金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
金 鹰 元和 保 本混 合 型证 券 投资 基 金
2017 年 半年 度报 告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ....................................................................................................................................
5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内 本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 12
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 13
5.2 托管 人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 13
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 13
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 14
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 16
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 17
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 44
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 44
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 45
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ..................................... 46
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 47
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ......................................................................................... 48
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 48
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 48
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 49
7.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ........................................................................ 49
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 49
7.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 49
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 50
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 50
8.2 期末 上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 51
8.3 末 基金 管理 人的 从业 人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................................. 51 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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8.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ................................................................ 错误! 未定义书签。
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 51
10 重大事件揭示 ......................................................................................................................................... 51
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 51
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 51
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 52
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 52
10.5 报告 期内 改聘 会计 师 事务所 情况 .............................................................................................. 52
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 52
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 52
10.8 其他 重大 事件 ................................................................................................. 错误! 未定义书签。
11 影响投资者决策的其他 重要信息 ......................................................................................................... 53
12 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 54
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 54
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 54
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 54
金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 金鹰元 和保 本混 合
基金主 代码 002681
交易代 码 002681
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 5 月 25 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,359,863,159.53 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 002681 002682
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 1,097,898,883.54 份 261,964,275.99 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 运用 投资 组合 保险 策略 ， 严 格控 制投 资风 险 ， 通 过安 全资 产与 风险
资产的 动态 配置 ， 为投 资 者提供 保本 金额 安全 的保 证， 并力 争实 现基 金资
产的稳 健增 值。
投资策 略
本基金 在投 资组 合管 理过 程中采 取主 动投 资方 法 ， 通过数 量化 方法 严格 控
制风险 ， 并通 过有 效的 资 产配置 策略 ， 动态 调整 安 全资产 和风 险资 产的 投
资比例 ，以 确保 保本 周期 到期时 实现 基金 资产 的稳 健增值 。
本基金 股票 、 权证 等风 险 资产占 基金 资产 的比 例不 超过 40% ； 债券 、 货币
市场工 具等 安全 资产 占基 金资产 的比 例不 低 于 60% ， 其中， 现金 或到 期日
在一年 以内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的 5% 。
业绩比 较基 准 2 年期 银行 定期 存款 利率 （税后 ） 。
风险收 益特 征
本 基 金 为 保 本 混 合 型 证 券 投 资 基 金 ， 属 于 证 券 投 资 基 金 当 中 的 低 风 险 品
种， 其 长期 平均 风险 与预 期 收益率 低于 股票 型基 金、 非 保本的 混合 型基 金，
高于货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 郭明
联系电 话 020-83282627 010-66105799
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn custody@icbc.com.cn 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95588
传真 020-83282856 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市香 洲区 水湾 路
246号3 栋2 单元3D 房
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越
秀金融 大厦30层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510623 100140
法定代 表人 刘岩 易会满
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gefund.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广 东 省 广 州 市 天 河 区 珠 江 新 城 珠 江 东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28
号越秀 金融 大 厦 30 层
基金保 证人 深圳市 高新 投集 团有 限公 司
广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7028 号时 代
科技大 厦 22-23
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C
本期已 实现 收益 14,719,855.60 2,809,875.58
本期利 润 11,460,216.15 1,934,311.50
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0098 0.0066
本期加 权平 均净 值利 润率 0.98% 0.67%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.00% 0.80%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C
期末可 供分 配利 润 8,705,278.49 414,314.64
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0079 0.0016 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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期末基 金资 产净 值 1,106,604,162.03 262,378,590.63
期末基 金份 额净 值 1.008 1.002
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C
