金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
金鹰元 禧混合 型证券 投资基 金
( 原 金鹰 保本混 合型证 券投资 基金)
2017 年半 年度 报告
2017 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年八 月二十 六日金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈述 或重大 遗漏 ，
并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及 连带的法律责任。本半年 度报告已经三分 之
二以上 独立 董事 签字 同意 ，并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核了
本报告中的财务指标、净 值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等内容，保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管理人承诺以诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产，但不保 证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读
本基金 的招 募说 明书 及其 更新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报 告期自 2017 年 1 月 1 日 起至 6 月 30 日 止。
金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ............................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 6
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 6
2.1.1 金鹰元 禧混合 型证 券投资基 金 .............................................................................................. 6
2.1.2 金鹰保 本混合 型证 券投资基 金 .............................................................................................. 6
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 7
2.2.1 金鹰元 禧混合 型证 券投资基 金 .............................................................................................. 7
2.2.2 金鹰保 本混合 型证 券投资基 金 .............................................................................................. 7
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .............................................................................................................. 7
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 8
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 8
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 8
3.1 金鹰 元禧 混合 型证 券投 资 基金 ...................................................................................................... 8
3.1.1 主要会 计数据 和财 务指标 ...................................................................................................... 8
3.1.2 基金净 值表现 .......................................................................................................................... 9
3.2 金鹰 保本 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 11
3.2.1 主要会 计数据 和财 务指标 .................................................................................................... 11
3.2.2 基金净 值表现 ........................................................................................................................ 11
4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 14
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 14
4.1.1 基金管 理人及 其管 理基金的 经验 ........................................................................................ 14
4.1.2 基金经 理（或 基金 经理小组 ）及基 金经理 助 理的简介 .................................................... 14
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 15
4.3 管理 人对 报告 期内 公平交 易 情况 的专 项说 明 ............................................................................. 15
4.3.1 公平交 易制度 的执 行情况 .................................................................................................... 15
4.3.2 异常交 易行为 的专 项说明 ..................................................................................................... 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................................ 15
4.4.1 报告期 内基金 投资 策略和运 作分析 ..................................................................................... 15
4.4.2 报告期 内基金 的业 绩表现 ..................................................................................................... 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 16
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ............................................................................ 17
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 17
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............. 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见............................. 17
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 18
6.1 金鹰 元禧 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 18
6.1.1 资产负 债表 ............................................................................................................................ 18
6.1.2 利润表 .................................................................................................................................... 19
6.1.3 所有者 权益（ 基金 净值）变 动表 ........................................................................................ 20
6.1.4 报表附 注 ................................................................................................................................ 21 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
4
6.2 金鹰 保本 混合型 证券 投资基 金 .................................................................................................... 44
6.2.1 资产负 债表 ............................................................................................................................ 44
6.2.2
利 润表 .................................................................................................................................. 46
6.2.3 所有者 权益（ 基金 净值）变 动表 ........................................................................................ 47
6.2.4 报表附 注 ................................................................................................................................ 48
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 74
7.1 金鹰 元禧 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 74
7.1.1 期末基 金资产 组合 情况 ........................................................................................................ 74
7.1.2 报告期 末按行 业分 类的股票 投资组 合 ................................................................................ 75
7.1.3 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 序的所有 股票投 资明细 ............................ 75
7.1.4 报告期 内股票 投资 组合的重 大变动 .................................................................................... 75
7.1.5 期末按 债券品 种分 类的债券 投资组 合 ................................................................................ 75
7.1.6 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名债券 投资明 细 ........................ 76
7.1.7 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的所有 资产支 持证券 投 资明细 ............ 76
7.1.8 报告期 末按公 允价 值占基金 资产净 值比例 大 小排序的 前五名 贵金属 投 资明细 ............ 76
7.1.9 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名权证 投资明 细 ........................ 76
7.1.10 报 告期末 本基金 投 资的股指 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 76
7.1.11 报 告期末 本基金 投 资的国债 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 76
7.1.12 投 资组合 报告附 注 .............................................................................................................. 77
7.2 金鹰 保本 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 77
7.2.1 期末基 金资产 组合 情况 ........................................................................................................ 77
7.2.2 报告期 末按行 业分 类的股票 投资组 合 ................................................................................ 78
7.2.3 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 序的所有 股票投 资明细 ............................ 78
7.2.4 报告期 内股票 投资 组合的重 大变动 .................................................................................... 78
7.2.5 期末按 债券品 种分 类的债券 投资组 合 ................................................................................ 79
7.2.6 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名债券投 资 明细 ........................ 80
7.2.7 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的所有 资产支 持证券 投 资明细 ............ 80
7.2.8 报告期 末按公 允价 值占基金 资产净 值比例 大 小排序的 前五名 贵金属 投 资明细 ............ 80
7.2.9 期末按 公允价 值占 基金资产 净值比 例大小 排 名的前五 名权证 投资明 细 ........................ 80
7.2.10 报 告期末 本基金 投 资的股指 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 80
7.2.11 报 告期末 本基金 投 资的国债 期货交 易情况 说 明 .............................................................. 80
7.2.12 投 资组合 报告附 注 .............................................................................................................. 81
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 81
8.1 金鹰 元禧 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 81
8.1.1 期末基 金份额 持有 人户数及 持有人 结构 ............................................................................ 81
8.1.2 期末上 市基金 前十 名持有人 ................................................................................................ 82
8.1.3 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 基金的 情 况 ................................................................ 82
8.1.4 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 开放式 基 金份额总 量区间 的情况 ............................ 82
8.2 金鹰 保本 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 82
8.2.1 期末基 金份额 持有 人户数及 持有人 结构 ............................................................................ 82
8.2.2 期末上 市基金 前十 名持有人 ................................................................................................ 83
8.2.3 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 基金的 情 况 ................................................................ 83
8.2.4 期末基 金管理 人的 从业人员 持有本 开放式 基 金份额总 量区间 的情况 ............................ 83
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 83
9.1 金鹰 元禧 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 83 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
5
9.2 金鹰 保本 混合 型证 券投 资 基金 .................................................................................................... 84
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 84
10.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 .......................................................................................................... 84
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 84
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 85
10.4 基 金投 资策 略的 改变 .................................................................................................................. 85
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 85
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 监管 部门 稽查或 处罚 的情 况....................................... 85
10.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .................................................................................. 85
10.7.1 金 鹰元禧 混合型 证 券投资基 金 .......................................................................................... 85
10.7.2 金 鹰保本 混合型 证 券投资基 金 .......................................................................................... 86
