前 海开源 可转 债债券 型发 起式证 券投 资基
金
2017 年半 年度报 告
2017 年 6 月 30 日
基 金 管理 人： 前海 开 源基 金管 理有 限公司
基 金 托管 人： 中国 农 业银 行股 份有 限公司
送 出 日期 ：2017 年 8 月 28 日 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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§1 重 要 提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载 资料不存 在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承 担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之 二
以上独立董 事签字同 意，并由 董事长签 发。
基金托管人 中国农业 银行股份 有限公司 根据本基 金合 同规定， 于 2017 年 8 月 18 日 复核了本
报告中的财务指标、净值 表现、利润分配 情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复 核
内容不存在 虚假记载 、误导性 陈述或者 重大遗漏 。
基金管理人 承诺以诚 实信用 、 勤勉 尽责的原 则管理和 运用基金资 产， 但 不保证 基金一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资 有风险， 投资者在作出投资决策前 应仔细阅读本
基金的招募 说明书及 其更新。
本报告中财 务资料未 经审计 。
本报告期自 2017 年 01 月 01 日 起至 06 月 30 日 止。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基 金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主要会计 数据和 财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理 人及基 金经理情 况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对 报告期 内本基金 运作遵规 守信情况 的说 明 ............................................................ 13
4.3 管理人对 报告期 内公平交 易情况的 专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对 报告期 内基金的 投资策略 和业绩表 现的 说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经 济、证券 市场及行 业走势的 简要 展望 ........................................................ 14
4.6 管理人对 报告期 内基金估 值程序等 事项的说 明 .................................................................... 14
4.7 管理人对 报告期 内基金利 润分配情 况的说明 ........................................................................ 14
4.8 报告期内 管理人 对本基金 持有人数 或基金资 产净 值预警情形 的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金 托管人遵 规守信情 况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期 内本基金 投资运作 遵规守信 、净 值计算、利 润分配等 情 况的说 明 ........ 16
5.3 托管人对 本半年 度报告中 财务信息 等内容的 真实 、准确和完 整发表意 见 ........................ 16
§6 半年度财务会计报告（未经审 计） ................................................................................................. 17
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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6.3 所有者权 益（基 金净值） 变动表 ............................................................................................ 20
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
7.1 期末基金 资产组 合情况 ............................................................................................................ 43
7.2 期末按行 业分类 的股票投 资组合 ............................................................................................ 43
7.3 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有股票投 资明细 ................................ 44
7.4 报告期内 股票投 资组合的 重大变动 ........................................................................................ 45
7.5 期末按债 券品种 分类的债 券 投资组 合 .................................................................................... 46
7.6 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名债券 投资明细 ............................ 47
7.7 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 所有资产支 持证券投 资明细 ................ 47
7.8 报告期末 按公允 价值占基 金资产净 值比例大 小排 序的前五名 贵金属投 资明细 ................ 47
7.9 期末按公 允价值 占基金资 产净值比 例大小排 序的 前五名权证 投资明细 ............................ 47
7.10 报告期 末本基金 投资的国 债期货交 易情况说 明 .................................................................. 48
7.11 投资组合报 告附注 .................................................................................................................. 48
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
8.1 期末基金 份额持 有人户数 及持有人 结构 ................................................................................ 50
8.2 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 基金的情 况 .................................................................... 50
8.3 期末基金 管理人 的从业人 员持有本 开放式基 金份 额总量区间 的情况 ................................ 50
8.4 发起式基 金发起 资金持有 份额情况 ........................................................................................ 50
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 52
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
10.1 基金份 额持有人 大 会决议 ...................................................................................................... 53
10.2 基金管 理人、基 金托管人 的专门基 金托管部 门的 重大人事变 动 ...................................... 53
10.3 涉及基 金管理人 、基金财 产、基金 托管业务 的诉 讼 .......................................................... 53
10.4 基金投 资策略的 改变 .............................................................................................................. 53
10.5 为基金 进行审计 的会计师 事务所情 况 .................................................................................. 53
10.6 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 受稽查或 处罚 等情况 .................................................. 53
10.7 基金租 用证券公 司交易单 元的有关 情况 .............................................................................. 53
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 55
§ 11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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11.1 报告期内单 一投资 者持有基 金份额比 例达到或 超 过 20% 的 情况 ...................................... 58
11.2 影响投资者 决策的 其他重要 信息 .......................................................................................... 59
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 60
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 60
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 60
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§2
基 金 简介
2.1 基金 基本情况
基金名称 前海开 源可 转债债券 型发起式 证券投资 基金
基金简称 前海开源可 转债债券
基金主代码 000536
基金运作方 式 契约型开放 式
基金合同生 效日 2014 年 3 月25 日
基金管理人 前海开源基 金管理有 限公司
基金托管人 中国农业银 行股份有 限公司
报告期末基 金份额总 额 19,475,535.26 份
基金合同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说明
投资目标
本基金主要 利用可转 债品种兼 具债券和 股票的特 性， 在合理控制 风险、 保持适
当流动性的 基础上， 力争取得 超越基金 业绩比较 基准 的收益。
投资策略
本基金的投 资策略主 要 有以下 三方面内 容：
1、资产配置 策略：在 大类资产 配置中， 本基金 综合 运用定性和 定量的分 析手
段， 在充分研究 宏观经济 因素的基 础上， 判断 宏观经 济周期所处 阶段和未 来发
展趋势。 本 基金将依 据经济周 期理论， 结合对 证券市 场的研究、 分析和风 险评
估， 分析未来一 段时期内 本基金在 大类资产 的配置方 面的风险和 收益预期， 评
估相关投资 标的的投 资价值， 制定 本基金在 固定收益 类、 权益类和现 金等大类
资产之间的 配置比例 ；2、债券 投资策略 ：本基 金债 券投资将主 要采取组 合久
期配置策略 ， 同时辅 之以收益 率曲线策 略、 骑 乘策略 、 息差策略 等积极 投 资策
略。 针对本基金 主 要投资 标的的可 转债， 在投资 策略上 将根据可转 债自身特 点，
分析发行主 体赋予其 可转债的 各项条款， 结 合分析市 场行情， 在转股 期内做出
合理的投资 决策；3 、 股票投资 策略：本 基金将 精选 有良好增值 潜力的股 票构