基金份 额累 计净 值增 长率 0.80% 0.20%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 基金 业绩 指标 不包 括持 有人认 购或 交易 基金 的各 项费用 ， 计 入费用 后实 际 收益水 平要 低于 所
列数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
金鹰元 和保 本混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.80% 0.06% 0.18% 0.00% 0.62% 0.06%
过去三 个月 0.70% 0.06% 0.53% 0.01% 0.17% 0.05%
过去六 个月 1.00% 0.07% 1.06% 0.01% -0.06% 0.06%
过去一 年 0.90% 0.07% 2.15% 0.01% -1.25% 0.06%
自基金 合同 生
效起至 今
0.80% 0.07% 2.37% 0.01% -1.57% 0.06%
金鹰元 和保 本混 合 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.80% 0.05% 0.18% 0.00% 0.62% 0.05%
过去三 个月 0.60% 0.06% 0.53% 0.01% 0.07% 0.05%
过去六 个月 0.80% 0.07% 1.06% 0.01% -0.26% 0.06%
过去一 年 0.40% 0.07% 2.15% 0.01% -1.75% 0.06%
自基金 合同 生
效起至 今
0.20% 0.07% 2.37% 0.01% -2.17% 0.06%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为：2 年 期银 行定 期存 款利率 （税 后） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰元 和保 本混 合型 证券 投资基 金 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2016 年 5 月 25 日至 2017 年 6 月 30 日）
金鹰元 和保 本混 合 A
金鹰元 和保 本混 合 C
注：1 、本 基金 合同 生效 日 期为 2016 年 5 月 25 日。
2、本 报告 期末 ，本 基金 各 项投资 比例 符合 基金 合同 约定。
3、本 基金 的业 绩比 较基 准 为：2 年期 银行 定期 存款 利率（ 税后 ）。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州， 目 前注 册 资本 2.5 亿 元人 民币。 2011 年 12 月 公司 获得 特定 客 户资产 管理 计划 业务 资
格，2013 年 7 月子 公司- 深圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。
“ 以人为本、互 信协作；创新谋变 、挑战超越 ” 是金鹰人的核 心价值观，在 经营管理班 子的带领
下，公司追求以更高的标 准为投资者提供贴心专业 的财富管理服务，赢得市 场认可。通过全体员工
的奋发 努力 ，公 司各 方面 都发生 了积 极的 蜕变 ，业 绩和规 模都 有了 较大 的提 升。
截至 2017 年 6 月 30 日， 公司下 设权 益投 资部 等 18 个一级 职能 部门 及北 京、 广州、 上海 、深
圳、 成都 共五 个分 公司 和 一个子 公司 （ 深圳 前海 金 鹰资产 管理 有限 公司 ） ， 管理公 募基 金 38 只 ， 管
理资产 规 模 401.63 亿元 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
于利强
研究部 总监 ，
基金经 理
2016-05-2
5
2017-06-21 8
于利强先生，复旦大学金融学学
士。 历任 安永 华明 会计 师事 务所审
计师， 华 禾投 资管 理有 限公 司风险
投资经 理，2009 年 加入 银 华基金
管理有 限公 司， 历任 旅游 、地产、
中小盘行业研究员和银华中小盘
基金经 理助 理。2015 年 1 月加入
金鹰基 金管 理有 限公 司， 担 任研究
部总监。 现任 金鹰 中小 盘精 选证券
投资基 金、 金 鹰产 业整 合灵 活配置
混合型 证券 投资 基金、 金鹰 改革红
利灵活 配置 混合 型证 券投 资基金、
金鹰多元策略灵活配置混合型证
券投资 基金 基金 经理 。
刘丽娟
固定收 益部 总
监，基 金经 理
2016-10-1
9
- 10
刘丽娟 女士， 中南 财经 政法 大学工
商管理 硕士， 历任 恒泰 证券 股份有
限公司 交易 员 ， 投 资经 理， 广州证
券股份有限公司资产管理总部固
定收益 投资 总监 。 2014 年 12 月加
入金鹰 基金 管理 有限 公司， 任固定金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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收益部 总监。 现任 金鹰 货币 市场证
券投资 基金、 金鹰 添益 纯债 债券型
证券投 资基 金、 金 鹰元 盛债 券型发
起 式证券 投资基 金（LOF ） 、 金鹰
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 金
鹰元安 混合 型证 券投 资基 金、 金鹰
元丰保 本混 合型 证券 投资 基金、 金
鹰元祺 保本 混合 型证 券投 资基金、
金鹰元和保本混合型证券投资基
金、 金鹰 添利 中长 期信 用债 债券型
证券投 资基 金、 金 鹰添 享纯 债债券
型证券 投资 基金、 金鹰 现金 增益交
易型货 币市 场基 金、 金 鹰添 荣纯债
债券型 证券 投资 基金、 金鹰 添惠纯
债债券 型证 券投 资基 金、 金 鹰民丰
回报定期开放混合型证券投资基
金基金 经理 。
吴德瑄 基金经 理助 理
2016-08-2
7
- 5
吴德瑄 先生 ， 硕士 研究 生， 历任广
州证券股份有限公司资产管理部
行业研 究员 ，2015 年 1 月 加入金
鹰基金 管理 有限 公司， 担任 行业研
究员， 现 任金 鹰技 术领 先灵 活配置
混合型证券投资基金基金经理及
多个基 金的 基金 经理 助理 。
戴骏 基金经 理助 理 2016-11-15 - 6
戴骏先 生， 美 国密 歇根 大学 金融工
程硕士 研究 生， 历 任国 泰基 金管理
有限公 司基 金经 理助 理、 东 兴证券
股份有 限公 司债 券交 易员 等职务，
2016 年 7 月 加入 金鹰 基金 管理有
限公司， 现任 金鹰 元盛 债券 型发起
式 证券投 资基金 （LOF ） 、 金 鹰元
禧混合 型证 券投 资基 金、 金 鹰持久
增利债 券型 证券 投资 基金 （LOF）、
金鹰添利中长期信用债债券型证
券投资基金基金经理及多个基金
的基金 经理 助理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则、本基金基金合同等法 律文件的规定，本着诚实 信用、勤勉尽责的原则管 理和运用基金资产，在金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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严格控制风险的基础上， 为基金持有人谋求最大利 益。本报告期内，基金运 作合法合规，无出现重
大违法 违规 或违 反基 金合 同的行 为， 无损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期， 公司 对连 续四 个 季度期 间内、 不同 时间 窗 下 （日内、3 日 内、5 日内 ） 公司管 理的 不同
投资组 合同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 未发 现违 反 公平 交易 制度 的异 常行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年上半年，宏观经济 平稳增长。供给侧改革成 效显著，钢铁、金属等工 业产品价格回升，
工业企业利润持续改善。 投资方面，基建投资高位 运行，受供给侧改革 及库 存周期影响，制造业投
资温和 向上 ， 而 房地 产投 资受三 四线 城市 销售 支持 及低库 存的 影响 ， 整 体下 滑幅度 可控 。 消 费方 面，
社会消 费品 总额 总体 平稳 ， 但消 费增 速逐 月升 高， 并且消 费者 信心 指数 保持 在 110 以上 ， 达 到 2007
年以来最高值。在人民币 贬值、全球主要国家经济 向好刺激下，进出口增速 恢复明显。通胀方面，
PPI 上 半年 冲高 回落 ， CPI 除 1 月 因春 节错 位导 致 CPI 大幅上行 至 2.5% 左右 ， 其余月 份均 在 2% 以下
徘徊。
2017 年上 半年，债券市场收益率先上后下。 年初，央行上调公开市场 操作利率，通过 “ 锁短放
长” 抬 升资 金成 本， 债 券市 场收益 率上 行，10 年 期国 债利率 最高 上行 至 3.49% 。3 月 ， 流 动性 紧张 程
度低于 预期 ， 美联 储落 地 ， 监管预 期缓 解 ， 债 券收 益率 下行 ， 10 年期 国债 利率 达 到阶段 性底 部 3.29% 。
3 月底监管政策频发，随 后由于经济增长数据显著 超预期，金融监管重重施 压，货币政策维持中性金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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偏紧， 债券 收益 率大 幅上 行，1 年期和 10 年期 国债 分别上 行 59BP 和 33BP ， 利率曲 线平 坦化 ， 同 时
信用利 差走 扩 。5 月 下旬 至 6 月 ， 金融 监管 取得 阶 段性成 果 ，货 币政 策由 中 性偏紧 转为 中性 “ 不 紧不
松” ， 市场 流动 性预 期显 著 改善， 债券 市场 收益 率下 行，信 用利 差收 窄。
股票市场，上 证指数 微 涨 ，个股则出现 了较大分 化 。上半年，上 证和深圳 指 数上涨了 2.86% 和
3.46% ， 同时 ， 创 业板 下跌 了 7.34% 。 业 绩好 ， 估 值不 高的白 酒、 家电 、 电 子等 板 块上半 年表 现活 跃。
而估值 较高 、业 绩不 确定 性较大 的个 股跌 幅较 大。
本基金债券部分，持仓继 续以中高等级中短久期信 用债和同业存单为主，适 当降低了久期和杠
杆，同时，积极参与货币 市场回购套利，赚取稳定 的利差。股票方面，本基 金采取了相对稳健的操
作策略 ，降 低了 股票 部分 持仓比 例。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日，A 类基 金份 额净 值 为 1.008 元 ，本 报 告 期份 额净 值 增长率 为 1.00% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 1.06% ； C 类 基金 份额 净 值为 1.002 元， 本报 告份 额 期净值 增长 率 0.80% ，
同期业 绩比 较基 准增 长率 为 1.06% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2017 年下 半年 ， 经 济 下行压 力仍 在， 基建 投资 或高位 回落 ， 但 房地 产投 资和制 造业 短期 韧
性较强。通胀整体压力不 大，但要关注大宗商品价 格上涨持续性。金融去杠 杆取得阶段性成果，货
币政策紧缩的必要性下降 ，但受海外加息周期的掣 肘，货币政策也难以放松 ，预计下半年货币政策
将维持中性。监管政策仍 未出清，协调性将加强， 对未来增量业务的新规和 存量业务清理的新规有
待出台 ，下 半年 仍须 谨防 监管政 策对 市场 的冲 击。
综上所述，债券市场上有 顶下有底，下半年债券收 益率将宽幅震荡。票息收 益仍然是债券市场
最具有确定性的收益来源 。在操作上，本基金下半 年仍将坚持中高等级、中 短久期、适度杠杆的投
资策略，精选信用品种， 赚取稳定的票息收益。同 时，我们将严格按照《关 于避险策略基金的指导
意见》要求，在积累了足 够的安全垫后，积极配置 风险资产，在保证流动性 和本金安全的情况下最
大限度 增厚 产品 收益 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的 《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》（ 证监 会计字[2007]15 号）与金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的的指 导 意见》 （证 监会 公告[2008]38 号 等相关 规定 和基
