中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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中 加丰 享纯债 债券 型证券 投资 基金2017 年半 年度 报告
2017 年6 月30 日
基 金管 理人： 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 上海 浦东发 展银 行股份 有限 公司
送 出日 期：2017 年8 月29 日
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§1
重要提 示及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容 的真实性、 准确性和完 整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事会签发 。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年08
月25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务 会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017 年1月1日起至6月30日止。
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1.2
目录
§1
重要 提示 及目 录 .................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ................................................................................................................................................ 3
§2
基金 简介 ................................................................................................................................................ 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3 主 要财 务指 标和 基金 净值表 现 .............................................................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
§4
管理 人报 告 ............................................................................................................................................ 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................11
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................11
§5
托管 人报 告 ..........................................................................................................................................12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............12
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................12
§6 半 年度 财务 会计 报告 （未经 审计 ） ....................................................................................................13
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................13
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................16
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................17
§7
投资 组合 报告 ......................................................................................................................................38
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 ........................................................................................39
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ....................................39
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................39
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................40
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ....................41
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ....................41
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名权 证投 资明 细 ................................41
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................................41
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................................41
7.12 投资 组合 报告 附注 ......................................................................................................................41
§8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................42
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................................................................42
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................43
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ........................................43
§9
开放 式基 金份 额变 动 ..........................................................................................................................43
§10 重大 事件 揭示 ......................................................................................................................................43
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..........................................................................................................43
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..........................................43
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ..............................................................43
10.4 基金 投资 策略 的改 变 ..................................................................................................................44
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10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ......................................................................................44
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ......................................................44
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ..................................................................................44
10.8 其他 重大 事件 ..............................................................................................................................45
§11
影响 投资 者决 策的 其他重 要信 息 ....................................................................................................45
§12
备查 文件 目录 ....................................................................................................................................46
