 换债券 、资产 支 持证券和 私募债 券除
外),按照 中央国 债登记 结 算有限责 任公司 根据《 中 国证券投 资基金 业协会 估 值核算工 作小组 关于 2015
年1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 所独 立提 供的债 券估 值结 果确 定公 允价值 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本 报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
19
本基金 本报 告期 未发 生会 计差错 。
6.4.6 税项
根据 财政部、 国家税务总局财 税[2002]128 号《 关于开 放式证券 投资基金有关税 收问题的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《财 政部 、 国 家税 务总 局关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、 财 税[2008]1
号 《关 于企 业所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差 别化
个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2015]101 号《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得 税
政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《关 于进 一步 明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融 机构 同业 往来 等增 值税补 充政 策的 通知 》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如
下:
(1) 于2016 年5 月1 日前,以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围, 不征收 营业 税。
管理人 运用 基金 买卖 股票 、债券 的差 价收 入免 征营 业税。 自 2016 年 5 月 1 日起, 金融 业由 缴纳 营
业税改 为缴 纳增 值税 。 对 证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票 、 债 券的 转 让收入 免征 增值 税, 对
金融同 业往 来利 息收 入亦 免征增 值税 。
(2) 基 金作 为流 通股 股东 在股权 分置 改革 过程 中收 到由 非 流通 股股 东支 付的 股份、 现金 对价,
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
(3) 对基金取得 的股票的股息、 红利收入, 债券的利息收入,由上市公 司、发行债券的 企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税。 自 2013 年1 月1 日起,对 所取得 的股 息红 利 收
入根据 持股 期限 差别 化计 算个人 所得 税的 应纳 税所 得额: 持股 期限 在 1 个 月以 内(含 1 个月) 的, 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额;持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50% 计 入应
纳税所 得额;持 股期 限超 过1 年的,股 权登 记日 为 自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期 间的,
暂减按25% 计 入应 纳税 所 得额, 股权 登记 日在2015 年 9 月8 日及 以后 的,暂 免 征收个 人所 得税 。上
述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交 易印花 税。
(5) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 289,106.99
定期存 款 -
其中: 存款 期限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计 289,106.99
6.4.7.2 交易性金融资产
单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 55,610,530.24 59,971,320.79 4,360,790.55
贵金属投资- 金交所黄 - - - 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
20
金合约
债券
交 易 所 市
场
10,171,759.20 10,190,680.00 18,920.80
银 行 间 市
场
77,654,560.00 77,892,000.00 237,440.00
合计 87,826,319.20 88,082,680.00 256,360.80
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 143,436,849.44 148,054,000.79 4,617,151.35
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
合同/ 名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 -7,873,335.00 - - -
IH1709 -7,873,335.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 -7,873,335.00 - - -
按照股 指期 货每 日无 负债 结算的 结算 规则 、 《基 金股 指期货 投资 会计 业务 核算 细则( 试行)》及
《企业会 计准则-金融工具列报》的 相关规定 ,“ 其他衍生工具-股指期货投资”与 “证券 清算款-
股指期货 每日无负债结算暂收暂付 款”, 符合金融资产与金融 负债相抵销的条件, 故将 “其他衍 生
工具- 股指 期货 投资 ”的 期 末公允 价值 以抵 销后 的净 额列报,净 额为 零。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中: 买断 式逆 回购
银行间市场买入返售金
融资产
50,000,145.00 -
合计 50,000,145.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
注：本 基金 于本 报告 期末, 未持有 任何 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
21
应收活 期存 款利 息 2,207.95
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 194.00
应收债 券利 息 1,722,781.07
应收买 入返 售证 券利 息 6,800.98
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 6,863.99
合计 1,738,847.99
注：其 他是 指结 算保 证金 、期货 清算 备付 金应 收利 息。
6.4.7.6 其他资产
本基金 于本 报告 期末 未持 有其他 应收 款、 待摊 费用 等其他 资产 。
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 211,731.67
银行间 市场 应付 交易 费用 1,104.87
合计 212,836.54
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 33,000.40
预提信 息披 露费 178,765.71
合计 211,766.11
6.4.7.9 实收基金
信诚新 悦A
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 23,124.37 23,124.37
本期申 购 114,244.38 114,244.38
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -24,860.66 -24,860.66
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - - 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
22
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 112,508.09 112,508.09
信诚新 悦B
金额单 位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 200,005,000.00 200,005,000.00
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -800.00 -800.00
基金拆 分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 调整 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 200,004,200.00 200,004,200.00