金合同的约定，日常估值 由本基金管理人同本基金 托管人一同进行，基金份 额净值由本基金管理人
完成估值后，经本 基金托 管人复核无误后由基金管 理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基
金会计 账务 的核 对同 时进 行。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管领导、权益投 资部负责人、固定收益部 负责人、研究部负责人、 基金事务部负责人、基
金经理、投资经理、基金 会计和相关人员组成。在 特殊情况下，公司召集估 值委员会会议，讨论和
决策特 殊估 值事 项， 估值 委员会 集体 决策 ，需 到会 的三分 之二 估值 委员 会成 员表决 通过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本基 金未 签约 与 估值相 关的 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 报告 期内 未进 行利 润分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期无 应预 警说 明事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 金鹰 元和 保本 混合 型证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守 《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，金鹰元和保 本混合型证券投资基金的 管理人 ——金鹰基金管理 有限公司在金鹰元
和保本混合型证券投资基 金的投资运作、基金资产 净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费
用开支等问题上，不存在 任何损害基金份额持有人 利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的 规定 进行 。本 报告 期内， 金鹰 元和 保本 混合 型证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和披露的金鹰元和 保本混合型证券投资基 金 2017金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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年半年度报告中财务指标 、净值表现、利润分配情 况、财务会计报告、投资 组合报告等内容进行了
核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 元和 保本 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 2,023,078.42 2,298,935.79
结算备 付金
13,163,280.77 40,378,125.50
存出保 证金
63,333.12 162,328.40
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,657,497,250.45 1,890,326,193.78
其中： 股票 投资
14,838,225.65 44,307,394.48
基金投 资
- -
债券投 资
1,642,659,024.80 1,846,018,799.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 307,180,000.00 289,138,584.94
应收证 券清 算款
118,938,356.25 -
应收利 息 6.4.7.5 27,043,732.62 22,228,177.98
应收股 利
- -
应收申 购款
- 12,570.36
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
2,125,909,031.63 2,244,544,916.75
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
703,343,385.01 723,198,839.90
应付证 券清 算款
47,026,783.15 229,166.67
应付赎 回款
4,357,209.72 882,231.84
应付管 理人 报酬
1,368,613.62 1,552,556.05 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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应付托 管费
228,102.24 258,759.36
应付销 售服 务费
132,339.32 157,830.18
应付交 易费 用 6.4.7.6 45,497.59 226,759.30
应交税 费
- -
应付利 息
78,403.69 346,334.84
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.7 345,944.63 215,683.62
负债合 计
756,926,278.97 727,068,161.76
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.8 1,359,863,159.53 1,521,883,662.02
未分配 利润 6.4.7.9 9,119,593.13 -4,406,907.03
所有者 权益 合计
1,368,982,752.66 1,517,476,754.99
负债和 所有 者权 益总 计
2,125,909,031.63 2,244,544,916.75
注： 报 告截 止日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.007 元 ， 基金 份额 总 额 1,359,863,159.53 份。
其中 ， 金 鹰元 和保 本混 合 A 类 份额 净 值 1.008 元 ， 份 额总 额 1,097,898,883.54 份 ； 金 鹰元 和保 本混 合
C 类 份额 净值 1.002 元 ，份 额总 额 261,964,275.99 份。
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 元和 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 5 月 25 日 （基
金合同 生效 日） 至 2016
年 6 月 30 日
一、收入
38,012,505.43 252,199.71
1.利息 收入
46,053,730.00 3,217,725.60
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.10 237,499.92 363,398.01
债券利 息收 入
38,003,429.68 659,710.10
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
7,812,800.40 2,194,617.49
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-4,229,069.67 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.11 2,719,081.83 -
基金投 资收 益 6.4.7.12 - -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -7,048,584.24 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - - 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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股利收 益 6.4.7.17 100,432.74 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.18 -4,135,203.53 -2,965,525.89
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 323,048.63 -
减：二、费用
24,617,977.78 2,462,485.07
1．管 理人 报酬
8,713,684.26 1,910,892.27
2．托 管费
1,452,280.70 318,482.06
3．销 售服 务费
863,731.48 200,569.54
4．交 易费 用 6.4.7.20 136,672.87 2,002.00
5．利 息支 出
13,238,930.10 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
13,238,930.10 -
6．其 他费 用 6.4.7.21 212,678.37 30,539.20
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
13,394,527.65 -2,210,285.36
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
13,394,527.65 -2,210,285.36
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 元和 保本 混合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,521,883,662.02 -4,406,907.03 1,517,476,754.99
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 13,394,527.65 13,394,527.65
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-162,020,502.49 131,972.51 -161,888,529.98
其中：1.基 金申 购款 1,940,269.49 893.07 1,941,162.56
2.基金 赎回 款 -163,960,771.98 131,079.44 -163,829,692.54
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,359,863,159.53 9,119,593.13 1,368,982,752.66 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰元 和保本混合型证券投资基 金(简称" 本基金") ，经中国 证券监督管理委员会（简 称" 中国 证
监会" ） 机 构部 函[2016]1112 号文 《关 于金 鹰元 和保 本混合 型证 券投 资基 金备 案确认 的函 》 批 准， 于
2016 年 5 月 25 日募 集成 立。 本基 金为 契约 型开 放 式， 存续 期限 不定 ， 保本 周期 为 18 个月 。 本 基金
募 集 期 间 自 2016 年 4 月 22 日 起 至 2016 年 5 月 20 日止, 认 购 金 额 及 认 购 期 银 行 利 息 合 计
1,619,654,121.30 元， 于 2016 年 5 月 24 日 划至 托管 银行账 户， 首次设 立募 集 规模 为 1,619,654,121.30
份基金份额。验资机构 为 中审众环会计师事务所（ 特殊普通合伙）。本基金 的基金管理人为金鹰基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 工商 银行 股份 有限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布并 于 2014 年 7 月修 改 的 《 企业 会计 准则