12.1 备查 文件 目录 ..............................................................................................................................46
12.2 存放 地点 ......................................................................................................................................46
12.3 查阅 方式 ......................................................................................................................................46
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§2
基金简 介
2.1 基金 基本情 况
基金名称 中加丰享纯债债券型证券投资基金
基金简称 中加丰享纯债债券
基金主代码 003445
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年11月11日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 6,071,589,993.53份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品说 明
投资目标
力争在严格控制投资风险的前提下，长期内实现超越
业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观
经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家产业
政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观经济
发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的
流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定资产
在信用债与利率债之间的配置比例。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风
险品种，其预期收益和预期风险水平高于货币市场基
金，低于混合型基金与股票型基金。
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司
上海浦东发展银行股份有限
公司
信息披 姓名 刘向途 朱萍
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露负责
人
联系电话 400-00-95526 021-616188888
电子邮箱 service@bobbns.com Zhup02@spdb.com.cn
客户服务电话 400-00-95526 95528
传真 010-66226080 021-63602540
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽大
街65号317号
上海市中山东一路12号
办公地址 北京市西城区南纬路35号 上海市中山东一路12号
邮政编码 100050 200120
法定代表人 闫冰竹 高国富
2.4 信息 披露方 式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
日报》
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.bobbns.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人处、基金托管人处
2.5 其他 相关资 料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中加基金管理有限公司 北京市西城区南纬路35号
§3 主 要财 务指标 和基金 净值 表现
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和 指标 报告期（2017年1月1日至2017年6 月30日）
本期已实现收益 166,998,598.18
本期利润 187,212,227.96
加权平均基金份额本期利润 0.0228
本期加权平均净值利润率 2.27%
本期基金份额净值增长率 2.46%
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3.1.2 期末数 据和 指标 报告期末(2017年6月30日)
期末可供分配利润 30,393,115.76
期末可供分配基金份额利润 0.0050
期末基金资产净值 6,107,789,729.77
期末基金份额净值 1.006
3.1.3 累计期 末指 标 报告期末(2017年6月30日)
基金份额累计净值增长率 2.57%
注：1） 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
2） 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3）期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.96% 0.04% 0.90% 0.06% 0.06% -0.02%
过去三个月 1.34% 0.04% -0.88% 0.08% 2.22% -0.04%
过去六个月 2.46% 0.03% -2.10% 0.08% 4.56% -0.05%
自基金合同生效日起
至今（2016年11月11
日-2017 年06月30日）
2.57% 0.04% -4.25% 0.11% 6.82% -0.07%
3.2.2 自基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
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中加丰享纯债债券 业绩比较基准
2016-11-11 2016-12-13 2017-01-12 2017-02-20 2017-03-22 2017-04-25 2017-05-26 2017-06-30
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
注：1. 本基 金基 金合 同于2016 年11 月11 日 生效 ，截 至 报告期 末， 本基 金基 金合 同生效 不满 一年 。
2.按基 金合 同规 定 ， 本 基 金建仓 期为6个 月， 截至 报 告期末 ， 已完 成建 仓， 建 仓期结 束时 本基 金的 各
项投资 比例 符合 基金 合同 关于投 资范 围及 投资 限制 规定。
§4
管理人 报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金管理公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股
东分别为北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 北京有色金属研究总院， 持股比例
分别为62%、33%、5%。
报告期内，本公司共管理十三只基金，分别是中加货币市场基金（基金代码：A类
000331 ， C类000332） 、 中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(基金代码： A类000552 ，
C类000553 ） ， 中加纯债债券型证券投资基金 （基金代码：A类000914） 、 中加改革红利
灵活配置混合型证券投资基金 （基金代码：001537 ） 、 中加心享灵活 配置混合型证券投
资基金 （基金代码：A类002027，C类002533） 、 中加心安保本混合型证券投资基金 （基
金代码： 002440） 、 中加 丰润纯债债券型证券投资基金 （基金代码： A类002881 ， C 类002882）、
中加丰尚纯债债券型证券投资基金 （基金代码：003155 ） 、 中加丰盈 纯债债券型证券投
资基金 （基金代码：003428 ） 、 中加纯债两年定 期开放债券型证券投资基金 （基金代码：
A类003660 ，C类003661 ）、中加丰享纯债债券型证券投资基金（基金代码：003445）、
中加丰裕纯债债券型证券投资基金 （基金代码;003673) 、 中加丰泽纯债债券型证券投资
基金（基金代码：003417 ）
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4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨宇俊
本基金
基金经
理
2016 年11月
11日
－ 9
金融工程博士，北京银行
博士后，具有多年债券市
场投资研究经验。曾任北
京银行总行资金交易部分
析师，负责债券市场和货
币市场的研究与投资工
作。 2013年加入中加基金，
任专户投资经理，具备基
金从业资格。现任中加心
安保本混合型证券投资基
金基金经理 （2016 年3月23
日至今）、中加丰润纯债
债券型证券投资基金基金
经理（2016 年6 月17日至
今）、中加丰尚纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2016年8月19日至今）、
中加丰泽纯债债券型证券
投资基金基金经理（2016
年12月19日至
今）、中加丰盈纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2016年11月2日至今）、
中加纯债两年定期开放债
券型证券投资基金基金经
理（2016年11月11日至
今）、中加丰享纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2016年11月11 日至今） 、
中加丰裕纯债债券型证券
投资基金基金经理（2016
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年11月28日至今）。
注：1 、任 职日 期说 明： 杨 宇俊的 任职 日期 以本 基金 基金合 同生 效为 准。
2、离 任日 期说 明： 无。
3、 证 券从 业年 限的 计算 标 准： 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会 《证 券业 从业 人 员资格 管理 办法 》 的相
关规定 。
4、本 基金 无基 金经 理助 理
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉
尽责地为基金份额持有人谋求利益， 严格遵守了 《基金法》 及其他有 关法律法规、 基金
合同的规定。
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有 限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期内不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异常交 易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券 投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则， 同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。
同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持
续监控， 定期对组合 间的同向交易进行分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组
合间不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统
