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恒指ETF(513600)

恒指ETF:2017年半年度报告查看PDF公告

 
 
南 方 恒 生 交易 型 开 放 式指 数 证 券 投资 基 金
2017 年 半年 度 报 告 
 
2017 年6 月30 日


基金管 理人: 南方基金管 理有限公司 基金托 管人: 中国工商银 行股份有限公司 送出日 期:2017 年8 月28 日 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 2 页 共 45 页


§1 重要提 示及目录


1.1 重 要提 示


基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。





基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。





基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。


本 基金 本报 告期 财务 资料 未经审 计。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年06 月 30 日止 。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 3 页 共 45 页


1.2 目录


§1 重 要提 示 及目 录


1.1 重 要提示


1.2 目录


§2 基 金简 介


2.1 基 金基本 情况


2.2 基 金产品 说明


2.3 基 金管理 人和基 金托管 人


2.4 境 外投资 顾 问和 境外资 产托管人


2.5 信 息披露 方式


2.6 其 他相关 资料


§3 主 要财 务 指标 和 基金 净值 表 现


3.1 主 要会计 数据和 财务指 标


3.2 基金 净值 表现


§4 管 理人 报 告


4.1 基 金管理 人及基 金经 理 情况


4.2 境 外投资 顾问为 本基金 提供投资 建议的 主要成 员简 介


4.3 管 理人对 报告期 内本基 金运作遵 规守信 情况的 说明


4.4 管 理人对 报告期 内公平 交易情况 的专项 说明


4.5 管 理人对 报告期 内基金 的投资策 略和业 绩表现 的说 明


4.6 管 理人对 宏观经 济、证 券市场及 行业走 势的简 要展 望


4.7 管 理人对 报告期 内基金 估值程序 等事项 的说明


4.8 管 理人对 报告期 内基金 利润分配 情况的 说明


4.9 报 告期内 管理人 对本基 金持有人 数或基 金资产 净值 预警情形 的说明


§5 托 管人 报 告


5.1 报 告期内 本基金 托管人 遵规守信 情况声 明


5.2 托 管人对 报告期 内本基 金 投资运 作遵规 守信、 净值 计算、利 润分配 等情况 的说 明


5.3 托 管人对 本半年 度报告 中财务信 息等内 容的真 实、 准确和完 整发表 意见


§6 半 年度 财 务会 计 报告 (未 经 审 计)


6.1 资 产负债 表


6.2 利 润表


6.3 所 有者权 益(基 金净值 )变动表


6.4 报 表附注


§7 投 资组 合 报告


7.1 期 末基金 资产组 合情况


7.2 期 末在各 个国家 (地区 )证券市 场的权 益投资 分布


7.3 期 末按行 业分类 的权益 投资组合


7.4 期 末按公 允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有权益投 资明细


7.5 报 告期内 权益投 资组合 的重大变 动


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 4 页 共 45 页


7.6 期 末按债 券信用 等级分 类的债券 投资组 合


7.7 期 末按公 允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名债券 投资明 细


7.8 期 末按公 允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的所 有资产支 持证券 投资明 细


7.9 期 末按公 允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的前 五名金融 衍生品 投资明 细


7.10 期 末按公 允价值 占基金 资产净值 比例大 小排序 的前 十名基金 投资明 细


7.11 投 资组合 报告附 注


§8 基 金份 额 持有 人 信息


8.1 期 末基金 份额持 有人户 数及持有 人结构


8.2 期 末上市 基金前 十名持 有人


8.3 期 末基金 管理人 的从业 人员持有 本基金 的情况


8.4 期 末基金 管理人 的从业 人员持有 本开放 式基金 份额 总量区间 的情况


8.5 发起式基金发 起资金 持 有份额情 况


§9 开 放 式 基 金 份额 变 动


§10 重 大事 件 揭示


10.1 基 金份额 持有人 大会决 议


10.2 基 金管理 人、基 金托管 人的专门 基金托 管部门 的重 大人事变 动


10.3 涉 及基金 管理人 、基金 财产、基 金 托管 业务的 诉讼


10.4 基 金投资 策略的 改变


10.5 为 基金进 行审计 的会计 师事务所 情况


10.6 管 理人、 托管人 及其高 级管理人 员受稽 查或处 罚等 情况


10.7 基 金租用 证券公 司交易 单元的有 关情况


10.8 其 他重大 事件


§11 影 响投 资 者决 策 的其他 重 要 信息


11.1 报 告期内 单一投 资者持 有基金份 额比例 达到或 超过 20% 的情 况


11.2 影 响投资 者决策 的其他 重要信息


§12 备 查文 件 目录


12.1 备 查文件 目录


12.2 存 放地点


12.3 查 阅方式


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 5 页 共 45 页


§2 基金简 介


2.1 基 金基 本情况


基金名 称


南方恒 生交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金


基金简 称


南方恒 生ETF 场内简 称


恒指ETF 基金主 代码


513600


基金运 作方 式


契约型 开放 (ETF ) 基金合 同生 效日


2014 年 12 月 23 日 基金管 理人


南方基 金管 理有 限公 司 基金托 管人


中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额


22,829,500.00 份


基金合 同存 续期


不定期


基金份 额上 市的 证券 交易 所


上海证 券交 易所 上市日 期


2015 年 1 月 26 日 注: 本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ,可 简称 为“ 恒指ETF”。





2.2 基 金产 品说明


投资目 标


紧密跟 踪标 的指 数, 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 投资策 略


本基金 为被 动式 指数 基金 ,采用 指数 复制 法。 本基 金按照 成份 股在 标的指 数中 的基 准权 重构 建指数 化投 资组 合, 并根 据标的 指数 成份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调 整 , 在 保 持 基 金 资 产 的 流 动 性 前 提 下,达 到有 效复 制标 的指 数的目 的。 业绩比 较基 准


本基金 业绩 比较 基准 为标 的指数 (使 用估 值汇 率调 整) , 本基 金标 的 指数为 恒生 指数 。 风险收 益特 征


本基金 属股 票指 数基 金, 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金、 债券 基金与 货币 市场 基金 。本 基金主 要采 用完 全复 制法 跟踪标 的指 数的 表现, 具有 与标 的指 数相 似的风 险收 益特 征。 本基 金主要 投资 香港 证券市 场上 市的 股票 ,需 承担汇 率风 险以 及境 外市 场的风 险。 注: - 2.3 基 金管 理人和 基金 托管人


项目


基金管 理人


基金托 管人


名称


南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 姓名


鲍文革 郭明 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 6 页 共 45 页


露负责 人


联系电 话


0755-82763888 010-66105799 电子邮 箱


manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话


400-889-8899 95588 传真


0755-82763889 010-66105798 注册地 址


深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号免 税商 务大 厦 31-33 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号 办公地 址


深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号免 税商 务大 厦 31-33 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号 邮政编 码


518048 100140 法定代 表人


张海波 易会满 2.4 境 外投 资顾问 和境 外资产 托管 人


注:无。


2.5 信 息披 露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称


中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载 基金半年度报 告正文的管 理人互 联网网 址


http://www.nffund.com 基金半 年度 报告 备置 地点


基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址 2.6 其 他相 关资料


项目


名称


办公地 址


注册登 记机 构


中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 §3 主要财 务指标和基金净值 表现


3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单位 : 人民 币元


3.1.1 期间 数据 和指 标


报告期 (2017 年 1 月1 日-2017 年 6 月 30 日) 本期已 实现 收益


944,257.66 本期利 润


7,442,966.36 加权平 均基 金份 额本 期利 润


0.3031 本期加 权平 均净 值利 润率


13.72%


本期基 金份 额净 值增 长率


14.50%


3.1.2 期末 数据 和指 标


报告期 末(2017 年 06 月30 日) 期末可 供分 配利 润


167,068.74 期末可 供分 配基 金份 额利 润


0.0073 期末基 金资 产净 值


52,943,736.21 期末基 金份 额净 值


2.3191 3.1.3 累计 期末 指标


报告期 末(2017 年 06 月30 日) 基金份 额累 计净 值增 长率


20.28%


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 7 页 共 45 页


注: 1.本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含公 允 价值变动收 益)扣 除相关 费用 后的 余额,本 期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。


2.期末 可供 分配 利润 , 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为 期末余 额, 不是 当期 发生 数) 。


3.所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水 平要低于 所列数 字。


3.2 基 金净 值表现


3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较


阶段


净值增 长 率①(% )


净值增 长率 标准差 ② (%)


业绩比 较基 准收益 率③ (%)


业绩比 较基 准收 益率标 准差 ④ (%)


①-③ (%)


②-④ (%)


过去一 个月 -0.37


0.69


-1.07


0.68


0.70


0.01


过去三 个月 5.20


0.65


4.46


0.65


0.74


0.00


过去六 个月 14.50


0.68


13.63


0.68


0.87


0.00


过去一 年 26.29


0.81


25.82


0.81


0.47


0.00


自基金 合同 生效起 至今 20.28


1.14


21.40


1.17


-1.12


-0.03


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 8 页 共 45 页


3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收 益率 变动的 比较


注: 基金合同 中关于基 金 投资比例的约 定 :本基 金 主要投资于标 的指数成 份 股、备选成份 股。 在建仓完成后,本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90% 。 本基金 的建 仓期 为三 个月 ,建仓 期结 束时 各项 资产 配置比 例符 合基 金合 同约 定。


