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新华华瑞(003738)

新华华瑞:2017年半年度报告

新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金
2017 年半年度报告
2017 年 6月 30日
基金管理人:新华基金管理股份有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年八月二十九日新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 2 页共 49 页
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重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 28 日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2017年 1 月 11日起至 6月 30日止。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 3 页共 49 页 1.2 目录 1


重要提示及目录....................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示.......................................................................................................................................... 2 2


基金简介................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况................................................................................................错误!未定义书签。 2.2 基金产品说明................................................................................................错误!未定义书签。 2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................错误!未定义书签。 2.4 信息披露方式................................................................................................错误!未定义书签。 2.5 其他相关资料................................................................................................错误!未定义书签。 3


主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................错误!未定义书签。 3.2 基金净值表现................................................................................................错误!未定义书签。 4


管理人报告............................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况........................................................................错误!未定义书签。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................错误!未定义书签。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................错误!未定义书签。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................错误!未定义书签。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................错误!未定义书签。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................错误!未定义书签。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................错误!未定义书签。 5


托管人报告............................................................................................................................................. 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................错误!未定义书签。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明错误!未定义书签。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见错误!未定义书签。 6


半年度财务会计报告(未经审计)..................................................................................................... 14 6.1 资产负债表....................................................................................................错误!未定义书签。 6.2 利润表............................................................................................................错误!未定义书签。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................错误!未定义书签。 6.4 报表附注........................................................................................................错误!未定义书签。 7 投资组合报告......................................................................................................................................... 38 7.1 期末基金资产组合情况................................................................................错误!未定义书签。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................错误!未定义书签。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....错误!未定义书签。 7.4 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细错误!未定义书签。 7.5 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细错误!未定义书签。 7.6 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................错误!未定义书签。 7.7 期末按债券品种分类的债券投资组合 .........................................................错误!未定义书签。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 错误!未定义书签。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细错误!未定义书签。 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细错误!未定义书签。 7.11 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......................................错误!未定义书签。 7.12 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................错误!未定义书签。 7.13 投资组合报告附注......................................................................................错误!未定义书签。 8


基金份额持有人信息............................................................................................................................. 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................错误!未定义书签。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 4 页共 49 页 8.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................错误!未定义书签。 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................错误!未定义书签。 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况.............................................................错误!未定义书签。 9


开放式基金份额变动............................................................................................................................. 45 10 重大事件揭示......................................................................................................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议..........................................................................错误!未定义书签。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..........错误!未定义书签。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................错误!未定义书签。 10.4 基金投资策略的改变..................................................................................错误!未定义书签。 10.5 报告期内改聘会计师事务所情况...............................................................错误!未定义书签。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................错误!未定义书签。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................错误!未定义书签。 10.8 其他重大事件..............................................................................................错误!未定义书签。 11 影响投资者决策的其他重要信息......................................................................................................... 48 12 备查文件目录......................................................................................................................................... 48 12.1 备查文件目录..............................................................................................错误!未定义书签。 12.2 存放地点......................................................................................................错误!未定义书签。 12.3 查阅方式......................................................................................................错误!未定义书签。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 5 页共 49 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 新华华瑞灵活配置混合 基金主代码 003738 交易代码 003738 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 1月 11日 基金管理人 新华基金管理股份有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 173,018,613.11份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 综合运用多种投资策略,在严格控制基金资产净值下行风险的基础上,力 争持续实现超越业绩基准的超额收益。 投资策略 投资策略方面,本基金将以大类资产配置策略为基础,采取积极的股票投 资策略和稳健的债券投资策略。本基金将采用战略性和战术性相结合的大 类资产配置策略,在基金合同规定的投资比例范围内确定各大类资产的配 置比例。股票投资策略通过结合证券市场趋势,以基本面研究为基础,深 入分析宏观经济指标和经济政策,精选基本面良好,具有较好盈利能力和 市场竞争力的公司,严选其中安全边际较高的个股构建投资组合。债券投 资策略主要运用久期调整策略、 收益率曲线配置策略、 债券类属配置策略、 骑乘策略、个券精选策略等多种策略,通过严谨的研究,构建核心组合。 业绩比较基准 沪深 300指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%。 风险收益特征 本基金为混合型基金,属于证券投资基金中的中等预期风险中等预期收益 品种,预期风险和预期收益低于股票型基金,高于债券型基金和货币市场 基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司 信 息 披 露 负责人 姓名 齐岩 王永民 联系电话 010-68779688 010-66594896 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn fcid@bankofchina.com 客户服务电话 4008198866 95566 传真 010-68779528 010-66594942 注册地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 北京市西城区复兴门内大街1新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 6 页共 49 页 力帆中心2号楼19层 号 办公地址 重庆市江北区聚贤岩广场6号 力帆中心2号楼19层 北京市西城区复兴门内大街1 号 邮政编码 400010 100818 法定代表人 陈重 田国立 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券 日报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ncfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 新华基金管理股份有限公司 北京市海淀区西三环北路 11号海通时代商 务中心 C1座 3