计分析和潜在利益输送金额统计结果表明， 投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出
现异常交易的情况。
4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年上半年， 在经济基本面好转、 货币政策稳健中性、 金融去杠杆的背景下， 债
券市场延续调整走势，收益率先上后下。具体来看，前5个月收益率大幅上行，10年国
债收益率一度摸高3.67%以上， 但进入6月， 在 各部门强调协调监管与央行呵护流动性的
利好下，风险偏好边际明显改善，债市出现回暖，长债收益率出现明显下行。
报告期内， 基于对债市政策面、 基本面、 资金面、 市场情绪面等进行判断， 组合维
持较低的杠杆水平与久期水平，较好的规避了收益率上行带来的风险。
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4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截止报告期末， 中加丰享本报告期内基金份额净值增长率为2.46%,同期业绩比较基
准收益率为-2.10%。
4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望三季度， 预计经济 增长在融资收紧的拖累下将逐步回落， 但幅度 有限。 主要由
于目前需求端房地产销量维持高位， 房地产投资难以出现明显下滑； 工业企业利润水平
保持在高位， 库存水平也较低， 对经济负面影响程度不大； 信贷对实体经济的支持力度
仍较强， 金融去杠杆对经济压制尚未体现。 预计整体债市收益率将进入震荡区间， 长端
利率的下降想要打开更大的空间和想象力， 需要等待经济的进一步放缓以及美联储加息
路径的调整。 后续投资操作上， 针对利率债， 若收益率再度上行至安全区间， 组合将择
机拉长久期，波段操作，增强组合收益；针对信用债，重点关注短久 期高票息品种。
4.6 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要 负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、 本基金托管人和本 基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，
基金经理不参与决定本基金估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
1 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
2 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3 、本基金每份基金份额享有同等分配权；
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4 、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、截至2017年6月30 日，本期利润分配189,046,051.90 元。
4.8 报告 期内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托管人 报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 上海浦东 发展银行股份有限公司 （以下简称"本托管人" ） 在对本基金
的托管过程中， 严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基
金合同、 托管协议的规定， 不存在损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人 依照 《中华人民共和国 证券投资基金法》 及其 他有关法律法
规、 基金合同、 托管协 议的规定， 对本基金的投资运作进行了监督， 对基金资产净值的
计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核， 未发
现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
该基金本报告期内进行了五次利润分配，分配金额分别为76,843,773.38 元、
37,886,380.04 元、37,886,362.40 元、6,071,588.02 元、30,357,948.06元。
5.3 托管 人对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本报告期内， 由 中 加 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 本 托 管 人 复 核 的 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的"金融工具风险及管
理"部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
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§6 半 年度 财务会 计报告 （未 经审计 ）
6.1 资产 负债表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2017年6月30 日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本期末
2017年6 月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 349,303.49 195,154,245.14
结算备付金
2,210,926.11 －
存出保证金
54,759.98 －
交易性金融资产 6.4.7.2 5,930,321,000.00 5,134,050,000.00
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
5,930,321,000.00 5,134,050,000.00
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 99,940,349.91 －
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 77,253,747.06 15,228,728.43
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
其他资产 6.4.7.6 － －
资产总计
6,110,130,086.55 5,344,432,973.57
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2017年6 月30日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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交易性金融负债
－ －
衍生金融负债 6.4.7.3 － －
卖出回购金融资产款
－ 1,360,699,398.95
应付证券清算款
－ －
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
1,503,575.00 893,482.51
应付托管费
501,191.65 297,827.51
应付销售服务费
－ －
应付交易费用 6.4.7.7 88,710.43 28,034.50
应交税费
－ －
应付利息
－ 367,570.14
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.8 246,879.70 －
负债合计
2,340,356.78 1,362,286,313.61
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 6,071,589,993.53 3,977,788,737.16
未分配利润 6.4.7.10 36,199,736.24 4,357,922.80
所有者权益合计
6,107,789,729.77 3,982,146,659.96
负债和所有者权益总计
6,110,130,086.55 5,344,432,973.57
注：1. 报告 截止 日2017 年6 月30日 ，基 金的 份额 净值1.0060 元； 基金 份额 总 额6,071,589,993.53 份。
2.本财 务报 表的 实际 编制 期间为2017 年1 月1日至2017 年6月30日。
6.2 利润 表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号 本期2017年1月1日至2017年6月30日
一 、收 入
227,150,518.96
1.利息收入
204,956,257.50
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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其中：存款利息收入 6.4.7.11 17,995,390.19
债券利息收入
186,407,308.66
资产支持证券利息收
入
－
买入返售金融资产收
入
553,558.65
其他利息收入
－
2.投资收益（损失以“- ”填
列）
－
其中：股票投资收益 6.4.7.12 －
基金投资收益
－
债券投资收益 6.4.7.14 －
资产支持证券投资收
益
6.4.7.14.
2
－
贵金属投资收益 6.4.7.15 －
衍生工具收益 6.4.7.16 －
股利收益 6.4.7.17 －
3.公允价值变动收益 （ 损失以
“-”号填列）
6.4.7.18 20,213,629.78
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－
5.其他收入（损失以“- ”号
填列
6.4.7.19 1,980,631.68
减 ：二 、费用
39,938,291.00
1．管理人报酬
12,261,049.81
2．托管费
4,087,016.60
3．销售服务费
－
4．交易费用 6.4.7.20 22,473.37
5．利息支出
23,292,403.33
其中： 卖出回购金融资 产支出
23,292,403.33
6．其他费用 6.4.7.21 275,347.89
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 16 页 共 47 页
三、 利润 总额 （亏 损总 额以 “-”
号 填列 ）
187,212,227.96
减：所得税费用
－
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
187,212,227.96
注：本 基金 基金 合同 于2016 年11 月11 日生 效， 截至 报 告期末 ，本 基金 基金 合同 生效不 满一 年。
6.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主体：中加丰享纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年1 月1日至2017年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
3,977,788,737.1
6
4,357,922.80 3,982,146,659.96
二、 本期经营活动产生 的基金
净值变动数(本期利润)
－ 187,212,227.96 187,212,227.96
三、 本期基金份额交易 产生的
基金净值变动数 （净值 减少以
“-”号填列）
2,093,801,256.3
7
33,675,637.38 2,127,476,893.75
其中：1.基金申购款
9,993,807,785.0
2
56,195,667.99 10,050,003,453.01
2.基金赎回款
-7,900,006,528.