§4 管理人 报告


4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验


1998 年3 月6 日 , 经中国 证监会 批准 , 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理 公司正 式成 立, 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。 南方 基金 总部 设在 深圳, 注册 资 本 3 亿 元人民币。股 东结构为 : 华泰证券股份 有限公司 (45% ) ;深圳 市投 资控股有 限 公司(30% ) ;厦门 国际信托有限 公司(15% ) ;兴业证券股 份有限公 司 (10% ) 。目前 ,公司在 北 京、上海、 合肥、成 都、深圳等地 设有分公 司 ,在香港和深 圳前海设 有 子公司 ——南 方东英资 产 管理有限公 司(香港 子公司 ) 和南 方资 本管 理 有限公 司 (深 圳子 公司 ) 。 其中 , 南 方东 英是 境内 基 金公司 获批 成立 的第 一家境外分支 机构。 截 至报告期末, 南方基金 管 理有限公司( 不含子公 司 )管理资产 规模超过 6,500 亿元 ,旗 下管 理134 只开 放式 基金 ,多 个全 国社保 、企 业年 金和 专户 理财投 资组 合 。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 9 页 共 45 页


4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介


姓名


职务


任本基 金的 基金 经理 ( 助 理)期 限


证券从 业年限


说明


任职日 期


离任日 期


罗文杰 本基金 基金经 理 2015 年2 月 16 日 12 女 , 美 国 南 加 州 大 学 数 学 金 融 硕 士 、 美 国 加 州 大 学 计 算 机 科 学 硕 士 , 具有 中国 基金 从业 资 格 。 曾先 后任职于美国 Open Link Financial 公 司 、 摩 根 斯 坦 利 公 司 , 从事 量化 分析 工作 。2008 年 9 月加入 南方 基金 , 曾 任南 方 基金数 量化投 资部 基金 经理 助理 , 现任指 数投资 部 、 数 量化 投资部负 责 人; 2013 年 5 月至 2015 年 6 月 , 任南 方策略 基金 经理 ;2013 年 4 月 至 今 ,任 南方 500 基金 经理;2013 年 4 月 至今 ,任 南方 500ETF 基金 经理;2013 年 5 月 至今 , 任南方 300 基 金经 理 ;2013 年 5 月 至 今, 任南方开元沪深 300ETF 基金经 理;2014 年 10 月 至今 , 任 500 医 药基金 经理 ;2015 年 2 月 至今, 任 南方 恒生 ETF 基金 经理;2016 年 12 月至 今, 任南 方安 享 绝对收 益 、 南方 卓享 绝对 收益基金 经 理。 注: 1. 对 基金的首 任基 金经理,其“ 任职日期 ” 为基金合同生 效日,“ 离 任日期”为根 据公 司决定确定的 解聘日期 ; 对此后的非首 任基金经 理 ,“任职日期 ”和“离 任 日期”分别 指根据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期。


2. 证券 从业 的含 义遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 4.2 境 外投 资顾问 为本 基金提 供投 资建议 的主 要成员 简介


注: 无。


4.3 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明


本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 等 有关法律法规 、 中国证监会和 《南方恒 生 交易型开放式 指数证券 投 资基金基金合 同》的规 定 ,本着诚实 信用、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产 , 在严 格控 制风 险的基 础上 , 为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 。 本报告期内, 基金运作 整 体合法合规, 没有损害 基 金份额持有人 利益。基 金 的投资范围 、投资比 例及投 资组 合符 合有 关法 律法规 及基 金合 同的 规定 。


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 10 页 共 45 页


4.4 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明


4.4.1 公 平交 易制度 的执 行情况


本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 , 完 善 相应制度及流 程,通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行,公 平对待旗 下管理的所有 基金和投 资 组合。公司每 季度对旗 下 各组合进行股 票和债券 的 同向交易价 差专项分 析, 对 本报 告期 内, 两 两 组合间 单日 、3 日、5 日时 间窗口 内同 向交 易买 入溢 价率均 值、 卖出 溢价 率、交 易占 优比 等因 素进 行了综 合分 析, 未发 现违 反公平 交易 原则 的异 常情 况 。 4.4.2 异 常交 易行为 的专 项说明


本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与 的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数 为2 次 ,是 由于 投资 组合 接受投 资者 申赎 后被 动增 减仓位 以及 指数 型基 金成 份股调 整所 致。 4.5 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.5.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析


报告期 内, 恒生 指数 涨 17.11% 。


期间我 们通 过自 建的 “指 数化交 易系 统” 、“ 日内 择时交 易模 型” 、“ 跟踪 误差归 因分 析系 统”、 “ETF 现金流精 算 系统” 等, 将本 基金 的跟 踪误差 指标 控制 在较 好水 平,并 通过 严格 的风 险管理 流程 ,确 保了 本 ETF 基金的安全运 作。 我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 : ① 大额申 购赎 回带 来的 成份 股权重 偏差 ,对 此我 们通 过日内 择时 交易 争取 跟踪 误差最 小化; 港股通 的交 易风 控资 金的 安排, 导致 基金 实际 仓位 和基准 的偏 离 。 4.5.2 报 告期 内基金 的业 绩表现


截至 报告 期末 , 本 基金 份 额净值 为 2.3191 元 , 报 告 期内 , 份额 净值 增长 率 为 14.50 % , 同期 业绩基 准增 长率 为 13.63 % 。 4.6 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走 势 的简要 展望


报告期 内 , 港 股市 场迎 来 牛市 , 各行 业全 面上 涨 , 恒生指 数 创 08 年以 来新 高 。 港股 整体 估 值水平仍然 健康, 南 下资 金持续流入 。 海外来 看, 美国经济复 苏预期回 落, 美元指数偏 弱,年 内人民 币贬 值压 力迅 速减 小 , 海外 资金 回流 美国 压 力减弱 , 海 外资 金以 及南 下资金 对港 股走 势更 为乐观 。 风 险因 素而 言 , 指数波 动率 过低 、 盈利 大 幅上调 反应 市场 情绪 处于 极为乐 观的 状态 ; 且南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 11 页 共 45 页


欧央行 可能 将 于 9 月 释放 更多货 币政 策信 号, 货 币 政策并 不非 常明 确, 对 港 股延续 牛市 有一 定 抑制作 用。


本基金 为指 数基 金 , 作 为 基金管 理人 , 我们 将通 过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量化 计 算、 精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨, 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ,为持有人 提供与之 相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格, 借助 投资 本基金 参与 市场 。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明


根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定,本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相 关规定和基金 合同关于 估 值的约定,对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律 法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在 0.25% 以上 时对 所采 用 的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告 。 定价 服务 机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中,本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展,建立 了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ,组成人 员 包括副总经理 、权益研 究 部总监、数 量化投资 部总监 、 风险 管理 部总 监 及运作 保障 部总 监等 等 。 其中 , 超 过三 分之 二以 上 的人员 具 有 10 年以 上 的基金从业经 验,且具 有 风控、合规、 会计方面 的 专业经验。基 金经理可 参 与估值原则 和方法的 讨论, 但不 参与 估值 价格 的最终 决策 。本 报告 期内 ,参与 估值 流程 各方 之间 无重大 利益 冲突 。 4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润 分 配情况 的说 明


本基金合同约 定,本基 金 的收益分配原 则为:当 基 金份额净值增 长率超过 标 的指数同期增 长 率达 到1% 以上 时 , 可进行 收益分 配 。 基金 份额 净值 增长率 为收 益评 价日 基金 份额净 值与 基金 上 市 前一日 基金 份额 净值 之比 减去 1 乘以 100% ( 期间如 发生基 金份 额折 算 , 则以 基金份 额折 算日 为 初 始日重 新计 算) ; 标的 指数 同期增 长率 为收 益评 价日 标的指 数收 盘值 与基 金上 市前一 日标 的指 数 收 盘值之 比减 去1 乘以 100% (期间 如发 生基金 份额 折 算 , 则 以基 金份额 折算 日 为初始 日重 新计算 ) ; 本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长 率 为 原 则 进 行 收 益 分 配。基于本基 金的性质 和 特点,本基金 收益分配 不 须以弥补浮动 亏损为前 提 ,收益分配 后有可能 使除息后的基 金份额净 值 低于面值;在 符合有关 基 金分红条件的 前提下, 本 基金每年收 益分配次 数最多 为 12 次 , 基 金份 额 每次基 金收 益分 配比 例由 基金管 理人 根据 上述 原则 确定 , 若 《 基金 合同》 生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配; 本基 金收 益分 配采取 现金 分红 的方 式; 同一类 别内 每一 基 金 份额享 有同 等分 配权 ;法 律法规 或监 管机 关另 有规 定的, 从其 规定 。 根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况, 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。 4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明