11
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 87
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 88
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 88
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 88
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 88
金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
6
2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
基金名 称 金鹰元 禧混 合型 证券 投资 基金
基金简 称 金鹰元 禧混 合
基金主 代码 210006
交易代 码
210006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017年6月27 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 63,055,508.54份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 禧混 合 A 金鹰元 禧混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 210006 002425
报告期末下属分级基金的份额
总额
33,950,677.01 份 29,104,831.53 份
2.1.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
基金名 称 金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金
基金简 称 金鹰保 本混 合
基金主 代码 210006
交易代 码
210006
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年5月17日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 64,986,967.84份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰保 本混 合 A 金鹰保 本混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 210006 002425
报告期末下属分级基金的份额
总额
35,409,225.15 份 29,577,742.69 份 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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2.2 基金产品说明
2.2.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
投资目 标
本基金 在有效 控制 风险的 前提下 ，力争 使基 金份 额 持有人 获得超 额收 益
与长期 资本 增值 。
投资策 略
本基金 在投资 组合 管理过 程中采 取主动 投资 方法 ， 通过数 量化方 法严 格
控制风 险，并 通过 有效的 资产配 置策略 ，动 态调 整 安全资 产和风 险资 产
的投资 比例, 注重 风险 与收 益 的平 衡， 力争 实现 基金 资 产长 期稳 健增值。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数 收益 率×20% ＋中债 总财 富(总值)指数 收益 率×80%
风险收 益特 征
本 基 金为 混合 型证 券投 资基 金， 其预 期收 益和 风险水 平 低于 股票 型基 金，
高于债 券型 基金 和货 币市 场基金 。
2.2.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
投资目 标
采用改 进的 固定 比例 组合 保险策 略 （CPPI ） ， 引 入收益 锁 定机 制， 在严 格
控制投 资风险 、保 证本金 安全的 基础上 ，力 争在 保 本期结 束时， 实现 基
金资产 的稳 健增 值。
投资策 略
本基金 的保 本策 略为 改进 的固定 比例 组合 保险 策略 （CPPI ） ， 是 本基 金投
资运作过程中的核心策略 ；投资策略采用“ 自上而下” 的投资视角，根据
宏 观 经济 与资 本市 场运 行状 况、 固定 收益 类与 权益类 资 产风 险收 益特 性、
基金净 资产、 价值 底线， 定性分 析与定 量分 析并 用 ，灵活 动态地 选取 适
当的风 险乘数 ，以 期对固 定收益 类与权 益类 资产 之 间的配 置额进 行优 化
调节， 力争 在确 保本 金安 全的前 提下 ，获 取投 资收 益。
本 基 金的 股票、权证 占基金 资 产净 值的 比例为 0% ～40%，其 中 ，权 证 投
资的比 例范围占基金资产净值 的 0% ～3% ；债券、资产支 持证券、货 币
市场工 具、现 金以 及法律 法规或 中国证 监会 允许 基 金投资 的其他 金融 工
具 占 基金 资产 净值的 60% ～100% ， 其 中， 现金 或到 期日在 一年 以内 的政
府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% ； 此 外， 在基 金合同 和 法律 法规 的允 许
范围内 ，本 基金 将积 极参 与一级 市场 新股 、新 债的 申购。
业绩比 较基 准 3 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ） 。
风险收 益特 征
本基金 为积极 配置 的保本 混合型 基金， 属于 证券 投 资基金 当中的 低风 险
品种， 其长期 平均 风险与 预期收 益率低 于股 票型 基 金、非 保本的 混合 型
基金， 但高 于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 郭明
联系电
话
020-83282627 010-66105799 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
8
电子邮
箱
csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市香 洲区 水湾 路246 号3
栋2单元3D 房
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越秀 金
融大厦30层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 510623 100140
法定代 表人 刘岩 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券时 报》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金半年 度报 告正文 的管理 人互联
网网址
http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28 号越 秀金 融
大厦 30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广东省广州市天河区珠江新城珠江
东路 28 号越 秀金 融大 厦 30 层
3
主要财务指标和 基金净 值表现
3.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
3.1.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2017 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 禧混 合 A 金鹰元 禧混 合 C
本期已 实现 收益 16,288.43 13,204.78
本期利 润 17,651.30 14,375.38
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0005 0.0005
本期加 权平 均净 值利 润率 0.05% 0.04%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.04% 0.05%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
9
金鹰元 禧混 合 A 金鹰元 禧混 合 C
期末可 供分 配利 润 6,309,426.78 4,089,870.85
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1858 0.1206
期末基 金资 产净 值 37,972,276.34 32,613,476.60
期末基 金份 额净 值 1.1185 1.1206
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 禧混 合 A 金鹰元 禧混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 31.30% 62.77%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益 。2、 上 述基 金业绩
指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。
3.1.2 基金净值表现
3..1.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰元 禧混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
0.04% 0.01% 0.05% 0.14% -0.01% -0.13%
金鹰元 禧混 合 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
自基金 合同
生效起 至今
0.05% 0.01% 0.05% 0.14% 0.00% -0.13%
注 ：（1） 金 鹰保 本混 合型证 券 投资 基金于 2011 年 5 月 16 日 成立,存续 期截 止日 为 2017 年 6 月
26 日，2017 年 6 月 27 日 起转型 为本 基金 ，即 金鹰 元禧混 合型 证券 投资 基金 。
（2） 转 型后，“自基 金合同 生 效起 至今” 计 算期 间为转 型 后基 金存 续期 起始日 2017 年 6 月 27 日
至 二 季度 结束日 2017 年 6 月 30 日。
（3 ） 转型 后， 本基 金的 业绩 比 较基 准为 沪深 300 指数 收 益率×20% ＋ 中债 总财富( 总值) 指数 收益
率×80% 。
3.1.2.2 自基金转型以 来基金 份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
金鹰元 禧混 合型 证券 投资 基金 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2017 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 禧混 合 A
金鹰元 禧混 合 C
注：（1）本 基金 目前 仍在建 仓 期。
（2） 本基 金的 投资 比例 是 ：股票 资产 占基 金资产的 0-40%；每个 交易 日日 终在 扣除股 指期 货、金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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国债期 货合 约需 缴纳 的保 证金以 后， 保留 的现 金或 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净
值的 5% 。 权 证、 股 指期 货、 国债 期货 及其 他金 融工具 的 投资 比例 依照 法律 法规 或 监管 机构 的规 定执
行。
（3） 本 基金 的业 绩比 较基 准是： 沪深 300 指 数收 益率×20% ＋中 债总 财富( 总值) 指数收 益率×80% 。
3.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
3.2.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日)
金鹰保 本混 合 A 金鹰保 本混 合 C
本期已 实现 收益 567,407.38 2,716,537.47
本期利 润 403,761.88 4,235,843.96
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0112 0.0079
本期加 权平 均净 值利 润率 1.00% 0.71%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.90% 0.72%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 26 日)
金鹰保 本混 合 A 金鹰元 禧混 合 C
期末可 供分 配利 润 6,563,512.48 3,551,018.99
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1854 0.1201
期末基 金资 产净 值 39,585,281.85 33,128,761.68
期末基 金份 额净 值 1.1179 1.1201
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2017 年 6 月 26 日)
金鹰保 本混 合 A 金鹰保 本混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 31.24% 62.68%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益 。2、 上 述基 金业绩
指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平要 低于所 列数 字。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
金鹰保 本混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
12
② 准差④
过去一 个月 0.18% 0.03% 0.20% 0.01% -0.02% 0.02%
过去三 个月 0.90% 0.06% 0.67% 0.01% 0.23% 0.05%
过去六 个月 0.72% 0.11% 1.36% 0.01% -0.64% 0.10%
过去一 年 2.14% 0.13% 2.80% 0.01% -0.66% 0.12%
过去三 年 16.14% 0.23% 10.19% 0.01% 5.95% 0.22%
自基金 合同
生效起 至今
31.24% 0.18% 27.09% 0.01% 4.15% 0.17%
金鹰保 本混 合 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.18% 0.03% 0.20% 0.01% -0.02% 0.02%
过去三 个月 0.72% 0.03% 0.67% 0.01% 0.05% 0.02%
过去六 个月 0.81% 0.10% 1.36% 0.01% -0.55% 0.09%
过去一 年 61.23% 3.71% 2.80% 0.01% 58.43% 3.70%
自基金 合同
生效起 至今
62.68% 3.22% 3.71% 0.01% 58.97% 3.21%
注 ：（1） 金 鹰保 本混 合型证 券 投资 基金于 2011 年 5 月 16 日 成立,存续 期截 止日 为 2017 年 6 月
26 日，2017 年 6 月 27 日 起转型 为本 基金 ，即 金鹰 元禧混 合型 证券 投资 基金 。
（2）转 型前 ，“ 过 去一 个月” 、“ 过 去三 个月” 、“过去 六 个月” 计 算期 间分 别为 2017 年 6 月 1 日、
2017 年 4 月 1 日、2017 年 1 月 1 日至 转型 前基 金存 续 期截 止日 2017 年 6 月 26 日。
（3）转 型前 ，本 基金 的业绩 比 较基 准是 ：3 年期 定期 存 款利 率（ 税后 ）。
3.2.2.2 自基金合 同生效 以 来基金 份额累 计净值 增长 率变动 及其与 同期业 绩比 较基准 收益率 变动的
比较
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日）
金鹰保 本混 合 A 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
13
金鹰保 本混 合 C
注：（1）金 鹰保 本混 合型证 券 投资 基金 合同于 2011 年 5 月 17 日生 效。
（2） 该基 金的 投资 比例 是 ：股票 资产 占基 金资产的 0-40%；每个 交易 日日 终在 扣除股 指期 货、
国债期 货合 约需 缴纳 的保 证金以 后， 保留 的现 金或 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净
值的 5% 。 权 证、 股 指期 货、 国债 期货 及其 他金 融工具 的 投资 比例 依照 法律 法规 或 监管 机构 的规 定执
行。
（3）本 基金 的业 绩比 较基准 是 ：3 年期 定期 存款 利率 （ 税后 ）。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
14
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州， 目前 注册 资本 2.5 亿元 人民 币。 2011 年 12 月公 司获 得特 定客户 资 产管 理计 划业 务资
格，2013 年 7 月子 公司- 深圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。
“ 以人为本、互 信协作；创新谋变 、挑战超越” 是金鹰人的核 心价值观，在 经营管理班 子的带领
下，公司追求以更高的标 准为投资者提供贴心专业 的财富管理服务，赢得市 场认可。通过全体员工
的奋发 努力 ，公 司各 方面 都发生 了积 极的 蜕变 ，业 绩和规 模都 有了 较大 的提 升。
截至 2017 年 6 月 30 日， 公司下 设权 益投 资部 等 18 个一级 职能 部门 及北 京、 广州、 上海 、深
圳、成 都共 五个 分公 司和 一个子 公司 （深 圳前 海金 鹰资产 管理 有限 公司 ） ， 管 理公募 基金 38 只， 管
理 资 产规模 401.63 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
戴骏 基金经 理 2017-06-27 - 6
戴 骏 先生， 美国 密歇 根大学 金
融 工 程硕 士研 究生， 历任国 泰
基金管理有限公司基金经理
助 理、 东兴 证券 股份 有限公 司
债 券 交易 员等 职务， 2016 年 7
月加入金鹰基金管理有限公
司， 现任 金鹰 元盛 债券 型 发起
式证券投资基金（LOF）、 金
鹰元禧 混合 型证 券投 资基 金、
金鹰持久增利债券型证券投
资基金（LOF ） 、金鹰添利中
长期信用债债券型证券投资
基金基金经理及多个基金的
基金经 理助 理。
倪超 基金经 理 2017-06-27 - 8
倪 超 先生， 厦门 大学 硕士研 究
生。2009 年 6 月加 盟金鹰 基
金管理 有限 公司 ， 先后 任 行业
研究员，消费品研究小组组
长 、 基金 经理 助理 。 现任金 鹰
行业优势混合型证券投资基
金、 金鹰 元禧 混合 型证 券 投资金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
15
基 金、 金鹰 元祺 保本 混合型 证
券投资 基金 、 金鹰 民丰 回 报定
期开放混合型证券投资基金
基金经 理。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施 准
则、 《金 鹰元禧 混合 型证 券 投资基 金基 金合 同 》 的 规 定， 本着 诚实 信用 、 勤勉 尽责的 原则 管理 和
运用基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金 持有人谋求最大利益。本 报告期内，基金 运
作合法 合规 ，无 出现 重大 违法违 规或 违反 基金 合同 的行为 ，无 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期， 公司 对连 续四 个 季度期 间内、 不同 时间 窗 下 （日内、3 日内 、5 日内 ） 公司管 理的 不同
投资组 合同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 未发 现违 反公平 交易 制度 的异 常行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年 上半 年，债券 市场震 荡 调整。主要 行情 的分水 岭在 5 月底。前 5 个月，在央 行中 性偏 紧
的货币政策管理态度下， 金融监管政策频出，金融 去杠杆的意图十分明显， 债券市场在较为紧绷的
资金链 以及 对监 管加 强的 恐慌中 持续 调整 ，10 年国 债收益 率从 年初 的 3.01% 一度上 行将近 70 个 bp
至 3.69% ，10 年国 开收 益率 从 年初的 3.68%一度 上行 至 4.36% 。5 月份到 6 月份 ， 伴随 着保 险等 配置
型机构的入场以及央行对 资金面的呵护，监管机构 的口径也有所放松。从信 用债开始，到利率债，金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
16
各个品种的债券收益率均 有一定幅度的下行。同期 ，5 月中旬开始，股票市 场迎来了一波波澜壮阔
的上涨 行情 ，带 动可 转债 市场涨 幅可 观。
基于上述判断，基金在上 半年转型期前，主要配置 于高收益的短端资产，以 获取高额稳定票息
为主， 转型 期后 ，以 转债 投资策 略为 主， 在 6 月份 的行情 中， 基金 净值 获得 较大提 升。
4.4.2 报告期内基金的业绩表 现
截至 2017 年 6 月 26 日， 金 鹰 保本 混合 型证 券投 资基 金， 报告 期内 （2017 年 1 月 1 日-2017 年 6
月 26 日）A 类份 额净 值为 1.1179 元， 本报 告期 份额 净值增 长率 为 0.72%， 同期 业 绩比 较基 准增 长率
为 1.36% 。C 类基 金份 额净 值为 1.1201 元， 本报 告 份额期 净值 增长 率 0.81% ， 同期 业绩 比较 基准 增
长 率为 1.36% 。
截至 2017 年 6 月 30 日， 本基金 （金 鹰元 禧混 合） ， 报告期 内（2017 年 6 月 27 日-2017 年 6 月