建股票投资 组合。 股票投 资策略将 从定性和 定量两方 面入手， 定性方 面主要考前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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察上市公司 所属行业 发展前景 、 行业 地位、 竞争优势 、 管理团 队、 创 新能力等
多种因素； 定量方面 考量公司 估值、 资 产质量 及财务 状况， 比较 分析各优 质上
市公司的估 值、 成长及财 务指标， 优 先选择具 有相对 比较优势的 公司作为 最终
股票投资对 象。
业绩比较基 准
中证可转换 债券指数 收益率×70% ＋中证 综合债 指数 收益率 ×20% ＋沪深300 指
数收益率 ×1 0% 。
风险收益特 征
本基金为债 券型基金， 其 预期的风 险和收益 高于货币 市场基金， 低于 混合型基
金、股票型 基金。
2.3 基金 管理人和基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
前海开源基 金管理有 限公
司
中国农业银 行股份有 限公司
信息披露负 责人
姓名 傅成斌 林葛
联系电话 0755-88601888 010-66060069
电子邮箱 qhky@qhkyfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电 话
4001666998 95599
传真 0755-83181169 010-68121816
注册地址
深圳市前海 深港合作 区前
湾一路 1 号A 栋 201 室 （入
驻深圳市前 海商务秘 书有
限公司）
北京市东城 区建国门 内大街 69
号
办公地址
深圳市福田 区深南大 道
7006 号万科 富春东方 大厦
2206
北京市西城 区复兴门 内大街 28
号凯晨世贸 中心东座F9
邮政编码 518040 100031
法定代表人 王兆华 周慕冰
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2.4 信息 披露方式
本基金选定 的信息披 露报纸名 称 中国证券报
登 载 基金 半年 度报 告正 文的 管理 人互 联网
网址
www.qhkyfund.com
基金半年度 报告备置 地点 基金管理人 、基金托 管人的办 公地址
2.5 其他 相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机 构 前海开源基 金管理有 限公司
深圳市福田 区深南大 道7006 号万科
富春东方大 厦 2206
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§3 主 要 财务 指标 和基 金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和财 务指标
金额单位 ：人民币 元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 )
本期已实现 收益 -478,386.31
本期利润 415,153.32
加权平均基 金份额本 期利润 0.0156
本期加权平 均净值利 润率 2.07%
本期基金份 额净值增 长率 2.23%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
期末可供分 配利润 -4,309,831.38
期末可供分 配基金份 额利润 -0.2213
期末基金资 产净值 15,165,703.88
期末基金份 额净值 0.779
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
基金份额累 计净值增 长率 11.22%
注：① 上述基金业绩指 标不包括持有人认 购或交易 基金的各项费用,计入费 用后实际收益水平 要
低于所列数 字。
② 本期已实 现收益指 基金本期 利息收入 、 投 资收益 、 其他收入(不 含公允价 值变动收 益)扣除 相关
费用后的余 额,本期利 润为本期 已实现收 益加上 本期 公允价值变 动收益。
③ 期末可供 分配利润 ， 采用期 末资产负 债表中未 分配 利润期末余 额和未分 配利润中 已实现部 分期
末余额的孰低数。表中的 “期末 ” 均指报 告期最后一 个自然日，无论该日是否 为开放日或交易 所
的交易日。
3.2 基金 净值表现
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3.2.1 基金 份额净值 增长 率及其与同 期业绩比较 基准收益 率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.45% 0.61% 4.22% 0.41% -0.77% 0.20%
过去三个月 3.18% 0.51% 2.42% 0.38% 0.76% 0.13%
过去六个月 2.23% 0.44% 2.90% 0.32% -0.67% 0.12%
过去一年 1.04% 0.46% 3.66% 0.37% -2.62% 0.09%
过去三 年 9.47% 1.52% 11.53% 1.51% -2.06% 0.01%
自基金合同
生效起至今
11.22% 1.46% 16.10% 1.45% -4.88% 0.01%
注：本基金业绩比较基准 为：中证可转换债 券指数收 益率×70%＋中证综合债 指数收益率 ×2 0% ＋
沪深 300 指 数收益率 ×10%。
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3.2.2 自基 金合同生效以 来基金份额 累计净值增 长率变动 及其与同期业 绩比较基准 收
益率 变动的比较
3.3 其他 指标
无。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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§4 管 理 人报 告
4.1 基金 管理人及基金 经理情况
4.1.1 基金 管理人及其管 理基金的经 验
前海开源基 金管理有 限公司（ 以下简称 “前海开 源基 金” ）于 2012 年 12 月 27 日经 中国证监
会批准，2013 年 1 月 23 日注册成 立，截至 报告期末 ，注册资本为 2 亿元人民 币。其中 ，开源证
券股份有限公司、北京市 中盛金期投资管 理有限公司 、北京长和世纪资产管理 有限公司和深圳 市
和合投信资产管理合伙企 业(有限合伙)各持 股权 25% 。目前， 前海开源基金分 别在北京、上海 设
立分公司，在深圳设立华 南营销中心；直 销中心覆盖 珠三角、长三角和京津冀 环渤海经济区， 为
公司的快速发展奠定了组 织和区域基础。 经中国证监 会批准，前海开源基金全 资控股子公司 ——
前海开源资 产管理有 限公司（ 以下简称 “前海开 源资 管” ）已于 2013 年 9 月 5 日在 深圳市注 册成
立, 并于 2013 年 9 月 18 日取得 中国证监 会核发 的《 特定客户资 产管理业 务资格证 书》 ，截至 报告
期末， 注 册资本为 1.8 亿元 人民币 。 截至报 告期末 ， 前海开源基 金旗下管 理 58 只开 放式基金 ， 资
产管理规模 超过 620 亿元。
4.1.2 基金 经理（或基金 经 理小组） 及基金经理 助理简介
姓名 职务
任本基金的 基金经理 （助理） 期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
倪枫
本基金
的基金
经理
2015 年 9 月25
日
- 7 年
倪枫先生， 北京大学 硕士
研究生，历 任中国航 天科
工集团公司 财务科员 、航
天科工资产 管理有限 公司
证券投资部 总经理、 航天
科工财务有 限责任公 司资
产管理部总 经理。2015 年
8 月加入前海 开源基 金管
理有限公司 。
注： ①对基金 的首任基 金经理， 其 “任职日 期” 为基 金合同生效 日， “离职 日期” 为根 据公司决 定前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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确定的解聘 日期， 对此后的 非首任基 金经理， “任 职日 期 ” 和 “离任 日期” 分别指根 据公司决 定确
定的聘任日 期和解聘 日期。
②证券从业 的含义遵 从行业协 会《证券 业从业人 员资 格管理办法 》的相关 规定。
4.2 管理 人对报告期内 本基金运作 遵规守信情 况的说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《中 华人民共和 国证券投资基金法》 、 《公开 募集证券投
资基金运作管理办法》 、 《 证券投资基金销售 管理办法 》和《证券投资基金信 息披露管理办法》 等
有关法律法 规及各项 实施准则 、 本基 金 《基 金合同 》 和其他有关 法律法规 的规定 ， 本着诚 实信用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在 严格控制风 险的基础上，为基金持有 人谋求 最大利益 。
本报告期内，基金运作整 体合法合规，没 有损害基金 持有人利益。基金的投资 范围、投资比例 及
投资组合符 合有关法 律法规及 基金合同 的规定。
4.3 管理 人对报告期内 公平交易情 况的专项说 明
4.3.1 公平 交易制度的执 行情况
本报告期内， 本 基金管理 人严格执 行 《证券投 资基金 管理公司公 平交易制 度指导意 见》 ， 完善
相应制度及流程，通过系 统和人工等各种 方式在各业 务环节严格控制交易公平 执行，公平对待 旗
下管理的所 有基金和 投资组合 。
4.3.2 异常 交易行为的专 项说明
本基金于本报告期内不存 在异常交易行为。 本报告期 内基金管理人管理的所有 投资组合参与
的交 易所公 开竞价同 日反向交 易成交较 少的单边 交易 量没有超过 该证券当 日成交量 的 5%的情 况。
4.4 管理 人对报告期内 基金的投资 策略和业绩 表现的说 明
4.4.1 报告 期内基金投资 策略和运作 分析
2017 年上半年 A 股市场基 本维持震 荡向上走 势，上 证综指上涨 2.86% ，深 成指上涨 3.46% ，
沪深 300 上涨 10.78% ，中证转 债指数上 涨 2.58% 。
转债市场 2017 年前五 个月走势 均弱于 A 股， 六月份大 幅反弹表现 好于 A 股 。 主 要原因在 于转
债市场估值前期受制于无 风险收益率的上 行和市场扩 容的冲击；随着转债市场 估值处于低位， 六前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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月份无风险 收益率的 高位回落 、A 股市 场的反弹 及对 制度变化的 预期，转 债市场出 现大幅反 弹。
本基金一季度在转债配置 上较均衡，整体转 债仓位体 现出一定的防御性；二季 度后半期增加
了偏股型转债的仓位，相 应减少了偏债型 转债的仓位 ，整体转债仓位体现出一 定的进攻性；股 票
配置在上半 年对组合 有明显正 贡献。
4.4.2 报告 期内基金的业 绩表现
本基金本报 告期内， 基金份额 净值增长 率为 2.23% ， 同期业绩比 较基准收 益率为 2.90% 。
4.5 管理 人对宏观经济 、证券市场 及行业走势 的简要展 望
本基金认为下半年宏观经 济由于库存周期影 响将出现 小幅回落，但从中周期角 度看朱哥拉周
期大概率开 启，因此 对经济运 行情况保 持乐观。
展望后市，我们认为转债 市场扩容后中长期 极大利好 市场，中短期看在度过年 中资金面紧张
时刻后无风险利率的高位 回落、正股市场 活跃度提升 环境下同样利好市场，因 此，看好下半年 转
债市场的整 体表现， 目前是战 略性配置 时点，对 于估 值合理的偏 股型转债 而言更是 如此。
4.6 管理 人对报告期内 基金估值程 序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监 会相关规 定和基金合同关于估值的 约定，对基金
所持有的投 资品种进 行估值。 本基金托 管人根据 法律 法规要求履 行估值及 净值计算 的复核责 任。
本基金管理人设有估值委 员会，负责组织制 定和适时 修订基金估值政策和程序 ，指导和监督
整个估值流 程。 估值委 员会由执 行董事长 、 督察长、 基金事务部、 研究部、 投 资部、 监 察稽核部、
金融工程部、交易部负责 人及其他指定相 关人员组成 。估值委员会成员均具备 专业胜任能力和 相
关从业资格，精通各自领 域的理论知识， 熟悉相关政 策法规，并具有丰富的实 践经验。基金经 理
可参与估值 原则和方 法的讨论 ，但不参 与估值原 则和 方法的最终 决策和日 常估值的 执行。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责 任公司、 中证指数有限公司签署服 务协议，由其
按约定提供 固定收益 品种的估 值数据。
本基 金本报 告期内， 参与估值 流程各方 之间无重 大利 益冲突。
4.7 管理 人对报告期内 基金利润分 配情况的说 明
本报告期内 ，本基金 未进行利 润分配。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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4.8 报告 期内管理人对 本基金持有 人数或基金 资产净值 预警情形的说 明
2017 年1 月1 日至 2017 年 3 月24 日， 出现了连 续二 十个工作日 基金资产 净值低于 五千万元
的情形，未 出现连续 二十个工 作日基金 份额持有 人数 量不满二百 人的情形 。截止 2017 年 3 月 24
日， 本基 金为发起 式基金 ， 且成立 未满三年。 《公开 募 集证券投资 基金运作 管理办法 》 关于 基金份
额持有人数 量及基金 资产净值 的限制性 条款暂不 适用 于本基金。