注：此 处申 购含 转换 入份 额,赎 回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未分配利润
信诚新 悦A
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -4.73 - -4.73
本期利 润 1,994.72 1,115.46 3,110.18
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
690.29 1,248.55 1,938.84
其中： 基金 申购 款 895.68 1,472.48 2,368.16
基金赎 回款 -205.39 -223.93 -429.32
本期已 分配 利润 - - -
本期末 2,680.28 2,364.01 5,044.29
信诚新 悦B
单位： 人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -44,112.48 - -44,112.48
本期利 润 3,983,983.61 4,189,210.89 8,173,194.50
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的变动 数
-8.53 -3.07 -11.60
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款
-8.53
-3.07 -11.60
本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,939,862.60 4,189,207.82 8,129,070.42
信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
23
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 41,785.31
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 10,464.01
其他 7,126.15
合计 59,375.47
注：其 他指 直销 申购 款利 息收入 、期 货清 算备 付金 、结算 保证 金利 息收 入。
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额
191,549,281.99
减： 卖 出股 票成 本总 额 188,297,565.62
买卖股 票差 价收 入 3,251,716.37
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构 成
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转 股及 债券 到期
兑付） 差价 收入
-47,783.84
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -47,783.84
6.4.7.13.2 债券投资收益 ——买 卖债 券差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）成 交总 额 40,514,500.00
减 ：卖 出债券 （、债 转股及 债券 到期兑 付）成 本总
额
39,627,240.00
减：应 收利 息总 额 935,043.84
买卖债 券差 价收 入 -47,783.84
6.4.7.13.3 债券投资收益 ——赎 回差 价收入 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
24
6.4.7.13.4 债券投资收益 ——申 购差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额对 价总 额 -
减：现 金支 付申 购款 总额 -
减：申 购债 券成 本总 额 -
减：申 购债 券应 收利 息总 额 -
申购差 价收 入 -
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收 益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目 构成
本基 金本 报告 期无 贵金 属 投资收 益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖 贵金属差价收入
6.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回 差价收入
6.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购 差价收入
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益 ——买 卖权 证差价收入
6.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其 他投 资收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
股指期 货投 资收 益 -148,175.00
6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 690,746.80
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 690,746.80
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币 元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 4,617,151.35 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
25
—— 股 票投 资 4,360,790.55
—— 债 券投 资 256,360.80
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -426,825.00
—— 权 证投 资 -
股指期 货 -426,825.00
3.其他 -
合计 4,190,326.35
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 137.14
合计 137.14
注:本 基金 赎回 费和 转换 费 的 25% 归入 基金 资产 。
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 551,793.01
银行间 市场 交易 费用 750.00
股指期 货交 易费 用 728.41
合计 553,271.42
6.4.7.20 6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 32,462.35
信息披 露费 148,765.71
银行费 用 4,649.72
债券帐 户维 护费 3,000.00
其他 10,500.00
合计 199,377.78
6.4.7.21 分部报告
6.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
6.4.8.1 或有事项 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
26
截至本 报告 期末,本 基金 未 发生需 要披 露的 或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日,本 基金 未发 生需 要披 露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“ 中信银 行”) 基金托 管人
6.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期内 未通 过关联 方交 易单 元进 行过 交易; 本基 金合 同自 2016 年 12 月 29 日起
生效, 无上 年度 可比 期间 。
6.4.10.1.2 权证交易
6.4.10.1.3 债券交易
6.4.10.1.4 债券回购交易
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位 ： 人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 883,859.60
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 79.37
注: 支 付 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
0.60% 的年 费率 每日 计提, 逐日累 计至 每月 月底,按 月 支付。 计算 公式 为: 日基 金管理 费= 前一
日基金 资产 净值 ×0. 60%/ 当年天 数。
根据 《信 诚基 金管 理有 限公司 关于 信诚 新悦 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金 份
额持有 人大 会表 决结 果暨 决议生 效的 公告 》的 有关 规定, 本基 金的 基金 管理 费 率自 2017 年 3
月27 日从1.20%调至 0.60% 。
本基 金合 同 自2016 年12 月 29 日 起生 效,无 上年 度可比 期间 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 147,309.98 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