65
-22,520,030.61 -7,922,526,559.26
四、 本期向基金份额持 有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－
-189,046,051.9
0
-189,046,051.90
五、 期末所有者权益 （基金净
值）
6,071,589,993.5
3
36,199,736.24 6,107,789,729.77
注：本 基金 基金 合同 于2016 年11 月11 日生 效， 截至 报 告期末 ，本 基金 基金 合同 生效不 满一 年。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 17 页 共 47 页
夏英
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
陈昕
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
陈昕
— — — — — — — — —
会计机构负责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金基 本情 况
中加丰享纯债债券型证券投资基金已经中国证券监督管理委员会证监许可
[2016]2139 号 《关于准予中加丰享纯债债券型证券投资基金注册的批复》 核准募集， 由
中加基金管理有限公司(以下简称"中加基金") 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》
及配套规则和 《中加丰享纯债债券型证券投资基金合同》 公开募集。 本基金为契约型开
放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为中加基金， 托管人为上海浦东发展银行股
份有限公司。
本基金通过中加基金管理有限公司直销中心公开发售，募集期为2016年11月7日至
2016年11月7日。本基金于2016年11月11日成立，成立之日基金实收份额为
200,064,119.13 份 (含利息转份额人民币0.00元) ， 发行价格为人民币1.00元。 该资金
已由毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
本基金投资于 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具 ， 包 括 国 内 依 法 发 行 和 上 市 交 易 的 国 债 、
金融债、 企业债、 公司 债、 地方政府债、 次级 债、 分离交易可转债所分离出的纯债部分、
中小企业私募债券、 央行票据、 中期票据、 同业存单、 短期融资券、 资产支持证券、 债
券回购、 银行存款 （协 议存款、 通知存款、 定 期存款） 等以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会相关规定） 。 本基金不买入股票或权
证。 本基金不投资可转换债券和可交换债券， 但可以投资分离交易可转债上市后分离出
来的纯债部分。
6.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《中加丰享纯债债券型证券投资基金基金合同》编制。
6.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017 年6月30日
的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况等有
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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关信息。
6.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1日起至12月31日止。 本期财务报表的实
际编制期间系2017年1月1 日至2017年6月30日止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位 币 和 编 制 本 财 务 报 表 所 采 用 的 货 币 均 为 人 民 币 。 除 有 特 别 说 明 外 ，
均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债
券投资。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负 债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不作为有
效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在
发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移， 是指本基金将 金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）； 本 基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的 ，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
估值应符合基金合同、 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、
中国证监会[2008]38号公告 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 中
基协发[2014]24号《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定
收益品种的估值处理标准》 及其他法律、 法规 、 行业协会自律规则的规定， 如法律法规
未做明确规定的， 参照证券投资基金的行业通行做法处理 。 估值数据应依据合法的数据
来源独立取得。
基本原则如下：
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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（1)对存在活 跃 市 场 的 投 资 品 种 ， 如 估 值 日 有 市 价 的 ， 应 采 用 市 价 确 定 公 允 价 值 。
估值日无市价， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的， 应采用最近交易市价确定公允价值。 如估值日无市价， 且最近交
易日后经济环境发生了重大变化且证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 应
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 有
充足证据表明最 近 交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 最 近 交 易 的 市 价 进 行 调 整 ，
确定公允价值。
（2)对不存在活跃市场的投资品种， 应采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 运用估值技术得出的结果， 应反
映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。 采用估值技术确定公允价
值时， 应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数， 并应通过定期校验， 确
保估值技术的有效性。
（3） 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，
资产管理人应根 据 具 体 情 况 与 托 管 人 进 行 商 定 ， 按 最 能 恰 当 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收基
金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份 额 时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益 ／ （ 损 失 ）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得／ （损失） 占基金 净值比例计算的金额。 损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算， 并于期末全
额转入"未分配利润／（累计亏损）"。
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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6.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票 面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收
利息及相关费用的差额入账；
(6) 公允价值变动收益/ （损失） 系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用 的确认和 计量
本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
6.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
1 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利
或将现金红利自动转为基 金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
2 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
3 、本基金每份基金份额享有同等分配权；
4 、基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
5 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
6 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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6.4.4.12 分部 报告
无。
6.4.4.13 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.5 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36号 《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融、房地产开、教育辅助服务等增
值税政策的通知》 、 财 税[2017]56号 《关于资管产品增值税有关 问题的通知》 及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收