30 日）A 类份 额净 值为 1.1185 元， 本报 告期 份额 净值 增长率 为 0.04% ， 同期 业 绩比较 基准 增长 率为
0.05% 。C 类基 金份 额净 值为 1.1206 元 ，本 报告 份额期 净 值增 长率 0.05% ，同期 业 绩比 较基 准增 长
率为 0.05% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年，我们认为债 券市场仍将保持震荡的态 势。首先，在大宗商品的 强势带动下，市场
对通胀 的预 期不 断升 温， 同时， 伴随 着十 九大 的召 开， 各 项金 融监 管措 施的 落地速 度存 在不 确定 性。
其次， 从 6 月 份的 非银 杠 杆来看 ，有 了较 为明 显的 提升， 这也 不是 监管 机构 希望看 到的 ，金 融去 杠
杆的措施极有可能卷土重 来，所以，在短期内，债 券市场面临着适度调整的 风险。但是从中长期来
看，经济数据并没有强力 的支撑，同时，伴随着人 民币的升值，企业的结汇 意愿不断上升将有可能
带动外汇占款的上升，在 这样的背景下，债券市场 仍将获得一定的支撑，我 们认为，债券市场在中
长期仍将存在较大的投资 机会。可转债市场的存量 也将在下半年新债放量的 情况下得到提升，流动
性的加强也将不断提升可 转债市场的交易热情，带 动转债市场的不断回暖， 故我们认为可转债市场
也将迎 来一 波较 好的 投资 机遇。
基于上述判断，本基金在 下半年将保持以转债为主 的投资策略，通过甄选优 质转债，获得转债
结构性上涨所带来的资本 利得收益，同时，在资产 调整期限还将搭配投资银 行存单，获得稳定的票
息收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
17
基金执 行<企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号） 与 《关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估 值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管领导、权益投 资部负责人、固定收益部 负责人、研究部负责人、 基金事务部负责人、基
金经理、投资经理、基金 会计和相关人员组成。在 特殊情况下，公司召集估 值委员会会议，讨论和
决策特 殊估 值事 项， 估值 委员会 集体 决策 ，需 到会 的三分 之二 估值 委员 会成 员表决 通过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本 基金 未签 约与估 值 相关 的定 价服 务。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 报告 期内 无利 润分 配情况 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 无应 当说 明的 预警事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对金鹰元禧混合型证 券投资基金的托管过程中 ，严格遵守《证券
投资基 金法 》 及其 他法 律法 规和基 金合 同的 有关 规定 ， 不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ，
完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，金鹰元禧混 合型证券投资基金的管理 人——金鹰基金管理 有限 公司在金鹰元禧混
合型证券投资基金的投资 运作、基金资产净值计算 、基金份额申购赎回价格 计算、基金费用 开
支等问题上，不存在任何 损害基金份额持有人利益 的行为，在各重要方面的 运作严格按照基 金
合同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
由本基金管理人－金鹰基 金管理有限公司编制，并 经本托管人复核审查的本 半年度报告中的 财金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
18
务指标 、净 值表 现、 收益 分配、 财务 会计 报告 、投 资组合 报告 等内 容真 实、 准确和 完整 。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
6.1.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元禧 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
资 产：
银行存 款 6.1.4.7.1 196,568.36
结算备 付金
-
存出保 证金
24,337.21
交易性 金融 资产 6.1.4.7.2 22,509,977.50
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
22,509,977.50
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.1.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.1.4.7.4 48,684,128.53
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.1.4.7.5 225,498.62
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总计
71,640,510.22
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
- 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
19
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
55,507.28
应付托 管费
10,030.46
应付销 售服 务费
2,765.99
应付交 易费 用 6.1.4.7.6 994.07
应交税 费
203,866.10
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.1.4.7.7 781,593.38
负债合计
1,054,757.28
所有者权益：
实收基 金 6.1.4.7.8 59,143,558.57
未分配 利润 6.1.4.7.9 11,442,194.37
所有者权益合计
70,585,752.94
负债和所有者权益总 计
71,640,510.22
注：1. 本基 金自 2017 年 6 月 27 日由 金鹰 保本 混合 型 证券投 资基 金转 型而 来， 无上年 末数 据。
2.报 告截 止日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.1194 元， 基金 份额 总额 63,055,508.54 份 。其
中，金 鹰元 禧混 合 A 类份额 净值 1.1185 元 ，份 额总额 33,950,677.01 份； 金鹰元 禧 混合 C 类份 额净
值 1.1206 元， 份额 总额 29,104,831.53 份。
6.1.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元禧 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 6 月 27 日至
2017 年 6 月 30 日
一、收入
42,647.08
1.利息 收入
39,380.96
其中： 存款 利息 收入 6.1.4.7.10 1,313.90
债券利 息收 入
9,384.33
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
28,682.73 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
20
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-
其中： 股票 投资 收益 6.1.4.7.11 -
基金投 资收 益 6.1.4.7.12 -
债券投 资收 益 6.1.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.1.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 6.1.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.1.4.7.16 -
股利收 益 6.1.4.7.17 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 6.1.4.7.18 2,533.47
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.1.4.7.19 732.65
减：二、费用
10,620.40
1．管 理人 报酬
4,675.59
2．托 管费
1,558.52
3．销 售服 务费
358.76
4． 交易 费用 6.1.4.7.20 24.72
5． 利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6． 其他 费用 6.1.4.7.21 4,002.81
三、利润总额（亏损 总额 以“-” 号填列）
32,026.68
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
32,026.68
6.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元禧 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益（基
金净值 ）
60,907,033.26 11,807,010.27 72,714,043.53
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 32,026.68 32,026.68
三、 本期 基金 份额 交易 产 -1,763,474.69 -396,842.58 -2,160,317.27 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
21
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
其中：1.基金 申购 款 - - -
2.基 金赎 回款 -1,763,474.69 -396,842.58 -2,160,317.27
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净 值 变动 （净 值减 少以“-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益（基
金净值 ）
59,143,558.57 11,442,194.37 70,585,752.94
报表附注 为财 务报 表的 组成 部 分。
本 报告 6.1 至 6.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理公 司负 责人 ：刘岩 ， 主管 会计 工作 负责 人： 曾 长兴 ，会 计机 构负 责人 ： 谢文 君
6.1.4 报表附注
6.1.4.1 基金基本情况
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金(简称" 本 基金") ， 经 中国 证 券监 督管 理委 员会 （简称" 中国证 监会" ）
基金部 函[2011]315 号 文《 关于金 鹰保 本混 合型 证券 投资基 金备 案确 认的 函》 批准， 于 2011 年 5 月
17 日 募集 成立 。 本 基金 为 契约型 开放 式， 存续 期限 不定， 保本 周期 为 3 年， 第一个 保本 周期 自 2011
年 5 月 17 日 起至 2014 年 5 月 19 日 止。 保 证人 为广 州越秀 金融 控股 集团 有限 公司， 基金 第一个 保本
周期届满时，在符合保本 基金存续条件下，本基金 继续存续并进入下一保本 周期，该保本周期的具
体起讫 日期 、 保 本和 担保 安排以 本基 金管 理人 届时 公告为 准。 本基 金第 一个 保本周 期到 期日 为 2014
年 5 月 19 日， 第 二个 保本周 期为 3 年， 起始 日为 2014 年 6 月 21 日 ，到 期日为 2017 年 6 月 21 日。
第二个保本周期由广州越 秀金融控股集团有限公司 提供不可撤销的连带责任 保证。基金首次设立募
集规模 为 933,906,638.28 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 金鹰 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人
为中国 工商 银行 股份 有限 公司。
根据本 基金 合同 规定 ，本 基金第 二个 保本 周期 到期 日为 2017 年 6 月 21 日。因 未 能符 合保 本基
金存续条件，按照《金鹰 保本混合型证券投资基金 基金合同》的约定转型为 非保本的混合型基金，
即“ 金鹰元禧混合型 证券投资基金” 。基金托管 人及基金注册登 记机构不变，基金代码亦 保持不变为
（A 类份 额代 码：210006 ；C 类份 额代 码：002425 ） 。 转 型后 基金 的投 资目 标、 投 资范 围、 投资 策略
及 基 金费 率等 按照 《金 鹰元禧 混 合型 证券 投资 基金 基金 合 同》 相关 规定 进行 运作。 转 型过 渡期 为 2017
年 6 月 22 日至 2017 年 6 月 26 日， 本基 金于 2017 年 6 月 27 日转 型为 非保 本 的混合 型基 金。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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6.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布 并于 2014 年 7 月 修改的 《企 业会 计准 则
－基本 准则 》 和 41 项 具体会 计 准则 及其 应用 指南 、 解释 及 其他 相关 规定 （以 下合称“企业 会计 准则” ） ，
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算 业 务指 引》 、中 国证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度报告>》 和 中国 证监 会发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.1.4.3 遵循企业会计准则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地 反 映了 本基金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状 况以及 2017 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日 的经 营成
果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
本财务 报表 以本 基金 持续经 营 为基 础列 报。
6.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
6.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.1.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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6.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下：
(1)股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1）上 市流 通股 票的 估值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境未发生重大变化或 证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的， 以最近交易日的收盘价
估值 ； 如 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 的或 证券发 行机 构发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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（2）未 上市 股票 的估 值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 或证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件 的，以最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变
化的或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3）长 期停 牌股 票的 估值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25％以上 的 ，本 基金 根据
中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数的 通 知》 提供 的指 数收 益法 、 市盈 率法 等估 值技
术进行 估值 。
（4）有 明确 锁定 期股 票的估 值
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘 价 估值； 非公 开发 行且 处于 明 确锁 定期 的股 票， 按 监管 机 构或 行业 协会 的有 关规 定 确定 公允价值。
2、 固定 收益 证券 的估 值原则 和 方法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值；
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券， 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应
收利息后得到的净价进行 估值；估值日没有交易的 ，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按
最近交易日债券收盘价减 去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定
公允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交 易所 市场 发行 未上市 或 未挂 牌转 让的 固定 收益 品 种， 采用 估值 技术 确定 公 允价 值， 在估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认 购权 证按 估值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ，可参考类似投资品种
的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调 整最 近交易 市价 ， 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认购 权证 采用
估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的
权证， 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
4、 股指 期货 估值 原则 和方法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重 大变化的，采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国
金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ，从 其规 定。
5、 其他 资产 的估 值原 则和方 法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
6、 在任 何情 况下， 基 金管理 人 采用 上述 1-5 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
7、 国家 有最 新规 定的 ，按其 规 定进 行估 值。
6.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款 项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科目 中核 算， 并于期 末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计亏 损) 。
6.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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时候确 认。
6.1.4.4.10 费用的确认和计量
1、 基金 管理 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.6% 的年 费率逐 日计 提；
2、 基金 托管 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、 C 类 基金 份额 的销 售服务 费按 C 类 基金 份额 前一日 基 金资 产净 值的 0.1%的年 费 率逐 日计 提；
4、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
5、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在符 合有 关基 金分 红条件 的 前提 下， 本基 金每 年收 益 分配 次数 最多为 6 次， 每次 收 益分 配比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 20% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
2、 本基 金收 益分 配方 式：
基金收益分配方式分为现 金分红与红利再投资，投 资者可选择现金红利或将 现金红利自动转为
相应类别的基金份额进行 再投资；若投资者不选择 ，本基金默认的收益分配 方式是现金分红；如投
资者在不同销售机构选择 的分红方式不同，基金注 册登记机构将以投资者最 后一次选择的分红方式
为准；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、 每一 基金 份额 享有 同等分 配 权；
5、 法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