－基本 准则 》 和 41 项具 体 会计准 则及 其应 用指 南、 解 释及其 他相 关规 定 （ 以下 合 称 “ 企 业会 计准 则 ”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布 的 《 证券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》 和中 国 证 监会 发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意 图和 持有 能力 。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资 产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动 计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允 价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资 产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下 ：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1） 上市 流通 股票 的估 值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境未发生重大变化或 证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的， 以最近交易日的收盘价
估值 ； 如 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 的或 证券发 行机 构发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ，
可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2） 未上 市股 票的 估值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 或证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件 的，以最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变
化的或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3） 长期 停牌 股票 的估 值
已停牌 股票 且 潜 在估 值调 整对前 一估 值日 的基 金资 产净值 的影 响 在 0.25 ％ 以 上的， 本基 金根 据
中国证 监会 公告[2008]38 号《关 于进 一步 规范证 券 投资基 金估 值业 务的指 导 意见》 ，根 据具 体情况
采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指 数的通 知》 提供 的指 数收 益法、 市盈 率法 等估 值
技术进 行估 值。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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（4） 有明 确锁 定期 股票 的 估值
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘价估 值 ； 非 公开 发行 且处 于明确 锁定 期的 股票 ， 按监 管机构 或行 业协 会的 有关 规定确 定公 允 价 值 。
2、固 定收 益证 券的 估值 原 则和方 法
（1） 交 易所 市场 上市 交易 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种 （另 有规 定的 除外） ， 选取第 三方 估值 机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值；
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券， 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应
收利息后得到的净价进行 估值；估值日没有交易的 ，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按
最近交易日债券收盘价减 去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定
公允价 格。
（3） 交易 所市 场挂 牌转 让 的资产 支 持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交易 所市 场发 行未 上 市或未 挂牌 转让 的固 定收 益品种 ， 采 用估 值技 术确 定公允 价值 ， 在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值
净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7） 同一 债券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认购 权证 按估 值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ，可参考类似投资品种
的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调 整最 近交易 市价 ， 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认 购权 证采 用
估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的
权证， 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
4、股 指期 货估 值原 则和 方 法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结 算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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易日后经济环境未发生重 大变化的，采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国
金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ，从 其规 定。
5、其 他资 产的 估值 原则 和 方法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
6、 在 任何 情况 下 ， 基金 管 理人采 用上 述 1-5 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、 流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
7、国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准 金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科 目中 核算 ，并 于 期末全 额转 入未 分配 利润/( 累计亏 损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐日计 提；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失；
10 、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1、基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的 1.2% 的年 费率逐 日计 提；
2、基 金托 管费 按 前 一日 的 基金资 产净 值 的 0.2% 的年 费率逐 日计 提；
3、 基 金 C 类份 额的 销售服 务费按 前一 日 的 C 类基金 份额的 资产 净值 的 0.6% 的 年费率 逐日 计 提 ；
4、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
5、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ，每次 收益 分配金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 10% ， 若《 基金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ；
2、本 基金 收益 分配 方式 ：
（1） 保本 周期 内： 仅采 取 现金分 红一 种收 益分 配方 式，不 进行 红利 再投 资；
（2） 转型 后： 现金 分红 与 红利再 投资 ， 投 资者 可选 择现金 红利 或将 现金 红利 自动转 为基 金份 额
进行再投资；若投资者不 选择，本基金默认的收益 分配方式是现金分红；投 资者可以在不同销售机
构对本基金设置为相同的 分红方式，亦可设置为不 同的分红方式，即同一基 金账户对本 基金在各销
售机构 设置 的分 红方 式相 互独立 、互 不影 响；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 等情 况， 本 基金 根据 中 国证监 会公 告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见 》 ， 根 据具 体情 况采 用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数 的通知 》 提供 的指 数收
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行 估值 。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股票的公允 价值的确 定方法》，若在证券交易 所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价低于非公开
发行股票的初始投资成本 ，按估值日证券交易所挂 牌的同一股票的市场交易 收盘价估值；若在证券
交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价高于非公 开发行股票的初始投资成 本，按锁定期内已经过
交易天 数占 锁定 期内 总交 易天数 的比 例将 两者 之间 差价的 一部 分确 认为 估值 增值。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《 关于 证券 投资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持 有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更说 明。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.4.6 税项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号文 《 关于调 整证 券 （ 股票 ） 交 易 印花税 率的 通知 》
的规定 ， 自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调 整为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根据 财政 部 、 国 家税 务总局 《 关于 调 整证券 （ 股票 ） 交 易印 花 税率的 通知 》 的 规
定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整证 券（ 股票 ）交 易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由出 让 方按证 券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受 让方 不 再征收, 税 率不 变；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2016]36 号 文 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ，
自 2016 年 5 月 1 日 起， 证 券投资 基金( 封闭 式证 券投 资基金 ，开 放式 证券 投资 基金) 管 理人 运用 基金
买卖股票、债券免征营业 税或增值税。对证券投资 基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股票、
债券的 差价 收入 ，股 权的 股息、 红利 收入 ，债 券的 利息收 入及 其他 收入 ，暂 不缴纳 企业 所得 税。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收问 题的 通
知》，对基金取得的股票 的股息、红利收入、债券 的利息收入及储蓄利息收 入，由上市公司、债券