无。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 12 页 共 45 页


§5 托管人 报告


5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期内, 本基金托 管 人在对南方恒 生交易型 开 放式指数证券 投资基金 的 托管过程中, 严 格遵守《证券 投资基金 法 》及其他法律 法规和基 金 合同的有关规 定,不存 在 任何损害基 金份额持 有人利 益的 行为 ,完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务 。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润分 配等情 况的 说明


本报告期内, 南方恒生 交 易型开放式指 数证券投 资 基金的管理人 ——南方 基 金管理有限公 司 在南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基 金的投 资 运作、基金资 产净值计 算 、基金份额 申购赎回 价格计算、基 金费用开 支 等问题上,不 存在任何 损 害基金份额持 有人利益 的 行为,在各 重要方面 的运作严格按 照基金合 同 的规定进行。 本报告期 内 ,南方恒生交 易型开放 式 指数证券投 资基金未 进行利 润分 配。 5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见


本托管人依法 对南方基 金 管理有限公司 编制和披 露 的南方恒生交 易型开放 式 指数证券投资 基 金 2017 年 半年 度报 告中 财 务指标 、 净值 表现 、 利润 分配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报 告等 内 容进行 了核 查, 以上 内容 真实、 准确 和完 整 。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计)


6.1 资 产负 债表 会计主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 报告截 止日 :2017 年6 月30 日 单位: 人民 币元


资 产


附注号


本期末


2017 年6 月30 日 上年度末


2016 年 12 月 31 日


资 产:





银行存 款


6.4.4.1


1,942,566.23 2,477,812.75 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产


6.4.4.2


51,996,014.98 53,455,589.26 其中: 股票 投资


51,996,014.98 53,455,589.26 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 13 页 共 45 页


基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持 证券投 资


- - 贵金属 投 资


- - 衍生金 融资 产


6.4.4.3


- - 买入返 售金 融资 产


6.4.4.4


- - 应收证 券清 算款


8.04 7.88 应收利 息


6.4.4.5


414.95 547.18 应收股 利


486,004.47 13,808.33 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产


6.4.4.6


- - 资产总 计


54,425,008.67 55,947,765.40 负债和所有者权 益


附注号


本期末


2017 年6 月30 日 上年度末


2016 年 12 月 31 日


负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债


6.4.4.3


- - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


- - 应付管 理人 报酬


21,829.26 23,165.30 应付托 管费


4,365.85 4,633.05 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用


6.4.4.7


1,201,761.84 1,191,079.30 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债


6.4.4.8


253,315.51 389,287.63 负债合 计


1,481,272.46 1,608,165.28 所有者权益:





实收基 金


6.4.4.9


44,017,829.18 51,730,276.54 未分配 利润


6.4.4.10


8,925,907.03 2,609,323.58 所有者 权益 合计


52,943,736.21 54,339,600.12 负债和 所有 者权 益总计


54,425,008.67 55,947,765.40 注: 报 告截 止日2017 年6 月30 日 , 基金 份额 净值2.3191 元 , 基 金份 额总 额22,829,500.00 份。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 14 页 共 45 页


6.2 利 润表


会计主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日 单位: 人民 币元


项 目


附注号


本期


2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月30 日


上年度可比期间


2016 年1 月1 日 至 2016 年6 月 30 日


一、收入


7,851,482.04 -1,120,990.71 1.利息 收入


8,303.00 14,561.87 其中: 存款 利 息收入


6.4.4.11


8,303.00 14,561.87 债券 利息收 入


- - 资产 支持证 券利 息收入


- - 买入 返售金 融资 产收入


- - 其他 利息收 入


- - 2.投资 收益 (损失 以 “- ” 填列)


1,298,350.05 145,823.30 其中: 股票 投 资收益


6.4.4.12


407,898.82 -905,712.63 基金 投资收 益


6.4.4.13


- - 债券 投资收 益


6.4.4.14


- - 资产 支持证 券投 资收益


6.4.4.15


- - 贵金 属投资 收益


6.4.4.16


- - 衍生 工具收 益


6.4.4.17


- - 股利 收益


6.4.4.18


890,451.23 1,051,535.93 3.公允 价值 变动收 益 ( 损 失以“-”号 填列)


6.4.4.19


6,498,708.70 -1,281,932.86 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 15 页 共 45 页


4.汇兑 收益 (损失 以 “- ” 号填列 )


-


-


5.其他 收入 (损失 以 “- ” 号填列 )


6.4.4.20


46,120.29 556.98 减: 二、 费用


408,515.68 533,127.19 1.管 理人 报 酬


6.4.7.2.1


134,435.26 225,802.15 2.托 管费


6.4.7.2.2


26,887.04 45,160.43 3.销 售服 务 费


6.4.7.2.3


- - 4.交 易费 用


6.4.4.21


25,887.13 31,618.47 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回 购金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用


6.4.4.22


221,306.25 230,546.14 三、 利润总额 (亏损总额 以“-”号填 列)


7,442,966.36 -1,654,117.90 减: 所 得税 费 用


- - 四、净利润 (净亏损以 “-” 号填列)


7,442,966.36 -1,654,117.90 注: -


6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表


会计主 体: 南方 恒生 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日 单位: 人民 币元


项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一 、 期初 所有 者权 益(基 金净 值) 51,730,276.54 2,609,323.58 54,339,600.12 二、 本期 经营 活动 产 生 的 基 金 净 值 变动数 ( 本期 净利 润)


- 7,442,966.36


7,442,966.36 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 16 页 共 45 页


三、 本期 基金 份额 交 易 产 生 的 基 金 净值变 动数


(净值 减少 以 “-” 号填列 )


-7,712,447.36 -1,126,382.91 -8,838,830.27 其中 : 1. 基金 申购 款


- - - 2. 基金赎 回款


-7,712,447.36 -1,126,382.91 -8,838,830.27 四、 本期 向基 金份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以“- ”号 填列 )


- - - 五、 期末 所有 者权 益(基 金净 值)


44,017,829.18 8,925,907.03 52,943,736.21 项目


上年度可比期间


2016 年 1 月 1 日 至 2016 年 6 月 30 日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一 、 期初 所有 者权 益(基 金净 值) 101,861,184.34 -3,228,217.92 98,632,966.42 二、 本期 经营 活动 产 生 的 基 金 净 值 变动数 ( 本期 净利 润)


- -1,654,117.90


-1,654,117.90 三、 本期 基金 份额 交 易 产 生 的 基 金 净值变 动数


(净值 减少 以 “-” 号填列 )


-3,856,223.68 219,457.19 -3,636,766.49 其中 : 1. 基金 申购 款


3,856,223.68 -372,228.59 3,483,995.09 2. 基金赎 回款


-7,712,447.36 591,685.78 -7,120,761.58 四、 本期 向基 金份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值变动 ( 净值 减少 以“- ”号 填列 )


- - - 五、 期末 所有 者权 益(基 金净 值)


98,004,960.66 -4,662,878.63 93,342,082.03


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 17 页 共 45 页


本报 告6.1 至6.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 :





杨小松


徐超


徐超


基金管 理人 负责 人


主管会 计工 作负 责人


会计机 构负 责人


6.4 报 表附 注


6.4.1 重 要会 计政策 和会 计估计


本报告 期所 采用 的 会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告完 全一 致。


6.4.2 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明


6.4.2.1 会 计政 策变更 的说 明


本报告 期无 会计 政策 变更 。


6.4.2.2 会 计估 计变更 的说 明


本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。


6.4.2.3 差 错更 正的说 明


本报告 期无 重大 会计 差错 的内容 和更 正金 额。


6.4.3 税项


根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部 、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题 的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改 征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税 法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 :


(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前, 以 发行基 金方 式募 集 资金不属于营 业税征收 范 围,不征收营 业税。对 证 券投资基金管 理人运用 基 金买卖股票 、债券的 差价收 入免 征营 业税 。 自 2016 年5 月1 日 起 , 金 融业 由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值税 。 对 证券 投资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券的 转让收入 免 征增值税,对 国债、地 方 政府债以及 金融同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。


(2) 对 基金 从 证券市 场中 取得 的收 入 , 包括买 卖股 票 、 债 券 的差价 收入 , 股 票的 股息 、 红利收 入 , 债券 的利 息收 入 及其他 收入 , 暂 不征 收企 业 所得税 。


(3) 对基金取得的 企业债券 利 息收入,应由 发行债券 的 企业在向基金 支付利息 时 代扣代缴 20% 的个 人 所得税 。对 基金 从上 市公 司取得 的股 息红 利所 得, 持股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的, 其股 息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ;持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年(含 1 年)的 ,暂减 按 50% 计入 应 纳税所 得额 ;持 股期 限超 过 1 年 的, 暂免 征收 个人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股, 解 禁南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 18 页 共 45 页


后取得的股息 、红利收 入 ,按照上述规 定计算纳 税 ,持股时间自 解禁日起 计 算;解禁前 取得的股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的 税 率 计 征 个 人 所 得 税。