6.1.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.1.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃)等 情况 ， 本基 金根 据中国 证 监会 公告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非公 开发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
6.1.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.1.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更说 明。
6.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.1.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号 文 《关 于 调整 证券 （股 票） 交易印 花 税率 的通 知》
的 规 定，自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调整 为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根 据财 政部、国家 税务 总 局 《关 于调整 证 券 （股 票）交易 印花税 率 的通 知》的规金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
30
定 ，自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整 证券 （股 票） 交易 印 花税 税率 ，由 原先的 3‰调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由 出让方 按 证券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受让 方不再 征 收,税率 不变 ；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2016]36 号 文 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ，
自 2016 年 5 月 1 日起 ，证券 投 资基 金( 封闭 式证 券投 资基金 ，开 放式 证券投 资基 金)管理 人运 用基 金
买卖股票、债券免征营业 税或增值税。对证券投资 基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股票、
债券的 差价 收入 ，股 权的 股息、 红利 收入 ，债 券的 利息收 入及 其他 收入 ，暂 不缴纳 企业 所得 税。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关 于 开放 式证 券投 资基 金有 关 税收 问题 的通
知 》 ， 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利 收入、 债券 的利 息 收入 及储 蓄利 息收 入， 由上 市公 司、 债 券发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财 税字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号文 《关 于上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个 月以 上至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按 50%计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限 超过 1 年 的，
暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额 。上 述所 得统 一适用 20%的税 率计 征个 人所 得税 。
6.1.4.7 重要财务报表项 目 的说明 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
31
6.1.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 196,568.36
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 196,568.36
6.1.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017年6月30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 12,480,304.80 12,622,977.50 142,672.70
银行间 市场 9,880,460.00 9,887,000.00 6,540.00
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 22,360,764.80 22,509,977.50 149,212.70
6.1.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生金 融工 具。
6.1.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 43,000,000.00 -
银行间 市场 5,684,128.53 -
合计 48,684,128.53 -
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.1.4.7.5 应收利息 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
32
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,092.34
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 191,576.27
应收买 入返 售证 券利 息 27,820.11
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 9.90
合计 225,498.62
6.1.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 994.07
合计 994.07
6.1.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提审 计费 52,827.67
预提信 息披 露费 728,765.71
合计 781,593.38
6.1.4.7.8 实收基金
金鹰元 禧混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
33
基金合 同生 效日 35,409,225.15 31,329,290.57
- 集中申购募 集资 金本 金及 利息 - -
- 基金拆分和 集中 申购 完成 后 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号 填列） -1,458,548.14 -1,290,563.53
本期末 33,950,677.01 30,038,727.04
金鹰元 禧混 合 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
基金合 同生 效日 29,577,742.69 29,577,742.69
- 集中申购募 集资 金本 金及 利息 - -
- 基金拆分和 集中 申购 完成 后 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号 填列） -472,911.16 -472,911.16
本期末 29,104,831.53 29,104,831.53
6.1.4.7.9 未分配利润
金鹰元 禧混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 6,563,512.48 1,692,478.80 8,255,991.28
本期利 润 16,288.43 1,362.87 17,651.30
本期基金份额交易产生的
变动数
-270,374.13 -69,719.15 -340,093.28
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -270,374.13 -69,719.15 -340,093.28
本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,309,426.78 1,624,122.52 7,933,549.30
金鹰元 禧混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 4,142,877.97 -591,858.98 3,551,018.99
本期利 润 13,204.78 1,170.60 14,375.38
本期基金份额交易产生的 -66,211.90 9,462.60 -56,749.30 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
34
变动数
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 -66,211.90 9,462.60 -56,749.30
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,089,870.85 -581,225.78 3,508,645.07
6.1.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 1,309.50
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 -
其他 4.40
合计 1,313.90
6.1.4.7.11 股票投资收益
6.1.4.7.11.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资。
6.1.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 内未 进行 基金投 资。
6.1.4.7.13 债券投资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
6.1.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
6.1.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
6.1.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
6.1.4.7.17 股利收益
本基金 本报 告期 内无 股利 收益。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
35
6.1.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日至2017 年6 月30 日
1. 交 易性 金融 资产 2,533.47
—— 股票 投资 -
—— 债券 投资 2,533.47
—— 资产 支持 证券 投资 -
—— 贵金 属投 资 -
——其他 -
2. 衍生 工具 -
—— 权证 投资 -
3. 其他 -
合计 2,533.47
6.1.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日 至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入
732.65
合计
732.65
6.1.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 24.72
银行间 市场 交易 费用 -
合计 24.72
6.1.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日 至2017 年6 月30 日
审计费 460.28
信息披 露费 3,287.64
汇划手 续费 254.89 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
36
合计 4,002.81
6.1.4.7.22 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.1.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
6.1.4.8.1 或有事项
本基金 本报 告期 内无 需披 露或有 事项 。
6.1.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 本报 告期 内无 需披 露资产 负债 表日 后事 项。
6.1.4.9 关联方关系
6.1.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他利 害关 系的 关联方 发生 变化 的情 况。
6.1.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.1.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.1.4.10.1 股票交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
6.1.4.10.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
6.1.4.10.3 债券交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
6.1.4.10.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。
6.1.4.10.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 。上 述佣 金按市 场佣 金率 计算 ，以 扣除中 国证 券登 记
结算公 司收 取的 证管 费、 经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。债 券金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
37
及权证 交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.1.4.10.6 关联方报酬
6.1.4.10.6.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日 至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,675.59
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 3,110.26
注：基 金的 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.60% 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E×0.60%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个 工作 日 内从 基金 财产 中一 次性 支 付给 基金 管理人。
6.1.4.10.6.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年6 月27 日 至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,558.52
注：基 金的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E×0.2%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。
6.1.4.10.6.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关 本期2017 年6 月27 日至2017 年6 月30 日 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
38
联方名 称
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 禧混 合 A 金鹰元 禧混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 0.72 0.72
合计 - 0.72 0.72
注： 基金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 ， C 类基 金份额 的销 售服 务费 年费 率为 0.1%。在 通
常情况 下， C 类 基金 份额的 销 售服 务费 按前 一日 C 类基金 份额 资产 净值 的 0.1% 年费 率计 提。 计 算方
法如下 ：
H ＝E×0.1%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 ，于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 划出 ，由 基
金管理 人代 收， 基金 管理 人收到 后按 相关 合同 规定 支付给 基金 销售 机构 等。
6.1.4.10.6.4 与关联方进行 银行间同业市场的债 券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
6.1.4.10.7 各关联方投资本 基金的情况
6.1.4.10.7.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期， 本基 金管 理人 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
6.1.4.10.8 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年6 月27 日 至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公 司 196,568.36 1,309.50
注 ： 本基金 2017 年 6 月 30 日结 算备 付金 期末 余额 0 元 ，结 算备 付金 利息 收入 0 元。
6.1.4.10.9 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.1.4.10.10 其他关联交易 事项的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项的 说明 。
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
39
6.1.4.11 期末（2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.1.4.11.1 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.1.4.11.1.1 银行间市场债 券正回购
截至报 告期 末 2017 年 6 月 30 日,本 基金 无银 行间 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.1.4.11.1.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2017 年 6 月 30 日， 本基 金无 交易 所 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.1.4.12 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
6.1.4.12.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1）风 险管 理控 制制 度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2）投 资管 理制 度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评价 体系 。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
40
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3）监 察稽 核制 度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.1.4.12.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的 证券 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.1.4.12.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位：人 民币 元
短期信用评级
本期末
2017 年 6 月 30 日
A-1
-
A-1 以下
-
未评级
-
合计 -
6.1.4.12.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信用评级
本期末
2017 年 6 月 30 日
AAA
-
AAA 以下 -
未评级
-
合计
- 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
41
6.1.4.12.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所 有者 权益)无固 定到 期 日且 不计 息， 因此 账面 余 额即 为未 折现 的合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
6.1.4.12.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.1.4.12.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等 。本基金管理人每日对
本基金 面临 的利 率敏 感性 缺口进 行监 控。
6.1.4.12.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 6 月
30 日
1 个月
以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
196,568
.36
- - - - - - - -
196,568
.36
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金
24,337.