营业税。管理人运用基 金 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自2016 年5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券
的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年
(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9 月8日前暂
减按25% 计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的
上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间 自
解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利 收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
6.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
活期存款 349,303.49
定期存款 －
其中：存款期限1-3个月 －
其他存款 －
合计 349,303.49
6.4.7.2 交 易性 金融资产
单位：人民币元
项目
本期末 2017年6月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资-金交所黄
金合约
－ － －
债券
交易所市场 479,766,936.98 480,577,000.00 810,063.02
银行间市场 5,439,935,733.24 5,449,744,000.00 9,808,266.76
合计 5,919,702,670.22 5,930,321,000.00 10,618,329.78
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 24 页 共 47 页
合计 5,919,702,670.22 5,930,321,000.00 10,618,329.78
6.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买 入返 售金融资 产
6.4.7.4.1 各 项买入 返售 金融 资产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末 2017年6月30日
账面余额 其中：买断式逆回购
银行间市场 99,940,349.91 －
合计 99,940,349.91 －
6.4.7.4.2 期 末买断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息 413.10
应收定期存款利息 －
应收其他存款利息 －
应收结算备付金利息 994.90
应收债券利息 77,170,421.91
应收买入返售证券利息 81,892.55
应收申购款利息 －
应收黄金合约拆借孳息 －
其他 24.60
合计 77,253,747.06
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
6.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末未持有其他资产。
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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6.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
交易所市场应付交易费用 －
银行间市场应付交易费用 88,710.43
合计 88,710.43
6.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应付券商交易单元保证金 －
应付赎回费 －
审计费用 39,671.58
信息披露费 198,354.28
账户维护费 8,853.84
合计 246,879.70
6.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期2017年1月1日至2017年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,977,788,737.16 3,977,788,737.16
本期申购 9,993,807,785.02 9,993,807,785.02
本期赎回（以“-”号填列） -7,900,006,528.65 -7,900,006,528.65
本期末 6,071,589,993.53 6,071,589,993.53
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 （金 ）额 ，赎 回含 转换出 份（ 金） 额。
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民币元
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 17,537,210.12 -13,179,287.32 4,357,922.80
本期利润 166,998,598.18 20,213,629.78 187,212,227.96
本期基金份额交易产
生的变动数
34,903,359.36 -1,227,721.98 33,675,637.38
其中：基金申购款 77,830,236.15 -21,634,568.16 56,195,667.99
基金赎回款 -42,926,876.79 20,406,846.18 -22,520,030.61
本期已分配利润 -189,046,051.90 － -189,046,051.90
本期末 30,393,115.76 5,806,620.48 36,199,736.24
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民币元
项目 本期2017年1月1日至2017年6月30日
活期存款利息收入 153,461.37
定期存款利息收入 17,624,125.00
其他存款利息收入 －
结算备付金利息收入 4,593.43
其他 213,210.39
合计 17,995,390.19
注：其 他为 申购 款利 息收 入和交 易所 保证 金利 息收 入。
6.4.7.12 股票 投资收益
6.4.7.12.1 股票投 资收 益项 目构成
本基金于本报告期内无股票投资收益。
6.4.7.13 基金 投资收益
本基金于本报告期内无基金投资收益。
6.4.7.14 债券 投资收益
6.4.7.14.1 债券投 资收 益 —— 买 卖债券 差价收 入
单位：人民币元
项目 本期
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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2017年1月1日至2017年6月30日
卖出债券 （、 债转股及债券到
期兑付）成交总额
15,550,000,000.00
减： 卖出债券 （、 债转股及债
券到期兑付）成本总额
15,394,296,550.00
减：应收利息总额 155,703,450.00
买卖债券差价收入 －
6.4.7.14.2 资产支 持证 券投 资收益
本基金于本报告期间无资产支持证券投资收益。
6.4.7.15 贵金 属投资收 益
6.4.7.15.1 贵金属 投资 收益 项目构 成
本基金于本报告期间无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍生 工具收益
本基金于本报告期间无衍生工具投资收益。
6.4.7.17 股利 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1日至2017年6月30日
股票投资产生的股利收益 －
基金投资产生的股利收益 －
合计 －
本基金于本报告期间无股利投资收益。
6.4.7.18 公允 价值变动 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1日至2017年6月30日
1.交易性金融资产 20,213,629.78
—— 股票投资 －
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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—— 债券投资 20,213,629.78
—— 资产支持证券投资 －
—— 基金投资 0
—— 贵金属投资 －
—— 其他 －
2.衍生工具 －
—— 权证投资 －
3.其他 －
合计 20,213,629.78
6.4.7.19 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1日至2017年6月30日
基金赎回费收入 1,980,631.68
合计 1,980,631.68
6.4.7.20 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1日至2017年6月30日
交易所市场交易费用 2,673.37
银行间市场交易费用 19,800.00
合计 22,473.37
6.4.7.21 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年1 月1日至2017年6月30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 198,354.28
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其他费用 300.00
汇划手续费 17,668.19
上清所账户维护费 8,926.92
中债登账户维护费 10,426.92
合计 275,347.89
6.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或 有事 项
本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
无
6.4.9.2 本 报告 期与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、
北京银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构
6.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
无
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
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当期发生的基金应支付的管
理费
12,261,049.81
其中： 支付销售机构的 客户维