主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年 1月 11日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日) 本期已实现收益 6,565,458.61 本期利润 12,314,785.44 加权平均基金份额本期利润 0.0632 本期加权平均净值利润率 6.18% 本期基金份额净值增长率 6.51% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年 6月 30日) 期末可供分配利润 6,107,561.81 期末可供分配基金份额利润 0.04 期末基金资产净值 184,273,903.48 期末基金份额净值 1.0651 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年 6月 30日) 基金份额累计净值增长率 6.51% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益) 扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、 以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 (例如基金申购费赎回费等) , 计入费用后实际收益水平要低于所列数字;3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数(为期末余额,不是当期发生数 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 过去一个月 1.50% 过去三个月 4.75% 自基金合同生 效起至今 6.51% 注:1、本基金业绩比较基准为 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 (2017 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 第 7 页共 49 页 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 不是当期发生数)。 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ 0.27% 3.33% 0.41% 0.21% 3.21% 0.39% 0.17% 4.48% 0.35% 本基金业绩比较基准为:沪深 300指数收益率*60%+中国债券总指数收益率 本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 2017年 1 月 11日至 2017年 6月 30日) 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 ①-③ ②-④ -1.83% -0.14% 1.54% -0.18% 2.03% -0.18% 中国债券总指数收益率*40%。 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 历史走势对比图新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 8 页共 49 页 注:1、本基金于 2017年 01 月 11日基金合同生效,至本报告期末未满一年。 2、本基金建仓期为 6 个月,本报告期本基金未完成建仓。 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 新华基金管理股份有限公司经中国证券监督管理委员会批复,于 2004 年 12 月 9 日注册成立。 注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。 截至 2017 年 6 月 30 日,新华基金管理股份有限公司旗下管理着四十七只开放式基金,即新华 优选分红混合型证券投资基金、新华优选成长混合型证券投资基金、新华泛资源优势灵活配置混合 型证券投资基金、 新华钻石品质企业混合型证券投资基金、 新华行业周期轮换混合型证券投资基金、 新华中小市值优选混合型证券投资基金、新华灵活主题混合型证券投资基金、新华优选消费混合型 证券投资基金、新华纯债添利债券型发起式证券投资基金、新华行业轮换灵活配置混合型证券投资 基金、新华趋势领航混合型证券投资基金、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、新华壹诺 宝货币市场基金、新华信用增益债券型证券投资基金、新华惠鑫债券型证券投资基金(LOF) 、新华 鑫益灵活配置混合型证券投资基金、新华阿里一号保本混合型证券投资基金、新华鑫利灵活配置混 合型证券投资基金、新华鑫安保本一号混合型证券投资基金、新华中证环保产业指数分级证券投资 基金、新华阿鑫一号保本混合型证券投资基金、新华活期添利货币市场基金、新华增盈回报债券型 证券投资基金、新华策略精选股票型证券投资基金、新华万银多元策略灵活配置混合型证券投资基 金、新华稳健回报灵活配置混合型发起式证券投资基金、新华战略新兴产业灵活配置混合型证券投 资基金、新华鑫回报混合型证券投资基金、新华阿鑫二号保本混合型证券投资基金、新华积极价值 灵活配置混合型证券投资基金、新华科技创新主题灵活配置混合型证券投资基金、新华信用增强债 券型证券投资基金、 新华鑫动力灵活配置混合型证券投资基金、 新华丰盈回报债券型证券投资基金、 新华健康生活主题灵活配置混合型证券投资基金、新华双利债券型证券投资基金、新华恒稳添利债 券型证券投资基金、新华丰利债券型证券投资基金、新华鑫锐混合型证券投资基金、新华鑫弘灵活 配置混合型证券投资基金、新华鑫盛灵活配置混合型证券投资基金、新华华瑞灵活配置混合型证券 投资基金、新华外延增长主题灵活配置混合型证券投资基金、新华红利回报混合型证券投资基金、 新华华盛灵活配置混合型证券投资基金、新华鑫丰灵活配置混合型证券投资基金和新华鑫裕灵活配 置混合型证券投资基金。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 9 页共 49 页 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 张永超 本基金基金经 理,新华中证 环保产业指数 分级证券投资 基金基金经 理、新华健康 生活主题灵活 配置混合型证 券投资基金基 金经理、新华 鑫锐混合型证 券投资基金基 金经理、新华 鑫弘灵活配置 混合型证券投 资基金基金经 理、新华科技 创新主题灵活 配置混合型证 券投资基金基 金经理、新华 鑫丰灵活配置 混合型证券投 资基金基金经 理、新华华盛 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理、 新华鑫裕灵活 配置混合型证 券投资基金基 金经理。 2017-01-11 - 7 工商管理硕士,7 年证券从业经 验, 历任中信证券股份有限公司量 化投资经理、 北京乐正资本管理有 限公司高级投资经理、 中融国际信 托有限公司投资经理。2016 年 3 月加入新华基金管理股份有限公 司, 现任新华中证环保产业指数分 级证券投资基金基金经理、 新华健 康生活主题灵活配置混合型证券 投资基金基金经理、 新华鑫锐混合 型证券投资基金基金经理、 新华鑫 弘灵活配置混合型证券投资基金 基金经理、 新华华瑞灵活配置混合 型证券投资基金基金经理、 新华科 技创新主题灵活配置混合型证券 投资基金基金经理、 新华鑫丰灵活 配置混合型证券投资基金基金经 理、 新华华盛灵活配置混合型证券 投资基金基金经理、 新华鑫裕灵活 配置混合型证券投资基金基金经 理。 姚海明 本基金基金经 理助理,新华 健康生活主题 灵活配置混合 型证券投资基 金基金经理助 理、新华鑫锐 混合型证券投 2017-01-2 0 2017-06-28 3 会计学硕士,3年证券从业经验。 2015 年 9 月加入新华基金管理股 份有限公司。 历任中国工商银行资 产管理部交易员, 新华基金固定收 益与平衡投资部研究员, 现任固定 收益与平衡投资部投资经理。