21
- - - - - - - -
24,337.
21
交易性 金融
资产
- - - - -
14,348,47
8.20
7,058,2
99.30
1,103,200
.00
-
22,509,
977.50
买入返 售金
融资产
48,684,
128.53
- - - - - - - -
48,684,
128.53 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
42
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
225,498.6
2
225,498
.62
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
48,905,
034.10
-
-
-
-
14,348,47
8.20
7,058,2
99.30
1,103,200
.00
225,498.6
2
71,640,
510.22
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - - -
应付管 理人
报酬
- - - - - - - - 55,507.28
55,507.
28
应付托 管费 - - - - - - - - 10,030.46
10,030.
46
应付销 售服
务费
- - - - - - - - 2,765.99
2,765.9
9
应付交 易费
用
- - - - - - - - 994.07 994.07
应交税 费 - - - - - - - -
203,866.1
0
203,866
.10
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
781,593.3
8
781,593
.38
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
1,054,757
.28
1,054,7
57.28
利率敏感度
缺口
48,905,
034.10
-
-
-
-
14,348,47
8.20
7,058,2
99.30
1,103,200
.00
-829,258.
66
70,585,
752.94
6.1.4.12.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
43
本期末
2017年6月30 日
利率上 升 25 个基 点 -45,014.62
利率下 降 25 个基 点 45,014.62
6.1.4.12.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.1.4.12.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.1.4.12.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2017年6月30 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - -
交易性 金融 资产—基金 投资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 22,509,977.50 31.89
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
合计 22,509,977.50 31.89
6.1.4.12.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
金鹰元 禧混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
业绩比 较基 准变 动+5% 47,355.19
业绩比 较基 准变 动-5% -47,355.19
金鹰元 禧混 合 C 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
44
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
业绩比 较基 准变 动+5% 63,355.44
业绩比 较基 准变 动-5% -63,355.44
6.1.4.13 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本基 金于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季 度固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
6.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
6.2.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 26 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 26 日
资 产：
银行存 款 6.2.4.7.1 46,945,723.48
结算备 付金
- 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
45
存出保 证金
24,337.21
交易性 金融 资产 6.2.4.7.2 30,255,586.90
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
30,255,586.90
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 6.2.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.2.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.2.4.7.5 296,960.70
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总计
77,522,608.29
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 26 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
3,761,610.81
应付管 理人 报酬
50,831.69
应付托 管费
8,471.94
应付销 售服 务费
2,407.23
应付交 易费 用 6.2.4.7.6 865.54
应交税 费
203,866.10
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.2.4.7.7 780,511.45
负债合计
4,808,564.76
所有者权益：
-
实收基 金 6.2.4.7.8 60,907,033.26 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
46
未分配 利润 6.2.4.7.9 11,807,010.27
所有者权益合计
72,714,043.53
负债和所有者权益总 计
77,522,608.29
注：1. 上年 度末 数据 截止 2016 年 6 月 30 日（ 下同） 。
2.截止 2017 年 6 月 26 日， 基 金份 额净值 1.119 元， 基 金份 额总额 64,986,967.84 份。 其中 ，金
鹰 保 本混合 A 类份 额 净值 1.118 元 ，份 额总额 35,409,225.15 份； 金鹰 保本 混合 C 类份 额净 值 1.120
元，份 额总 额 29,577,742.69 份。
6.2.2
利润表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日
一、收入
6,333,256.19
1.利息 收入
3,518,932.74
其中： 存款 利息 收入 6.2.4.7.10 32,681.67
债券利 息收 入
2,583,950.03
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
902,301.04
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-1,084,450.02
其中： 股票 投资 收益 6.2.4.7.11 7,429,542.62
基金投 资收 益 6.2.4.7.12 -
债券投 资收 益 6.2.4.7.13 -8,513,842.64
资产支 持证 券投 资收 益 6.2.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 6.2.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.2.4.7.16 -
股利收 益 6.2.4.7.17 -150.00
3. 公允价值变动收益（损失以
“-” 号填列）
6.2.4.7.18 1,355,660.99
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.2.4.7.19 2,543,112.48
减：二、费用
1,693,650.34
1．管 理人 报酬
1,041,926.65
2．托 管费
173,654.37 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
47
3．销 售服 务费
64,606.22
4． 交易 费用 6.2.4.7.20 127,556.10
5． 利息 支出
62,597.51
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
62,597.51
6． 其他 费用 6.2.4.7.21 223,309.49
三、 利润总额 （亏损总额 以“-”
号填列）
4,639,605.85
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以“-” 号填
列）
4,639,605.85
注：上 年度 可比 期间 数据 为截 止 2016 年 6 月 30 日 数据（ 下同 ）。
6.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 保本 混合 型证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益（基
金净值 ）
761,001,663.07 89,437,897.74 850,439,560.81
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 4,639,605.84 4,639,605.84
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-700,094,629.81 -82,270,493.31 -782,365,123.12
其中：1.基金 申购 款 94,773,088.81 16,317,402.88 111,090,491.69
2.基 金赎 回款 -794,867,718.62 -98,587,896.19 -893,455,614.81
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净 值 变动 （净 值减 少以“-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益（基
金净值 ）
60,907,033.26 11,807,010.27 72,714,043.53
项目
上年度可比期间
- 至-
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
48
一 、 期 初所 有者 权益（基
金净值 ）
45,032,336.57 13,449,783.53 58,482,120.10
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -638,393.22 -638,393.22
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以“-” 号填 列）
7,577,186.19 -864,680.02 6,712,506.17
其中：1.基金 申购 款 14,366,785.83 928,027.88 15,294,813.71
2.基 金赎 回款 -6,789,599.64 -1,792,707.90 -8,582,307.54
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净 值 变动 （净 值减 少以“-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益（基
金净值 ）
52,609,522.76 11,946,710.29 64,556,233.05
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 6.1 至 6.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理公 司负 责人 ：刘岩 ， 主管 会计 工作 负责 人： 曾 长兴 ，会 计机 构负 责人 ： 谢文 君
6.2.4 报表附注
6.2.4.1 基金基本情况
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金(简称" 本 基金") ， 经 中国 证 券监 督管 理委 员会 （简称" 中国证 监会" ）
基金部 函[2011]315 号 文《 关于金 鹰保 本混 合型 证券 投资基 金备 案确 认的 函》 批准， 于 2011 年 5 月
17 日 募集 成立 。 本 基金 为 契约型 开放 式， 存续 期限 不定， 保本 周期 为 3 年， 第一个 保本 周期 自 2011
年 5 月 17 日 起至 2014 年 5 月 19 日 止。 保 证人 为广 州越秀 金融 控股 集团 有限 公司， 基金 第一个 保本
周期届满时，在符合保本 基金存续条件下，本基金 继续存续并进入下一保本 周期，该保本周期的具
体起讫 日期 、 保 本和 担保 安排以 本基 金管 理人 届时 公告为 准。 本基 金第 一个 保本周 期到 期日 为 2014
年 5 月 19 日， 第 二个 保本周 期为 3 年， 起始 日为 2014 年 6 月 21 日 ，到 期日为 2017 年 6 月 21 日。
第二个保本周期由广州越 秀金融控股集团有限公司 提供不可撤销的连带责任 保证。基金首次设立募
集规模 为 933,906,638.28 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 金鹰 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人
为中国 工商 银行 股份 有限 公司。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《金鹰 保本混合型证券投资基金 基金合同》的有关
规定，本基金可投资于具 有良好流动性的金融工具 ，包括国内依法发行上市 的股票（包括中小板、金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
49
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、 债券 、 货币 市场 工具、 权证 、 资产支 持证 券以 及法律
法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具 （ 但须符 合中 国证 监会 的相 关规定 ） 。 股票 、 权 证 占
基 金 净资 产的 比例为 0% ～40%， 其 中， 权证 投资 的比 例 范围 占基 金资 产净 值的 0% ～3%；债 券 、资
产支持证券、货币市场工 具、现金、以及法律法规 或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具占基
金净资 产的 60% ～100% ， 其中， 现金 或到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值的 5% 。
此外， 在基 金合 同和 法律 法规的 允许 范围 内， 本基 金将积 极参 与一 级市 场新 股、新 债的 申购 。
6.2.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布 并于 2014 年 7 月 修改的 《企 业会 计准 则
－基本 准则 》 和 41 项 具体会 计 准则 及其 应用 指南 、 解释 及 其他 相关 规定 （以 下合称“企业 会计 准则”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算 业 务指 引》 、中 国证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度报告>》 和 中国 证监 会发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.2.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2017 年 6 月 26 日的 财务 状况 以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 26 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
6.2.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.2.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.2.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
50
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2)金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票投 资 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
51
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投资 成本 。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3)权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4)分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
52
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1）上 市流 通股 票的 估值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境未发生重大变化或 证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的， 以最近交易日的收盘价
估值 ； 如 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 的或 证券发 行机 构发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2）未 上市 股票 的估 值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 或证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件 的，以最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变
化的或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3）长 期停 牌股 票的 估值
已停牌 股票 且潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25％以上 的 ，本 基金 根据
中国证 监会公 告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数的 通 知》 提供 的指 数收 益法 、 市盈 率法 等估 值技
术进行 估值 。
（4）有 明确 锁定 期股 票的估 值
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘 价 估值； 非公 开发 行且 处于 明 确锁 定期 的股 票， 按 监管 机 构或 行业 协会 的有 关规 定 确定 公允价值。
2、 固定 收益 证券 的估 值原则 和 方法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值；
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券， 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应
收利息后得到的净价进行 估值；估值日没有交易的 ，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按
最近交易日债券收盘价减 去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
53
公允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交 易所 市场 发行 未上市 或 未挂 牌转 让的 固定 收益 品 种， 采用 估值 技术 确定 公 允价 值， 在估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对 银行 间市 场未 上市， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认 购权 证按 估值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ，可参考类似投资品种