2017 年 3 月 25 日至 2017 年 6 月 30 日，未出现连续 二十个工作 日基金份 额持有人 数量不满
二百人的情 形。 从 2017 年3 月28 日至 2017 年 6 月 21 日连续 57 个工作日 基金资产 净值低于 五千
万元。
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§5 托 管 人报 告
5.1 报告 期内本基金托 管人遵规守 信情况声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国 农业银行 股份有限公司严格遵守《 证券投资基金
法》相关法律法规的规定 以及基金合同、 托管协议的 约定，对本基金基金管理 人 —前海开源基 金
管理有限公 司 2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金的投资 运作， 进行了 认真、 独立的会 计核
算和必要的 投资监督 ， 认 真履行了 托管人的 义务 ， 没 有从事任何 损害基金 份额持有 人利益的 行为。
5.2 托管 人对报告期内 本基金投资 运作遵规守 信、净值 计算、利润分 配等情况的 说明
本托管人认为，前海开源 基金管理有限公司 在本基金 的投资运作、基金资产净 值的计算、基
金份额申购赎回价格的计 算、基金费用开 支及利润分 配等问题上，不存在损害 基金份额持有人 利
益的行为；在报告期内， 严格遵守了《证 券投资基金 法》等有关法律法规，在 各重要方面的运 作
严格按照基 金合同的 规定进行 。
5.3 托管 人对本半年度 报告中财务 信息等内容 的真实、 准确和完整发 表意见
本托管人认为，前 海开源 基金管理有限公司 的信息披 露事务符合《证券投资基 金信息披露管
理办法》及其他相关法律 法规的规定，基 金管理人所 编制和披露的本基金半年 度报告中的财务 指
标、净值表现、收益分配 情况、财务会计 报告、投资 组合报告等信息真实、准 确、完整，未发 现
有损害基金 持有人利 益的行为 。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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§6 半 年 度财 务会 计报 告 （未 经审 计）
6.1 资产 负债表
会计主体： 前海开源 可转债债 券型发起 式证券投 资基 金
报告截止日 ： 2017 年6 月30 日
单位：人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 773,527.84 876,519.02
结算备付金
29,839.96 8,990.89
存出保证金
2,703.57 2,225.49
交易性金融 资产 6.4.7.2 14,499,029.36 14,334,693.00
其中：股票 投资
1,320,414.56 1,761,258.00
基金投资
- -
债券投资
13,178,614.80 12,573,435.00
资产支持证 券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资 产 6.4.7.3 - -
买入返售金 融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清 算款
- -
应收利息 6.4.7.5 40,036.25 34,475.02
应收股利
- -
应收申购款
5,488.45 1,160.62
递延所得税 资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
15,350,625.43 15,258,064.04
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 18 页 共 60 页
负 债：
短期借款
- -
交易性金融 负债
- -
衍生金融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回购金 融资产款
- -
应付证券清 算款
1,930.05 -
应付赎回款
10,317.65 -
应付管理人 报酬
16,886.57 12,802.13
应付托管费
3,377.31 2,560.44
应付销售服 务费
- -
应付交易费 用 6.4.7.7 2,812.86 774.87
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税 负债
- -
其他负债 6.4.7.8 149,597.11 200,000.00
负债合计
184,921.55 216,137.44
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 19,475,535.26 19,730,836.19
未分配利润 6.4.7.10 -4,309,831.38 -4,688,909.59
所有者权益 合计
15,165,703.88 15,041,926.60
负债和所有 者权益总 计
15,350,625.43 15,258,064.04
注：报告截 止日 2017 年6 月30 日,基 金份额净 值 0.779 元,基金 份额总额19,475,535.26 份。
6.2 利润 表
会计主体： 前海开源 可转债债 券型发起 式证券投 资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位：人民 币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 19 页 共 60 页
2017 年1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
2016 年 1 月1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
611,087.77 -1,976,362.37
1.利息收入
69,949.18 44,412.06
其中：存款 利息收入 6.4.7.11 29,402.11 2,895.98
债券利息收 入
39,786.79 37,116.84
资产支持证 券利息收 入
- -
买入返售金 融资产收 入
760.28 4,399.24
其他利息收 入
- -
2.投资收益（ 损失以 “- ”填 列）
-410,422.17 -1,519,743.52
其中：股票 投资收益 6.4.7.12 46,676.13 291,910.64
基金投资收 益
- -
债券投资收 益 6.4.7.13 -473,381.02 -1,814,220.87
资产支持证 券投资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收 益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 16,282.72 2,566.71
3.公允价值变 动收益 （ 损失以 “- ”
号填列）
6.4.7.17
893,539.63 -502,094.10
4.汇兑收益 （损失以 “- ” 号填 列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填 列） 6.4.7.18 58,021.13 1,063.19
减： 二、费用
195,934.45 208,244.35
1．管理人报 酬 6.4.10.2.1 102,762.79 78,126.39
2．托管费 6.4.10.2.2 20,552.52 15,625.28
3．销售服务 费 6.4.10.2.3 - -
4．交易费用 6.4.7.19 13,043.37 48,440.51
5．利息支出
219.73 5,862.71
其中：卖出 回购金融 资产支出
219.73 5,862.71
6．其他费用 6.4.7.20 59,356.04 60,189.46 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 20 页 共 60 页
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
415,153.32 -2,184,606.72
减：所得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填
列）
415,153.32 -2,184,606.72
6.3 所有 者权益（基金 净值）变动 表
会计主体： 前海开源 可转债债 券型发起 式证券投 资基 金
本报告期：2017 年 1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （ 基
金净值）
19,730,836.19 -4,688,909.59 15,041,926.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 415,153.32 415,153.32
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少 以 “-”号填
列）
-255,300.93 -36,075.11 -291,376.04
其中：1.基金 申购款 306,987,375.71 -74,838,422.24 232,148,953.47
2. 基金赎回 款 -307,242,676.64 74,802,347.13 -232,440,329.51
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- - - 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 21 页 共 60 页
以“- ”号 填列）
五、 期末所有 者权益 （ 基
金净值）
19,475,535.26 -4,309,831.38 15,165,703.88
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有 者权益 （ 基
金净值）
20,630,358.64 -2,540,253.72 18,090,104.92
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -2,184,606.72 -2,184,606.72
三、本期基金份额交易
产生的基金 净值变动 数
（净值减少以“-”号填
列）
-79,388.92 28,252.89 -51,136.03
其中：1.基金 申购款 5,566,106.25 -1,253,641.03 4,312,465.22
2. 基金赎回 款 -5,645,495.17 1,281,893.92 -4,363,601.25
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （ 基
金净值）
20,550,969.72 -4,696,607.55 15,854,362.17
报表附注 为 财务报表 的组成部 分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表 由下列负 责人签署 ：
______ 蔡颖______
______何璁______
____ 任福利____
基金管理人 负责人
主管会计 工作负责 人
会 计机构负 责人 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情况
前海开源可 转债债券 型发起式 证券投资 基金 （以下 简 称 “本基金” ） 经中 国证券监 督管理委 员
会 （以下简 称 “中国 证监会” ） 证监许可 【2014 】108 号文 《关于 核准前海 开源可转 债债券型 发起
式证券投资基金募集的 批 复》核准，由前 海开源基金 管理有限公司依照《中华 人民共和国证券 投
资基金法》 、 《前海开源可 转债债券型发起式 证券投资 基金基金合同》及其他 法律法规公开募集 。
本基金为契 约型开放 式，存续 期限不定 ，首次募 集期 间为 2014 年3 月 3 日至 2014 年 3 月 21 日，
首次设立募 集不包括 认购资金 利息共募 集 147,769,483.56 元 ， 经瑞华 会计师事 务所 （特殊普 通合
伙）瑞华验 字[2014] 第 02030005 号验证 报告予 以验 证。经向中 国证监会 备案， 《前 海开源可 转债
债券型发起 式证券投 资基金基 金合同》 于 2014 年 3 月 25 日正 式生效 ，基金合 同 生效日 的基金份
额总额为 147,792,458.95 份基 金份额 ， 其中 认购资金 利息折合 22,975.39 份基金份 额。 本基金的
基金管理人 为前海开 源基金管 理有限公 司，本基 金托 管人为中国 农业银行 股份有限 公司。
6.4.2 会计 报表的编制基 础
本基金的财 务报表按 照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及 以后期间颁 布的《企 业会计准 则－基本
准则》 、 各项具 体会计准 则及相关 规定(以 下合称 “ 企 业会计准则 ”)、 中国证 监会颁布 的 《证券投
资基金信息 披露 XBRL 模板第3 号<年度 报告和半 年度 报告>》 、 中国证券 投资基金 业协会颁 布的 《证
券投资基金会计核算业 务指引 》 、 《前海开源 可转债债 券型发起式证券投资基 金基金合同》和在 财
务报表附注 6.4.4 所 列示的中 国证监会 发布的有 关规 定及允许的 基金行业 实务操作 编制。
6.4.3 遵循 企业会计准则 及其他有关 规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实 、完整地 反映了本基金本报告期末 的财务状况以
及本报告期 间的经营 成果和基 金净值变 动情况等 有关 信息。
6.4.4 本报 告期所采用的 会计政策、 会计估计与 最近一期 年度报告相一 致的说明
本基金本报 告期所采 用的会计 政策、会 计估计与 最近 一期年度报 告相一致 。