护费
－
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0.3%/ 当年 天数
H为每 日应 计提 的基 金管 理 费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.10.2.2 基金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
4,087,016.60
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0.1%/ 当年 天数
H为每 日应 计提 的基 金托 管 费
E为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金的管理人 于 本 报 告 期 间 未 与 关 联 方 进 行 银 行 间 同 业 市 场 的 债 券 （ 含 回 购 ） 交 易 。
6.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
本报告期内， 本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金管理
人未持有本基金。
6.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
持有的 持有的基金份 持有的 持有的基金份
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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基金份额
额占基金总份
额的比例
基金份额
额占基金总份
额的比例
北京银行股份
有限公司资金
运营中心
6,071,522,999
.26
100.00%
3,977,723,618
.03
100.00%
注：关 联方 投资 本基 金的 费率按 照基 金合 同及 招募 说明书 的规 定确 定， 符合 公允性 要求 。
6.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
期末余额 当期利息收入
上海浦东发展
银行活期存款
349,303.49 153,461.37
6.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与各关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
上述各关联方交易均按照一般商业条款订立
6.4.11 利润 分配 情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基 金
份额分红 数
现金形
式
发放总
额
再投资形 式
发放总额
利润分
配
合计
备注
1
2017-02
-13
2017
-2-1
3(场
内)
2017
-2-1
3( 场
外)
0.055
76,843,
773.28
0.10
76,843,
773.38
2
2017-03
-20
2017
-3-2
0(场
2017
-3-2
0( 场
0.040
37,886,
379.90
0.14
37,886,
380.04
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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内) 外)
3
2017-04
-20
2017
-4-2
0(场
内)
2017
-4-2
0( 场
外)
0.040
37,886,
362.25
0.15
37,886,
362.40
4
2017-05
-24
2017
-5-2
4(场
内)
2017
-5-2
4( 场
外)
0.010
6,071,5
87.98
0.04
6,071,5
88.02
5
2017-06
-23
2017
-6-2
3(场
内)
2017
-6-2
3( 场
外)
0.050
30,357,
947.86
0.20
30,357,
948.06
合计
0.195
189,046
,051.27
0.63
189,046
,051.90
6.4.12 期末 （2017 年6月30 日）本 基金 持有的流 通受 限证券
6.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购
本基金本报告期末银行间正回购交易中不存在作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购
本基金本报告期末无未到期的交易所正回购交易。
6.4.13 金融 工具 风险及 管理
6.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金为债券型证券投资基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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与预期收益水平高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营
活动中面临的与 这 些 金 融 工 具 相 关 的 风 险 主 要 包 括 信 用 风 险 、 流 动 性 风 险 及 市 场 风 险 。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险并保持资产流动性的基础
上，力争实现超越业绩比较基准的投资收益。
基金管理人风险管理的政策是保护基金份额持有人的合法权益， 确保基金管理人规
范经营、 稳健运作， 防止 和减少各类风险的发生。 基金管理人建立了在董事会领导下的，
由风险管理委员会、 督察 长、 风险控制委员会、 监察稽核部门、 风险 管理部门和相关业
务部门组成的多层次风险管理组织架构。 形成了一个由决策系统、 执行系统和监督系统
组成的有机整体，对公司的各类风险进行全面有效的控制。
本基金的基金管理人对金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度， 判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的可能性。 从定量分析的角度， 根据本基金的投资目标， 结合基金资
产运用金融工具特征进行特定的风险量化分析， 建立量化模型及相关指标， 形成日常量
化报告， 确定风险损失的限度和相 应置信程度， 及时可靠的对各种风险进行监督、 检查
和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受范围内。
6.4.13.2 信用风 险
信用风险是指本基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人上海浦东发展银行股份有限公司和信用
风险较低的股份制商业银行， 与该银行存款相关的信用风险不重大。 本基金投资于信用
类产品以及投资于资产支持证券的信用级别评级应为BBB以上 （含BBB） ， 在银行间同业
市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的
信用风险； 在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
根据中国人民银行2006年3月29日发布的"银发200695 号"《中国人民银行信用评级管理
指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间定期报告债券市场信用评
级规范》 等文件的有关规定， 短期债券信用评级等级划分为四等六级， 符号表示为： A-1 、
A-2、A-3、B、C、D。每一个信用等级均不进行微调。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
AAA 2,159,842,000.00 －
AAA以下 1,261,230,000.00 －
未评级 2,509,249,000.00 5,134,050,000.00
合计 5,930,321,000.00 5,134,050,000.00
注： 根据 中国 人民 银行2006 年3月29日 发布 的" 银发[2006]95 号" 《 中国 人民 银行 信用评 级管 理指 导意
见》， 以及2006 年11 月21 日发布 的《 信贷 市场 和银 行间定 期报 告债 券市 场信 用评级 规范 》等 文件 的
有关规 定 ， 银 行间 债券市 场长期 债券 信用 等级 划分 为三等 九级 ， 符号 表示为 ：AAA、AA、A 、BBB 、BB、
B、CCC 、CC 、C。除AAA 级、CCC 级以 下等 级外 ， 每 一 个信用 等级 可用"+" 、"-" 符号进 行微 调 ， 表 示略
高或略 低于 本等 级， 但不 包括AAA+ 。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来
自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金为纯债型证券投资基金， 投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、
央行票据、 金融债、 地方政府债、 企业债 （含中小企业私募债） 、 公司债、 短期融资券、
中期票据、 同业存单、 次 级债、 可分离交易可转债的纯债部分、 资产支持证券、 债券回
购、 银行存款等固定收益类品种以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工
具，但须符合中国证监会相关规定。期末除6.4.12 列示券种流通暂时受限制不能自由
转让外，其余均能及时变现。
于2017年6月30日，本基金所承担的金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息， 可赎回基金份额净值 （所有者权益） 无固定到期日且不计息， 因此账面余额约
为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生的波动的风险。 本
基金主要投资于 交 易 所 及 银 行 间 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 ， 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险 。
本基金管理人定期对基金面临的利率敏感度缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率进行管理。
6.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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单位：人民币元
本期末
2017 年6月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 349,303.49 － － － 349,303.49
结算备付金
2,210,926.
11
－ － －
2,210,926.