的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调 整最 近交易 市价 ， 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认购 权证 采用
估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的
权证， 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
4、 股指 期货 估值 原则 和方法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重 大变化的，采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国
金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ，从 其规 定。
5、 其他 资产 的估 值原 则和方 法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
6、 在任 何情 况下， 基 金管理 人 采用 上述 1-5 项规 定的 方 法对 基金 财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
7、 国家 有最 新规 定的 ，按其 规 定进 行估 值。
6.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
54
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.2.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科目 中核 算， 并于期 末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计亏 损) 。
6.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成本 和相 关 费用 的差 额入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账； 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
55
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.2.4.4.10 费用的确认和计 量
1、 基金 管理 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 1.2% 的年 费率逐 日计 提；
2、 基金 托管 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.20%的年 费 率逐 日计 提；
3、本 基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类基 金 份额 的销 售服 务费 按前 一日 C 类基 金份
额资产 净值 的 0.1% 年 费率 逐日计 提；
4、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在符 合有 关基 金分 红条件 的 前提 下， 本基 金每 年收 益 分配 次数 最多为 6 次， 每次 收 益分 配比
例不得 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利润 的 20% ， 若《基 金合 同》 生效 不满 3 个 月可 不进 行收 益分
配；
2、 本基 金收 益分 配方 式：
（1）保 本周 期内 ：仅 采取现 金 分红 一种 收益 配方 式， 不 进行 红利 再投 资；
（2） 转型 后： 基金 收益 分 配方式 分为 现金 分红 与红 利再投 资， 投资 者可 选择 现金红 利或 将现 金
红利自动转为相应类别的 基金份额进行再投资；若 投资者不选择，本基金默 认的收益分配方式是现
金分红；如投资者在不同 销售机构选择的分红方式 不同，基金注册登记机构 将以投资者最后一次选
择的分 红方 式为 准；
3、 基金 收益 分配 后各 类基 金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即收 益分 配基准 日的 各 类基金 份额 净值 减
去每单 位该 类基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值；
4、 由 于本 基金 各类 基金 份 额的费 用不 同， 各基 金份 额类别 对应 的可 分配 收益 将有所 不同 ， 本 基金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
56
金同一 类别 的每 一基 金份 额享有 同等 分配 权；
5、 法律 法规 或监 管机 关另有规定 的， 从其 规定 。
6.2.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.2.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃)等 情况 ， 本基 金根 据中国 证 监会 公告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
6.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更说 明。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
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6.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.2.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号 文 《关 于 调整 证券 （股 票） 交易印 花 税率 的通 知》
的 规 定，自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调整 为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根 据财 政部、国家 税务 总 局 《关 于调整 证 券 （股 票）交易 印花税 率 的通 知》的规
定 ，自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整 证券 （股 票） 交易 印 花税 税率 ，由 原先的 3‰调整 为 1‰ ；
经国务 院 批准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由 出让方 按 证券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受让 方不再 征 收,税率 不变 ；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2016]36 号 文 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ，
自 2016 年 5 月 1 日起 ，证券 投 资基 金( 封闭 式证 券投 资基金 ，开 放式 证券 投资 基金) 管理 人运 用基 金
买卖股票、债券免征营业 税或增值税。对证券投资 基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股票、
债券的 差价 收入 ，股 权的 股息、 红利 收入 ，债 券的 利息收 入及 其他 收入 ，暂 不缴纳 企业 所得 税。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关 于 开放 式证 券投 资基 金有 关 税收 问题 的通
知 》 ， 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利 收入、 债券 的利 息 收入 及储 蓄利 息收 入， 由上 市公 司、 债 券发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税； 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
58
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号文 《关 于上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个 月以 上至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按 50%计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限 超过 1 年 的，
暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额 。上 述所 得统 一适用 20%的税 率计 征个 人所 得税 。
6.2.4.7 重要财务报表项 目 的说明
6.2.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 26 日
活期存 款 46,945,723.48
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 46,945,723.48
6.2.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017年6月26 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资- 金 交所 黄金 合约 - - -
债券
交易所 市场 10,344,297.67 10,485,586.90 141,289.23
银行间 市场 19,764,610.00 19,770,000.00 5,390.00
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 30,108,907.67 30,255,586.90 146,679.23
6.2.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
59
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生金 融工 具。
6.2.4.7.4 买入返售金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017年6月26 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
注：本 基金 本报 告期 未持 有买入 返售 金融 资产 。
6.2.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017年6月26 日
应收活 期存 款利 息 4,782.84
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 292,172.36
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 5.50
合计 296,960.70
6.2.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017年6月26 日
交易所市场应付交易
费用
-
银行间市场应付交易
费用
865.54
合计 865.54
6.2.4.7.7 其他负债 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
60
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017年6月26 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 2,665.99
预提审 计费 52,367.39
预提信 息披 露费 725,478.07
合计 780,511.45
6.2.4.7.8 实收基金
金鹰保 本混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 41,903,171.32 37,083,044.33
本期申 购 45,361,452.68 40,153,864.63
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -51,855,398.85 -45,907,618.39
本期末 35,409,225.15 31,329,290.57
金鹰保 本混 合 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 723,918,618.74 723,918,618.74
本期申 购 54,619,224.18 54,619,224.18
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -748,960,100.23 -748,960,100.23
本期末 29,577,742.69 29,577,742.69
6.2.4.7.9 未分配利润
金鹰保 本混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 7,226,456.08 2,205,224.76 9,431,680.84
本期利 润 567,407.38 -163,645.50 403,761.88
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,230,350.98 -349,100.46 -1,579,451.44 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
61
其中： 基金 申购 款 7,820,062.81 2,250,715.01 10,070,777.82
基金赎 回款 -9,050,413.79 -2,599,815.47 -11,650,229.26
本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,563,512.48 1,692,478.80 8,255,991.28
金鹰保 本混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
本期初 90,981,457.86 -10,975,240.96 80,006,216.90
本期利 润 2,716,537.47 1,519,306.49 4,235,843.96
本期基金份额交易产生的
变动数
-89,555,117.36 8,864,075.49 -80,691,041.87
其中： 基金 申购 款 7,261,856.27 -1,015,231.21 6,246,625.06
基金赎 回款 -96,816,973.63 9,879,306.70 -86,937,666.93
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,142,877.97 -591,858.98 3,551,018.99
6.2.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
活期存 款利 息收 入 26,420.04
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 6,040.03
其他 221.60
合计 32,681.67
6.2.4.7.11 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
卖出股 票成 交总 额 61,668,651.54
减：卖 出股 票成 本总 额 54,239,108.92
买卖股 票差 价收 入 7,429,542.62
6.2.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 内未 进行 基金投 资。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
62
6.2.4.7.13 债券投资收益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
卖出债 券 （ 、 债 转股及 债 券到期 兑付 ） 成交
总额
481,815,028.23
减：卖出 债券 （、 债转 股及 债 券到 期兑 付）
成本总 额
481,810,331.11
减：应收 利息 总额 8,518,539.76
买卖债 券差 价收 入 -8,513,842.64
6.2.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
6.2.4.7.15 贵金属投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
6.2.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
6.2.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
股票投 资产 生的 股利 收益 -150.00
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 -150.00
6.2.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
1. 交 易性 金融 资产 1,355,660.99
—— 股票 投资 -4,503,425.04
—— 债券 投资 5,859,086.03
—— 资产 支持 证券 投资 -
—— 贵金 属投 资 - 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
63
2. 衍生 工具 -
—— 权证 投资 -
3. 其他 -
合计 1,355,660.99
6.2.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
基金赎 回费 收入
1,881,458.53
基金转 换费 收入 661,653.95
合计
2,543,112.48
6.2.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月26 日
交易所 市场 交易 费用 123,226.10
银行间 市场 交易 费用 4,330.00
合计 127,556.10
6.2.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月26日
审计费 20,367.39
信息披 露费 157,478.07
汇划手 续费 11,864.03
帐户维 护费 18,300.00
律师费 15,000.00
其他 300.00
合计 223,309.49
6.2.4.7.22 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.2.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
6.2.4.8.1 或有事项 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
64
本基金 本报 告期 内无 需披 露或有 事项 。
6.2.4.8.2 资产负债表日后 事项
本基金 本报 告期 内无 需披 露资产 负债 表日 后事 项。
6.2.4.9 关联方关系
6.2.4.9.1 本报告期存在控 制关系或其他重大利 害关 系的关联方发生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他利 害关 系的 关联方 发生 变化 的情 况。
6.2.4.9.2 本报告期与基金 发生关联交易的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.2.4.10 本报告期及上年 度可比期间的关联方 交易
6.2.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.2.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
6.2.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
6.2.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
6.2.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。
6.2.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 。上 述佣 金按市 场佣 金率 计算 ，以 扣除中 国证 券登 记
结算公 司收 取的 证管 费、 经手费 和适 用期 间内 由券 商承担 的证 券结 算风 险基 金后的 净额 列示 。债 券
及权证 交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.2.4.10.2 关联方报酬 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
65
6.2.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月26 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,041,926.65
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 171,604.22
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.2% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E×1.2%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支付 日期 顺延 。