前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 23 页 共 60 页
6.4.5 会计 政策和会计估 计变更以及 差错更正的 说明
6.4.5.1 会计 政策变更的说明
本基金本报 告期未发 生会计政 策变更。
6.4.5.2 会计 估计变更的说 明
本基金本报 告期未发 生会计估 计变更。
6.4.5.3 差错 更正的说明
本基金本报 告期未发 生会计差 错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财 税[2002]128 号《关于 开放式证券投资基金有关税收 问题的通
知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业所 得税若干 优惠政策 的通知》 、 财税[2015]101 号 《关于 上市公司
股息红利差别化个人所得税 政策有关问题的通 知》 、 财税[2016]36 号 《关于全面推开营 业税改征
增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步 明确全面推开营改增 试点 金融业有关政策 的
通知》 、财税[2016]70 号《关于金融 机构同业往来等 增值税补充政策的通知》 及其他相关财税 法
规和实务操 作，主要 税项列示 如下：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发行 基金方式 募集资金 不属于营业 税征收范 围， 不 征收营业 税。
对证券投资 基金管理 人运用基 金买卖股 票、债券 的差 价收入免征 营业税。 自 2016 年 5 月 1 日 起，
金融业由缴纳营业税改为 缴纳增值税。对 证券投资基 金管理人运用基金买卖股 票、债券的转让 收
入免征增值 税，对金 融同业往 来利息收 入亦免征 增值 税。
(2) 对基金从 证券市场 中取得的 收入， 包括买卖 股票、 债 券的差价 收入， 股权的股 息、 红 利收
入，债券的 利息收入 及其他收 入，暂不 征收企业 所得 税。
(3) 对基金取 得的企业 债券利息 收入， 应 由发行债 券的 企业在向基 金支付利 息 时代扣 代缴 20%
的个人所得 税。自 2015 年 9 月 8 日起，对 基金从上 市公司取得 的股息红 利所得， 持股期限在 1
个月以内(含1 个月)的， 其股息红 利所得全 额计入应 纳 税所得额； 持 股期限在1 个月以上至1 年(含
1 年) 的，暂减按 50%计入 应纳税所 得额；持 股期限超 过 1 年的，股息 红利所得 暂免征收 个人所得
税。对基金持有的上市公 司限售股，解禁 后取得的股 息、红利收入，按照上述 规定计算纳 税， 持
股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股 息、红利收 入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额。 上述
所得统一适 用 20% 的 税率计征 个人所得 税。
(4) 基金卖出 股票 按0.1% 的税 率缴纳股 票交易印 花税 ，买入股票 不征收股 票交易印 花税。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 24 页 共 60 页
6.4.7 重要 财务报表项目 的说明
6.4.7.1 银行 存款
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
活期存款 773,527.84
定期存款 -
其中：存款 期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 773,527.84
6.4.7.2 交易 性金融资产
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变 动
股票 1,281,788.44 1,320,414.56 38,626.12
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 12,827,356.77 13,178,614.80 351,258.03
银行间市场 - - -
合计 12,827,356.77 13,178,614.80 351,258.03
资产支持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 14,109,145.21 14,499,029.36 389,884.15
前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 25 页 共 60 页
6.4.7.3 衍生 金融资产/ 负债
本基金本报 告期末未 持有衍生 金融资产/ 负债。
6.4.7.4 买入 返售金融资产
6.4.7.4.1 各项 买入返售金融 资产期末余 额
本基金本报 告期末未 持有买入 返售金融 资产
6.4.7.4.2 期末 买断式逆回购 交易中取得 的债券
本基金本报 告期末未 持有买断 式逆回购 交易中取 得的 债券。
6.4.7.5 应收 利息
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应收活期存 款利息 3,564.60
应收定期存 款利息 -
应收其他存 款利息 -
应收结算备 付金利息 12.06
应收债券利 息 36,458.51
应收买入返 售证券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄金合 约拆借孳 息 -
其他 1.08
合计 40,036.25
注： “其他” 为应收结 算保证金 利息。
6.4.7.6 其他 资产
本基金本报 告期末未 持有其他 资产。
6.4.7.7 应付 交易费用
单位：人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 26 页 共 60 页
交易所市场 应付交易 费用 2,812.86
银行间市场 应付交易 费用 -
合计 2,812.86
6.4.7.8 其他 负债
单位 ：人民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应付券商交 易单元保 证金 -
应付赎回费 6.73
预提费用 149,590.38
合 计 149,597.11
6.4.7.9 实收 基金
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份额（ 份） 账面金额
上年度末 19,730,836.19 19,730,836.19
本期申购 306,987,375.71 306,987,375.71
本期赎回( 以"-" 号填列) -307,242,676.64 -307,242,676.64
- 基金拆分/ 份 额折算前 - -
基金拆分/ 份额 折算变动 份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 19,475,535.26 19,475,535.26
注：申购含 红利再投 、转换入 份（金） 额；赎回 含转 换出份（金 ）额。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 27 页 共 60 页
6.4.7.10 未分 配利润
单位：人民 币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润 合计
上年度末 2,403,728.82 -7,092,638.41 -4,688,909.59
本期利润 -478,386.31 893,539.63 415,153.32
本 期 基 金 份额 交 易
产生的变动 数
48,276.12 -84,351.23 -36,075.11
其中：基金 申购款 34,364,305.64 -109,202,727.88 -74,838,422.24
基金赎回款 -34,316,029.52 109,118,376.65 74,802,347.13
本期已分配 利润 - - -
本期末 1,973,618.63 -6,283,450.01 -4,309,831.38
6.4.7.11 存款 利息收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
活期存款利 息收入 25,466.36
定期存款利 息收入 -
其他存款利 息收入 -
结算备付金 利息收入 116.00
其他 3,819.75
合计 29,402.11
注：本报告 期内“其 他”为申 购款利息 收入及保 证金 利息收入。
6.4.7.12 股票 投资收益
6.4.7.12.1 股票 投资收益 —— 买卖股票差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 28 页 共 60 页
卖出股票成 交总额 5,043,896.21
减：卖出股 票成本总 额 4,997,220.08
买卖股票差 价收入 46,676.13
6.4.7.13 债券 投资收益
6.4.7.13.1 债券 投资收益项目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6月30日
债 券投资收 益 —— 买卖债 券（、债 转股及 债
券到期兑付 ）差价收 入
-473,381.02
债券投资收 益 —— 赎 回差价收 入 -
债券投资收 益 —— 申 购差价收 入 -
合计 -473,381.02
6.4.7.13.2 债券 投资收益 —— 买卖债券差 价收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6月30日
卖 出债券（ 、债转股 及债券到 期兑付） 成交
总额
9,659,298.75
减 ：卖出债 券（ 、债 转股及债 券到期兑 付）
成本总额
10,100,589.62
减：应收利 息总额 32,090.15
买卖债券差 价收入 -473,381.02
6.4.7.13.3 债券 投资收益—— 赎回差价收 入
本基金本报 告期内无 债券赎回 差价收入 。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 29 页 共 60 页
6.4.7.13.4 债券 投资收益 —— 申购差价收 入
本基金本报 告期内无 债券申购 差价收入 。
6.4.7.13.5 资产 支持证券投资 收益
本基金本报 告期内无 资产支持 证券投资 收益。
6.4.7.14 贵金 属投资收益
6.4.7.14.1 贵金 属投资收益项 目构成
本基金本报 告期内无 贵金属投 资收益。
6.4.7.14.2 贵金 属投资收益—— 买卖贵金 属差价收入
本基金本报 告期内无 贵金属买 卖差价收 入。
6.4.7.14.3 贵金 属投资收益—— 赎回差价 收入
本基金本报 告期内无 贵金属赎 回差价收 入。
6.4.7.14.4 贵金 属投资收益—— 申购差价 收入
本基金本报 告期内无 贵金属申 购差价收 入。
6.4.7.15 衍生 工具收益
6.4.7.15.1 衍生 工具收益 —— 买卖权证差 价收入
本基金本报 告期内无 买卖权证 差价收入 。
6.4.7.15.2 衍生 工具收益 —— 其他投资收 益
本基金本报 告期内无 其他衍生 工具投资 收益。
6.4.7.16 股利 收益
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
股票投资产 生的股利 收益 16,282.72
基金投资产 生的股利 收益 -
合计 16,282.72
前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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6.4.7.17 公允 价值变动收益
单位：人民 币元
项目名称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年6 月30 日
1.交易性金 融资产 893,539.63
—— 股票投 资 51,279.20
—— 债券投 资 842,260.43
—— 资产支 持证券投 资 -
—— 贵金属 投资 -
—— 其他 -
2.衍生工具 -
—— 权证投 资 -
3.其他 -
合计 893,539.63
6.4.7.18 其他 收入
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎回费 收入 10,458.76
基金转换费 收入 47,562.37
合计 58,021.13
6.4.7.19 交易 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30 日
交易所市场 交易费用 13,043.37
银行间 市场 交易费用 - 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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合计 13,043.37
6.4.7.20 其他 费用
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月30 日
审计费用 24,795.19
信息披露费 24,795.19
汇划费 465.66
债券托管账 户维护费 9,000.00
其他 300.00
合计 59,356.04
注： “其他” 为账户维 护费、审 计询证费 。
6.4.8 或有 事项、资产负 债表日后事 项的说明
6.4.8.1 或有 事项
截至资产负 债表日， 本基金无 或有事项 。
6.4.8.2 资产 负债表日后事 项
截至本财务 报表批准 报出日， 本基金无 资产负债 表日 后事项 。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报 告期存在控制 关系或其他 重大利害关 系的关联 方发生变化的 情况
本报告期存 在控制关 系或其他 重大利害 关系的关 联方 未发生变化 。
6.4.9.2 本报 告期与基金发 生关联交易 的各关联方