11
存出保证金 54,759.98 － － － 54,759.98
交易性金融资
产
2,558,369,
000.00
3,223,632,
000.00
148,320,00
0.00
－
5,930,321,
000.00
买入返售金融
资产
99,940,349
.91
－ － －
99,940,349
.91
应收利息 － － －
77,253,747
.06
77,253,747
.06
资产总计
2,660,924,
339.49
3,223,632,
000.00
148,320,00
0.00
77,253,747
.06
6,110,130,
086.55
负债
应付管理人报
酬
－ － －
1,503,575.
00
1,503,575.
00
应付托管费 － － － 501,191.65 501,191.65
应付交易费用 － － － 88,710.43 88,710.43
预提费用 － － － 246,879.70 246,879.70
负债总计 － － －
2,340,356.
78
2,340,356.
78
利率敏感度缺
口
2,660,924,
339.49
3,223,632,
000.00
148,320,00
0.00
74,913,390
.28
6,107,789,
729.77
上年度末
2016 年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
195,154,24
5.14
－ － －
195,154,24
5.14
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 36 页 共 47 页
交易性金融资
产
5,134,050,
000.00
－ － －
5,134,050,
000.00
应收利息 － － －
15,228,728
.43
15,228,728
.43
资产总计
5,329,204,
245.14
－ －
15,228,728
.43
5,344,432,
973.57
负债
卖出回购金融
资产款
1,360,699,
398.95
－ － －
1,360,699,
398.95
应付管理人报
酬
－ － － 893,482.51 893,482.51
应付托管费 － － － 297,827.51 297,827.51
应付交易费用 － － － 28,034.50 28,034.50
应付利息 － － － 367,570.14 367,570.14
负债总计
1,360,699,
398.95
－ －
1,586,914.
66
1,362,286,
313.61
利率敏感度缺
口
3,968,504,
846.19
－ －
13,641,813
.77
3,982,146,
659.96
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早 者
予以分 类。
6.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2017年6 月30日
上年度末
2016年12月31日
市场利率下降25个基点 23,193,054.90 3,208,781.25
市场利率上升25个基点 -23,193,054.90 -3,208,781.25
6.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 37 页 共 47 页
6.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动 的 风 险 。 本 基 金 不 在 二 级 市 场 买 入 股 票 、
权证等权益类资产， 也不参与一级市场新股申购和新股增发， 同时本基金不参与可转换
债券投资，本基金无重大其他市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产-股票投资 － － － －
交易性金融资产-债券投资
5,930,321,000
.00
97.09
5,134,050,000
.00
128.93
衍生金融资产－权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计
5,930,321,000
.00
97.09
5,134,050,000
.00
128.93
6.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
无。
6.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 38 页 共 47 页
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为5,930,321,000.00元，无属于第一、三层次的余额。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌
停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层 次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投资组 合报 告
7.1 期末 基金资 产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 5,930,321,000.00 97.06
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 39 页 共 47 页
其中：债券 5,930,321,000.00 97.06
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 99,940,349.91 1.64
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
－ －
6 银行存款和结算备付金合计 2,560,229.60 0.04
7 其他各项资产 77,308,507.04 1.27
8 合计 6,110,130,086.55 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 报告 期末按 行业 分类 的股 票投资 组合
7.2.1 报告期 末按 行业分 类的 境内股 票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期 末按 行业分 类的 港股通 投资 股票投 资组 合
注:本 基金 本报 告期 末未 持 有股票 。
7.3 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告 期内股 票投 资组 合的 重大变 动
7.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例(%)
本基金本报告期末未持有股票。
7.4.2 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 －
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 40 页 共 47 页
卖出股票的收入（成交）总额 －
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.5 期末 按债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 4,349,574,000.00 71.21
其中：政策性金融债 808,619,000.00 13.24
4 企业债券 628,897,000.00 10.30
5 企业短期融资券 － －
6 中期票据 － －
7 可转债 － －
8 同业存单 951,850,000.00 15.58
9 其他 － －
10 合计 5,930,321,000.00 97.09
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 111798827
17 福建海峡银
行CD036
5,000,000
476,700,000.0
0
7.80
2 111798842
17 宜宾商行
CD023
5,000,000
475,150,000.0
0
7.78
3 091501001
15 中国信达债
01
4,700,000
467,979,000.0
0
7.66
4 1722013 17 大众汽车债 4,000,000
405,920,000.0
0
6.65
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 41 页 共 47 页
5 1722010
17 招银租赁债
01
4,000,000
400,440,000.0
0
6.56
7.7 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告 期末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报 告期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