若保本 周期 到期 后， 本基 金不符 合保 本基 金存 续条 件，基 金份 额持 有人 将所 持有本 基金 份额 转
为变更 后的“金鹰 持续 收益债 券 型证 券投 资基 金”的基金 份 额， 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.75%
的年费 率计 提。 计算 方法 同上。
6.2.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月26 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 173,654.37
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E×0.2%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
若保本 周期 到期 后， 本基 金不符 合保 本基 金存 续条 件，基 金份 额持 有人 将所 持有本 基金 份额 转
为变更 后的“金鹰 持续 收益债 券 型证 券投 资基 金”的基金 份 额， 托管 费按 前一 日基 金 资产 净值的 0.2%
的年费 率计 提。 计算 方法 同上。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
66
6.2.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期2017 年1 月1 日至2017 年6 月26 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰保 本混 合A 金鹰保 本混 合 C 合计
金鹰基 金管 理有 限
公司
- 47,966.32 47,966.32
合计 - 47,966.32 47,966.32
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
-
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰保 本混 合A 金鹰保 本混 合C 合计
合计 - 64,606.22 64,606.22
注 ：本基金 A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 率为 0.1% 。在通
常情况 下，C 类 基金 份额的 销 售服 务费 按前 一日 C 类基金 份额 资产 净值 的 0.1% 年费 率计 提。 计 算方
法如下 ：
H ＝E×0.1% ÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 资产净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 ，于 次月 前 2 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 划出 ，由 基
金管理 人代 收， 基 金管 理 人收到 后按 相关 合同 规定 支付给 基金 销售 机构 等。 若遇法 定节 假日 、 公 休
日等， 支付 日期 顺延 。
若保本 周期 到期 后， 本基 金不符 合保 本基 金存 续条 件，基 金份 额持 有人 将所 持有本 基金 份额 转
为变更 后的“金鹰 持续 收益债 券 型证 券投 资基 金”的基金 份 额， 金鹰 持续 收益 债券 C 类 份额 的销 售服
务费仍 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.1% 计提 。计 算方 法同上 。
6.2.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
6.2.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.2.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.2.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
67
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月26 日
上年度 可比 期间
-
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有
限公司
46,945,723.48 26,420.04 224,345.42 18,551.41
注 ： 本基金 2017 年 6 月 30 日结 算备 付金 期末 余额 0 元 ，结 算备 付金 利息 收入 6,040.03 元 。上
年度可 比期 间结 算备 付金 余额 为 115,924.41 元， 当期 产 生的 利息 收入为 933.25 元。
6.2.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.2.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项的 说明 。
6.2.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.2.4.12 期末（2017 年 6 月 26 日）本基金持有的流 通受限证券
6.2.4.12.1 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.2.4.12.1.1 银行间市场债 券正回购
截至报 告期 末 2017 年 6 月 26 日,本 基金 无银 行间 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.2.4.12.1.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2017 年 6 月 26 日， 本基 金无 交易 所 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.2.4.13 金融工具风险及 管理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保证 各项 法规 和管 理 制度 的落 实， 保 证基 金合 同 得到 严格履行。
6.2.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1）风 险管 理控 制制 度 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
68
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2）投 资管 理制 度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分 析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3）监 察稽 核制 度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.2.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的 证券 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
69
6.2.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月26 日
上年度 末
-
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.2.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月26 日
上年度 末
-
AAA 1,548,630.00 14,698,060.00
AAA 以下 6,859,769.30 145,446,744.60
未评级 - -
合计 8,408,399.30 160,144,804.60
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.2.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所 有者 权益)无固 定到 期 日且 不计 息， 因此 账面 余 额即 为未 折现 的合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
6.2.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
70
6.2.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等 。本基金管理人每日对
本基金 面临 的利 率敏 感性 缺口进 行监 控。
6.2.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 6 月
26 日
1 个月
以内
1-3 个
月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
46,945,
723.48
- - - - - - - -
46,945,
723.48
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金
24,337.
21
- - - - - - - -
24,337.
21
交易性 金融
资产
- - - - -
23,983,46
1.60
6,272,1
25.30
- -
30,255,
586.90
买入返 售金
融资产
- - - - - - - - - -
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
296,960.7
0
296,960
.70
应收股 利 - - - - - - - - - -
资产总 计
46,970,
060.69
-
-
-
-
23,983,46
1.60
6,272,1
25.30
-
296,960.7
0
77,522,
608.29
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
3,761,610
.81
3,761,6
10.81
应付管 理人
报酬
- - - - - - - - 50,831.69
50,831.
69
应付托 管费 - - - - - - - - 8,471.94 8,471.9金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
71
4
应付销 售服
务费
- - - - - - - - 2,407.23
2,407.2
3
应付交 易费
用
- - - - - - - - 865.54 865.54
应交税 费 - - - - - - - -
203,866.1
0
203,866
.10
其他负 债 - - - - - - - -
780,511.4
5
780,511
.45
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
4,808,564
.76
4,808,5
64.76
利率敏感度
缺口
46,970,
060.69
-
-
-
-
23,983,46
1.60
6,272,1
25.30
-
-4,511,60
4.06
72,714,
043.53
上年度末
2016 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
14,516,
479.42
- - - - - - - -
14,516,
479.42
结算备 付金
278,611
.57
- - - - - - - -
278,611
.57
存出保 证金
20,049.
85
- - - - - - - -
20,049.
85
交易性 金融
资产
- - - - -
205,297,0
44.20
108,547
,046.50
65,185,39
2.10
54,146,80
9.58
433,176
,292.38
衍生金 融资
产
- - - - - - - - - -
买入返 售金
融资产
619,038
,915.74
- - - - - - - -
619,038
,915.74
应收证 券清
算款
- - - - - - - -
6,240,563
.53
6,240,5
63.53
应收利 息 - - - - - - - - - -
应收股 利 - - - - - - - -
171,715.9
9
171,715
.99
应收申 购款 - - - - - - - - - -
资产总 计
633,854
,056.58
-
-
-
-
205,297,0
44.20
108,547
,046.50
65,185,39
2.10
60,559,08
9.10
1,073,4
42,628.
48
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融 - - - - - - - - - - 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
72
负债
衍生金 融负
债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - -
600,000
.00
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - -
221,396,8
93.19
221,396
,893.19
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
531,748.4
8
531,748
.48
应付托 管费 - - - - - - - - 88,624.72
88,624.
72
应付销 售服
务费
- - - - - - - - 40,185.32
40,185.
32
应付交 易费
用
- - - - - - - - 49,747.73
49,747.
73
应交税 费 - - - - - - - -
203,866.1
0
203,866
.10
应付利 息 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
692,002.1
3
692,002
.13
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
223,003,0
67.67
223,003
,067.67
利率敏感度
缺口
633,854
,056.58
-
-
-
-
205,297,0
44.20
108,547
,046.50
65,185,39
2.10
-162,443,
978.57
850,439
,560.81
6.2.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 26 日
上年度 末
-
利率上 升 25 个基 点 -45,518.12 -1,657,406.68
利率下 降 25 个基 点 45,518.12 1,657,406.68
6.2.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.2.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
73
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.2.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月26 日
上年度 末
-
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - 54,146,809.58 6.37
交易性 金融 资产—基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 30,255,586.90 41.61
379,029,482.8
0
44.57
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 30,255,586.90 41.61
433,176,292.3
8
50.94
6.2.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
金鹰保 本混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 26 日
上年度 末
-
业绩比 较基 准变 动+5% -1,342,094.40 -327,354.60
业绩比 较基 准变 动-5% 1,342,094.40 327,354.60
金鹰保 本混 合 C
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 26 日
上年度 末
-
业绩比 较基 准变 动+5% -100,710.44 -5,657,745.93 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
74
业绩比 较基 准变 动-5% 100,710.44 5,657,745.93
6.2.5 有助于理解和分析会 计报表需要说明的其 他事 项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本基 金于 2015 年 3 月 25 日起
改为采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季 度固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
7
投资组合报告
7.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
（ 报告期：2017 年6 月27 日-2017 年6 月30 日）
7.1.1 期末基金资产组合情 况
金 额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （％ ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 22,509,977.50 31.42
其中： 债券 22,509,977.50 31.42
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 48,684,128.53 67.96
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 - - 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
75
资产
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 196,568.36 0.27
7 其他各 项资 产 249,835.83 0.35
8 合计 71,640,510.22 100.00
7.1.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
7.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.2.2 报告期末按行业 分 类 的港股通投资股票 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 投资 港股股 票。
7.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.1.4.1 累计买入金额超出 期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.4.2 累计卖出金额超 出 期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 -
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 -
7.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 4,214,578.20 5.97
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 6,281,919.30 8.90
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - - 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
76
7 可转债 （可 交换 债） 2,126,480.00 3.01
8
同业 存单 9,887,000.00 14.01
9 其他 - -
10 合计 22,509,977.50 31.89
7.1.6 期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111721077
17 渤海 银行
CD077
100,000.00 9,887,000.00 14.01
2 124251 13 鲁信 投 50,000.00 5,001,000.00 7.08
3 019546 16 国债 18 32,300.00 3,226,447.00 4.57
4 122724 12 攀国 投 10,570.00 1,147,373.50 1.63
5 019557 17 国债 03 9,920.00 988,131.20 1.40
7.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 未持 有资 产支持 证券 。
7.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.1.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
7.1.11 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
7.1.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
7.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 持有 国债期 货。