27
注: 支 付 基 金 托管 人 中 信银行 的 基 金 托 管费 按 前 一日基 金 资 产 净值 0.10% 的 年费 率 每 日
计提, 逐日累计至每月月底, 按月支付。计算公式为: 日基金托管费= 前一日基金资产净值
×0.10 %/ 当 年天 数。
根据 《信 诚基 金管 理有 限公司 关于 信诚 新悦 回报 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金基 金 份
额持有 人大 会表 决结 果暨 决议生 效的 公告 》的 有关 规定, 本基 金的 基金 托管 费 率自 2017 年 3
月27 日从0.20%调至 0.10% 。
本基 金合 同 自2016 年12 月 29 日 起生 效,无 上年 度可比 期间 。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币 元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
信诚新 悦A 信诚新 悦B 合计
中信银 行 - - -
信诚基 金管 理有 限公 司 - 157,646.38 157,646.38
合计 - 157,646.38 157,646.38
注:本 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费,B 类基 金 份额的 年销 售服 务费 率 为0.10%。 B
类基金 份额 销售 服务 费按 前一 日B 类 基金 份额 资产 净值 的0.10% 年费 率每 日计 提,逐 日累 计至
每月月末, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: B 类 基 金 日 销 售 服 务 费=B 类 基 金 份 额 前 一 日 资 产 净 值
×0.10 %/ 当 年天 数。
根据 《关 于信 诚新 悦回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 降 低 B 类 基金 份额 销售服 务 费
率的公 告》 的有 关规 定, 本 基金 的 B 类 基金 份额 的销 售服务 费率 自2017 年 2 月 22 日从0.30%
调至0.10%
本基 金合 同 自2016 年12 月 29 日 起生 效,无 上年 度可比 期间 。
6.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本 基 金 本报 告 期内 未 与关联 方 进 行银 行 间同 业 市场的 债 券( 含回 购)交易; 本基金 合 同自
2016 年12 月 29 日 起生 效, 无上 年度 可比 期间 。
6.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
基金管 理人 运用 固有 资金 投资本 基金 费率 按本 基金 基金合 同公 布的 费率 执行。 本基金 本报 告期 内 基
金管理 人未 运用 固有 资金 投资本 基金;本 基金 合同 自2016 年12 月29 日起 生 效,无 上年 度可 比期 间。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 费率按 本基 金基 金合 同公 布的费 率执 行,
本基金 的其 它关 联方 在本 报告期 末及 上年 末未 持有 本基金 。
6.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 289,106.99 41,785.31
注: 本 基 金通 过 “中 信 银 行基 金 托 管结 算 资 金专 用 存款 账 户 ”转 存 于 中国 证 券登 记 结算信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
28
有限责 任公 司的 结算 备付 金,于 本报 告期 末的 相关 余 额为人 民 币431,083.49 元。 (本基 金合 同
自2016 年12 月29 日起 生 效,无 上年 度可 比期 间)
6.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券, 本基 金合 同自 2016 年 12 月 29
日起生 效, 无上 年度 可比 期 间。
6.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 过利润 分配 。
6.4.12 期末（2017 年6 月30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限证 券类 别： 股票
证券代
码
证券名
称
成功认 购日 可流通 日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股 ）
期末成 本
总额
期末估 值
总额
备注
603617
君禾股
份
2017-06-23 2017-07-03
网下新
股申购
未上市
8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 -
603331
百达精
工
2017-06-27 2017-07-05
网下新
股申购
未上市
9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 -
603305
旭升股
份
2017-06-30 2017-07-10
网下新
股申购
未上市
11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 -
603933
睿能科
技
2017-06-28 2017-07-06
网下新
股申购
未上市
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
6.4.12.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （ 单
位：张 ）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限 股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因银 行间 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截 至 本 报 告 期 末, 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
29
400,000 元, 于 2017 年 7 月 3 日 到期 。该 类交 易要 求本基 金在 回购 期内 持有 的证券 交易 所交
易的债 券和/或 在新 质押 式 回购下 转入 质押 库的 债券, 按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券
后,不 低于 债券 回购 交易 的 余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 金融 工具 的风 险主 要包括:信 用风 险、 流动 性 风险、 市场 风险 。
本基 金管理 人制定 了政 策和 程序 来识别 及分析 这 些风险, 并 设定 适当的 风险 限额及内 部控制 流程,
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 管理 人奉 行全 面风 险管理 体系 的建 设, 在董 事 会下设 立风 控与 审计 委员 会,负 责制 定风 险管
理的宏 观政 策, 设定 最高 风 险承受 度以 及审 议批 准防 范风险 和内 部控 制的 政策 等;在 管理 层层 面设 立风
险管理 委员 会, 实施 董事 会 风控与 审计 委员 会制 定的 各项风 险管 理和 内部 控制 政策; 在业 务操 作层 面风
险管理 职责 主要 由监 察稽 核部和 风险 管理 部负责, 协 调并与 各部 门合 作完 成运 作风险 管理 以及 进行 投资
风险分 析与 绩效 评估 。监 察稽核 部和 风险 管理 部对 公司首 席执 行官 负责,其 中 监察稽 核部 还须 向督 察长
报告工 作。
本基金 管理 人建 立了 以风 险管理 委员 会为 核心 的、 由督察 长、 风 险管 理委 员 会、 监察 稽核 部和 相关
业务部 门构 成的 风险 管理 架构体 系。
6.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资 证券之 发行 人出 现违
约、拒 绝支 付到 期本 息, 导 致基金 资产 损失 和收 益变 化的风 险。 本基 金的 银行 存款存 放在 本基 金的 托管
行,因 而与 该银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。 本 基金 的基金 管理 人建 立了 信用 风险管 理流 程, 通过 对投
资品种 和证 券发 行人 进行 信用等 级评 估来 控制 信用 风险, 本基 金均 投资 于具 有 良好信 用等 级的 证券,且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。本 基金 投资 于一 家公司 发行 的证 券市 值不 超过基 金资 产净 值 的 10%,
且本基 金与 由本 基金 管理 人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证券, 不 得超过 该证 券 的 10% 。
本基 金在 交易 所进 行的 交易均 与中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 完成 证券 交收和 款项 清算,因此