7.11.1 本期 国债 期货投 资政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.3 本期 国债 期货投 资 评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.12 投 资组合 报告 附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期末未持有股票， 故不存在本基金投资的前十名股票超出基金合同
规定的备选股票库的情形。
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 42 页 共 47 页
7.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 54,759.98
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 77,253,747.06
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 77,308,507.04
7.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末未持有流通受限的股票。
7.12.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
无。
§8 基 金份 额持有 人信息
8.1 期末 基金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
208 29,190,336.51
6,071,522,999
.26
100.00% 66,994.27 －
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 43 页 共 47 页
8.2 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
2,865.32 －
8.3 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研
究部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 研究 部分 负责 人、本 基金 基金 经理 未持 有本基 金份 额。
§9
开放式 基金 份额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016年11月11日)基金份额总额 200,064,119.13
本报告期期初基金份额总额 3,977,788,737.16
本报告期基金总申购份额 9,993,807,785.02
减：本报告期基金总赎回份额 7,900,006,528.65
本报告期基金拆分变动份额 －
本报告期期末基金份额总额 6,071,589,993.53
注：总 申购 份额 中包 含红 利再投 份额 。
§10 重大 事件揭 示
10.1 基 金份额 持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2017年6月30日，公司新任副总经理宗喆先
生。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金投资 策略 的改 变
无。
10.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况
自本基金成立日起至今聘任毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提
供审计服务，本报告期内未发生变动。
10.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
10.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金
额
占当期股票
成交总额比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
兴业证券 2 － － － － －
10.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金
额
占当期债券
成交总额比例
成交金
额
占当期债券
回购成交总
额比例
成交
金额
占当期权证
成交总额比
例
兴业证券
479,766,
936.98
100%
183,000,
000
100% － －
注：1. 公司 选择 提供 交易 单元的 券商 时， 考虑 以下 几方面 ：
（1） 基本 情况 ：公 司资 本 充足、 财务 指标 等符 合监 管要求 且经 营行 为规 范；
（2） 公司 治理 ：公 司治 理 完善， 内部 管理 规范 ，内 控制度 健全 ；
（3） 研究 服务 实力 。
2.券商 及交 易单 元的 选择 流程如 下：
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 45 页 共 47 页
（1） 投资 研究 部经 集体 讨 论后遵 照 《中 加基 金管 理 有限公 司交 易单 元管 理办 法》 标准 填写 《券 商选
择标准 评分 表》 ，并 据此 提出拟 选券 商名 单以 及相 应的席 位租 用安 排。 挑选 时应考 虑在 深沪 两个 市
场都租 用足 够多 的席 位以 保障交 易安 全， 并符 合监 管要求 ；
（2） 公司 执行 委员 会负 责 审批、 确定 券商 名单 及相 应的席 位租 用安 排；
（3） 券商 名单 及相 应的 席 位租用 安排 确定 后, 由监 察 稽核门 部负 责审 查相 关协 议内容 ，交 易室 负责
协调办 理正 式协 议签 署等 相关事 宜。
3.投资 研究 部于 每年 第一 季度内 根据 《券 商选 择标 准评分 表》 对券 商进 行重 新评估 ，拟 定是 否需 要
新增、 续用 或 取 消券 商、 调整相 应席 位安 排， 并报 公司执 行委 员会 审批 、确 定。
10.8 其 他重大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中加丰享纯债债券型证券投资基
金分红公告
公司官网 2017-02-10
2
中加丰享纯债债券型证券投资基
金分红公告
公司官网 2017-03-17
3
中加丰享纯债债券型证券投资基
金分红公告
公司官网 2017-04-20
4
中加丰享纯债债券型证券投资基
金2017年第1季度报告
公司官网、四大报 2017-04-21
5
中加丰享纯债债券型证券投资基
金分红公告
公司官网 2017-05-23
6
中加丰享纯债债券型证券投资基
金招募说明书（更新）
公司官网 2017-06-20
7
中加丰享纯债债券型证券投资基
金招募说明书（更新）摘要
公司官网、四大报 2017-06-20
8
中加丰享纯债债券型证券投资基
金分红公告
公司官网 2017-06-21
注：上 述表 格“ 四大 报” 是指《 中国 证券 报》 、《 上海证 券报 》、 《证 券时 报》、 《证 券日 报》 。
§11
影响 投资 者决策的 其他 重要信 息
11.1 报 告期内 单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
第 46 页 共 47 页
超过20%的时
间区间
机构 1
20170101-201
70630
3,977,
723,61
8.03
9,993,
799,38
1.23
7,900,
000,00
0.00
6,071,522,
999.26
100.0000%
注： 本基 金报 告期 内存 在 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情 况 ， 该投资 者所 持有 的基
金份额 的占 比较 大， 该投 资者在 赎回 所持 有的 基金 份额时 ，存 在基 金份 额净 值波动 的风 险； 另外 ，
该投资 者在 大额 赎回 其所 持有的 基金 份额 时， 基金 可能存 在为 应对 赎回 证券 变现产 生的 冲击 成本 。
11.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
无。
§12
备查 文件 目录
12.1 备 查文件 目录
1、中国证监会批准中加丰享纯债债券型证券投资基金募集的文件
2、《中加丰享纯债债券型证券投资基金基金合同》
3、《中加丰享纯债债券型证券投资基金托管协议》
4、《中加丰享纯债债券型证券投资基金招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、基金托管人业务资格批件、营业执照
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存 放地点
基金管理人或基金托管人的办公场所。
12.3 查 阅方式
投资者可于营业时间查阅、或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。 也可在支付工本费后， 在合理时间内取得上述文件
的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人-中加基金管理有限公司客户服
务中心电话：400-00-95526 。
网址：www.bobbns.com
中 加基 金管理 有限 公司
中加丰 享纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告
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二 〇一 七年八 月二 十九日