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 10 页共 49 页 资基金基金经 理助理、新华 鑫丰灵活配置 混合型证券投 资基金基金经 理助理、新华 华盛灵活配置 混合型证券投 资基金基金经 理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期,新华基金管理股份有限公司作为新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金的管理人按 照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同》以及其 它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的 基础上为持有人谋求最大利益。运作整体合法合规,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 (2011年修订) ,公司 制定了《新华基金管理股份有限公司公平交易管理制度》 。制度的范围包括境内上市股票、债券的一 级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行 等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易,投资指令统一由交易部下达,并且启动交易系统公平交易模块。根据公司制度,严 格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易,严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 场外交易中,对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易,交易部根据各投资组 合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。如有异议,由交易部报投资总监、督察长、金融 工程部和监察稽核部,再次进行审核并确定最终分配结果。如果督察长认为有必要,可以召开风险 管理委员会会议,对公平交易的结果进行评估和审议。对于银行间市场交易、固定收益平台、交易 所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易部下达投资指令,交易部向银行间市场或交 易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期,公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集,通过平均溢新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 11 页共 49 页 价率、买入/卖出溢价率以及利益输送金额等多个层面来判断不同投资组合之间在某一时间段是否存 在违反公平交易原则的异常情况,未发现重大异常情况,且不存在报告期内所有投资组合参与的交 易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 上半年股票市场分化较为显著,产品持仓结构较为均衡,消费、金融以及周期板块带动市场上 行。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本基金于 2017年 01月 11日基金合同生效,报告截止 2017年 06月 30日未满一年。截至 2017 年 06 月 30 日,本基金份额净值为 1.0651 元,本报告期份额净值增长率为 6.51%,同期比较基准的 增长率为 4.48%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 综合来看,倾向于认为下半年结构性行情持续,市场热点仍较多,关注白马股、周期行业等。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工: 一、估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由运作保障部负责人、基金会计、投资 管理部、交易部、监察稽核部人员组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责: ① 制定估值制度并在必要时修改; ② 确保估值方法符合现行法规; ③ 批准证券估值的步骤和方法; ④ 对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长,运作保障部负责人在基金会计或者其他两个估值小 组成员的建议下,可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3或以上多数票通过。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 12 页共 49 页 二、基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。基金会计和公司投资管理部相互独立。在按照本估值制度和 相关法规估值后,基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告,至少每月一次。 基金会计职责: ① 获得独立、完整的证券价格信息; ② 每日证券估值; ③ 检查价格波动并进行一般准确性评估; ④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动,并在必要时向估值工作小组报告; ⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录; ⑥ 对估值调整和人工估值进行记录; ⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要,可以提议召开估值工作小组会议。 三、投资管理部的职责分工 ① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯; ② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告; ④ 向估值工作小组报告任何他/她认为可能的估值偏差。 四、交易部的职责分工 ① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应; ② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。 五、监察稽核部的职责分工 ① 监督证券的整个估值过程; ② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守; ③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求; ④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险; ⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯;新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 13 页共 49 页 ⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内,本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期,本基金未出现连续 20个工作日基金份额持有人数量不满 200人,或者基金资产净值 低于 5000万元的情形。 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在新华华瑞灵活配置混合型证券投 资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应 尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回 价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持 有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融 工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
























































































































