关联方名称 与本基金的 关系
前海开源基 金管理有 限公司（ “前海开 源
基金”）
基金管理人 、注册登 记机构、 基金销售 机构
中国农业银 行股份有 限公司（ “中国农 业 基金托管人 、基金代 销机构 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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银行”）
开源证券股 份有限公 司（ “ 开 源证券 ” ） 基金管理人 股东、基 金代销机 构
北京市中盛 金期投资 管理有限 公司 基金管理人 股东
北京长和世 纪资产管 理有 限公 司 基金管理人 股东
深圳市和合 投信资产 管理合伙 企业（有 限
合伙）
基金管理人 股东
前海开源资 产管理有 限公司 基金管理人 的子公司
下述关联交 易均在正 常业务范 围内按一 般商业条 款订 立。
6.4.10 本报 告期及上年度 可比期间的 关联方交易
6.4.10.1 通过 关联方交易单 元进行的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 未通过关 联方 交易单元进 行股票交 易。
6.4.10.1.2 债券 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 未通过关 联方 交易单元进 行债券交 易。
6.4.10.1.3 债券 回购交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 未通过关 联方 交易单元进 行债券回 购交易。
6.4.10.1.4 权证 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 未通过关 联方 交易单元进 行权证交 易。
6.4.10.1.5 应支 付关联方的佣 金
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 未通过关 联方 交易单元进 行交易， 无佣金产 生。
6.4.10.2 关联 方报酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6月30日 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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当期发生的基金应支付
的管理费
102,762.79 78,126.39
其中： 支付销 售机构的 客
户维护费
9,470.96 18,266.51
注：本基金 的管理费 按前一日 基金资产 净值 的 1.00% 年费率计提 。管理费 的计算方 法如下：
H＝ E×1.00% ÷ 当年天 数
H 为每日应计 提的基 金管理费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月 末，按月支 付。由基金管理人向基金 托管人发送基金 管
理费划款指 令， 基金托 管人复核 后于次月 前 3 个 工作 日内从基金 财产中一 次性支付 给基金管 理人。
若遇法定节 假日、公 休假等， 支付日期 顺延。
本基金管理人按照与基金 代销机构签订的 基金销售协 议约定，依据销售机构销 售基金的保有量 提
取一定比例的客户维护费 ，用以向基金销 售机构支付 客户服务及销售活动中产 生的相关费用， 客
户维护费从 基金管理 费中列支 。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6月30 日
上年度可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
20,552.52 15,625.28
注：本基金 的托管费 按前一日 基金资产 净值的 0.20% 年费率计提 。托管费 的计算方 法如下：
H＝ E×0.20% ÷ 当年天 数
H 为每日应计 提的基 金托管费
E 为前一日的 基金资 产净值
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月 末，按月支 付。由基金管理人向基金 托管人发送基金 托
管费划款指 令， 基金 托管人复 核后于次 月前 3 个工作 日内从基金 财产中一 次性支取 。若遇法 定节
假日、公休 假等，支 付日期顺 延。
6.4.10.2.3 销售 服务费
本报告期内 及上年度 可比期间 内关联方 未从本基 金获 得销售服务 费。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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6.4.10.3 与关 联方进行银行 间同业市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 与关联方 无银 行间同业市 场的债券 (含回购 )交易。
6.4.10.4 各关 联方投资本基 金的情况
6.4.10.4.1 报告 期内基金管理 人运用固有 资金投资本 基金的情 况
份额单位： 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6
月 30 日
上年度可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
基金合同生 效日（ 2014 年
3 月 25 日 ）持有的基金份
额
9,999,525.00 9,999,525.00
期初持有的 基金份额 9,999,525.00 9,999,525.00
期间申购/ 买入 总份额 - -
期间因拆分 变动份额 - -
减：期间赎 回/ 卖出总份 额 - -
期末持有的 基金份额 9,999,525.00 9,999,525.00
期末持有的 基金份额
占基金总份 额比例
51.34% 48.66%
注：基金管 理人运用 固有资金 投资本基 金相关费 率按 照基金合同 及招募说 明书规定 执行。
6.4.10.4.2 报告 期 末除基金管 理人之外的 其他关联方 投资本基 金的情况
本报告期末 及上年度 末除基金 管理人之 外的其他 关联 方未投资本 基金。
6.4.10.5 由关 联方保管的银 行存款余额 及当期产生 的利息收 入
单位：人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入
中国农业银
行股份有限
773,527.84 25,466.36 283,485.40 1,730.34 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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公司
注：本基金的银行存款由 基金托管人中国 农业银行股 份有 限公司保管，按适用 利率或约定利率 计
息。
6.4.10.6 本基 金在承销期内 参与关联方 承销证券的 情况
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 未在承销 期内 参与关联方 承销证券 。
6.4.10.7 其他 关联交易事项 的说明
本基金本报 告期内及 上年度可 比期间内 无其他关 联交 易事项。
6.4.11 利润 分配情况
本基金本报 告期内未 进行利润 分配。
6.4.12 期末 （ 2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有 的流通受 限证券
6.4.12.1 因认 购新发/ 增 发证券而于 期末持有的流 通受限证 券
本基金本报 告期末无 因认购新 发或增发 而持有流 通受 限证券。
6.4.12.2 期末 持有的暂时停 牌等流通受 限股票
金额单位： 人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300065
海兰
信
2016
年12
月 7
日
重
大
资
产
重
组
24.49
2017
年7
月6
日
23.07 7,500 204,849.00 183,675.00 -
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6.4.12.3 期末 债券正回购交 易中作为抵 押的债券
6.4.12.3.1 银行 间市场债券正 回购
截至本报告 期末 2017 年6 月 30 日止， 本基金无 从事 银行间市场 债券正回 购交易形 成的卖出 回购
证券款，无 抵押债券 。
6.4.12.3.2 交易 所市场债券正 回购
截至本报告 期末2017 年6 月30 日止,本 基金无从 事证 券交易所债 券正回购 交易形成 的卖出回
购证券款， 无抵押债 券。
6.4.13 金融 工具风险及管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是 信用风险 、流动性风险及市场风险 。本基金管理
人制定了政策和程序来识 别及分析这些风 险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可 靠
的管理及信 息系统持 续监控上 述各类风 险。
6.4.13.1 风险 管理政策和组 织架构
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系 的建设， 建立了以监察及风险控制 委员会、督察
长、 风险控制委 员会、 监察 稽核部、 金融 工程部 和相 关业务部门 构成的多 层级风险 管理架构 体系。
本基金的基金管理人在董 事会下设立监察 及风险控制 委员会，负责制定风险管 理的宏观政策， 审
议通过风险控制的总体措 施等；本基金的 基金管理人 设立督察长制度，积极对 公司各项制度、 业
务的合法合规性及内部控 制制度的执行情 况进行监察 、稽核，定期和不定期向 董事会报告公司 内
部控制执行情况；在管理 层层面设立风险 控制委员会 ，讨论和制定公司日常经 营过程中风险防 范
和控制措施；在业务操作 层面风险管理职 责主要由监 察稽核部、金融工程部负 责，协调并与各 部
门合作完成 运作风险 管理以及 进行投资 风险分析 与绩 效评估。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管 理方法主 要是通过定性 分析和定量 分析的方法去
估测各种风险产生的可能 损失。从定性分 析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类 风
险损失的频度。而从定量 分析的角度出发 ，根据本基 金的投资目标，结合基金 资产所运用金融 工
具特征通过 特定的风 险量化指 标、 模型， 日常 的量化 报告， 确定风险 损失的限 度和相应 置信程 度，
及时可靠地 对各种风 险进行监 督、 检查和 评估， 并通 过相应决策， 将 风险控制 在可承受 的范围 内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手 未履行合 约责任，或者基金所投资 证券之发行人
出现违约、 拒绝支付 到期本息 等情况， 导致基金 资产 损失和收益 变 化的风 险。
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本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的 资信状况 进行了充分的评估。本基 金的银行存款
由基金托管 人保管 ， 与该 银行存款 相关的信 用风险不 重大。 本基金在 交易所进 行的交易 均以中国
证券登记结算有限责任公 司为交易对手完 成证券交收 和款项清算，违约风险可 能性很小；在银 行
间同业市场进行交易前均 对交易对手进行 信用评估并 对证券交割方式进行限制 以控制相应的信 用
风险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流 程，通过 对投资品种信用等级评估 来控制证券发
行人的信用风险。信用等 级评估以内部信 用评级为主 ，外部信用评级为辅。内 部 债券信用评级 主
要考察发行人的经营风险 、财务风险和流 动性风险， 以及信用产品的条款和担 保人的情况等。 此
外，本基金的基金管理人 根据信用产品的 内部评级， 通过单只信用产品投资占 基金资产净值的 比
例及占发行 量的比例 进行控制 ，且通过 分散化投 资以 分散信用风 险。
6.4.13.2.1 按短 期信用评级列 示的债券投 资
本基金本报 告期末未 持有短期 信用评级 的债券。
6.4.13.2.2 按长 期信用评级列 示的债券投 资
单位：人民 币元
长期信用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
AAA
8,811,889.00 6,782,801.00
AAA 以下
4,366,725.80 4,990,634.00
未评级
0.00 800,000.00
合计
13,178,614.80 12,573,435.00
注：未评级 债券为国 债、央票 及政策性 金融债等 。债 券信用评级 取自第三 方评级机 构的评级 。
6.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一方 面来自于基金
份额持有人可随时要求赎 回其持有的基金 份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活 跃
而带来的变 现困难或 因投资集 中而无法 在市场出 现剧 烈波动的情 况下以合 理的价格 变现。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的 基金管理 人每日对本基金的申购赎 回情况进行严
密监控并预测流动性需求 ，保持基金投资 组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管 理