7.1.11.3 本期国债期货投 资评价 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
77
无。
7.1.12 投资组合报告附 注
7.1.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.1.12.2 本 基金 报告 期内 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.1.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 24,337.21
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 225,498.62
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 249,835.83
7.1.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债。
7.1.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.1.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
7.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月26 日）
7.2.1 期末基金资产组合情 况
金 额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （％ ）
1 权益投 资 - - 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
78
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 30,255,586.90 39.03
其中： 债券 30,255,586.90 39.03
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 46,945,723.48 60.56
7 其他各 项资 产 321,297.91 0.41
8 合计 77,522,608.29 100.00
7.2.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.2.1 报告期末按行业分 类的境内股票投资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.2.2 报告期末按行业 分 类的 港股 通投资股票 投资 组合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
合计
- -
注：本 基金 本报 告期 末未 投资港 股股 票。
7.2.3 期末按公允价值占 基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
7.2.4.1 累计买入金额超 出 期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600997 开滦股 份 3,004,892.00 0.35
2 600089 特变电 工 1,522,497.00 0.18
3 603639 海利尔 30,089.70 0.00
4 300580 贝斯特 23,869.51 0.00
5 603628 清源股 份 14,376.17 0.00
7.2.4.2 累计卖出金额超 出 期末基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
79
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600703 三安光 电 15,998,367.42 1.88
2 000157 中联重 科 14,005,000.00 1.65
3 000725 京东方 Ａ 11,015,683.91 1.30
4 600565 迪马股 份 9,209,484.18 1.08
5 600063 皖维高 新 4,655,278.00 0.55
6 600997 开滦股 份 2,988,914.00 0.35
7 600089 特变电 工 1,536,299.15 0.18
8 600667 太极实 业 1,126,057.00 0.13
9 601375 中原证 券 239,988.05 0.03
10 603877 太平鸟 122,435.00 0.01
11 603298 杭叉集 团 96,319.45 0.01
12 603218 日月股 份 73,365.32 0.01
13 603886 元祖股 份 63,935.73 0.01
14 300580 贝斯特 62,517.79 0.01
15 300582 英飞特 61,427.80 0.01
16 002826 易明医 药 59,497.68 0.01
17 603639 海利尔 58,949.28 0.01
18 603035 常熟汽 饰 54,427.00 0.01
19 603416 信捷电 气 54,015.20 0.01
20 603628 清源股 份 49,839.11 0.01
7.2.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 4,595,724.38
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 61,668,651.54
7.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 国家债 券 4,213,461.60 5.79
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 6,272,125.30 8.63
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - - 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
80
8 同业存 单 19,770,000.00 27.19
9 其他 - -
10 合计 30,255,586.90 41.61
7.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111721077
17 渤海 银行
CD077
100,000.00 9,885,000.00 13.59
2 111719078
17 恒丰 银行
CD078
100,000.00 9,885,000.00 13.59
3 124251 13 鲁信 投 50,000.00 4,994,500.00 6.87
4 019546 16 国债 18 32,300.00 3,226,124.00 4.44
5 122724 12 攀国 投 10,570.00 1,144,519.60 1.57
7.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 未持 有资 产支持 证券 。
7.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
7.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.2.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
无。
7.2.11 报告期末本基金 投 资的国债期货交易情 况说 明
7.2.11.1 本期国债期货投 资政策
无。
7.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 持有 国债期 货。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
81
7.2.11.3 本期国债期货投 资评价
无。
7.2.12 投资组合报告附 注
7.2.12.1 本基 金投 资的 前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部门 立案调 查， 或在 报告 编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.2.12.2 本 基金 报告 期内 基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.2.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 24,337.21
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 296,960.70
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 321,297.91
7.2.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债。
7.2.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.2.12.6 投资组合报告附 注的其他文字描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年6 月27 日-2017 年6 月30 日）
8.1.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
82
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰元 禧混 合 A 1,150 29,522.33 18,828.63 0.06% 33,931,848.38 99.94%
金鹰元 禧混 合 C 4,758 6,117.03 0.00 0.00% 29,104,831.53 100.00%
合计 5,908 10,672.90 18,828.63 0.03% 63,036,679.91 99.97%
8.1.2 期末上市基金前十名 持有人
金鹰元 禧混 合 A
本基金 非上 市交 易型 基金 。
金鹰元 禧混 合C
本基金 非上 市交 易型 基金 。
8.1.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
金鹰元 禧混 合 A - -
金鹰元 禧混 合 C 6.25 0.00%
合计 6.25 0.00%
8.1.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 禧混 合 A 0
金鹰元 禧混 合 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 禧混 合 A 0
金鹰元 禧混 合 C 0
合计 0
8.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月26 日）
8.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别 持有人 户 户均持 有 持有人 结构 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
83
数( 户) 的基金 份
额
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金鹰保 本混 合 A 1,183 29,931.72 18,828.63 0.05% 35,390,396.52 99.95%
金鹰保 本混 合 C 4,820 6,136.46 0.00 0.00% 29,577,742.69 100.00%
合计 6,003 10,825.75 18,828.63 0.03% 64,968,139.21 99.97%
8.2.2 期末上市基金前十名 持有人
金鹰保 本混 合 A
本基金 非上 市交 易型 基金 。
金鹰保 本混 合C
本基金 非上 市交 易型 基金 。
8.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
金鹰保 本混 合 A - -
金鹰保 本混 合 C 6.25 0.00%
合计 6.25 0.00%
8.2.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰保 本混 合 A 0
金鹰保 本混 合 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰保 本混 合 A 0
金鹰保 本混 合 C 0
合计 0
9
开放式基金份额变动
9.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年6 月27 日-2017 年6 月30 日）
单位： 份
项目 金鹰元 禧混 合 A 金鹰元 禧混 合 C
基金合 同生 效日 （2017 年 6 月 27 35,409,225.15 29,577,742.69 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
84
日） 基金 份额 总额
本报告 期期 初基 金份 额总 额 35,409,225.15 29,577,742.69
基金合同生效日起至报告期期末
基金总 申购 份额 - -
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 1,458,548.14 472,911.16
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 33,950,677.01 29,104,831.53
9.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月26 日）
单位： 份
项目 金鹰保 本混 合 A 金鹰保 本混 合 C
基金合 同生 效日 （2011 年 5 月 17
日） 基金 份额 总额
933,906,638.28 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 41,903,171.32 723,918,618.74
本报告 期基金 总申 购份 额 45,361,452.68 54,619,224.18
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 51,855,398.85 748,960,100.23
本报告 期基金 拆分 变动 份额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 35,409,225.15 29,577,742.69
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金的 基金 份额 持有 人大 会于 2017 年 3 月 28 日至 2017 年 4 月 10
日 12：00 以通讯方式召 开，会议审议通过了《关 于金鹰保本混合型证券投 资基金修改基金合同及
托管协 议的 议案 》 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、 经本 基金 管理 人第 五届董 事 会第 40 次会 议审 议通 过，报 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 ，并
于 2017 年 6 月 29 日 在证 监会指 定媒 体披 露， 陈瀚 同志从 2017 年 6 月 28 日起 担 任本 基金 管理 人的
副总经 理。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
85
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受监管 部门 稽查或处罚的情况
本报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部 门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 金鹰元禧混合型 证 券投资基金
（报告期：2017 年6 月27 日-2017 年6 月30 日）
10.7.1.1 基金租用证券公 司交易单元进行股票 投资 及佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申万宏 源证
券
1 - - - - -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3） 具有 较强 的全 方位 金融服 务能 力和 水平 ，包 括但不 限于 ：有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的选择 程 序如 下： 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
86
（1）本 基金 管理 人根 据上 述 标准 考察 后确 定选 用交 易 单位 的证 券经 营机 构。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
申万宏 源
证券
579,020.00 1.10% - - - -
10.7.2 金鹰保本混合型 证 券投资基金
（报告期：2017 年1 月1 日-2017 年6 月26 日）
10.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
长江证 券 1 40,952,776.16 61.87% 37,320.01 67.52% -
长城证 券 2 25,243,264.38 38.13% 17,955.59 32.48% -
渤海证 券 2 - - - - -
东兴证 券 1 - - - - -
开源证 券 2 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
本基金 管理 人负 责选 择证 券经营 机构 ，租 用其 交易 单位作 为本 基金 的专 用交 易单位 。本 基金 专
用交易 单位 的选 择标 准如 下：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3） 具有 较强 的全 方位 金融服 务能 力和 水平 ，包 括但不 限于 ：有 较好 的研 究能力 和行 业分 析金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
87
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本 基金 专用 交易 单位 的选择 程 序如 下：
（1） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用协 议。
10.14.2.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
长江证 券 21,666,565.88 42.44% 300,000.00 0.08% - -
长城证 券 1,853,460.00 3.63% - - - -
渤海证 券 3,509,624.42 6.87% 700,000.00 0.18% - -
东兴证 券 - - 372,590,000.00 93.29% - -
开源证 券 1,255,114.50 2.38% 18,000,000.00 4.48% - -
安信证 券 3,009,826.21 5.90% 7,800,000.00 1.95% - -
东莞证 券 19,744,906.85 38.67% - - - -
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 金鹰元禧混合型证券 投资基金
11.1.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
本金期 间无 投资 者持 有的 基金份 额占 比达 到或 者超 过 20% 。
11.2 金鹰保本混合型证券 投资基金
11.2.1 报告期内单一投 资 者持有基金份额比例 达到 或超过20% 的情况
投资者
类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份 额比
例达到 或者 超过
20%的时 间区 间
期初份
额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机构
1
2017 年 3 月 13 日
-2017 年 3 月 13 日
12,460,
436.14
0.00
12,460,43
6.14
0.00 0.00% 金鹰元禧混合型证券投资基金(原金鹰保本混合型证券投资基金)2017 年半年度报告
88
2
2017 年 3 月 24 日
-2017 年 4 月 6 日
0.00
43,810,
298.10
43,810,29
8.10
0.00 0.00%
3
2017 年 1 月 1 日
-2017 年 2 月 20 日
218,74
9,375.0
0
0.00
218,749,3
75.00
0.00 0.00%
11.3 影响投资者决策的其 他重要信息
金鹰保 本混 合型 证券 投资 基金 于 2017 年 6 月 21 日 第二个 保本 周期 到期 ，按 照《金 鹰保 本混 合
型证券 投资 基金 基金 合同》 的约定 转型 为非 保本 的混 合型基 金， 即“金鹰 元禧 混合 型 证券 投资 基金” ，
自 2017 年 6 月 27 日起 ， 金鹰元 禧混 合型 证券 投资 基金基 金合 同生 效。 相关 事项详 情请 查阅 本基 金
管理人 相关 公告 。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、 中国 证监 会批 准发 行及募 集 的文 件。
2、 《金 鹰元 禧混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰元 禧混 合型 证券 投资基 金托 管协 议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 更 新的招 股说 明
书及其 他临 时公 告。
12.2 存放地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 东路 28 号越 秀金 融大 厦 30 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 六日