中国银行股份有限公司新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 14 页共 49 页






























































































































































2017年 08月 28日 6


半年度财务会计报告(未经审计) 6.1 资产负债表 会计主体:新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日:2017年 6月 30 日 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2017年 6月 30日 资 产: - 银行存款 6.4.7.1 2,787,494.53 结算备付金 - 存出保证金 58,583.61 交易性金融资产 6.4.7.2 172,837,293.51 其中:股票投资 6.4.7.12 62,625,293.51 基金投资 - 债券投资 6.4.7.14 110,212,000.00 资产支持证券投资 - 贵金属投资 - 衍生金融资产 - 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 7,410,123.71 应收证券清算款 35,020.81 应收利息 6.4.7.5 1,530,729.24 应收股利 - 应收申购款 - 递延所得税资产 - 其他资产 - 资产总计 184,659,245.41 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017年 6月 30日 负 债: - 短期借款 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 卖出回购金融资产款 - 应付证券清算款 - 应付赎回款 104.58 应付管理人报酬 100,800.03新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 15 页共 49 页 应付托管费 23,261.52 应付销售服务费 - 应付交易费用 6.4.7.7 44,614.29 应交税费 - 应付利息 - 应付利润 - 递延所得税负债 - 其他负债 6.4.7.8 216,561.51 负债合计 385,341.93 所有者权益: - 实收基金 6.4.7.9 173,018,613.11 未分配利润 6.4.7.10 11,255,290.37 所有者权益合计 184,273,903.48 负债和所有者权益总计 184,659,245.41 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,基金份额净 值 1.0651元,基金份额总额 173,018,613.11份。 6.2 利润表 会计主体:新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2017年 1 月 11日(基金合同生效日)至 2017年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2017年 1月 11日(基金合同生效日)至 2017 年 6月 30日 一、收入 13,422,046.85 1.利息收入 1,793,449.72 其中:存款利息收入 6.4.7.11 97,396.66 债券利息收入 1,161,286.56 资产支持证券利息收入 - 买入返售金融资产收入 534,766.50 其他利息收入 - 2.投资收益(损失以“-”填列) 5,793,837.29 其中:股票投资收益 6.4.7.12.2 4,965,621.46 基金投资收益 - 债券投资收益 6.4.7.14.2 344,036.72 资产支持证券投资收益 - 贵金属投资收益 - 衍生工具收益 - 股利收益 6.4.7.18 484,179.11 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 6.4.7.19 5,749,326.83新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 16 页共 49 页 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.20 85,433.01 减:二、费用 1,107,261.41 1.管理人报酬 6.4.10.2.1 604,617.19 2.托管费 6.4.10.2.2 139,527.04 3.销售服务费 - 4.交易费用 6.4.7.21 126,197.28 5.利息支出 5,222.93 其中:卖出回购金融资产支出 5,222.93 6.其他费用 6.4.7.22 231,696.97 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) 12,314,785.44 减:所得税费用 - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 12,314,785.44 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可 比期间数据。 6.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 本报告期:2017年 1 月 11日(基金合同生效日)至 2017年 6 月 30 日 单位:人民币元 项目 本期 2017年 1月 11日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 206,025,385.87 - 206,025,385.87 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 12,314,785.44 12,314,785.44 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数(净 值减少以“-”号填列) -33,006,772.76 -1,059,495.07 -34,066,267.83 其中:1.基金申购款 103,443.08 3,642.85 107,085.93 2.基金赎回款 -33,110,215.84 -1,063,137.92 -34,173,353.76 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 173,018,613.11 11,255,290.37 184,273,903.48 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 17 页共 49 页 比期间数据。 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:陈重,主管会计工作负责人:张宗友,会计机构负责人:徐端骞 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系经中国证券监督管理委员会(以 下简称“中国证监会”)证监许可【2016】2466 号文《关于准予新华华瑞灵活配置混合型证券投资基 金注册的批复》注册募集,由新华基金管理股份有限公司发起募集的契约型开放式混合型证券投资 基金,存续期不限定。于 2016年 12月 26日通过新华基金管理股份有限公司的直销中心和其他销售 机构公开发售, 发行期限: 2016年 12月 26日至 2017年 01月 06日。 首次募集资金总额 206,025,385.87 元, 其中募集资金产生利息 7,551.54 元,并经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)瑞华验字[2017] 第 01360002 号验资报告予以验证。2017 年 01 月 11 日办理基金备案手续,基金合同正式生效。申 请发行基金募集份额不少于 2 亿份,本基金管理人为新华基金管理股份有限公司, 基金托管人为中国 银行股份有限公司。 根据《新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》及《新华华瑞灵活配置混合型证券 投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发 行上市的股票(包括中小板、创业板及其他中国证监会核准上市的股票) 、权证、股指期货、债券资 产(国债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债券、次级债、可转换债券、可交换债券、分 离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券等) 、资产支持证券、债券回购、银行存款、现金 及到期日在一年以内的政府债券,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符 合中国证监会相关规定)。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其 纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为:股票投资占基金资产的比例为 0-95%,权证投资占基金资产净值的 比例为 0-3%,每个交易日日终,在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于基金 资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。 如法律法规或中国证监会允许,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资 比例。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 18 页共 49 页 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理股份有限公司于 2017年 8月 28日批准报出。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的 《企业会计准则——基本准则》 (财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订) 、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金合同》和在财务报表附注 四所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金财务状况、经营 成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017 年 01 月 11日(基金合同生效日)至 2017年 06月 30日。 6.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意 图和持有能力。 本基金目前以交易目的持有的股票投资、 债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金 融资产列示外,其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 19 页共 49 页 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应 收款项等。 本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资 产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列 示。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按取得时的公允价值作为 初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券以及不作为有效套期工具的衍 生工具等,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金 股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负 债的相关交易费用计入初始确认金额。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,期间取得的利 息或现金股利,应当确认为当期收益。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以成本进行后续 计量,在摊销时产生的利得或损失,应当确认为当期收益。





当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 已转移时,终止确认该金融资产;金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负 债或其一部分。处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投 资收益,同时调整公允价值变动收益。


本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资


股票投资成本按交易日股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。





因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价,于股权分置实施复牌日冲减股票投资新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 20 页共 49 页 成本; 股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获得的股 票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。





(2)债券投资


买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按债券的公允价值入账,相关交易费用直接 计入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单 独核算) 。 配售及认购新发行的分离交易可转债,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转债的认购成 本进行分摊,确认应归属于债券部分的成本。


买入零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含 报酬率后,逐日确认债券利息收入。


卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。





(3)权证投资


权证投资于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。


获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数量, 成本为零。


配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离交易可 转债的认购成本进行分摊,确认应归属于权证部分的成本。


卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。





(4)分离交易可转债


申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价 值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全 部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本。


上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、 (3)中相关原则进行计算。








(5)买入返售金融资产


买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融出 的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始成本。


买入返售金融资产于返售到期日按账面余额结转。


(6)卖出回购金融资产款


新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 21 页共 49 页 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产所 融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始成本。


卖出回购金融资产款于回购到期日按账面余额结转。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 (1)估值原则 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金 融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中 可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最 近交易市价确定公允价值。 对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证 券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响 在 0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允 价值。 当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25% 以上的,采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投 资品种的公允价值。 (2)主要资产的估值方法 ①股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交 易日后经济环境未发生重大变化的,按最近交易日的市场交易收盘价估值;估值日无交易且最近交 易日后经济环境发生了重大变化的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 22 页共 49 页 市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计量 公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票,在同一股票上市交易后,在锁定期内按估值日证券交易所 挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票,按估值日在证券交易所挂 牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 非公开发行股票在锁定期内的估值方法为:若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值; 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期 内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 ②债券投资 对在交易所市场上市交易或挂牌转让的实行净价交易的固定收益品种(含上交所可交换债) ,选 取中证指数有限公司提供的相应品种当日的估值净价作为公允价值。 对在交易所市场上市交易的可转换债券(含深交所可交换债券) ,采用交易所每日收盘价(估值 全价)扣减上一起息日至估值日每百元债券的税后应计利息(算头算尾)后的价格作为公允价值。 对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券、私募债券和未上市债券,采用成本估值。 对于银行间市场上的固定收益品种,选取中国债券登记结算有限公司提供的相应品种当日的估 值净价加上上一起息日至估值日每百元债券的税前应计利息(算头算尾)减去上一起息日至估值日 每百元债券的税后应计利息(算头算尾)后的价格作为公允价值。