发行企 业及 金融 机构 在向 基金派 发股 息 、 红利 收入 、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税字[2005]103 号 文 《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号 文 《 关于 上市 公
司股息红利差别化个人所 得税政策有关问题的通知 》，证券投资基金从公开 发行和转让市场取得的
上市公 司股 票， 持股 期限 在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月 ）的 ， 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （含 1 年） 的， 暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过 1 年 的，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 上述 所得 统一 适 用 20% 的 税率 计征 个人 所得 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 2,023,078.42
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 2,023,078.42
6.4.7.2 交易性金融资产 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 14,826,547.45 14,838,225.65 11,678.20
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 641,039,616.50 627,737,024.80 -13,302,591.70
银行间 市场 1,027,003,110.46 1,014,922,000.00 -12,081,110.46
合计 1,668,042,726.96 1,642,659,024.80 -25,383,702.16
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,682,869,274.41 1,657,497,250.45 -25,372,023.96
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生金 融工 具。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 307,180,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 307,180,000.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 内未 投资 买断式 逆回 购交 易。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 6,671.22
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 5,331.15 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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应收债 券利 息 26,332,904.53
应收买 入返 售证 券利 息 698,800.07
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 25.65
合计 27,043,732.62
6.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 13,493.61
银行间 市场 应付 交易 费用 32,003.98
合计 45,497.59
6.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 16,426.14
预提审 计费 用 64,752.78
预提信 息披 露费 264,765.71
合计 345,944.63
6.4.7.8 实收基金
金鹰元 和保 本混 合 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 1,213,930,226.46 1,213,930,226.46
本期申 购 1,683,039.90 1,683,039.90
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -117,714,382.82 -117,714,382.82
本期末 1,097,898,883.54 1,097,898,883.54
金鹰元 和保 本混 合 C
金额单 位： 人民 币元 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 307,953,435.56 307,953,435.56
本期申 购 257,229.59 257,229.59
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -46,246,389.16 -46,246,389.16
本期末 261,964,275.99 261,964,275.99
6.4.7.9 未分配利润
金鹰元 和保 本混 合 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 13,945,742.20 -16,620,943.56 -2,675,201.36
本期利 润 14,719,855.57 -3,259,639.42 11,460,216.15
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-2,262,304.07 2,182,567.77 -79,736.30
其中： 基金 申购 款 34,799.61 -32,627.70 2,171.91
基金赎 回款 -2,297,103.68 2,215,195.47 -81,908.21
本期已 分配 利润 - - -
本期末 26,403,293.69 -17,698,015.20 8,705,278.49
金鹰元 和保 本混 合 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 2,473,595.93 -4,205,301.60 -1,731,705.67
本期利 润 2,809,875.62 -875,564.12 1,934,311.50
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-657,099.98 868,808.79 211,708.81
其中： 基金 申购 款 3,273.16 -4,552.00 -1,278.84
基金赎 回款 -660,373.14 873,360.79 212,987.65
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,626,371.57 -4,212,056.93 414,314.64
6.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 79,753.67
定期存 款利 息收 入 - 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 30 页共 54 页
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 156,831.28
其他 914.97
合计 237,499.92
6.4.7.11 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 53,112,321.74
减：卖 出股 票成 本总 额 50,393,239.91
买卖股 票差 价收 入 2,719,081.83
6.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 内未 进行 基金投 资。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成
单 位：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 、 债 转 股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
-7,048,584.24
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -7,048,584.24
6.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
成交总 额
1,138,601,491.00
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券 到期 兑
付）成 本总 额
1,127,961,210.69
减： 应 收利 息总 额 17,688,864.55
买卖债 券差 价收 入 -7,048,584.24
6.4.7.14 资产支持证券投 资收益 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 31 页共 54 页
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
6.4.7.15 贵金 属投资 收益
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
6.4.7.16 衍生工具收益
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生工 具。
6.4.7.17 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 100,432.74
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 100,432.74
6.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 -4,135,203.53
—— 股 票投 资 -2,504,817.24
—— 债 券投 资 -1,630,386.29
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -4,135,203.53
6.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 312,816.35
基金转 换费 收入 10,232.28
合计 323,048.63
6.4.7.20 交易费用 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 32 页共 54 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 130,017.87
银行间 市场 交易 费用 6,655.00
合计 136,672.87
6.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 148,765.71
汇划手 续费 15,559.88
帐户维 护费 18,300.00
其他 300.00
合计 212,678.37
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
本基金 本报 告期 内无 需披 露或有 事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
本基金 本报 告期 内无 需披 露资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、销 售机构
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 33 页共 54 页
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年5 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）
至2016 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
广州证 券股 份有 限公
司
41,000,000.00 0.17% - -
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 应支 付关 联方的 佣金 。上 述佣 金按 市场佣 金率 计算 ，
以扣除 中国 证券 登记 结算 公司收 取的 证管 费、 经手 费和适 用期 间内 由券 商承 担的证 券结 算风 险基 金