违约风 险发 生的 可能 性很 小;本 基金 在进 行银 行间 同 业市场 交易 前均 对交 易对 手进行 信用 评估,以 控制
相应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
6.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 与可能 遭受 的损 失。 本 基金 的流动 性风 险一 方 面
来自于投 资品种 所处 的交 易市场不 活跃而 带来 的变 现困难, 另一方 面来自 于基 金份额持 有人可 随时 要求
赎 回 其 持有 的 基金 份额 。本 基 金 所持 大 部分 证券 在证 券 交 易所 上市, 其 余亦 可于 银 行 间同 业市 场 交易,
因此除 在附 注7.4.12 中 列 示的部 分基 金资 产流 通暂 时受限 制不 能自 由转 让的 情况外,均 能及 时变 现。 此
外, 本 基金 可 通过 卖 出回 购金 融 资 产方 式 借入 短期 资金 应 对 流动 性需 求, 其上 限一 般 不 超过 基金 持 有的
债券资 产的 公允 价值 。
本基 金管理 人每日 预测 本基金的 流动 性 需求,并 同 时通过独 立的风 险管理 部 门设定流 动性比 例要
求,对 流动 性指 标进 行持 续 的监测 和分 析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债 的到 期期限分析
6.4.13.4 市场风险
信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
30
6.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。
本基 金投 资的 交易 所市 场及银 行间 市场 交易 的固 定收益 证券,存 在一 定的 利 率风险 。 本
基 金 管 理人 每日 对 本基 金面 临 的 利率 敏感 性 缺口 进行 监 控, 并 通 过对 所 持投 资品 种 修 正久 期
等参数 的监 控进 行利 率风 险管理 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币 元
本期末
2017 年6 月30
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 289,106.99 - - - - - 289,106.99
结算备付金 6,112,321.48 - - - - - 6,112,321.48
存出保证金 1,794,700.78 - - - - - 1,794,700.78
交易性金融资产 39,224,000.00 7,992,000.00 40,866,680.00 - - 59,971,320.79 148,054,000.79
买入返 售金 融资
产
50,000,145.00 - - - - - 50,000,145.00
应收证券清算款 - - - - - 1,222,027.88 1,222,027.88
应收利息 - - - - - 1,738,847.99 1,738,847.99
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 97,420,274.25 7,992,000.00 40,866,680.00 - - 62,932,196.66 209,211,150.91
负债
卖出回 购金 融资
产款
400,000.00 - - - - - 400,000.00
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 104.42 104.42
应付管理人报酬 - - - - - 101,666.06 101,666.06
应付托管费 - - - - - 16,944.36 16,944.36
应付销售服务费 - - - - - 16,934.89 16,934.89
应付交易费用 - - - - - 212,836.54 212,836.54
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 75.73 75.73
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 211,766.11 211,766.11
负债总计 400,000.00 - - - - 560,328.11 960,328.11
利率敏感度缺口 97,020,274.25 7,992,000.00 40,866,680.00 - - 62,371,868.55 208,250,822.80
上年度 末
2016 年12 月 31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
31
银行存款 200,028,124.37 - - - - - 200,028,124.37
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 - - - - - - -
交易性金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 5,000.70 5,000.70
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 200,028,124.37 - - - - 5,000.70 200,033,125.07
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 13,115.46 13,115.46
应付托管费 - - - - - 2,185.91 2,185.91
应付销售服务费 - - - - - 3,278.49 3,278.49
应付交易费用 - - - - - - -
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 30,538.05 30,538.05
负债总计 - - - - - 49,117.91 49,117.91
利率敏感度缺口 200,028,124.37 - - - - -44,117.21 199,984,007.16
注： 上 表统 计了 本基 金面 临 的利率 风险 敞口,表 中所 示 为本基 金资 产及 交易 形成 负债的 公
允价值,并 按照 合约 规定 的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 了分 类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元
）
本期末 （2017 年 6 月30 日） 上年度 末(2016 年 12 月 31 日)
市场利 率下 降25
个基点
37,928.94 -
市场利 率上 升25
个基点
-37,868.16 -
注：本 基金 合同 自2016 年12 月29 日起 生效,上 年 度末未 持有 受利 率波 动明 显的金 融资
产。
6.4.13.4.2 外汇风险
6.4.13.4.3 其他价格风险 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
32
本基金承 受的其 他市场 价 格风险,主 要是 基金所 持金 融工具的 公允价 值或未 来 现金流量 因除市 场利
率和外汇 汇率以 外的 市场 价格因素 变动而 发生 波动 的风险。 本基金 的其 他市 场价格风 险,主 要受到 证券
交易所上 市的股 票整 体涨 跌趋势的 影响, 由所持 有的 金融工具 的公允 价值 决定 。本基金 通过投 资组 合的
分 散 化 降低 其 他市 场价 格风 险, 并且 本 基金 管 理人 每日 对 本 基金 所持 有 的证 券价 格 实 施监 控,通 过 组合
估值、 行业 配置 分析 等进 行市场 价格 风险 管理 。
于本 报告 期末,本 基金 面 临的其 他市 场价 格风 险列 示如下:
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股
票投资
59,971,320.79 28.80 - -
交易性 金融 资产-基
金投资
- - - -
交易性 金融 资产-债
券投资
- - - -
交易性 金融 资产-贵
金属投资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 59,971,320.79 28.80 - -
注：本 基金 合同 自2016 年12 月29 日起 生效,上 年 度末未 持有 交易 性金 融资 产。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除业绩 比较 基准 中的 股票 指数以 外的 其他 市场 变量 保持不 变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元 ）
本期末 （2017 年 6 月30 日） 上年度 末(2016 年 12 月 31 日)
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
2,915,305.65 -
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-2,915,305.65 -
注： 本 基金 合同 自2016 年12 月 29 日 起生 效, 上年 度 末本基 金未 持有 交易 性权 益类投 资。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理 风险
假设 1.-
2.-
假设
-
分析 风险价 值 本期末 （2017 年 6 月30 日） 上年度 末 （2016 年12 月 31 日） 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