(4) 基金卖 出 股票按 0.1% 的税率缴 纳股 票交易印花税, 买入股票 不征收股票交易 印 花税。 6.4.4 重 要财 务报表 项目 的说明


6.4.4.1 银 行存 款


单位: 人民 币元


项目


本期末


2017 年 6 月 30 日 活期存 款


1,942,566.23 定期存 款


- 其中: 存款 期 限1-3 个月


- 存款期 限1 个月 以内


- 存款期 限3 个月 以上


- 其他存 款


- 合计:


1,942,566.23 6.4.4.2 交 易性 金融资 产


单位: 人民 币元


项目


本期末


2017 年 6 月 30 日


成本


公允价 值


公允价 值变 动


股票


50,159,342.46 51,996,014.98 1,836,672.52 贵金属投资- 金交 所黄金 合约


- - - 债





交易所 市场


- - - 银行间 市场


- - - 合计


- - - 资产支 持证 券


- - - 基金


- - - 其他


- - - 合计


50,159,342.46 51,996,014.98 1,836,672.52 6.4.4.3 衍 生金 融资产/负债


注: 无。 6.4.4.4 买 入返 售金融 资产


注: 无。


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 19 页 共 45 页


6.4.4.5 应 收利 息


单位: 人民 币元 项目


本期末


2017 年 6 月 30 日


应收活 期存 款利 息


405.19 应收定 期存 款利 息


- 应收其 他存 款利 息


- 应收结 算备 付金 利息


9.76 应收债 券利 息


- 应收买 入返 售证 券利 息


- 应收申 购款 利息


- 应收黄 金合 约拆 借孳 息


- 其他


- 合计


414.95 6.4.4.6 其 他资 产


注: 无。


6.4.4.7 应 付交 易费用


单位: 人民 币元


项目


本期末


2017 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用


1,201,761.84 银行间 市场 应付 交易 费用


- 合计


1,201,761.84


6.4.4.8 其 他负 债








单位 :人 民币 元


项目


本期末


2017 年 6 月 30 日


应付券 商交 易单 元保 证金


- 应付赎 回费


- 预提费 用 208,273.08 应付指 数使 用费 45,042.43 合计


253,315.51


6.4.4.9 实 收基 金


金额单 位: 人民 币元


项目


本期


2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月30 日


基金份 额( 份)


账面金 额


上年度 末


26,829,500.00 51,730,276.54 本期申 购


- - 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 20 页 共 45 页


本 期 赎 回 ( 以 “- ”号 填列)


-4,000,000.00 -7,712,447.36 本期末


22,829,500.00 22,829,500.00 注: : 申购 含红 利再 投、 转换入 份额 ,赎 回含 转换 出份额 。 6.4.4.10 未 分配 利润


单位: 人民 币元


项目


已实现 部分


未实现 部分


未分配 利润 合计


上年度 末 -800,837.24 3,410,160.82 2,609,323.58 本期利 润


944,257.66 6,498,708.70 7,442,966.36


本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数


23,648.32 -1,150,031.23 -1,126,382.91 其中: 基金 申购 款


- - - 基金赎 回款


23,648.32 -1,150,031.23 -1,126,382.91 本期已 分配 利润


- - - 本期末


167,068.74 8,758,838.29 8,925,907.03 6.4.4.11 存 款利 息收入


单位: 人民 币元


项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年6 月 30 日


活期存 款利 息收 入


7,702.38 定期存 款利 息收 入


- 其他存 款利 息收 入


- 结算备 付金 利息 收入


600.15 其他


0.47 合计


8,303.00 6.4.4.12 股 票投 资收益


6.4.4.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入


单位 :人 民币 元


项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日


卖出股 票成 交总 额


10,859,675.15 减:卖 出股 票成 本总 额


10,451,776.33 买卖股 票差 价收 入


407,898.82 6.4.4.13 基 金投 资收益


注: 无。 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 21 页 共 45 页


6.4.4.14 债 券投 资收益


注: 无。 6.4.4.14.1 资 产支 持证券 投资 收益


注: 无。


6.4.4.15 贵 金属 投资收 益


注: 无。


6.4.4.16 衍 生工 具收益


注: 无。 6.4.4.17 股 利收 益


单位: 人民 币元 项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年6 月 30 日


股票投 资产 生的 股利 收益


890,451.23 基金投 资产 生的 股利 收益


- 合计


890,451.23


6.4.4.18 公 允价 值变动 收益


单位: 人民 币元 项目名 称


本期


2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月 30 日


1.交易 性金 融资 产


6,498,708.70


—— 股 票投 资


6,498,708.70


—— 债 券投 资


-


—— 资 产支 持证 券投 资


-





—— 基金 投资


-


—— 贵 金属 投资


-


——其他


-


2.衍生 工具


-


—— 权 证投 资


-


3.其他


-


合计


6,498,708.70





6.4.4.19 其 他收 入


单位: 人民 币元


项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日


替代损益


46,114.22 其他


0.94 其他 5.13 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 22 页 共 45 页


合计


46,120.29 注: 1.替代损 益收入是 指 投资者采用可 以现金替 代 方式申购本基 金时,补 入 被替代股票的 实际 买入成本与申 购确认日 估 值的差额,或 强制退款 的 被替代股票在 强制退款 计 算日与申购 确认日估 值的差 额。


6.4.4.20 交 易费 用


单位: 人民 币元 项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日


交易所 市场 交易 费用


25,887.13 银行间 市场 交易 费用


- 合计


25,887.13 6.4.4.21 其 他费 用


单位: 人民 币元


项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日


审计费 用


29,752.78 信息披 露费


148,767.52 证券组 合费 2,142.37 指数使 用费 10,754.80 银行费 用 136.00 上市费 29,752.78 合计


221,306.25 注: 指 数 使 用 费 为 支 付 标 的 指 数 供 应 商 的 标 的 指 数 许 可 使 用 费 , 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 的 0.04% 的年 费率 计提 ,逐 日 累计, 按季 支付 。


6.4.5 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项 的说 明


6.4.5.1 或 有事 项


截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 6.4.5.2 资 产负 债表日 后事 项


无。 6.4.6 关 联方 关系


6.4.6.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况


本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。 6.4.6.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方


关联方 名称


与本基 金的 关系


南方基 金管 理有 限公 司( “ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构 中国工 商银 行股 份有 限公 司(“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 华泰证 券股 份有 限公 司( “ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 23 页 共 45 页


注: 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。


6.4.7 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易


6.4.7.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易


6.4.7.1.1 股 票交 易


金额单 位: 人民 币元


关联方 名称


本期


2017 年1 月1 日 至 2017 年 6 月 30 日


上年度 可比 期间


2016 年1月1 日 至 2016 年6 月30日


成交金 额


占当期 股票


成交总 额的 比例 (%)


成交金 额


占当期 股票


成交总 额的 比例 (%)


华泰证 券 13,353,168.56 100.00


16,423,679.13 100.00


注:


6.4.7.1.2 权 证交 易


无。 6.4.7.1.3 应 支付 关联方 的佣 金


金额单 位: 人民 币元


关联方 名称


本期


2017 年1月1 日 至 2017 年6 月30日 当期


佣金


占当期 佣金 总量 的比例 (% )


期末应 付佣 金余 额


占期末 应付 佣金 总 额的比 例(%)


华泰证 券


10,682.54


100.00


1,201,761.84 100.00


关联方 名称


上年度 可比 期间


2016 年1月1 日 至 2016 年6 月30日 当期


佣金


占当期 佣金 总量 的比例 (% )


期末应 付佣 金余 额


占期末 应付 佣金 总 额的比 例(%)


华泰证 券


13,138.93


100.00


1,146,099.62 100.00


注: 1.上述佣 金按市场 佣 金率计算,以 扣除由中 国 证券登记结算 有限责任 公 司收取的证管 费和 经手费 后的 净额 列示 。


2.该类佣金协 议的服务 范 围还包括佣金 收取方为 本 基金提供的证 券投资研 究 成果和市场 信 息服务 等。


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 24 页 共 45 页


6.4.7.2 关 联方 报酬


6.4.7.2.1 基 金管 理费





单位 :人 民币 元


项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年6 月 30 日


上年度 可比 期间


2016 年 1 月 1 日 至 2016 年6 月30 日


当期发生的基金应 支付的 管理 费


134,435.26 225,802.15 其中:支付销售机 构的客 户维 护费


-


-


注: 支付基金 管理人南 方 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.50% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。 6.4.7.2.2 基 金托 管费


单位: 人民 币元 项目


本期


2017 年 1 月 1 日 至 2017 年6 月 30 日


上年度 可比 期间


2016 年 1 月 1 日 至 2016 年6 月30 日


当期发生的基金应 支付的 托管 费


26,887.04 45,160.43 注: 支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。 6.4.7.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易


注: 本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。


6.4.7.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况


6.4.7.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况


注: 本 基金 的基 金管 理人 于本报 告期 内及 上年 度可 比期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。 6.4.7.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况


注: : 无。


6.4.7.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入


单位: 人民 币元


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 25 页 共 45 页


关联方 名称


本期


2017 年 1 月1 日 至 2017 年 6 月 30 日


上年度 可比 期间


2016年1月1 日 至 2016 年6 月30日


期末余 额


当期利 息收 入


期末余 额


当期利 息收 入


中国工 商银 行


1,942,566.23


7,702.38


4,200,665.30


13,663.90





注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.4.7.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况