后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年5 月25 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,713,684.26 - 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 34 页共 54 页
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 3,352,219.84 751,944.66
注：基 金的 管理 费按 前一 日基金 资产 净值 的 1.2% 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H ＝E× 1.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理 人 。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年5 月25 日 （ 基金 合同
生效日 ） 至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,452,280.70 -
注：基 金的 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付。
6.4.10.2.3 销售服务费
单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C 合计
中国工 商银 行股 份有
限公司
- 650,704.66 650,704.66
广州证 券股 份有 限公
司
- - -
金鹰基 金管 理有 限公
司
- 131.54 131.54
合计 - 650,836.20 650,836.20
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2016 年5 月25 日 （基 金合 同 生效日 ）至2016 年6 月30 日 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 35 页共 54 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
金鹰元 和保 本混 合A 金鹰元 和保 本混 合C 合计
合计 - - -
注：基 金 C 类 基金 份额 的 销售服 务年 费 0.6% 的 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提 的 C 类基 金份额 的销 售服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
C 类 基金 份额 的销 售服 务 费每日 计算 ，逐 日累 计至 每月月 末， 按月 支付 ，由 基金管 理人 向基 金
托管人 发送 销售 服务 费划 款指令 ，基 金托 管人 复核 后于次 月 前 2 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支
付。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间，本 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 无除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年5 月25 日 （基 金合 同 生效
日）至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有 限公
司
2,023,078.42 79,753.67 - -
注：本 基 金 2017 年 6 月 30 日结 算备 付金 期末 余额 13,163,280.77 元 ，结 算备 付 金利息 收入
18,137.09 元。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 36 页共 54 页
本基金 本报 告期 内无 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券的情 况。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项的 说明 。
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60333
6
宏辉果
蔬
2017-06
-21
重大事
项
28.40
2017-0
7-05
27.60 1,471.00 13,695.01 41,776.40 -
6.4.12.2 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.2.1 银行间市场债券 正回购
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
101553018
15 联通
MTN002
2017-07-06 99.53 600,000.00 59,718,000.00
101658033
16 华 侨城
MTN002
2017-07-06 97.58 500,000.00 48,790,000.00
101668007
16 电 科院
MTN002
2017-07-06 97.73 700,000.00 68,411,000.00
111617294
16 光大
CD294
2017-07-06 96.46 330,000.00 31,831,800.00
111617294
16 光大
CD294
2017-07-06 96.46 670,000.00 64,628,200.00
111682582
16 包 商银 行
CD091
2017-07-05 95.72 1,000,000.00 95,720,000.00
111791488
17 包 商银 行
CD021
2017-07-03 97.78 500,000.00 48,890,000.00
111791503
17 郑 州银 行
CD034
2017-06-30 96.70 320,000.00 30,944,000.00 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 37 页共 54 页
111791503
17 郑 州银 行
CD034
2017-07-03 96.70 210,000.00 20,307,000.00
111791503
17 郑 州银 行
CD034
2017-07-03 96.70 30,000.00 2,901,000.00
111794426
17 东 莞银 行
CD027
2017-07-05 96.60 250,000.00 24,150,000.00
111794426
17 东 莞银 行
CD027
2017-06-30 96.60 250,000.00 24,150,000.00
111794639
17 厦 门国 际
银行 CD023
2017-07-03 97.74 379,000.00 37,043,460.00
111794782
17 重 庆农 村
商行 CD069
2017-06-30 95.50 170,000.00 16,235,000.00
合计
5,909,000.00 573,719,460.00
6.4.12.2.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日， 本基 金无 交易 所 市场债 券正 回购 交易 中作 为抵押 的债 券。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保 证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
（1） 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
（2） 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 38 页共 54 页
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维 护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制 度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
（3） 监察 稽核 制度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的 证券 ，且 通过 分散 化投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年末
2016 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 39 页共 54 页
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年末
2016 年12 月31 日
AAA 837,042,554.40 1,129,938,799.30
AAA 以下 177,370,470.40 158,590,000.00
未评级 - -
合计 1,014,413,024.80 1,288,528,799.30
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期日 且不 计息 ， 因 此账 面余额 即为 未折 现的 合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理 部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。
6.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在 很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金及债券投资等 。本基金管理人每日对
本基金 面临 的利 率敏 感性 缺口进 行监 控。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末 1 个月 1-3 6 个月 3 个月 6 个月 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 40 页共 54 页
2017 年 6 月
30 日
以内 个月 以内 -1 年 -1 年
资产
银行存 款
2,023,0
78.42
- - - - - - - -
2,023,0
78.42
结算备 付金
13,163,
280.77
- - - - - - - -
13,163,
280.77
存出保 证金
63,333.
12
- - - - - - - -
63,333.
12
交易性 金融
资产
- - - - -
893,518,7
57.40
710,848
,267.40
38,292,00
0.00
14,838,22
5.65
1,657,4
97,250.
45
买入返 售金
融资产
307,180
,000.00
- - - - - - - -
307,180
,000.00
应收证 券清
算款
- - - - - - - -
118,938,3
56.25
118,938
,356.25
应收利 息 - - - - - - - -
27,043,73
2.62
27,043,
732.62
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
322,429
,692.31
-
-
-
-
893,518,7
57.40
710,848
,267.40
38,292,00
0.00
160,820,3
14.52
2,125,9
09,031.
63
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
703,343
,385.01
- - - - - - - -
703,343
,385.01
应付证 券清
算款
- - - - - - - -
47,026,78
3.15
47,026,
783.15
应付赎 回款 - - - - - - - -
4,357,209
.72
4,357,2
09.72
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
1,368,613
.62
1,368,6
13.62
应付托 管费 - - - - - - - -
228,102.2
4
228,102
.24
应付销 售服
务费
- - - - - - - -
132,339.3
2
132,339
.32
应付交 易费
用
- - - - - - - - 45,497.59
45,497.