③如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值,本基金的管理人应根据具 体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 6.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 23 页共 49 页 分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 6.4.4.8损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项中 包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净值 的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或 基金赎回确认日认列,并于月末全额转入利润分配(未分配利润) 。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)利息收入 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入在持有债券期内,按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债视同到期一次性还本 付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后,逐日确认债券利息收入。 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提,若 合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 (2)投资收益 股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息 (若有)后的差额确认。 衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认。 (3)公允价值变动损益 公允价值变动损益系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债 等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失,并于相关金融资产或金融负债卖出或到期时 转出计入投资收益。 (4)其他收入 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量时确认。 6.4.4.10费用的确认和计量新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 24 页共 49 页 (1)基金管理费按前一日基金资产净值的 0.65%年费率计提; (2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提; (3)卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影 响基金份额净值小数点后第三位的,则采用待摊或预提的方法。 6.4.4.11基金的收益分配政策 1、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利 自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红; 2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; 3、每一基金份额享有同等分配权; 4、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 6.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计 本报告期本基金无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 1、印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局决定从 2008 年 9 月 19 日起,调整证券(股票)交易印 花税征收方式,将对买卖、继承、赠与所书立的 A股、B 股股权转让书据按 0.1%的税率对双方当事新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 25 页共 49 页 人征收证券(股票)交易印花税,调整为单边征税,即对买卖、继承、赠与所书立的A股、B股股 权转让书据的出让按 0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。 2、营业税、增值税、企业所得税 根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78号 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改 增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70号 《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》 的规定: 2016 年 5 月 1 日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016年 5 月 1 日起,金 融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免 征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定: 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3、个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55 号《关于证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税 [2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税 [2015] 101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定:对基金取得的企业债 券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市 公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所 得额;持股期限在 1个月以上至 1 年(含 1年)的,暂减按 50% 计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。上市公司派发股息红利时, 对个人持股 1 年以内(含 1 年)的,上市公司暂不扣缴个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率 计征个人所得税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 活期存款 2,787,494.53 定期存款 - 其他存款 -新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 26 页共 49 页 合计 2,787,494.53 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 57,111,455.73 62,625,293.51 5,513,837.78 贵金属投资-金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 109,976,510.95 110,212,000.00 235,489.05 合计 109,976,510.95 110,212,000.00 235,489.05 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 167,087,966.68 172,837,293.51 5,749,326.83 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 1、本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 账面余额 其中:买断式逆回购 银行间市场 7,410,123.71 - 合计 7,410,123.71 - 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 1、本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、本基金本报告期末未持有买断式回购交易中取得的债券。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 27 页共 49 页 6.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应收活期存款利息 1,733.17 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 23.76 应收债券利息 1,527,917.27 应收买入返售证券利息 1,055.04 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 - 合计 1,530,729.24 注:1、本基金于 2017年 01 月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、应收结算备付金利息包含结算保证金利息。 6.4.7.6 其他资产 1、本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、本基金本报告期末未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 交易所市场应付交易费用 36,085.46 银行间市场应付交易费用 8,528.83 合计 44,614.29 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 0.27 其他应付款 - 预提费用 216,561.24新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 28 页共 49 页 合计 216,561.51 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2017年 1月 11日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 206,025,385.87 206,025,385.87 本期申购 103,443.08 103,443.08 本期赎回(以“-”号填列) -33,110,215.84 -33,110,215.84 本期末 173,018,613.11 173,018,613.11 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 本期利润 6,565,458.61 5,749,326.83 12,314,785.44 本期基金份额交易产生的 变动数 -457,896.80 -601,598.27 -1,059,495.07 其中:基金申购款 1,531.74 2,111.11 3,642.85 基金赎回款 -459,428.54 -603,709.38 -1,063,137.92 本期已分配利润 - - - 本期末 6,107,561.81 5,147,728.56 11,255,290.37 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年 1月 11日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30 日 活期存款利息收入 47,484.43 定期存款利息收入 48,027.78 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,884.45 其他 - 合计 97,396.66 注:1、本基金于 2017年 01 月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、结算备付金利息收入包含结算保证金利息收入。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 29 页共 49 页 6.4.7.12 股票投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2017年 1月 11日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日 卖出股票成交总额 30,055,204.72 减:卖出股票成本总额 25,089,583.26 买卖股票差价收入 4,965,621.46 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.13 基金投资收益 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未持有基金投资。 6.4.7.14债券投资收益