注: 本 基金 本报 告期 内及 上年度 可比 期间 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 的证 券。 6.4.7.7 其 他关 联交易 事项 的说明


本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。 6.4.8 利 润分 配情况


6.4.8.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金


注: 本 基金 本报 告期 内无 利润分 配。


6.4.9 期 末本 基金持 有的 流通受 限证 券


6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券


注: 本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 流通受 限证 券。 6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票


注: 本 基金 本报 告期 末 未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。 6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券


本基金 本报 告期 末无 从事 债券正 回购 交易 形成 的卖 出回购 证券 款余 额。 6.4.10 金 融工 具风险 及管 理


6.4.10.1 风 险管 理政策 和组 织架构


本基 金属 股票 指数 基金 , 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金 、 债 券基 金与 货 币市场 基金 。 本 基金主要采用 完全复制 法 跟踪标的指数 的表现, 具 有与标的指数 相似的风 险 收益特征。 本基金主 要投资香港证 券市场上 市 的股票,需承 担汇率风 险 以及境外市场 的风险。 本 基金按照成 份股在标 的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调 整,在保持基 金资产的 流 动性前提下, 达到有效 复 制标的指数的 目的,本 基 金力争将年 化跟踪误 差控制 在 3% 以 内 。 本基 金 优先通 过港 股通 投资 标的 指数的 成份 股 、 备选 成份 股 , 如 果未 来出 现由 于港股通额度 受限、业 务 规则发生重大 变更等影 响 投资运作的情 形时,为 了 更好的保护 投资人的 利益,实现投资目标,本基金将可以直接委托香港的经纪商投资标的指数的成份股、备选成份 股。 本基金 的基金管 理 人奉行全面风 险管理体 系 的建设,建立 了以风险 控 制委员会为 核心的、 由督察长、风 险控制委 员 会、监察稽核 部、风险 管 理部和相关业 务部门构 成 的四级风险 管理架构南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 26 页 共 45 页


体系。本基金 的基金管 理 人在董事会下 设立风险 管 理委员会,负 责制定风 险 管理的宏观 政策,审 议通过风险控 制的总体 措 施等;在管理 层层面设 立 风险控制委员 会,讨论 和 制定公司日 常经营过 程中风险防范 和控制措 施 ;在业务操作 层面风险 管 理职责主要由 监察稽核 部 和风险管理 部负责, 协调并与各部 门合作完 成 运作风险管理 以及进行 投 资风险分析与 绩效评估 , 督察长负责 组织指导 监察稽 核工 作。








本基金 的基金管 理人对于金融 工具的风 险 管理方法主要 是通过定 性 分析和定量分 析的方 法去估测各种 风险产生 的 可能损失。从 定性分析 的 角度出发,判 断风险损 失 的严重程度 和 出现同 类风险损失的 频度。而 从 定量分析的角 度出发, 根 据本基金的投 资目标, 结 合基金资产 所运用金 融工具特征通 过特定的 风 险量化指标、 模型,日 常 的量化报告, 确定风险 损 失的限度和 相应置信 程度,及时可 靠地对各 种 风险进行监督 、检查和 评 估,并通过相 应决策, 将 风险控制在 可承受的 范围内 。 6.4.10.2 信 用风 险


信 用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 , 导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本 基金 的基 金管 理 人在交易前对 交易对手 的 资信状况进行 了充分的 评 估。本基金的 银行存款 存 放在本基金 的托管行 中国工商银行 ,与该银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金在 交易所进 行 的交易均以 中国证券 登记结 算有 限责 任公 司为 交易对 手完 成证 券交 收和 款项清 算, 违约 风险 可能 性很小 。


本基金 的基金管 理人建立 了信用风 险管理 流程,通 过对投资 品种信 用等级评 估来控制 证券发 行 人的信用风险 。信用等 级 评估以内部信 用评级为 主 ,外部信用评 级为辅。 内 部债券信用 评级主要 考察发 行人 的经 营风 险 、 财务风 险和 流动 性风 险 , 以及信 用产 品的 条款 和担 保人的 情况 等 。 此 外, 本基金的基金 管理人根 据 信用产品的内 部评级, 通 过单只信用产 品投资占 基 金资产净值 的比例及 占发行 量的 比例 进行 控制 ,通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险。





于 2017 年 6 月 30 日, 本基金 无债 券投 资(2016 年 12 月 31 日: 同) 。 6.4.10.3 流 动性 风险


流动性风险 是指基金 在 履行与金融负 债有关的 义 务时遇到资金 短缺的风 险 。本基金的流 动性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。


针 对兑付赎 回资金 的流动性风险 ,本基金 的 基金管理人每 日对本基 金 的申购赎回情 况进行 严密监控并预 测流动性 需 求,保持基金 投资组合 中 的可用现金头 寸与之相 匹 配。本基金 的基金管南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 27 页 共 45 页


理人在基金合 同中设计 了 巨额赎回条款 ,约定在 非 常情况下赎回 申请的处 理 方式,控制 因开放申 购赎回 模式 带来 的流 动性 风险, 有效 保障 基金 持有 人利益 。


针 对投资品 种变现 的流动性风险 ,本基金 的 基金管理人通 过独立的 风 险管理部门设 定流动 性比例要求, 对流动性 指 标进行持续的 监测和分 析 ,包括组合持 仓集中度 指 标、组合在 短时间内 变现能力的综 合指标、 组 合中变现能力 较差的投 资 品种比例以及 流通受限 制 的投资品种 比例等。 本基金所持证 券均在证 券 交易所上市, 因此均 能 根 据本基金的基 金管理人 的 投资意图, 以合理的 价格适 时变 现。


于2017 年06 月 30 日 , 本 基金 所承 担的 全部 金 融负债 的合 约约 定到 期日 均为一 个月 以内 且 不计息,可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)无固 定 到期日且不 计息,因 此账 面余额即为 未折现 的 合约到 期现 金流 量。 6.4.10.4 市 场风 险


市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险 。 6.4.10.4.1 利 率风 险


利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感性 金融工具均面 临由于市 场 利率上升而导 致公允价 值 下降的风险, 其中浮动 利 率类金融工 具还面临 每个付息期间 结束根据 市 场利率重新定 价时对于 未 来现金流影响 的风险。 本基金的基 金管理人 定期对本基金 面临的利 率 敏感性缺口进 行监控, 并 通过调整投资 组合的久 期 等方法对上 述利率风 险进行管理。 本基金 持 有及承担的大 部分金融 资 产和金融负债 不计息, 因 此本基金的 收入及经 营活动的现金 流量在很 大 程度上独立于 市场利率 变 化。本基金持 有的利率 敏 感性资产主 要为银行 存款及 买入 返售 金融 资产 等。 6.4.10.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元


本期末


2017 年6 月30 日


1 年以 内


1-5 年


5 年以 上


不计息


合计


资产








银行存款 1,942,566.23 - - - 1,942,566.23 结算备付 金 - - - - - 存出保证 金 - - - - - 交易性金 融资产 - - - 51,996,014.9 8 51,996,014.98 买入返售 金融资 产 - - - - - 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 28 页 共 45 页


应收利息 - - - 414.95 414.95 应收股利 - - - 486,004.47 486,004.47 应收申购 款 - - - - - 应收证券 清算款 - - - 8.04 8.04 其他资产 - - - - - 资产总计


1,942,566.23 - - 52,482,442.4 4 54,425,008.67 负债








应付赎回 款 - - - - - 应付管理 人报酬 - - - 21,829.26 21,829.26 应付托管 费 - - - 4,365.85 4,365.85 应付证券 清算款 - - - - - 卖出回购 金融资 产款 - - - - - 应付销售 服务费 - - - - - 应付交易 费用 - - - 1,201,761.84 1,201,761.84 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 253,315.51 253,315.51 负债总计


- - - 1,481,272.46 1,481,272.46 利率敏感 度缺口


1,942,566.23 - - 51,001,169.9 8 52,943,736.21 上年度 末


2016 年 12 月 31 日


1 年以 内


1-5 年


5 年以 上


不计息


合计


资产








银行存款 2,477,812.75 - - - 2,477,812.75 交易性金 融资产 - - - 53,455,589.2 6 53,455,589.26 应收证券 清算款 - - - 7.88 7.88 应收利息 - - - 547.18 547.18 应收股利 - - - 13,808.33 13,808.33 资产总计


2,477,812.75


-


-


53,469,952.6 5


55,947,765.40


负债








应付管理 人报酬 - - - 23,165.30 23,165.30 应付托管 费 - - - 4,633.05 4,633.05 应付交易 费用 - - - 1,191,079.30 1,191,079.30 其他负债 - - - 389,287.63 389,287.63 负债总计


- -


-


1,608,165.28


1,608,165.28


利率敏感 度缺口


2,477,812.75


-


-


51,861,787.3 7


54,339,600.12


注: 表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到期 日孰 早者予 以分 类。


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 29 页 共 45 页


6.4.10.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析


注: 于 2017 年 6 月 30 日,本 基金 未持 有交 易性 债券投 资, 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金 资 产净值 无重 大影 响(2016 年 12 月31 日: 同) 。 6.4.10.4.2 外 汇风 险