33
（单位 ：人 民币
元）
- - -
6.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金
融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策的 通知 》 的规定:(1) 金 融商 品持 有 期间( 含到 期)
取 得 的 非保 本 收益( 合同 中未 明 确 承诺 到 期本 金 可全部 收 回 的投 资 收益), 不征收 增 值 税;(2)
纳税人 购入 基金 、 信 托、 理 财产品 等各 类资 产管 理产 品持有 至到 期, 不属 于金 融 商品转 让;(3)
资管产 品运 营过 程中 发生 的增值 税应 税行 为, 以资 管 产品管 理人 为增 值税 纳税 人。 上 述政 策自
2016 年5 月1 日起 执行 。
此外,根 据财 政部 、国 家 税务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁 布的 财税[2017]2 号 《关于 资
管产品 增值 税政 策有 关问 题的补 充通 知》 及2017 年6 月 30 日 颁布 的财 税[2017]56 号 《 关于
资管产 品增 值税 有关 问 题 的通知 》 的 规定, 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值 税
应税行 为, 暂适 用简 易计 税 方法, 按照 3% 的 征收 率缴 纳增值 税。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1
日前运 营过 程中 发生 的增 值税应 税行 为, 未缴 纳增 值 税的, 不再 缴纳; 已缴 纳增 值税的,已 纳税
额从资 管产 品管 理人 以后 月份的 增值 税应 纳税 额中 抵减。 上述 税收 政策 对本 基金截 至本 财 务
报表批 准报 出日 止的 财务 状况和 经营 成果 无影 响 。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币 元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 59,971,320.79 28.67
其中： 股票 59,971,320.79 28.67
2 固定收 益投 资 88,082,680.00 42.10
其中： 债券 88,082,680.00 42.10
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 50,000,145.00 23.90
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售
金融资 产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,401,428.47 3.06
7 其他各项 资产 4,755,576.65 2.27
8 合计 209,211,150.91 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境 内股票投资组合
金额单 位： 人民 币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
34
（%）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 34,067,142.79 16.36
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和
供应业
3,769,210.00 1.81
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 1,192,744.00 0.57
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 5,841,087.00 2.80
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 13,904,737.00 6.68
K 房地产 业 1,196,400.00 0.57
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 59,971,320.79 28.80
7.2.2 报告期末按行业分类 的 港 股通投资股票投资组 合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
- - -
合计
- -
本基金 本报 告期 末未 持有 沪港通 投资 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （%）
1 601877 正泰电 器 221,400 4,447,926.00 2.14
2 600062 华润双 鹤 142,400 3,906,032.00 1.88
3 601318 中国平 安 75,700 3,755,477.00 1.80
4 600036 招商银 行 153,700 3,674,967.00 1.76
5 600887 伊利股 份 168,100 3,629,279.00 1.74
6 600066 宇通客 车 151,442 3,327,180.74 1.60
7 601211 国泰君 安 161,800 3,318,518.00 1.59
8 601398 工商银 行 601,100 3,155,775.00 1.52
9 600196 复星医 药 80,000 2,479,200.00 1.19 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
35
10 600690 青岛海 尔 155,100 2,334,255.00 1.12
11 600104 上汽集 团 71,900 2,232,495.00 1.07
12 601006 大秦铁 路 258,300 2,167,137.00 1.04
13 600548 深高速 225,400 2,037,616.00 0.98
14 600535 天士力 48,500 2,014,690.00 0.97
15 600900 长江电 力 129,500 1,991,710.00 0.96
16 600518 康美药 业 88,300 1,919,642.00 0.92
17 600886 国投电 力 225,000 1,777,500.00 0.85
18 600519 贵州茅 台 3,500 1,651,475.00 0.79
19 600585 海螺水 泥 68,102 1,547,958.46 0.74
20 600660 福耀玻 璃 52,000 1,354,080.00 0.65
21 600048 保利地 产 120,000 1,196,400.00 0.57
22 601607 上海医 药 41,300 1,192,744.00 0.57
23 600309 万华化 学 36,000 1,031,040.00 0.50
24 600741 华域汽 车 40,200 974,448.00 0.47
25 600987 航民股 份 75,000 972,000.00 0.47
26 600377 宁沪高 速 85,500 837,900.00 0.40
27 600009 上海机 场 21,400 798,434.00 0.38
28 603801 志邦股 份 1,406 47,522.80 0.02
29 603043 广州酒 家 1,810 45,738.70 0.02
30 603380 易德龙 1,298 35,370.50 0.02
31 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01
32 603679 华体科 技 809 21,438.50 0.01
33 603938 三孚股 份 1,246 20,932.80 0.01
34 603933 睿能科 技 857 17,311.40 0.01
35 603305 旭升股 份 1,351 15,212.26 0.01
36 603331 百达精 工 999 9,620.37 -
37 603617 君禾股 份 832 7,429.76 -
7.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601398 工商银 行 10,089,223.00 5.05
2 601318 中国平 安 9,495,498.67 4.75
3 600887 伊利股 份 8,325,019.00 4.16
4 600519 贵州茅 台 7,760,955.41 3.88
5 600066 宇通客 车 5,810,965.05 2.91
6 601006 大秦铁 路 5,683,406.00 2.84
7 600196 复星医 药 5,248,309.73 2.62
8 600900 长江电 力 5,212,855.00 2.61 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
36
9 600518 康美药 业 5,146,252.40 2.57
10 600637 东方明 珠 4,596,832.00 2.30
11 600048 保利地 产 4,570,226.41 2.29
12 600104 上汽集 团 4,472,293.80 2.24
13 601877 正泰电 器 4,360,555.38 2.18
14 601989 中国重 工 4,158,622.00 2.08
15 600036 招商银 行 3,906,984.97 1.95