59
应交税 费 - - - - - - - - - - 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 41 页共 54 页
应付利 息 - - - - - - - - 78,403.69
78,403.
69
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
345,944.6
3
345,944
.63
负债总 计
703,343
,385.01
-
-
-
-
-
-
-
53,582,89
3.96
756,926
,278.97
利率敏感度
缺口
-380,91
3,692.7
0
-
-
-
-
893,518,7
57.40
710,848
,267.40
38,292,00
0.00
107,237,4
20.56
1,368,9
82,752.
66
上年度末
2016 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
2,298,9
35.79
- - - - - - - -
2,298,9
35.79
结算备 付金
40,378,
125.50
- - - - - - - -
40,378,
125.50
存出保 证金
162,328
.40
- - - - - - - -
162,328
.40
交易性 金融
资产
- - - - -
686,617,4
44.90
1,120,5
65,354.
40
38,836,00
0.00
44,307,39
4.48
1,890,3
26,193.
78
买入返 售金
融资产
289,138
,584.94
- - - - - - - -
289,138
,584.94
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
22,228,17
7.98
22,228,
177.98
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - 12,570.36
12,570.
36
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
331,977
,974.63
-
-
-
-
686,617,4
44.90
1,120,5
65,354.
40
38,836,00
0.00
66,548,14
2.82
2,244,5
44,916.
75
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金 723,198 - - - - - - - - 723,198金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 42 页共 54 页
融资产 款 ,839.90 ,839.90
应付证 券清
算款
- - - - - - - -
229,166.6
7
229,166
.67
应付赎 回款 - - - - - - - -
882,231.8
4
882,231
.84
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
1,552,556
.05
1,552,5
56.05
应付托 管费 - - - - - - - -
258,759.3
6
258,759
.36
应付销 售服
务费
- - - - - - - -
157,830.1
8
157,830
.18
应付交 易费
用
- - - - - - - -
226,759.3
0
226,759
.30
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - -
346,334.8
4
346,334
.84
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
215,683.6
2
215,683
.62
负债总 计 723,198
,839.90
-
-
-
-
-
-
-
3,869,321
.86
727,068
,161.76
利率敏感度
缺口
-391,22
0,865.2
7
-
-
-
-
686,617,4
44.90
1,120,5
65,354.
40
38,836,00
0.00
62,678,82
0.96
1,517,4
76,754.
99
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1.利率 上升 25 个基 点 - -6,234,687.35
2.利率 下降 25 个基 点 - 6,234,687.35
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 43 页共 54 页
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资
14,838,225.6
5
1.08 44,307,394.48 2.92
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资
1,642,659,02
4.80
119.99 1,846,018,799
.30
121.65
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计
1,657,497,25
0.45
121.08 1,890,326,193
.78
124.57
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
金鹰元 和保 本混 合 A
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 31,262,067.42 76,490,644.69
业绩比 较基 准变 动-5% -31,262,067.42 -76,490,644.69
金鹰元 和保 本混 合 C 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 44 页共 54 页
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、可能 的
变动；
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 4,423,409.77 10,870,385.22
业绩比 较基 准变 动-5% -4,423,409.77 -10,870,385.22
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本 基金 于 2016 年 5 月 25 日成
立起采 用中 证指 数有 限公 司根据 《 中国 证券 投资 基金 业协会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固
定收益品种的估值处理标 准》所独立提供的估值结 果确定公允价值，并将相 关债券的公允价值从第
一层次 调整 至第 二层 次。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 14,838,225.65 0.70
其中： 股票 14,838,225.65 0.70 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 45 页共 54 页
2 固定收 益投 资 1,642,659,024.80 77.27
其中： 债券 1,642,659,024.80 77.27
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 307,180,000.00 14.45
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,186,359.19 0.71
7 其他各 项资 产 146,045,421.99 6.87
8 合计 2,125,909,031.63 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 11,950,766.10 0.87
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 33,512.44 0.00
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
2,550,200.00 0.19
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
35,195.41 0.00
J 金融业
268,551.70 0.02
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- - 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 46 页共 54 页
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 14,838,225.65 1.08
7.2.2 报告期末按行业分类 的港股通 投资股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 投资 港股股 票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600010 包钢股 份 2,380,000 5,212,200.00 0.38
2 600299 安迪苏 390,280 4,749,707.60 0.35
3 600428 中远航 运 410,000 2,550,200.00 0.19
4 000807 云铝股 份 132,000 953,040.00 0.07
5 601375 中原证 券 26,695 268,551.70 0.02
6 603877 太平鸟 3,180 89,008.20 0.01
7 603298 杭叉集 团 3,641 75,477.93 0.01
8 603239 浙江仙 通 2,772 72,155.16 0.01
9 603639 海利尔 1,206 64,062.72 0.00
10 603036 如通股 份 2,114 59,424.54 0.00
11 603218 日月股 份 1,652 58,546.88 0.00
12 603628 清源股 份 2,581 57,556.30 0.00
13 603585 苏利股 份 1,561 53,776.45 0.00
14 603416 信捷电 气 1,506 52,725.06 0.00
15 002827 高争民 爆 2,059 49,621.90 0.00
16 603878 武进不 锈 2,000 48,600.00 0.00
17 603035 常熟汽 饰 2,316 46,760.04 0.00
18 002826 易明医 药 2,181 45,670.14 0.00
19 603886 元祖股 份 2,241 43,968.42 0.00
20 603336 宏辉果 蔬 1,471 41,776.40 0.00
21 603033 三维股 份 1,624 40,096.56 0.00
22 601882 海天精 工 2,148 37,332.24 0.00
23 002838 道恩股 份 1,021 36,551.80 0.00
24 603559 中通国 脉 1,349 35,195.41 0.00
25 603389 亚振家 居 1,962 34,590.06 0.00 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 47 页共 54 页
26 603388 元成股 份 892 33,512.44 0.00
27 300586 美联新 材 1,006 28,117.70 0.00
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600871 石化油 服 9,506,070.92 0.63
2 601808 中海油 服 5,181,822.00 0.34
3 600010 包钢股 份 4,845,000.00 0.32
4 600428 中远航 运 2,866,576.33 0.19