外汇风险是 指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基金 持有不以记账 本位币计 价 的资产,因此 存在相应 的 外汇风险。本 基金管理 人 每日对本基 金的外汇 头寸进 行监 控。 6.4.10.4.2.1 外 汇风 险敞口 单位: 人民 币元


项目


本期末


2017 年 6 月30 日


美元


折合人 民币 元


港币


折合人 民币 元


其他币 种


折合人 民币 元


合计


以外币 计价 的资产








银行存 款


- - 1,942,566.23 1,942,566.23 交易性 金融 资产


- 51,996,014.98 - 51,996,014.98 应收股 利


- - 486,004.47 486,004.47 应收利 息


- - 414.95 414.95 应收证 券清 算款


- - 8.04 8.04 资产合 计


- 51,996,014.98 2,428,993.69 54,425,008.67 以外币 计价 的负债








应付管 理人 报酬


- - 21,829.26 21,829.26 应付托 管费


- - 4,365.85 4,365.85 应付交 易费 用


- - 1,201,761.84 1,201,761.84 其他负 债


- - 253,315.51 253,315.51 负债合 计


- - 1,481,272.46 1,481,272.46 资产负 债表 外汇风 险敞 口净额


- 51,996,014.98 947,721.23 52,943,736.21 项目


上年度 末


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 30 页 共 45 页


2016 年 12 月 31 日


美元


折合人 民币 元


港币


折合人 民币 元


其他币 种


折合人 民币 元


合计


以外币 计价 的资产








银行存 款


- 2,477,812.75 2,477,812.75 交易性 金融 资产


53,455,589.26 - 53,455,589.26 应收证 券清 算款


- 7.88 7.88 应收利 息


- 547.18 547.18 应收申 购款


- 13,808.33 13,808.33 资产合 计


- 53,455,589.26 2,492,176.14 55,947,765.40 以外币 计价 的负债








应付管 理人 报酬


- 23,165.30 23,165.30 应付托 管费


- 4,633.05 4,633.05 应付交 易费 用


- 1,191,079.30 1,191,079.30 其它负 债


- 389,287.63 389,287.63 负债合 计


-


1,608,165.28 1,608,165.28 资产负 债表 外汇风 险敞 口净额


- 53,455,589.26 884,010.86 54,339,600.12 6.4.10.4.2.2 外 汇风 险的敏 感性 分析


假设


除港币 以外 的其 他市 场 变 量保持 不变 相关风 险变 量的 变动


对资产 负债 表日 基金 资产 净值的


影响金 额( 单位 :人 民币 元)


本期末 (2017 年 6 月 30 日 )


上年度 末 (2016 年 12 月 31 日 )


分析 港币相 对人 民币 升 5% 2,599,800.00 2,670,000.00


港币相 对人 民币 贬 5% -2,599,800.00 -2,670,000.00


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 31 页 共 45 页


6.4.10.4.3 其 他价 格风险


其他价格风险 是指基 金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以外 的市场价格因 素变动而 发 生波动的风险 。本基金 主 要投资于证 券 交易所上 市 或银行间同 业市场交 易的股票和债 券,所面 临 的其他价格风 险来源于 单 个证券发行主 体自身经 营 情况或特殊 事项的影 响,也可能来 源于证券 市 场整体波动的 影响。 本 基金采用完全 复制法, 跟 踪恒生指数 ,以完全 按照标的指数 成份股组 成 及其权重构建 基金股票 投 资组合为原则 ,通过指 数 化分散投资 降低其他 价格风险。本 基金投资 组 合中,恒生指 数成份股 和 备选成份股股 票投资比 例 不低于基金 资产净值 的 80% ,公 募基金、 依法 发行上市的其 他股票、 固 定收益类证券 、银行存 款 、货币市场工 具、股 指期货等金融 衍生品的 投 资比例依照法 律法规或 监 管机构的规定 执行 。此 外 ,本基金的 基金管理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控,定 期 运用多种定量 方法对基 金 进行风险度 量,来测 试本基 金面 临的 潜在 价格 风险, 及时 可靠 地对 风险 进行跟 踪和 控制 。 6.4.10.4.3.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析


假设


除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 相关风 险变 量的 变动


对资产 负债 表日 基金 资产 净值的


影响金 额( 单位 :人 民币 元)


本期末 (2017 年 6 月 30 日)


上年度 末 (2016 年12 月31 日 )


分析 业绩比 较基 准上 升 5% 2,135,000.00 2,620,000.00 业绩比 较基 准下 降 5% -2,135,000.00 -2,620,000.00


6.4.11 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项


根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房 地产开 发 教育 辅助 服务 等增值 税政 策的 通知 》 的 规定 :(1) 金 融商 品持 有 期间( 含到 期)取 得的 非保本 收益(合 同中 未明 确 承诺到 期本 金可 全部 收回 的投资 收益) , 不征 收增 值 税 ;(2) 纳税 人购 入基金 、 信托 、 理财 产品 等各类 资产 管理 产品 持有 至到期 , 不属 于金 融商 品 转让 ;(3) 资管 产品 运营过程中发 生 的增值 税 应税行为,以 资管产品 管 理人为增值税 纳税人。 上 述政策自 2016 年 5 月1 日 起执 行。


此外 , 根据 财政 部 、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增值 税政策 有关 问题 的补 充通 知》 及 2017 年6 月30 日 颁布的 财税[2017]56 号 《 关于资 管产 品增 值 税 有关问题的通 知》的规 定 ,资管产品管 理人运营 资 管产品过程中 发生的增 值 税应税行为 ,暂适用 简易计 税方 法, 按照 3% 的 征收率 缴纳 增值 税。 对资 管产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发生 的增值税应税 行为,未 缴 纳增值税的, 不再缴纳 ; 已缴纳增值税 的 ,已纳 税 额从资管产 品管理人 以后月份的增 值税应纳 税 额中抵减。上 述税收政 策 对本基金截至 本财务报 表 批准报出日 止的财务南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 32 页 共 45 页


状况和 经营 成果 无影 响。


§7 投资组 合报告


7.1 期 末基 金资产 组合 情况


金额单 位: 人民 币元 序号


项目


金额


占基金 总资 产的 比例 (% )


1


权益投 资


51,996,014.98 95.54 其中: 普通 股


51,996,014.98 95.54 存托凭 证


- - 优先股


- - 房地产 信托 凭证


- - 2


基金投 资


- - 3


固定收 益投 资


- - 其中: 债券


- -








资产 支持 证券


- - 4


金融衍 生品 投资


- - 其中: 远期


- - 期货


- - 期权


- - 权证


- - 5


买入返 售金 融资 产


- - 其 中 : 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资 产


- - 6


货币市 场工 具


- - 7


银行存 款和 结算 备付 金合 计


1,942,566.23 3.57 8


其他各 项资 产


486,427.46 0.89 9


合计


54,425,008.67 100.00 注: - 7.2 期 末在 各个国 家( 地区) 证券 市场的 权益 投资分 布


金额单 位: 人民 币元


国家( 地区 )


公允价 值


占基金 资产 净值 比例 (% )


香港 51,996,014.98 98.21 合计


51,996,014.98 98.21 7.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合


7.3.1 期末指 数投 资按行 业分 类的权 益投 资组合


金额单 位: 人民 币元


行业类 别








公允 价值


占基金 资产 净值 比例(%)


能源 3,160,964.64 5.97 原材料 - - 工业 1,108,759.11 2.09 非必需 消费 品 1,842,507.37 3.48 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 33 页 共 45 页


必需消 费品 1,028,181.43 1.94 医疗保 健 - - 金融 32,099,863.56 60.63 科技 6,149,230.56 11.61 通讯 3,714,762.70 7.02 公用事 业 2,891,745.61 5.46 合计


51,996,014.98 98.21 注: 以 上分 类采 用彭 博行 业分类 标准 (BICS)。


7.3.2 期末积 极投 资按行 业分 类的权 益投 资组合


注: 本 报告 期末 没有 积极 投资。


7.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 权益投 资明 细


7.4.1 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资 明细


金额单 位: 人民 币元


序 号


公司名 称( 英文)


公司名 称(中 文)


证券 代码


所在 证券 市场


所属 国家 (地 区)


数量 (股)


公允价 值


占基金 资 产净值 比 例(%)


1


Hsbc Holdings Plc


汇 丰控 股 有限 公司


00005


香港 联合 交易 所


香港


89,200


5,624,451.41


10.62


2


Tencent Holdings Limited


腾 讯控 股 有限 公司


00700


香港 联合 交易 所


香港


22,500


5,452,273.44


10.30


3


AIA Group Limited


友 邦保 险 控股 有 限公 司


01299


香港 联合 交易 所


香港


89,600


4,436,529.31


8.38


4


China Construction Bank Corporation


中 国建 设 银行 股 份有 限公司


00939


香港 联合 交易 所


香港


804,000


4,221,736.46


7.97


5


China Mobile Limited


中 国移 动 有限 公司


00941


香港 联合 交易 所


香港


45,500


3,271,776.33


6.18


6


Industrial And Commercial Bank Of China Limited


中 国工 商 银行 股 份有 限公司


01398


香港 联合 交易 所


香港


548,000


2,506,518.24


4.73


7


Bank Of China Limited


中 国银 行 股份 03988


香港 联合 香港


591,000


1,964,562.96


3.71


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 34 页 共 45 页


有 限公 司


交易 所


8


Ck Hutchison Holdings Limited


长 江和 记 实业 有 限公 司


00001


香港 联合 交易 所


香港


20,276


1,724,598.70


3.26


9


Ping An Insurance (Group) Company Of China,Ltd.