人在基金合同中设计了巨 额赎回条款，约 定在非常情 况下赎回申请的处理方式 ，控制因开放申 购前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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赎回模式带 来的流动 性风险， 有效保障 基金持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的 基金管理 人通过独立的风险管理部 门设定流动性
比例要求，对流动性指标 进行持续的监测 和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内 变
现能力的综合指标、组合 中变现能力较差 的投资品 种 比例以及流通受限制的投 资品种比例等。 本
基金所持大部分证券在证 券交易所或银行 间同业市场 交易，除在“期末本基金 持有的流通受限 证
券”中列示 的部分基 金资产流 通暂时受 限制的情 况外 ，其余均能 及时变现 。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值 或未来现 金流量因所处市场各类价 格因素的变动
而发生波动 的风险， 包括利率 风险、外 汇风险和 其他 价格风险。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流 量受市场 利率变动而发生波动的风 险。利率敏感
性金融工具均面临由于市 场利率上升而导 致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还 面
临每个付息 期间结束 根据市场 利率重新 定价时对 于未 来现金流影 响的风险 。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利 率敏感性 缺口进行监控，并通过调 整投资组合的
久期等方法 对上述利 率风险进 行管理。
本基金持有的大部分金融 资产和金融负债不 计息，因 此本基金的收入及经营活 动的现金流量
在很大程度上独立于市场 利率变化。本基 金持有的利 率敏感性资产主要为银行 存款、结算备付 金
和债券投资 等。
6.4.13.4.1.1 利率 风险敞口
单位：人民 币元
本期末
2017 年6 月30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 773,527.84 - - - 773,527.84
结算备付金 29,839.96 - - - 29,839.96
存出保证金 2,703.57 - - - 2,703.57
交易性金融 资产 10,965,255.80 2,213,359.00 - 1,320,414.56 14,499,029.36
应收利息 - - - 40,036.25 40,036.25 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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应收申购款 - - - 5,488.45 5,488.45
资产总计 11,771,327.17 2,213,359.00 - 1,365,939.26 15,350,625.43
负债
应付证券清 算款 - - - 1,930.05 1,930.05
应付赎回款 - - - 10,317.65 10,317.65
应付管理人 报酬 - - - 16,886.57 16,886.57
应付托管费 - - - 3,377.31 3,377.31
应付交易费 用 - - - 2,812.86 2,812.86
其他负债 - - - 149,597.11 149,597.11
负债总计 - - - 184,921.55 184,921.55
利率敏感度 缺口 11,771,327.17 2,213,359.00 - 1,181,017.71 15,165,703.88
上年度末
2016 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 876,519.02 - - - 876,519.02
结算备付金 8,990.89 - - - 8,990.89
存出保证金 2,225.49 - - - 2,225.49
交易性金融 资产 9,359,041.00 3,214,394.00 - 1,761,258.00 14,334,693.00
应收利息 - - - 34,475.02 34,475.02
应收申购款 - - - 1,160.62 1,160.62
资产总计 10,246,776.40 3,214,394.00 - 1,796,893.64 15,258,064.04
负债
应付管理人 报酬 - - - 12,802.13 12,802.13
应付托管费 - - - 2,560.44 2,560.44
应付交易费 用 - - - 774.87 774.87
其他负债 - - - 200,000.00 200,000.00
负债总计 - - - 216,137.44 216,137.44
利率敏感度 缺口 10,246,776.40 3,214,394.00 - 1,580,756.20 15,041,926.60
注： 表中所示 为本基金 资产及交 易形成负 债的公 允价 值,并按照合 约规定的 重新定价 日期或到 期日前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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孰早者进行 分类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险的敏感性 分析
假设 除市场利率 以外的其 他市场变 量保持不 变
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末 （ 2017 年6 月 30 日 ）
上年度末（ 2016 年 12 月 31
日 ）
基准点利率 增加
0.25%
0.00 -264.91
基准点利率 减少
0.25%
0.00 265.12
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是 指金融工 具的公允 价值或未 来现金流 量因 外汇汇率变 化而发生 波动的风 险。本基
金的所有资 产及负债 以人民币 计价，因 此无重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允 价值或未 来现金流量因除市场利率 和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而 发生波动的风险 。本基金主 要 投资于证券交易所上市 或银行间同业市 场
交易的股票和债券，所面 临的其他价格风 险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项 的
影响，也可 能来源于 证券市场 整体波动 的影响。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格 风险。此 外，本基金的基金管理人 每日对本基金
所持有的证券价格实施监 控，定期运用多 种定量方法 对基金进行风险度量，及 时可靠地对风险 进
行跟踪和控 制。
6.4.13.4.3.1 其他 价格风险敞口
金额单位： 人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
公允价值 占基金 公允价值 占基金资前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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资产净
值比例
（%）
产净值比
例（%）
交易性金融 资产- 股票 投资 1,320,414.56 8.71 1,761,258.00 11.71
交易性金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融 资产 －债 券投资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资 产－权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,320,414.56 8.71 1,761,258.00 11.71
6.4.13.4.3.2 其他 价格风险的敏 感性分析
假设
若其他市场 变量保持 不变，对 市场价格 敏感的权 益性 投资的市场 价格上升 或下降
5%。
分析
相关风险变 量的变动
对资产负债 表日基金 资产净值 的
影响金额（ 单位：人 民币元）
本期末（ 2017 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
权益性投资 的市场价 格上升
5%
90,924.24 111,535.95
权益性投资 的市场价 格下降
5%
-90,924.24 -111,535.95
6.4.14 有助 于理解和分析 会计报表需 要说明的其 他事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工具 公允价值 计量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价 值计量整 体而言具有重要意 义的输 入值所属的最前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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低层次决定 ：
第一层次： 相同资产 或负债在 活跃市场 上未经调 整的 报价。
第二层次： 除第一层 次输入值 外相关资 产或负债 直接 或间接可观 察的输入 值。
第三层次： 相关资产 或负债的 不可观察 输入值。
(b) 持续的以 公允价值 计量的金 融工具
(i) 各层次金 融工具公 允价值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本基金 持有的以 公允价值 计量 且其变动计 入当期损 益的金融 资产中属
于第一层次 的余额为 9,879,895.36 元，第 二层次的 余额为 4,619,134.00 元， 属于第三 层次的 余
额为 0.00 元； 于 2016 年 12 月 31 日， 本基金持 有的 以公允价值 计量且其 变动计入 当期损益 的金
融资产中属 于第一层 次的余额为 8,556,372.00 元， 属于第二层 次的余额为 5,778,321.00 元， 属
于第三层次 的余额为0.00 元。
(ii) 公允价 值所属层 次间的重 大变动
对于证券交 易所上市 的股票和 债券 ， 若出现 重大事项 停牌、 交 易不活跃(包括涨 跌停时的 交易
不活跃)、 或属 于非公开 发行等情 况， 基金不 会于停牌 日至交易恢 复活跃日 期间、 交易不 活跃期 间
及限售期间将 相关股票和 债券的公允价值 列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输 入
值对于公允 价值的影 响程度， 确定相关 股票和债 券公 允价值应属 第二层次 还是第三 层次。
(iii) 第三层 次公允价 值余额和 本期变动 金额
无。
(c) 非持续的 以公允价 值计量的 金融工具
于 2017 年6 月30 日，本基金未持有非 持续的以 公允 价值计量的 金融资产 （2016 年12 月31
日：同） 。
(d) 不以公允 价值计量 的金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包 括应收款 项和其他金融负债，其账 面价值与公允
价值相差很 小。
(2) 除公允 价值外， 截至资产 负 债表日 本基金无 需要 说明的其他 重要事项 。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 43 页 共 60 页
§7 投 资 组合 报告
7.1 期末 基金资产组合 情况
金额单位： 人民币元
序号 项目 金额
占基金总资 产的比例
（% ）
1 权益投资 1,320,414.56 8.60
其中：股票 1,320,414.56 8.60
2 固定收益投 资 13,178,614.80 85.85
其中：债券 13,178,614.80 85.85
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品 投资 - -
5 买入返售金 融资产 - -
其中：买断 式回购的 买入返售 金融资产 - -
6 银行存款和 结算备付 金合计 803,367.80 5.23
7 其他各项资 产 48,228.27 0.31
8 合计 15,350,625.43 100.00
7.2 期末 按行业分类的 股票投资组 合
7.2.1 报告 期末按行业分 类的境内股 票投资组合
金额单位 ：人民币 元
代码 行业类别 公允价值（ 元） 占基金资产 净值比例(%)
A
农、林、牧 、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 1,151,064.56 7.59
D
电力、 热力、 燃气 及水生产 和供 - - 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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应业
E
建筑业 - -
F
批发和零售 业 - -
G
交通运输、 仓储和邮 政业 - -
H
住宿和餐饮 业 - -
I
信息传输 、 软件和 信息技术 服务
业
- -
J
金融业 169,350.00 1.12
K
房地产业 - -
L
租赁和商务 服务业 - -
M
科学研究和 技术服务 业 - -
N
水利、环境 和公共设 施管理业 - -
O
居民服务、 修理和其 他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 - -
R