16 601766 中国中 车 3,843,688.00 1.92
17 600062 华润双 鹤 3,832,401.25 1.92
18 600660 福耀玻 璃 3,636,053.00 1.82
19 601211 国泰君 安 3,588,834.00 1.79
20 600690 青岛海 尔 3,539,439.00 1.77
注：买 入金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人 民币 元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （%）
1 601318 中国平 安 7,312,870.08 3.66
2 601398 工商银 行 7,218,409.10 3.61
3 600519 贵州茅 台 6,644,800.50 3.32
4 600887 伊利股 份 4,997,131.00 2.50
5 601989 中国重 工 4,132,511.00 2.07
6 600637 东方明 珠 4,115,607.84 2.06
7 601766 中国中 车 3,962,960.00 1.98
8 601006 大秦铁 路 3,726,917.00 1.86
9 600518 康美药 业 3,707,282.00 1.85
10 600048 保利地 产 3,538,560.00 1.77
11 600900 长江电 力 3,487,680.00 1.74
12 600362 江西铜 业 3,448,023.00 1.72
13 601939 建设银 行 3,334,307.00 1.67
14 600029 南方航 空 3,331,469.00 1.67
15 601155 新城控 股 3,200,592.61 1.60
16 600177 雅戈尔 3,092,332.46 1.55
17 601088 中国神 华 3,018,244.38 1.51
18 600276 恒瑞医 药 2,913,975.24 1.46
19 600196 复星医 药 2,814,293.81 1.41
20 600547 山东黄 金 2,799,513.00 1.40
注：卖 出金 额按 成交 金额( 成交单 价乘 以成 交数 量) 填列,不 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 243,908,095.86
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 191,549,281.99 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
37
注： 买 入股 票成 本和 卖出 股 票收入 按成 交金 额( 成交 单 价乘以 成交 数量)填列,不 考虑相 关
交易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 7,992,000.00 3.84
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,198,680.00 1.06
其中： 政策 性金 融债 2,198,680.00 1.06
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 同业存 单 77,892,000.00 37.40
9 其他 - -
10 合计 88,082,680.00 42.30
7.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 111790148
17 杭州银行
CD006
400,000 39,224,000.00 18.83
2 111698548
16 南京银行
CD125
400,000 38,668,000.00 18.57
3 019546 16 国债 18 80,000 7,992,000.00 3.84
4 108601 国开 1703 22,000 2,198,680.00 1.06
注:本 基金 本报 告期 末只 持 有上 述 4 只 债券 。
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 五名贵金属 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
贵金属 代
码
贵金属 名
称
数量（ 份） 公允价 值（ 元）
占基金 资产 净值 比例
(%)
- - - - - -
本基金 本报 告期 未进 行贵 金属投 资。
7.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 权证代 码 权证名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%) 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
38
- - - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险说
明
IH1709 IH1709 11 -8,300,160.00 -426,825.00 -
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -426,825.00
股指期 货投 资本 期收 益( 元) -148,175.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -426,825.00
7.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
基金管 理人 可运 用股 指期 货,以 提高 投资 效率 更好 地 达到本 基金 的投 资目 标。 本基金 在股 指期 货投
资中将 根据 风险 管理 的原 则,以 套期 保值 为目 的,在 风险可 控的 前提 下, 本着 谨 慎原则,参 与股 指期
货的投 资, 以管 理投 资组 合 的系统 性风 险, 改善 组合 的 风险收 益特 性。 此外,本 基 金还将 运用 股指 期
货来对 冲诸 如预 期大 额申 购赎回 、大 量分 红等 特殊 情况下 的流 动性 风险 以进 行有效 的现 金管 理。
7.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
代码 名称 持仓量(买/ 卖) 合约市 值( 元) 公允价 值变 动( 元)
风险指
标说明
- - - - - -
公允价 值变 动总 额合 计( 元) -
国债期 货投 资本 期收 益( 元) -
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动(元) -
本基金 本报 告期 内未 进行 国债期 货投 资。
7.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 投资 范围 不包 括国 债期货 投资 。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 国泰君 安证 券股 份有 限公 司(以 下简 称 “ 公司 ”) 于2017 年1 月20 日 收到 中国 证券监 督管
理委员 会的 《行 政监 管措 施决定 书》 。原 因如 下:证 监会发 现公 司存 在以 下违 规行为:
7.12.2
一 是 在 推 荐 河 北 润 农 节 水 科 技 股 份 有 限 公 司( 简 称 润 农 节 水) 进 入 全 国 中 小 企 业 股 份 转
让系统挂牌过 程中,对润农节水关键业务 流程、存货情况的核查不 充分;内核机构履职的独立 性存
在缺陷 。 二 是在 持续 督导 参仙源 参业 股份 有限 公司( 简称参 仙源)过 程中, 参仙 源被立 案稽 查后,未
在规定时间内 完成并报送《持续督导现 场检查工作报告》 。 三是在推荐新疆瑞兆源生态农 业股份
有限公 司( 简称 瑞兆 源)进 入全国 中小 企业 股份 转让 系统挂 牌过 程中,对 瑞兆 源 关键业 务流 程、 购销
情况的 核查 不充 分。 公司 在开展 推荐 业务 过程 中存 在多项 违规 行为,反 映出 内 部控制 制度 存在 一定
缺陷。
7.12.3 2016 年7 月26 日, 国泰 君 安证券 又收 到上 海证 监局 《 关于对 上海 国泰 君安 证券 资产管 理有
限公司 采取 责令 增加 内部 合规检 查次 数的 决定 》,因 公司作 为国 泰君 安新 利 6 号集合 资产 管理 计 划
的 资 产 管 理 人, 投 资 决 策 和 交 易 执 行 环 节 控 制 存 在 不 足, 在 未 对 投 资 标 的 进 行 充 分 研 究 的 基 础 上,
根据委托人广 州海运( 集团)有限 公司、中海集团财务有限公司以及 中海集团投资有限公 司的 投资
建议,买入 “中海发展 ”( 股票 代 码 600026) 和“中海集 运 ”(股票代 码 601866), 发生 相关异常 交信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
39
易。上述行为 反映出公司未能切实履行 勤勉尽责的管理人义务,未 能采取有效措施防范利益 冲突,
违反了 《证 券公 司客 户资 产管理 业务 管理 办法 》( 证 监会 令 93 号)第 三条 、 《 证券公 司集 合资 产管
理业务 实施 细则 》( 证监 会 公告[2013]28 号)第 五十 四条的 相关 规定 。 ”
7.12.4 对 国泰 君安的 投资 决策程序 的说 明: 本基金 管理 人长期 跟踪 研究该 股票, 我 们认为,该 处罚
事项未对国 泰君安的长期企业经营和 投资价值产生实质性影响 。我们对该证券的投资 严 格执行内