中 国平 安 保险 (集团) 股 份有 限公司


02318


香港 联合 交易 所


香港


38,500


1,719,197.63


3.25


10


Hong Kong Exchanges And Clearing Limited


香 港交 易 及结 算 所有 限公司


00388


香港 联合 交易 所


香港


8,600


1,506,257.80


2.85


11


China Life Insurance Company Limited


中 国人 寿 保险 股 份有 限公司


02628


香港 联合 交易 所


香港


55,000


1,138,494.06


2.15


12


Cheung Kong Property Holdings Limited


长 江实 业 地产 有 限公 司


01113


香港 联 合 交易 所


香港


19,776


1,049,577.74


1.98


13


China Petroleum & Chemical Corporation


中 国石 油 化工 股 份有 限公司


00386


香港 联合 交易 所


香港


190,000


1,004,270.23


1.90


14


CLP Holdings Limited


中 电控 股 有限 公司


00002


香港 联合 交易 所


香港


14,000


1,003,662.69


1.90


15


Sun Hung Kai Properties Limited


新 鸿基 地 产发 展 有限 公司


00016


香港 联合 交易 所


香港


10,000


995,504.24


1.88


16


CNOOC Limited


中 国海 洋 石油 有 限公 司


00883


香港 联合 交易 所


香港


133,000


986,955.23


1.86


17


BOC Hong Kong (Holdings) Limited


中 银香 港 ( 控 股 ) 有 限公司


02388


香港 联合 交易 所


香港


27,500


891,462.33


1.68


18


Hang Seng Bank Limited


恒 生银 行 有限 00011


香港 联合 香港


5,700


807,868.62


1.53


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 35 页 共 45 页


公司


交易 所


19


The Hong Kong And China Gas Company Limited


香 港中 华 煤气 有 限公 司


00003


香港 联合 交易 所


香港


61,918


788,901.30


1.49


20


Galaxy Entertainment Group Limited


银 河娱 乐 集团 有 限公 司


00027


香港 联合 交易 所


香港


17,000


699,369.94


1.32


21


PetroChina Company Limited


中 国石 油 天然 气 股份 有 限公 司


00857


香港 联合 交易 所


香港


156,000


647,190.59


1.22


22


Power Assets Holdings Limited


电 能实 业 有限 公司


00006


香港 联合 交易 所


香港


10,500


628,352.38


1.19


23


Geely Automobile Holdings Limited


吉 利汽 车 控股 有 限公 司


00175


香港 联合 交易 所


香港


40,000


584,630.91


1.10


24


Sands China Ltd.


金 沙中 国 有限 公司


01928


香港 联合 交易 所


香港


18,000


558,506.52


1.05


25


China Overseas Land And Investment Ltd.


中 国海 外 发展 有 限公 司


00688


香港 联合 交易 所


香港


28,000


555,295.22


1.05


26


The Wharf (Holdings) Limited


九 龙仓 集 团有 限公司


00004


香港 联合 交易 所


香港


9,000


505,389.82


0.95


27


AAC Technologies Holdings Inc.


瑞 声科 技 控股 有 限公 司


02018


香港 联合 交易 所


香港


5,500


465,899.46


0.88


28


China Unicom (Hong Kong) Limited


中 国联 合 网络 通信 (香港) 股 份有 限公司


00762


香港 联合 交易 所


香港


44,000


442,986.37


0.84


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 36 页 共 45 页


29


CITIC Limited


中 国中 信 股份 有 限公 司


00267


香港 联合 交易 所


香港


43,000


438,143.37


0.83


30


MTR Corporation Limited


香 港铁 路 有限 公司


00066


香港 联合 交易 所


香港


11,000


419,595.92


0.79


31


China Resources Land Limited


华 润置 地 有限 公司


01109


香港 联合 交易 所


香港


20,000


394,903.60


0.75


32


China Shenhua Energy Company Limited


中 国神 华 能源 股 份有 限公司


01088


香港 联合 交易 所


香港


25,500


384,653.46


0.73


33


New World Development Company Limited


新 世界 发 展有 限公司


00017


香港 联合 交易 所


香港


43,000


369,846.75


0.70


34


HENDRSON LAND DEVELOPMENT COMPANY LIMITED


恒 基兆 业 地产 有 限公 司


00012


香港 联合 交易 所


香港


9,229


348,836.97


0.66


35


The Bank Of East Asia,Limited


东 亚银 行 有限 公司


00023


香港 联合 交易 所


香港


11,000


320,305.88


0.60


36


Bank Of Communications Co.,Ltd.


交 通银 行 股份 有 限公 司


03328


香港 联合 交易 所


香港


65,000


310,845.55


0.59


37


Cheung Kong Infrastructure Holdings Limited


长 江基 建 集团 有 限公 司


01038


香港 联合 交易 所


香港


5,000


284,677.76


0.54


38


Hengan International Group Company Limited


恒 安国 际 集团 有 限公 司


01044


香港 联合 交易 所


香港


5,500


274,957.06


0.52


39


Belle International Holdings Limited


百 丽国 际 控股 有 限公 司


01880


香港 联合 交易 所


香港


51,000


272,665.75


0.52


40


China Mengniu 中 国蒙 02319


香港 香港


20,000


265,583.52


0.50


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 37 页 共 45 页


Dairy Company Limited


牛 乳业 有 限公 司


联合 交易 所


41


Hang Lung Properties Limited


恒 隆地 产 有限 公司


00101


香港 联合 交易 所


香港


15,000


253,866.60


0.48


42


SWIRE PACIFIC LIMITED A


太 古股 份 有限 公司A


00019


香港 联合 交易 所


香港


3,500


231,626.15


0.44


43


Lenovo Group Limited


联 想集 团 有限 公司


00992


香港 联合 交易 所


香港


54,000


231,057.66


0.44


44


Sino Land Company Limited


信 和置 业 有限 公司


00083


香港 联合 交易 所


香港


20,000


222,187.52


0.42


45


Want Want China Holdings Limited


中 国旺 旺 控股 有 限公 司


00151


香港 联合 交易 所


香港


47,000


214,975.10


0.41


46


China Merchants Port Holdings Company Limited


招 商局 港 口控 股 有限 公司


00144


香港 联合 交易 所


香港


10,000


187,904.68


0.35


47


China Resources Power Holdings Company Limited


华 润电 力 控股 有 限公 司


00836


香港 联合 交易 所


香港


14,000


186,151.48


0.35


48


Kunlun Energy Company Limited


昆 仑能 源 有限 公司


00135


香港 联合 交易 所


香港


24,000


137,895.13


0.26


49


CATHAY PACIFIC AIRWAYS LIMITED


国 泰航 空 有限 公司


00293


香港 联合 交易 所


香港


6,000


63,115.14


0.12


注: 基 金对 以上 证券 代码 采用港 股通 交易 代码 。


7.4.2 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资 明细


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 38 页 共 45 页


注: 无。


7.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动 7.5.1


累计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 权益投 资明细


金额单 位: 人民 币元


序号


公司名 称( 英文)


证券代 码


本期累 计买 入金 额


占期初 基金 资产 净 值比例 (% )


1 Geely Automobile Holdings Limited 00175


423,500.00 0.78 2 Hsbc Holdings Plc 00005


205,560.00 0.38 3 Ck Hutchison Holdings Limited 00001


195,400.00 0.36 4 China Construction Bank Corporation 00939


190,770.00 0.35 5 AIA Group Limited 01299


190,070.00 0.35 6 China Mobile Limited 00941


125,100.00 0.23 7 Sun Hung Kai Properties Limited 00016


119,300.00 0.22 8 Industrial And Commercial Bank Of China Limited 01398


103,560.00 0.19 9 The Hong Kong And China Gas Company Limited 00003


103,040.00 0.19 10 China Overseas Land And Investment Ltd. 00688


91,000.00 0.17 11 CNOOC Limited 00883


88,070.00 0.16 12 Cheung Kong Property Holdings Limited 01113


87,900.00 0.16 13 Bank Of China Limited 03988 84,130.00 0.15 14 Tencent Holdings Limited 00700 82,340.00 0.15 15 Hong Kong Exchanges And Clearing Limited 00388 79,320.00 0.15 16 Power Assets Holdings Limited 00006 69,825.00 0.13 17 Hang Lung Properties Limited 00101 60,550.00 0.11 18 Ping An Insurance (Group) Company Of 02318 51,650.00 0.10 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 39 页 共 45 页