文化、体育 和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,320,414.56 8.71
7.2.2 报告 期末按行业分 类的 港股通 投资股票投 资组合
本基金本报 告期末未 通过港股 通机制投 资港股。
7.3 期末 按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的所 有股票投资明 细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 000568 泸州老窖 9,982 504,889.56 3.33
2 002460 赣锋锂业 10,000 462,500.00 3.05 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 45 页 共 60 页
3 300065 海兰信 7,500 183,675.00 1.21
4 601601 中国太保 5,000 169,350.00 1.12
7.4 报告 期内股票投资 组合的重大 变动
7.4.1 累计 买入金额超出 期初基金资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买 入金额
占期初基金 资产净值
比例（％）
1 600166 福田汽车 657,000.00 4.37
2 000333 美的集团 542,900.00 3.61
3 600643 爱建集团 537,200.00 3.57
4 600068 葛洲坝 513,000.00 3.41
5 002460 赣锋锂业 462,090.00 3.07
6 000568 泸州老窖 453,635.44 3.02
7 601333 广深铁路 452,000.00 3.00
8 600519 贵州茅台 430,188.00 2.86
9 000418 小天鹅Ａ 183,070.00 1.22
10 601601 中国太保 161,214.00 1.07
11 000921 海信科龙 112,800.00 0.75
注：①买入包括二级市场 上主动的买入、 新股、配股 、债转股、换股及行权等 获得的股票，买 入
金额按成交 金额（成 交单价乘 以成交数 量）填列 ，不 考虑相关交 易费用。
②本基金本 报告期内 仅买入上 述股票。
7.4.2 累计 卖出金额超出 期初基金 资 产净值 2% 或前 20 名的股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖 出金额
占期初基金 资产净值
比例（％） 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 46 页 共 60 页
1 600166 福田汽车 641,000.00 4.26
2 000333 美的集团 601,440.00 4.00
3 600643 爱建集团 561,336.00 3.73
4 002366 台海核电 555,467.00 3.69
5 600068 葛洲坝 553,866.00 3.68
6 600519 贵州茅台 475,500.00 3.16
7 601333 广深铁路 419,401.00 2.79
8 002343 慈文传媒 324,850.00 2.16
9 000915 山大华特 313,340.00 2.08
10 603085 天成自控 300,976.21 2.00
11 000418 小天鹅Ａ 180,800.00 1.20
12 000921 海信科龙 115,920.00 0.77
注：①卖出包括二级市场 上主动的卖出、 换股、要约 收购、发行人回购及行权 等减少的股票， 卖
出金额按成 交金额（ 成交单价 乘以成交 数量）填 列， 不考虑相关 交易费 用。
②本基金本 报告期内 仅卖出上 述股票。
7.4.3 买入 股票的成本总 额及卖出股 票的收入总 额
单位：人民 币元
买入股票成 本（成交 ）总额 4,505,097.44
卖出股票收 入（成交 ）总额 5,043,896.21
注：买入股 票成本、 卖出股票 收入均按 照买卖成 交金 额（成交单 价乘以成 交数量） 填列，不 考虑
相关交易费 用。
7.5 期末 按债券品种分 类的债券投 资组合
金额单位： 人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产 净值比例 （％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - - 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 47 页 共 60 页
其中：政策 性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融 资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 （可 交换债） 13,178,614.80 86.90
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 13,178,614.80 86.90
7.6 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 五名债券投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 113011 光大转债 24,000 2,521,680.00 16.63
2 132001 14 宝钢 EB 18,000 2,222,100.00 14.65
3 110032 三一转债 16,000 1,900,800.00 12.53
4 113009 广汽转债 15,000 1,854,750.00 12.23
5 110033 国贸转债 11,740 1,390,250.80 9.17
7.7 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的所 有资产支持证 券投资明细
本基金本报 告期末未 持有资产 支持证券 。
7.8 报告 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序 的前五名贵金 属投资明细
本基金本报 告期 末未 持有贵金 属。
7.9 期末 按公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序 的前 五名权证投资 明细
本基金本报 告期末未 持有权证 。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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7.10 报告 期末本基金投 资的国债期 货交易情况 说明
7.10.1 本期 国债期货投资 政策
本基金本报 告期末未 投资国债 期货。
7.10.2 报告 期末本基金投 资的国债期 货持仓和损 益明细
本基金本报 告期末未 投资国债 期货。
7.10.3 本期 国债期货投资 评价
本基金本报 告期末未 投资国债 期货。
7.11 投资 组合报告附注
7.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本 期没有出现被 监管部门立案调查， 或在报告编 制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2
本基金投资的前十名股 票没有超出基金 合同规定的备 选股票库。
7.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位：人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,703.57
2 应收证券清 算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 40,036.25
5 应收申购款 5,488.45
6 其他应收款 - 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 49 页 共 60 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 48,228.27
7.11.4 期末 持有的处于转 股期的可转 换债券明细
金额单位： 人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产 净值
比例（％）
1 110032 三一转债 1,900,800.00 12.53
2 110033 国贸转债 1,390,250.80 9.17
3 110034 九州转债 1,075,675.00 7.09
4 113009 广汽转债 1,854,750.00 12.23
7.11.5 期末 前十名股票中 存在流通受 限情况的说 明
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部 分的公允
价值
占基金资产 净值比
例（%）
流通受限情 况说明
1 300065 海兰信 183,675.00 1.21 重大资产重 组
7.11.6 投资 组合报告附注 的其他文字 描述部分
由于四舍五 入原 因， 分项之和 与合计可 能有尾差 。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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§8 基 金 份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金份额持有 人户数及持 有人结构
份额单位： 份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
931 20,918.94 11,035,323.95 56.66% 8,440,211.31 43.34%
8.2 期末 基金管理人的 从业人员持 有本基金的 情况
本报告期末 基金管理 人的从业 人员未持 有本基金 份额 。
8.3 期末 基金管理人的 从业人员持 有本开放式 基金份额 总量区间的情 况
项目 持有基金份 额总量的 数量区间 （万份 ）
本公司高级 管理人员 、 基金 投资和 研究部
门负责人 持 有本开放 式基金
-
本基金基金 经理 持有 本开放式 基金 0
本报告期末基金管理人的 高级管理人员、 基金投资和 研究部负责人、本基金基 金经理未持有本 开
放式基金份 额。
8.4 发起 式基金发起资 金持有份额 情况
项目 持有份额总 数
持有份额占
基金总份额
比例（% ）
发起份额总 数
发起份额占
基金总份额
比例 （%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人 固有资
金
9,999,525.00 51.34 9,999,525.00 51.34 三年
基金管理人 高级管
理人员
- - - - - 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 51 页 共 60 页
基金经理等 人员 - - - - -
基金管理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 9,999,525.00 51.34 9,999,525.00 51.34 -
注：①上述 份额总数 为扣除认 购费用并 包含利息 结转 份额后的总 份额数。
②本基金发起式资金提供 方仅为基金管理 人，基金管 理人高级管理人员、基金 经理、其他从业 人
员持有的基 金份额不 属于发起 份额。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 52 页 共 60 页
§9 开 放 式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生 效日（ 2014 年3 月25 日 ）基金份 额总 额 147,792,458.95
本报告期期 初基金份 额总额 19,730,836.19
本报告期基 金总申购 份额 306,987,375.71
减:本报告期 基金总赎 回份额 307,242,676.64
本报告期基 金拆分变 动份额（ 份额减少 以"-"填 列） -
本报告期期 末基金份 额总额 19,475,535.26
注：总申购 份额含红 利再投、 转换入份 额，总赎 回份 额含转换出 份额。 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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§10 重 大 事件 揭示
10.1 基金 份额持有人大 会决议
本基金报告 期内未召 开基金份 额持有人 大会。
10.2 基金 管理人、基金 托管人的专 门基金托管 部门的重 大人事变动
本报告期内 ，基金管 理人无重 大人事变 动；
本报告期内 ，基金托 管人的专 门基金托 管部门无 重大 人事变动。
10.3 涉及 基金管理人、 基金财产、 基金托管业 务的诉讼
本报告期无 涉及基金 管理人、 基金财产 、基金托 管业 务的诉讼。
10.4 基金 投资策略的改 变
本基金本报 告期投资 策略未改 变。
10.5 为基 金进行审计的 会计师事务 所情况
为 本基金提 供审计服 务的会 计师事务 所为瑞华 会计师事 务所（特 殊普通合 伙） ， 本报告期 内
未发生变更 。
10.6 管理 人、托管人及 其高级管理 人员受稽查 或处罚等 情况
本报告期基 金 管理人 、托管人 及其高级 管理人员 没有 受到监管部 门稽查或 处罚的情 形。
10.7 基金 租用证券公司 交易单元的 有关情况
10.7.1 基金 租用证券公司 交易单元进 行股票投资 及佣金支 付情况
金额单位： 人民币元
券商名称
股票交易 应支付该券 商的佣金
前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 54 页 共 60 页