部投资 决策 流程,符 合法 律 法规和 公司 制度 的规 定。
7.12.5 除 此 之 外, 其 余 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 均 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或 在 报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚。
7.12.6 本基金 投资 的前 十名 股票 中,没 有超 出基 金合 同规 定 备选库 之外 的股 票。
7.12.7 期末其他 各项资产构 成
单位： 人民 币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,794,700.78
2 应收证 券清 算款 1,222,027.88
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,738,847.99
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,755,576.65
7.12.8 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币 元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例 （% ）
- - - - -
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.9 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
金额单 位： 人民 币
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说
明
- - - - - -
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.10 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
40
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
信诚
新悦A
125 900.06 - - 112,508.09 100.00%
信诚
新悦B
3 66,668,066.67 200,004,000.00 100.00% 200.00 -
合计 128 1,563,411.78 200,004,000.00 99.94% 112,708.09 0.06%
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
8.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
- - - -
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人
员持有 本基 金
信诚新 悦A - -
信诚新 悦B 100.00 -
合计 100.00 -
注： 本表 列示 “ 占基 金总 份额比 例” 中,对 下属 分级 基金, 为占 各自 级别 份额 的 比例; 对合 计数, 为占
期末基 金份 额总 额的 比例 。
本基 金合 同 自2016 年12 月 29 日 起生 效,无 上年 度末可 比期 间。
8.4 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区
间（万 份）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
信诚新 悦A -
信诚新 悦B -
合计 -
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
信诚新 悦A -
信诚新 悦B -
合计 -
1. 本期 末基 金管 理人 的高 级管理 人员 、基 金投 资和 研究部 门负 责人 未持 有本 基金份 额;
2.期 末本 基金 的基 金经 理未持 有本 基金 的基 金份 额.
3. 本基 金合 同 自2016 年12 月 29 日 起生 效,无 上年 度末可 比期 间。
8.5 发起式基金发起资金 持有 份额情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总 数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理 人 固有 资金 - - - - -
基 金 管 理 人 高 级 管 理
人员
- - - - -
基金经 理等 人员 - - - - - 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
41
基金管 理 人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 信诚新 悦 A 信诚新 悦B
基金合 同生 效日(2016 年 12 月 29 日)基金
份额总 额
23,124.37 200,005,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 23,124.37 200,005,000.00
本报告 期 基 金总 申购 份额 114,244.38 -
减:本 报告 期 基 金总 赎回 份 额 24,860.66 800.00
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 112,508.09 200,004,200.00
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
依据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 公开 募 集证券 投资 基金 运作 管理 办法》 、 《 信诚 新悦 回报
灵活配置 混合型 证券 投资 基金基金 合同》 的有 关规 定, 本基 金以通 讯方 式召 开了基金 份额持 有人 大会,
大会投 票表 决起 止时 间为 自 2017 年2 月23 日起至2017 年3 月24 日17:00 止。 根 据 《公 开募 集证 券投
资基金运 作管理 办法 》的 规定,基 金份额 持有人 大会 决定的事 项自表 决通 过之 日起生效 。本次 基金 份额
持有人 大 会2017 年3 月27 日表 决通 过了 《 关于 信诚 新悦回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金降 低管 理费
率和托 管费 率有 关事 项的 议案》,本 次大 会决 议 自 该 日起生 效。 基金 管理 人将 于表决 通过 之日 起 5 日内
报中国 证监 会备 案。
本 基金管 理人将 根据 基金份额 持有人 大会决 议 执行基金 管理费 率的调 整 事项, 将本 基金 的基金 管理
费率由1.20% 调 整为0.60%, 本基 金的 基金 托管 费率 由0.20% 调 整为0.10%, 正 式实施 日为2017 年3 月27
日,并在 网站上 公布了 经修 改后的上 述基金 的基 金合 同。有关 本基金 召开 基金 份额持有 人大会 调整 基金
管理费 率和 托管 费率 的相 关事项 详情 可参 阅本 基金 于2017 年3 月27 日 发布 的 《信诚 基金 管理 有限 公 司
关于信 诚新 悦回 报灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金基 金份额 持有 人大 会表 决结 果暨决 议生 效的 公告 》 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、报 告期 内基 金管 理人 无 重大人 事变 动。
2、 报告 期内 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 普华 永道 中天 会计师 事务 所。 该 会计 师事 务所自 本基 金基 金 合信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
42
同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报 告期 内管 理人 、托 管 人及其 高级 管理 人员 无受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7
基金租用证券 公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
中信建 投 1 223,244,440.52 51.44% 163,258.75 50.75% 本期新 增
中信证 券 2 188,840,450.49 43.51% 138,099.63 42.93% 本期新 增
长城证 券 1 17,976,497.98 4.14% 16,741.51 5.20% 本期新 增
招商证 券 1 3,943,574.00 0.91% 3,593.71 1.12% 本期新 增
天风证 券 2 - - - - 本期新 增
中泰证 券 1 - - - - 本期新 增
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中信建 投 - - 30,900,000.00 2.94% - -
中信证 券 8,488,899.20 79.44% 936,000,000.00 88.98% - -
长城证 券 - - 85,000,000.00 8.08% - -
招商证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