China,Ltd. 19 China Petroleum & Chemical Corporation 00386 50,540.00 0.09 20 Galaxy Entertainment Group Limited 00027 47,800.00 0.09 注: 1 、本 基金 对以 上证 券 代码采 用当 地市 场代 码。 2 、 买入 包括 二级 市场 上主 动的买 入 、 新股 、 配股 、 债转股 、 换 股及 行权 等获 得的股 票 , 买入 金额 按成交 金额 (成 交单 价乘 以成交 数量 )填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。


7.5.2


累计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 权益投 资明细


金额单 位: 人民 币元


序号


公司名 称( 英文)


证券代 码


本期累 计卖 出金 额


占期初 基金 资产 净 值比例 (% )


1 Tencent Holdings Limited 00700


2,492,640.00 4.59 2 Hsbc Holdings Plc 00005 1,116,080.00 2.05 3 China Construction Bank Corporation 00939 844,560.00 1.55 4 AIA Group Limited 01299 829,040.00 1.53 5 China Mobile Limited 00941 683,800.00 1.26 6 Industrial And Commercial Bank Of China Limited 01398 515,190.00 0.95 7 Bank Of China Limited 03988 400,940.00 0.74 8 Ck Hutchison Holdings Limited 00001 382,750.00 0.70 9 Hong Kong Exchanges And Clearing Limited 00388 310,000.00 0.57 10 Ping An Insurance (Group) Company Of China,Ltd. 02318 302,300.00 0.56 11 Sun Hung Kai Properties Limited 00016 226,600.00 0.42 12 CNOOC Limited 00883 224,460.00 0.41 13 Cheung Kong Property Holdings Limited 01113 216,300.00 0.40 14 China Life 02628 210,850.00 0.39 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 40 页 共 45 页


Insurance Company Limited 15 The Hong Kong And China Gas Company Limited 00003 209,760.00 0.39 16 CLP Holdings Limited 00002 199,000.00 0.37 17 China Petroleum & Chemical Corporation 00386 198,080.00 0.36 18 Galaxy Entertainment Group Limited 00027 197,700.00 0.36 19 China Overseas Land And Investment Ltd. 00688 181,300.00 0.33 20 PetroChina Company Limited 00857 170,880.00 0.31 注: 1 、本 基金 对以 上证 券 代码采 用当 地市 场代 码。


2 、 卖出 包括 二级 市场 上主 动的卖 出 、 换股 、 要约 收 购 、 发 行人 回购 及行 权等 减少的 股票 , 卖 出金 额按成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。


7.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额


单位: 人民 币元


买入成 本( 成交 )总 额


2,493,493.35 卖出收 入( 成交 )总 额


10,859,675.15


7.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合


注: 本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细


注: 本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。


7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细


注: 本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。


7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名金融 衍生 品投资 明细


注: 本 基金 本报 告期 末未 持有金 融衍 生品 。


7.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排序的 前十 名基金 投资 明细


注: 本 基金 本报 告期 末未 持有基 金。


7.11 投 资组 合报告 附注








7.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 情况 的说明 本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查, 或 在报告编制日 前南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 41 页 共 45 页


一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。


7.11.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明 本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元


序号


名称


金额


1


存出保 证金


- 2


应收证 券清 算款


- 3


应收股 利


486,004.47 4


应收利 息


414.95 5


应收申 购款


- 6


其他应 收款


-


7


待摊费 用


- 8


其他


8.04 9


合计


486,427.46 注: -


7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细


注: 本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。


7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明


7.11.5.1 期末 指数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明


注: 本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。


7.11.5.2 期末 积极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明


注: 本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 情况 。


§8 基金份 额持有人信息


8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单位 :份


持有人 户 数( 户)


户均持 有 的基金 份 额


持有人 结构


机构投 资者


个人投 资者


持有份 额


占总份 额比 例 (%)


持有份 额


占总份 额比 例 (% )


908 25,142.62 11,441,419.00 50.12 11,388,081.00 49.88 注: 分 级基 金机 构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对 下属 分级 基金 , 比例 的分 母 采用各自级别 的份额, 对 合计数,比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数(即期末 基金份额 总额) 。户 均持 有的 基金 份 额的合 计数=期 末基 金份 额 总额/ 期末 持有 人户 数合 计 。 8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人


序号


持有人 名称


持有份 额( 份)


占上市 总份 额比 例(%)


1 生命人 寿保 险股 份有 限公 司 10,376,267.00 45.45 南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 42 页 共 45 页


2 中信证 券股 份有 限公 司 640,053.00 2.80 3 段斋华 503,200.00 2.20 4 陈伯扬 401,000.00 1.76 5 章宁翔 400,008.00 1.75 6 邓永平 373,908.00 1.64 7 贺自强 300,000.00 1.31 8 陈远亮 289,300.00 1.27 9 詹珠玉 286,176.00 1.25 10 谢风祺 269,900.00 1.18 8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况


注: 本 公司 的所 有从 业人 员( 包 含高 级管 理人 员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 和本基 金基 金 经 理) 均未持 有本 基金 份额 。 8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量 区间 的情 况


注: 本公司的 高级管理 人 员、基金投资 和研究部 门 负责人和本基 金基金经 理 均未持有本基 金份 额。


§9 开放式 基金份额变动


单位: 份


基金合 同生 效日 (2014 年12 月 23 日 )基 金份 额总 额


286,959,921.00 本报告 期期 初基 金份 额总 额


26,829,500.00 本报告 期基 金总 申购 份额


- 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额


4,000,000.00 本报告 期期 末基 金份 额总 额


22,829,500.00


§10 重大事 件揭示


10.1 基 金份 额持有 人大 会决议


本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。


10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动


南方基 金管 理有 限公 司第 七届董 事会 第二 次会 议已 于 2017 年1 月23 日 审议 通过了 《 公 司 关 于 聘 任公 司副 总经 理、 督察 长 和财 务负 责人 的议 案》 , 秦 长奎 因任 期届 满, 工作 调 整的 原因 不再 担任公 司副 总经 理职 务。





本 报告 期内 ,基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 没有发 生重 大人 事变 动。


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 43 页 共 45 页


10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼


本报告 期内 ,无 涉及 基金 管理业 务、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。


10.4 基 金投 资策略 的改 变


本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。





10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况


本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。


10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况


本报告 期内 ,基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 监管 部门 稽查 或处罚 。


10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况


金额单 位: 人民 币元


券商名 称


交易单 元数 量


股票交 易


应支付 该券 商的 佣金


备注


成交金 额


占当期 股票 成交总 额的 比例(% )


佣金


占当期 佣金


总量的 比例 (%)


华泰证 券 1 13,353, 168.56 100.00


10,682.5 4 100.00


- 注: 交易单元 的选择标 准 和程序 根据 中国证监 会 《关于完善证 券投资基 金 交易席位制度 有关 问题的通知 》 ( 证监基金字[2007]48 号) 的有关规 定 ,我公司制定 了租用证 券 公司交易单元 的选 择标准 和程 序: A:选 择标 准 1、公 司经 营行 为规 范, 财 务状况 和经 营状 况良 好; 2、公司具有 较强的研 究能 力,能及时、 全面地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研 究、行业研 究及市 场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告; 3、公 司内 部管 理规 范, 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ; 4、建 立了 广泛 的信 息网 络, 能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。 B : 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 , 并根 据评 比的 结果 选择席 位: 1 、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 44 页 共 45 页


专题提 供研 究报 告和 讲座 ; 2、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实, 投资 建议 是否准 确; 3 、 资讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠 道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。


10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投 资的 情况


注: 无。 10.8 其 他重 大事件


序号


公告事 项


法定披 露方 式


法定披 露日 期


1 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 华西证 券为 申购 赎回 代理 券商的 公告 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券 时报 2017-05-15 §11 影响投 资者决策的其他重 要信息


11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况


投资者 类别


报告期内 持有基 金份额 变 化情况


报告期末 持有基 金 情况


序号


持有基金 份额比 例达到或 者超过 20%的时间 区间


期初


份额


申购


份额


赎回


份额


持有份 额


份额占 比(% )


机构


-


20170101-2017063 0


10,376,26 7.00


-


-


10,376, 267.00


45.45


产品特有 风险


本基金存 在持有 基金份 额超 过 20% 的基金份额持 有人, 在特定赎 回比例 及市场 条件 下, 若基金 管理人 未能以合 理价格 及时变 现基 金资产, 将会导 致流动 性风 险和基金 净值波 动风险 。 注: 申购 份额 包含 红利 再 投资和 份额 折算 。


§12 备查文 件目录


12.1 备 查文 件目录 1、中 国证 监会 批准 设立 南 方恒生 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金的 文件 。 2、南 方恒 生交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金合 同。 3、南 方恒 生交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金托 管协议 。 4、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。 5、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。


南方恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年度报告 第 45 页 共 45 页


12.2 存 放地 点


深圳市 福田 区福 田街 道福 华一路 六号 免税 商务 大 厦31-33 层。 12.3 查 阅方 式


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