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的 比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
中泰证券 2 5,382,766.44 56.37% 3,936.41 56.37% -
中信建投 1 3,440,913.21 36.03% 2,516.17 36.03% -
东兴证券 2 725,314.00 7.60% 530.43 7.60% -
银河证券 1 - - - - -
注： 根据中 国证监 会 《关于 完善证 券投资基 金交易席 位 制度有关问 题的通知》 （证监 基金字[2007]48
号）的有关 规定，我 公司制定 了租用证 券公司交 易单 元的选择标 准和程序 ：
A：选择标 准
1、公司经 营行为规 范，财务 状况和经 营状况良 好；
2、 公司具有较 强的研究 能力, 能 及时、 全面 地为基金 提供高质量 的宏观经 济研究、 行业 研究及 市
场走向、个 股分析报 告和专门 研究报告 ；
3、公司内 部管理规 范，能满 足基 金操 作的保密 要求 ；
4、建立了 广泛的信 息网络,能 及时提供 准确的 信息 资讯服务。
B：选择流 程
公司研究部 门定期对 券商服务 质量从以 下几方面 进行 量化评比， 并根据评 比的结果 选择席位 ：
1、服务的主动性。主要 针对证券公司承 接调研课题 的态度、协助安排上市公 司调研、以及就 有
关专题提供 研究报告 和讲座；
2、研究报 告的质量 。主要是 指证券公 司所提供 研究 报告是否详 实，投资 建议是否 准确；
3、资讯提供的及时性及 便利性。主要是 指证券公司 提供资讯的时效性、及时 性以及提供资讯 的
渠道是否便 利、提供 的资讯是 否充足全 面。
10.7.2 基金 租 用证券公司 交易单元进 行其他证券 投资的情 况
金额单位： 人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交 易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的 比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 55 页 共 60 页
的比例
中泰证券 14,843,781.30 79.34% 1,000,000.00 50.00% - -
中信建投 382,404.35 2.04% - - - -
东兴证券 3,482,862.81 18.62% 1,000,000.00 50.00% - -
银河证券 - - - - - -
10.8 其他 重大事件
序号 公告事项 法定披露方 式 法定披露日 期
1
前海开源基 金管理有 限公司旗 下基金 2016
年度最后一 个交易日 基金资产 净值、基 金
份额净值及 基金份额 累计净值 公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 1 月3
日
2
前海开源可 转债债券 型发起式 证券投资 基
金2016 年第4 季度报 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 1 月20
日
3
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
开放式基金 参加蚂蚁 基金申购 补差费率 优
惠活动的公 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 2 月23
日
4
前海开源基 金管理有 限公司关 于开源证 券
费率调整的 公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 2 月24
日
5
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加西 南证券为 代销机构 及开通定 投
和转换业务 并参与其 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 3 月29
日
6
前海开源可 转债债券 型发起式 证券投资 基
金2016 年年 度报告摘 要
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 3 月30
日
7
前海开源可 转债债券 型发起式 证券投资 基
金2016 年年 度报告
基金管理人 的官
方网站
2017 年 3 月30
日 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 56 页 共 60 页
8
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下基 金
继续参与中 国工商银 行申购费 率优惠活 动
的公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 3 月31
日
9
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加万 得投顾为 代销机构 及开通定 投
和转换业务 并参与其 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 4 月11
日
10
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加格 上富信为 代销机构 及开通定 投
和转换业务 并参与其 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 4 月17
日
11
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加乾 道金融为 代销机构 及开通定 投
和转换业务 并参与其 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 4 月20
日
12
前海开源可 转债债券 型发起式 证券投资 基
金2017 年第1 季度报 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 4 月21
日
13
前海开源可 转债债券 型发起式 证券投资 基
金招募说明 书（更新） （2017 年第 1 号）
基金管理人 的官
方网站
2017 年 5 月8
日
14
前海开源可 转债债券 型发起式 证券投资 基
金招募说明 书（更新 ）摘要（2017 年第1
号）
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 5 月8
日
15
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加扬 州国信嘉 利为代销 机构及开 通
定投和转换 业务并参 与其费率 优惠活动 的
公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 5 月11
日
16
前海开源基 金管理有 限公司关 于展恒基 金
费率调整的 公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 5 月15
日
17
前海开源基 金管理有 限公司关 于广发证 券
费率调整的 公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
2017 年 5 月15
日 前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 57 页 共 60 页
网站
18
前海开源基 金管理有 限公司关 于锦安基 金
费率调 整的 公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 5 月15
日
19
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金在伯嘉 基金开通 定投和转 换业务并 参
与其费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
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2017 年 5 月18
日
20
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加中 衍期货为 代销机构 及开通定 投
和转换业务 并参与其 费率优惠 活动的公 告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 5 月25
日
21
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加济 安财富为 代销机构 及开通定 投
和转换业务 并参与其 费率优惠 活动的公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 6 月27
日
22
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金在华泰 证券开通 转换业务 的公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
网站
2017 年 6 月29
日
23
前海开源基 金管理有 限公司关 于旗下部 分
基金增加挖 财基金为 代销机构 及开通定 投
业务并参与 其费率优 惠活动的 公告
中国证券报 、基
金管理人的 官方
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2017 年 6 月29
日
前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 58 页 共 60 页
§11 影 响 投资 者决 策的 其 他重 要信 息
11.1 报告 期内单一投资 者持有基金 份额比例达 到或超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金 份额变化情况
报告期末持 有基金 情
况
序
号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170626-201706
30
9,999,525.
00
0.00 0.00
9,999,525.
00
51.34
%
2
20170101-201706
21
9,999,525.
00
0.00 0.00
9,999,525.
00
51.34
%
个
人
1
20170622-201706
25
0.00
16,858,429.
86
16,858,429.
86
0.00 0.00%
2
20170622-201706
25
0.00
16,858,429.
86
16,858,429.
86
0.00 0.00%
- - - - - - - -
产品特有风险
1. 巨额赎回风险
（1） 本基金单一投资者 所持有的基金 份额占比较 大， 单一投资者的巨额赎 回， 可能导致基金 管
理人被迫抛售证券 以应付基金赎 回的现金需要， 对 本基金的投资运作 及净值表现产 生较大影响 ；
（2） 单一投资者大额赎 回时容易造成 本基金发生 巨额赎回。 在发生巨额赎 回情形时， 在符合 基
金合同约定 情况下 ，如基 金 管理人 认为有必 要，可 延期办理本 基金的 赎回申请 ，投资 者可能面
临赎回申请被延期 办理的风险； 如果连 续 2 个开 放日以上（含）发 生巨额赎回， 基金管理人可
能根据《基金合同 》的约定暂停 接受基金的赎 回申 请，对剩余投资者 的赎回办理造 成影响；
2. 转换运作方式或 终止基金合 同的风险
单一投资者巨额赎 回后， 若本基金连续60 个工作 日基金份额持有人 低于200 人或基金资产净值
低于5000 万情形的， 基金管理人应当 向中国证监 会提出解决方案， 或按基 金合同约定， 转换 运前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
第 59 页 共 60 页
作方式或终止基金 合同，其他投 资者可能面临 基金 转换运作方式或终 止基金合同的 风险 ；
3. 流动性风险
单一投资者 巨额赎 回可能导 致本基 金在短时 间内无 法变现足够 的资产 予以应对 ，可能 会产生基
金仓位调整困难， 导致流动性风 险；
4. 巨额赎回 可能导 致基金资 产规模 过小，导 致部分 投资受限而 不能实 现基金合 同约 定 的投资目
的及投资策略。
11.2 影响 投资者决策的 其他重要信 息
本报告期内 ，2017 年3 月 25 日 ，本基金 成立 满 3 年 ，本基金的 基金资产 净值超过 两亿元，
根据《公开 募集证券 投资基金 运作管理 办法》及 本基 金基金合同 的规定， 本基金继 续存续。
前海 开源 可转 债债券 2017 年 半年 度报 告
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§12 备 查 文件 目录
12.1 备查 文件目录
（1）中国证 券监督管 理委员 会 批准前海 开源可 转债 债券型发起 式证券投 资基金设 立的文件
（2） 《前海 开源可转 债债券型 发起式证 券投资基 金基 金合同》
（3） 《前海 开源可转 债债券型 发起式证 券投资基 金托 管协议》
（4） 《前海 开源可转 债债券型 发起式证 券投资基 金招 募说明书》
（5）基金管 理人业务 资格批件 和营业执 照
（6）前海开 源可转债 债券型发 起式证券 投资基 金在 指定报刊上 各项公告 的原稿
12.2 存放 地点
基金管理人 、基金托 管人处
12.3 查阅 方式
（1）投资者 可在营业 时间免费 查阅，也 可按工 本费 购买复印件
（2） 投资者对 本报告书 如有疑问， 可 咨询本 基金管理 人前海开源 基 金管理 有限公司， 客 户服
务电话：4001-666-998 （免长 途话费）
（3）投资者 可访问本 基金管理 人公司网 站，网 址：www.qhkyfund.com
前海 开源基金管理 有限公司
2017 年 8 月 28 日