5 000807 云铝股 份 974,160.00 0.06
6 603639 海利尔 30,089.70 0.00
7 603628 清源股 份 14,376.17 0.00
8 603388 元成股 份 10,793.20 0.00
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600961 株冶集 团 10,663,685.10 0.70
2 600871 石化油 服 9,407,000.00 0.62
3 601808 中海油 服 5,400,095.00 0.36
4 600598 北大荒 5,257,003.00 0.35
5 000735 罗 牛 山 4,542,081.00 0.30
6 002556 辉隆股 份 4,332,575.00 0.29
7 600108 亚盛集 团 3,926,998.00 0.26
8 600251 冠农股 份 3,919,824.58 0.26
9 000998 隆平高 科 3,098,513.06 0.20
10 600540 新赛股 份 1,810,047.00 0.12
11 000930 中粮生 化 754,500.00 0.05
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 23,428,888.32
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 53,112,321.74 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 78,840,000.00 5.76
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 639,542,730.40 46.72
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 369,537,000.00 26.99
7 可转债 5,333,294.40 0.39
8 同业存 单 549,406,000.00 40.13
9 其他 - -
10 合计 1,642,659,024.80 119.99
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 111617294
16 光大
CD294
1,000,000.00 96,460,000.00 7.05
2 111682582
16 包 商银
行 CD091
1,000,000.00 95,720,000.00 6.99
3 122233 12 招商 02 800,000.00 80,264,000.00 5.86
4 136039 15 石化 01 800,000.00 78,976,000.00 5.77
5 020168 17 贴债 12 800,000.00 78,840,000.00 5.76
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 未持 有资 产支持 证券 。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
无。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 持有 国债期 货。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券之一的中原证券因 代销金融产品业务合规管 理存在漏洞、内部控制
不完善 ， 于 2017 年 5 月 23 日被 河南 证监 局采 取责 令改正 的行 政监 管措 施。
7.12.2 本基 金报 告期 内基 金投资 的前 十名 股票 没有 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 63,333.12
2 应收证 券清 算款 118,938,356.25
3 应收股 利 -
4 应收利 息 27,043,732.62 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 146,045,421.99
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
金 鹰 元 和 保 本 混
合 A
5,785 189,783.73 249,998,000.00 22.77% 847,900,883.54 77.23%
金 鹰 元 和 保 本 混
合 C
2,062 127,043.78 800,591.11 0.31% 261,163,684.88 99.69%
合计 7,847 173,297.20 250,798,591.11 18.44%
1,109,064,568.
42
81.56% 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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8.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市交 易型 基金 。
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
金鹰元 和保 本混 合 A 0.00 0.00%
金鹰元 和保 本混 合 C - -
合计 0.00 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
金鹰元 和保 本混 合 A 0
金鹰元 和保 本混 合 C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
金鹰元 和保 本混 合 A 0
金鹰元 和保 本混 合 C 0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 金鹰元 和保 本混 合 A 金鹰元 和保 本混 合 C
基金合 同生 效日 （2016 年 5 月 25
日）基 金份 额总 额
1,279,575,440.11 340,078,681.19
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,213,930,226.46 307,953,435.56
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,683,039.90 257,229.59
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 117,714,382.82 46,246,389.16
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,097,898,883.54 261,964,275.99
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 ，无 会议决 议。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、经 本基 金管 理人 第五 届 董事会 第 40 次会 议审 议通 过，报 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 ，并
于 2017 年 6 月 29 日 在证 监会指 定媒 体披 露， 陈瀚 同志从 2017 年 6 月 28 日 起担任 本基 金管 理人 的
副总经 理。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内基金管理人、 基金托管人的托管业务部 门及其相关高级管理人员 无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
爱建证 券 1 45,110,450.60 58.98% 41,109.02 61.39% -
浙商证 券 1 14,807,095.00 19.36% 13,493.61 20.15% -
东北证 券 2 13,701,829.06 17.91% 9,746.01 14.55% -
齐鲁证 券 1 2,866,576.33 3.75% 2,612.45 3.90% -
东兴证 券 1 - - - - -
开源证 券 1 - - - - -
山西证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
广州证 券 1 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1） 经营 行为 稳健 规范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2） 具备 基金 运作 所需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设施 满足 基金 进行 证券交 易的 需要 ；
（3） 具有 较强 的全 方位 金融服 务能 力和 水平 ，包 括但不 限于 ：有 较好 的研 究能力 和行 业分 析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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务和支 持。
本基 金专 用交 易单 位的 选 择程序 如下 ：
（1） 本基 金管 理人 根据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2） 基金 管理 人和 被选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
爱建证 券
208,445,938.
91
51.87%
6,294,200,
000.00
25.45% - -
浙商证 券 - -
11,079,20
0,000.00
44.79% - -
东北证 券 - -
140,100,0
00.00
0.57% - -
齐鲁证 券 - -
3,150,400,
000.00
12.74% - -
东兴证 券 - -
1,723,130,
000.00
6.97% - -
开源证 券 - -
168,593,0
00.00
0.68% - -
山西证 券 - -
1,510,000,
000.00
6.10% - -
天风证 券 - -
629,500,0
00.00
2.54% - -
广州证 券 - -
41,000,00
0.00
0.17% - -
东莞证 券
193,415,835.
44
48.13% - - - -
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况
本基金 报告 期内 无单 一投 资者持 有基 金份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 。 金鹰元和保本混合型证券投资基金 2017 年半年度报告
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11.2 影响投资者决策的其 他重要信息
无
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 金鹰 元 和保本 混合 型股 票型 证券 投资基 金发 行及 募集 的文 件。
2、《 金鹰 元和 保本 混合 型 股票型 证券 投资 基金 基金 合同》 。
3、《 金鹰 元和 保本 混合 型 股票型 证券 投资 基金 托管 协议》 。
4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
12.2 存放地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 东路 28 号 越秀 金融 大厦 30 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn 。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180 。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 六日