单位:人民币元 项目 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 卖出债券(债转股及债券到期兑付)成 交总额 193,321,652.20 减: 卖出债券 (债转股及债券到期兑付) 成本总额 190,231,989.72 减:应收利息总额 2,745,625.76 买卖债券差价收入 344,036.72 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.15 资产支持证券投资收益 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未持有资产支持证券投资。 6.4.7.16 贵金属投资收益 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未持有贵金属投资。 6.4.7.17 衍生工具收益 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未持有衍生工具投资。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 30 页共 49 页 6.4.7.18 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 股票投资产生的股利收益 484,179.11 基金投资产生的股利收益 - 合计 484,179.11 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.19 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 1.交易性金融资产 5,749,326.83 ——股票投资 5,513,837.78 ——债券投资 235,489.05 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 5,749,326.83 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.20 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 基金赎回费收入 85,433.01 合计 85,433.01 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.21 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 交易所市场交易费用 121,022.28 银行间市场交易费用 5,175.00新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 31 页共 49 页 合计 126,197.28 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.7.22 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 审计费用 38,534.85 信息披露费 178,026.39 债券账户维护费 3,100.00 汇划手续费 11,635.73 其他 400.00 合计 231,696.97 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 本基金于 2017 年 01 月 11 日成立,报告截止日 2017 年 06 月 30 日未满一年。截至 2017 年 06 月 30日,本基金未发生需要披露的或有事项。 6.4.8.2资产负债表日后事项 本基金于 2017 年 01 月 11 日成立,报告截止日 2017 年 06 月 30 日未满一年。截至财务报告签 发日,本基金未发生需要披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金发起人 中国银行股份有限公司 基金托管人 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金于 2017 年 01 月 11 日成立,报告截止日 2017 年 06 月 30 日未满一年。本基金本报告期新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 32 页共 49 页 内未通过关联交易单元进行交易。 6.4.10.1.1 股票交易 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未通过关联交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未通过关联交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未通过关联交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。本基金本报告期 内未通过关联交易单元进行债券回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金于 2017 年 01 月 11 日成立,报告截止日 2017年 06 月 30 日未满一年。本基金本报告期 内无应付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 604,617.19 其中:支付销售机构的客户维护费 7.07 注:1、基金管理人报酬按前一日基金资产净值的 0.65%年费率逐日计提确认。计算公式为:每 日基金管理费=前一日基金资产净值×0.65%÷当年天数。 2、本基金于 2017年 01月 11 日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可比 期间数据。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 33 页共 49 页 项目 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 139,527.04 注:1、本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法为: 每日基金托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。 2、本基金于 2017年 01月 11 日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可比 期间数据。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 1、本基金于 2017年 01月 11 日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可比 期间数据。 2、本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 1、本基金于 2017年 01月 11 日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可比 期间数据。 2、报告期内未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 1、本基金于 2017年 01月 11 日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可比 期间数据。 2、报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2017年1月11日(基金合同生效日)至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 中国银行股份有限公司 2,787,494.53 47,484.43 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可 比期间数据。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 34 页共 49 页 1、本基金于 2017年 01月 11 日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年,无上年度可比 期间数据。 2、本基金在承销期内未参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 1、本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、本基金本报告期内无其他关联交易事项的说明。 6.4.11 利润分配情况 本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日无收益分配事项。 6.4.12 期末(2017年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别:股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受 限类 型 认购 价格 期末估 值单价 数量(单 位:股) 期末 成本 总额 期末 估值 总额 备注 60393 3 睿能 科技 2017-0 6-28 2017-0 7-06 网下 中签 20.20 20.20 857.00 17,311 .40 17,311 .40 - 60330 5 旭升 股份 2017-0 6-30 2017-0 7-10 网下 中签 11.26 11.26 1,351. 00 15,212 .26 15,212 .26 - 60361 7 君禾 股份 2017-0 6-23 2017-0 7-03 网下 中签 8.93 8.93 832.00 7,429. 76 7,429. 76 - 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 (单位:股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 60079 5 国电电 力 2017-06 -05 重大资 产重组 3.60 - - 1,533,700.0 0 4,999,862.00 5,521,320.00 - 60198 9 中国重 工 2017-05 -29 重大资 产重组 6.21 - - 264,200.00 1,999,994.00 1,640,682.00 - 注:本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 35 页共 49 页 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 1、本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 1、本基金于 2017年 01月 11日成立,报告截止日 2017年 06月 30日未满一年。 2、本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金 管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可 靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、监察稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用 等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基 金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不 得超过该证券的 10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因 此违约风险发生的可能性很小。 6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2017年6月30日 A-1 10,023,000.00 A-1以下 -新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 36 页共 49 页 未评级 100,189,000.00 合计 110,212,000.00 } 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带 来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。本基金可通过卖 出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允 价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息,因此账面余额即为未折 现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例 要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大 部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市 场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本基金面 临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日 或到期日孰早者予以分类。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2017年 6月 30日 1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产 银行存款 2,787,494.53 - - - 2,787,494.53 存出保证金 58,583.61 - - - 58,583.61新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 37 页共 49 页 交易性金融资产 110,212,000.00 - - 62,625,293.51 172,837,293.5 1 买入返售金融资 产 7,410,123.71 - - - 7,410,123.71 应收证券清算款 - - - 35,020.81 35,020.81 应收利息 - - - 1,530,729.24 1,530,729.24 资产总计 120,468,201.85 - - 64,191,043.56 184,659,245.4 1 负债 应付赎回款 - - - 104.58 104.58 应付管理人报酬 - - - 100,800.03 100,800.03 应付托管费 - - - 23,261.52 23,261.52 应付交易费用 - - - 44,614.29 44,614.29 其他负债 - - - 216,561.51 216,561.51 负债总计 - - - 385,341.93 385,341.93 利率敏感度缺口 120,468,201.85 - - 63,805,701.63 184,273,903.4 8 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,市场利率上升 25个基点 其他市场变量不变,市场利率下降 25个基点 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2017年 6月 30日 市场利率上升 25.00 bp 增加约 30 市场利率下降 25.00 bp 减少约 30 注: 本基金管理人运用 XRisk Suite风险控制系统对本基金投资组合中的银行存款、 结算备付金、 存出保证金和债券类资产做出以上利率风险的敏感性分析 6.4.13.4.2外汇风险 本基金的资产与负债均以人民币计价,因此无外汇风险. 6.4.13.4.3 其他价格风险 在其他价格风险分析中,本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。市场价格风险是指基金 所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 38 页共 49 页 波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最 大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格 风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2017年 6月 30日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 62,625,293.51 33.98 交易性金融资产—基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 110,212,000.00 59.81 交易性金融资产-贵金属投资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 合计 172,837,293.51 93.79 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准上升 1% 其他市场变量不变,本基金业绩比较基准下降 1% 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2017年 6月 30日 本基金业绩比较基准上 升 1% 增加约 140 本基金业绩比较基准下 降 1% 减少约 140 注: 1. 本基金的整体业绩比较基准为沪深 300指数收益率×60%+中国债券总指数收益率×40%; 2. 本基金管理人运用 XRISK SUITE 风险控制系统对本基金投资组合中股票资产做出以上其他 价格风险的敏感性分析。 7