中泰证 券 2,197,360.00 20.56% - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 证 券 投 资
基金 2016 年 12 月 31 日 基金资 产净 值
和基金 份额 净值 公告
《中国证券报 》 、 《上海
证券报》 、 《证券时报》
及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-03
2
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170106
同上 2017-01-07
3
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170113
同上 2017-01-14
4 信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 同上 2017-01-21 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
43
资基金 基金 净 值 20170120
5
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170126
同上 2017-01-27
6
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170203
同上 2017-02-04
7
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170210
同上 2017-02-11
8
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170217
同上 2017-02-18
9
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 会
议 方 式 召 开 信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大
会的公 告
同上 2017-02-21
10
关 于 信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证
券投资 基金 降 低B 类 基金 份额销 售服 务
费率的 公告
同上 2017-02-21
11
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 会
议 方 式 召 开 信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大
会的第 一次 提示 性公 告
同上 2017-02-22
12
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 以 通 讯 会
议 方 式 召 开 信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 份 额 持 有 人 大
会的第 二次 提示 公告
同上 2017-02-23
13
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170224
同上 2017-02-25
14
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170303
同上 2017-03-04
15
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170310
同上 2017-03-11
16
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170317
同上 2017-03-18
17
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170324
同上 2017-03-25
18
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 信 诚 新 悦
回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基
金 份 额 持 有 人 大 会 表 决 结 果 暨 决 议 生
效的公 告
同上 2017-03-28
19
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 合同
同上 2017-03-28
20
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 托管 协议
同上 2017-03-28
21 信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 同上 2017-03-28 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
44
资基金 招募 说明 书
22
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 基金 净 值 20170328
同上 2017-03-29
23
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 开放 日常 申购 、 赎 回、 转 换业 务
的公告
同上 2017-03-29
24
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金 暂停 大额 申购 、 转 换转入 业务 的
公告
同上 2017-04-11
25
信 诚 新 悦 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基 金2017 年 第一 季度 报 告
同上 2017-04-21
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
11.1 报告 期内 单一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例达到
或者超过20% 的 时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20170101 至 20170630 200,004,000.00
200,004,000.00 99.94%
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
本基金 如果 出现 单一 投资 者持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总份 额 的 20%, 则面 临大 额赎 回的 情
况,可 能导 致:
(1) 基金 在短 时间 内无 法 变现足 够的 资产 予以 应对, 可能会 产生 基金 仓位 调整 困难, 导致 流动 性风 险; 如
果持有 基金 份额 比例 达到 或超过 基金 份额 总额 的 20% 的单 一投 资者 大额 赎回 引发巨 额赎 回, 基金 管理 人
可能根 据《 基金 合同 》的 约定决 定部 分延 期赎 回, 如 果连 续 2 个开 放日 以上( 含 本数) 发生 巨额 赎回,基金
管理人 可能 根据 《基 金合 同》的 约定 暂停 接受 基金 的赎回 申请,对 剩余 投资 者 的赎回 办理 造成 影响;
(2) 基 金管 理人 被迫 抛售 证 券以应 付基 金赎 回的 现金 需要, 则可 能使 基金 资产 净 值受到 不利 影响, 影 响基
金的投 资运 作和 收益 水平;
(3) 因 基金 净值 精度 计算 问 题,或 因赎 回费 收入 归基 金 资产, 导致 基金 净值 出现 较 大波动;
(4) 基 金资 产规 模过 小,可 能 导致部 分投 资受 限而 不能 实现基 金合 同约 定的 投资 目的及 投资 策略;
(5) 大 额赎 回导 致基 金资 产 规模过 小, 不能 满足 存续 的 条件, 基金 将根 据基 金合 同 的约定 面临 合同 终止 清
算、转 型等 风险 。
11.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
无 信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报 告
45
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
1、信 诚新 悦回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 相关 批准文 件
2、信 诚基 金管 理公 司营 业 执照、 公司 章程
3、信 诚新 悦回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 基金 合同
4、信 诚新 悦回 报灵 活配 置 混合型 证券 投资 基金 招募 说明书
5、本 报告 期内 按照 规定 披 露的各 项公 告
12.2 备查文件存放地点
信诚基 金管 理有 限公 司办 公地-- 中国 （上 海） 自 由贸 易试验 区世 纪大 道8 号上 海国金 中心 汇丰 银 行
大楼9 层。
12.3 备查文件查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，也 可按工 本费 购买 复印 件。
亦可通 过公 司网 站查 阅， 公司网 址 为www.xcfunds.com 。
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年8 月29 日