投资组合报告新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 39 页共 49 页 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例(%) 1 权益投资 62,625,293.51 33.91 其中:股票 62,625,293.51 33.91 2 固定收益投资 110,212,000.00 59.68 其中:债券 110,212,000.00 59.68 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 7,410,123.71 4.01 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 2,787,494.53 1.51 7 其他各项资产 1,624,333.66 0.88 8 合计 184,659,245.41 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例 (%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 18,168,743.76 9.86 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 21,823,064.00 11.84 E 建筑业 - - F 批发和零售业 3,667,488.00 1.99 G 交通运输、仓储和邮政业 2,510,999.00 1.36 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 933,977.00 0.51新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 40 页共 49 页 J 金融业 15,521,021.75 8.42 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 62,625,293.51 33.98 7.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有按行业分类的港股通投资股票投资组合。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 600900 长江电力 688,800 10,593,744.00 5.75 2 600887 伊利股份 488,800 10,553,192.00 5.73 3 601939 建设银行 1,086,745 6,683,481.75 3.63 4 600795 国电电力 1,533,700 5,521,320.00 3.00 5 603288 海天味业 100,000 4,078,000.00 2.21 6 600511 国药股份 101,200 3,667,488.00 1.99 7 600642 申能股份 580,000 3,654,000.00 1.98 8 601628 中国人寿 108,800 2,935,424.00 1.59 9 601398 工商银行 400,000 2,100,000.00 1.14 10 600886 国投电力 260,000 2,054,000.00 1.11 11 601688 华泰证券 108,200 1,936,780.00 1.05 12 601318 中国平安 37,600 1,865,336.00 1.01 13 601989 中国重工 264,200 1,640,682.00 0.89 14 600525 长园集团 118,400 1,609,056.00 0.87 15 601111 中国国航 134,900 1,315,275.00 0.71 16 600018 上港集团 188,600 1,195,724.00 0.65 17 600637 东方明珠 43,100 933,977.00 0.51 18 600741 华域汽车 3,046 73,835.04 0.04 19 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.03新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 41 页共 49 页 20 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.02 21 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01 22 603679 华体科技 809 21,438.50 0.01 23 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 0.01 24 603933 睿能科技 857 17,311.40 0.01 25 603305 旭升股份 1,351 15,212.26 0.01 26 603286 日盈电子 890 13,528.00 0.01 27 603617 君禾股份 832 7,429.76 0.00 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资 产净值比例 (%) 1 600900 长江电力 15,867,721.79 8.61 2 601398 工商银行 11,898,755.00 6.46 3 600887 伊利股份 9,231,707.00 5.01 4 601939 建设银行 8,878,930.00 4.82 5 600795 国电电力 4,999,862.00 2.71 6 603288 海天味业 4,062,000.00 2.20 7 600642 申能股份 3,586,277.00 1.95 8 600511 国药股份 3,292,600.00 1.79 9 601628 中国人寿 2,939,668.00 1.60 10 601989 中国重工 1,999,994.00 1.09 11 601288 农业银行 1,999,586.00 1.09 12 601688 华泰证券 1,997,891.00 1.08 13 600009 上海机场 1,997,583.00 1.08 14 600886 国投电力 1,882,600.00 1.02 15 600525 长园集团 1,737,324.00 0.94 16 601318 中国平安 1,461,620.00 0.79 17 601111 中国国航 999,609.00 0.54 18 600018 上港集团 999,580.00 0.54 19 600637 东方明珠 999,489.00 0.54 20 601952 苏垦农发 97,161.00 0.05 注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资 产净值比例新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 42 页共 49 页 (%) 1 601398 工商银行 10,951,842.00 5.94 2 600900 长江电力 7,979,214.84 4.33 3 601939 建设银行 3,014,789.60 1.64 4 600009 上海机场 2,804,751.00 1.52 5 601288 农业银行 2,218,942.00 1.20 6 601952 苏垦农发 176,703.75 0.10 7 601366 利群股份 161,372.00 0.09 8 603630 拉芳家化 141,947.35 0.08 9 603225 新凤鸣 119,196.00 0.06 10 603980 吉华集团 112,988.75 0.06 11 603920 世运电路 108,718.75 0.06 12 603833 欧派家居 104,184.40 0.06 13 603303 得邦照明 103,262.64 0.06 14 603113 金能科技 101,314.08 0.05 15 603586 金麒麟 99,606.94 0.05 16 603133 碳元科技 94,768.20 0.05 17 603385 惠达卫浴 89,952.50 0.05 18 603803 瑞斯康达 77,856.60 0.04 19 603906 龙蟠科技 76,116.48 0.04 20 603081 大丰实业 74,646.62 0.04 注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 金额单位:人民币元 买入股票的成本(成交)总额 82,201,038.99 卖出股票的收入(成交)总额 30,055,204.72 注:本项“买入股票的成本(成交)总额”与“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额 (成交单价乘以数量)填列,不考虑相关交易费用。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比 例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 10,001,000.00 5.43新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 43 页共 49 页 其中:政策性金融债 10,001,000.00 5.43 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 100,211,000.00 54.38 6 中期票据 - - 7 可转债(可交换债) - - 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 110,212,000.00 59.81 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 011698557 16 新兴际 华 SCP004 100,000 10,036,000.00 5.45 2 011698812 16 中电投 SCP015 100,000 10,032,000.00 5.44 3 011698985 16 华侨城 SCP006 100,000 10,029,000.00 5.44 4 011698745 16 鲁黄金 SCP013 100,000 10,026,000.00 5.44 5 041658044 16 中科资 产 CP001 100,000 10,023,000.00 5.44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末无资产支持证券投资。 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末无贵金属投资。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末无权证投资。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 44 页共 49 页 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无股指期货持仓。 7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金在股指期货的投资中主要遵循避险和有效管理两项策略和原则。即在市场风险大幅累计 时的避险操作,减小基金投资组合因市场下跌而遭受的市场风险;同时利用股指期货流动性好、交 易成本低等特点,通过股指期货对投资组合的仓位进行及时调整,提高投资组合的运作效率。 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.11.1 本期国债期货投资政策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末无国债期货持仓。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 本报告期末本基金投资的前十名证券没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到 公开遣责、处罚的情形。 7.12.2本报告期内,本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 58,583.61 2 应收证券清算款 35,020.81 3 应收股利 - 4 应收利息 1,530,729.24 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 1,624,333.66新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 45 页共 49 页 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有的处于转股期的可转换债券。 7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情 况说明 1 600795 国电电力 5,521,320.00 3.00 重大资产重 组停牌 8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 283 611,373.19 162,849,757.00 94.12% 10,168,856.16 5.88% 9


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2017年 1 月 11日)基金份额总额 206,025,385.87 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 103,443.08 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 33,110,215.84 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 173,018,613.11 10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 46 页共 49 页 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2017年 2月 17日,林艳芳女士离任本基金管理人新华基金管理股份有限公司副总经理。 本报告期内基金托管人无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内本基金未有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金未有基金投资策略的改变。 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 本报告期内本基金未有改聘会计师事务所的情况。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金不存在管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 天风证券 1 - - - - - 东吴证券 1 - - - - - 国金证券 1 110,935,001.29 100.00% 81,126.30 100.00% - 华泰证券 1 - - - - - 注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证 监基字[1998]29号)以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字 [2007]48号)的有关规定, 本基金报告期内共租用 4个交易席位,其中报告期内新增 4 个交易席位。 新增席位为:天风证券上海交易所席位、华泰证券深圳交易所席位、东吴证券深圳交易所席位、国 金证券上海交易席位。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础,主要考察点包括: 1、经营行为稳健规范,内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 47 页共 49 页 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础,主要考察点包括: 1、 券商提供独立的或第三方研究报告及服务, 包括宏观经济、 行业分析、 公司研发、 市场数据、 财经信息、行业期刊、组合分析软件、绩效评估、研讨会、统计信息、交易评估等,用以支持投资 决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核,由基金经理、研究员和交易员分别打分, 根据经纪商给投资带来的增值确定经济商的排名。 考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、提供研究报告数量、研究报告质量和及时性、受 邀讲解次数及效果、主动推介次数及效果等。考核结果将作为当期交易量分配的依据,交易量大小 和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 天风证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 国金证券 - - 132,700,0 00.00 100.00% - - 华泰证券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 新华基金管理股份有限公司新华华瑞灵活配 置混合型证券投资基金基金合同生效公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2017-01-12 2 新华基金管理股份有限公司关于调整旗下部 中国证券报、证券时报、 2017-02-15新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 48 页共 49 页 分基金申购、 赎回及最低持有份额的数额限制 的公告 上海证券报、证券日报、 公司网站 3 新华基金管理股份有限公司基金行业高级管 理人员变更公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2017-02-18 4 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金基金 基金开放日常申购、赎回业务公告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2017-04-08 5 新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年第 1季度报告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2017-04-21 6 新华基金管理股份有限公司关于旗下部分基 金开展直销中心柜台赎回费率优惠活动的公 告 中国证券报、证券时报、 上海证券报、证券日报、 公司网站 2017-04-26 11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投资者 类别


报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 序号 持有基金份额比 例达到或者超过 20%的时间区间 期初份 额 申购份 额 赎回份额 持有份额 份额占比 机构 1 20170109-201706 30 95,000 ,900.0 0 0.00 0.00 95,000,900. 00 54.91% 产品特有风险 1、赎回申请延期办理的风险 机构投资者大额赎回时易构成本基金发生巨额赎回,中小投资者可能面临小额赎回,中小投资者可 能面临小额赎回申请也需要与机构投资者按同比例部分延期办理的风险; 2、基金净值大幅波动的风险 机构投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动; 3、提前终止基金合同的风险 机构投资者赎回后,可能出现基金资产净值低于5000万元的情形,若连续六十个工作日出现基金资 产净值低于5000万元情形的,基金管理人可能提前终止基金合同,基金财产将进行清算; 4、基金规模过小导致的风险 机构投资者赎回后,可能导致基金规模过小。基金可能会面临投资银行间债券、交易所债券时交易 困难的情形。 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 49 页共 49 页 12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 (一)中国证监会批准新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金募集的文件 (二)关于申请募集新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金之法律意见书 (三)新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金托管协议 (四)新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金基金合同 (五)新华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则 (六) 《新华华瑞灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》 (七) 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 (八) 基金托管人业务资格批件及营业执照 (九)中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 基金管理人、基金托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理人网站查阅。 新华基金管理股份有限公司 二〇一七年八月二十九日