金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
金鹰添 益纯债 债券型 证券投 资基金
2017 年半 年度 报告
2017 年 6 月 30 日
基 金管 理人： 金鹰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一七 年八 月二十 六日 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏， 并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报 告期自 2017 年 1 月 1 日 起至 6 月 30 日 止。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 .......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .............................................................................................................. 5
2.4 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .................................................................. 9
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 .............................................................................. 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 .............................................................. 9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 10
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 11
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ............................................................................ 12
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 12
5.3 托管 人对 本半 年度 报告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 12
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 12
6.1 资产 负债 表 .................................................................................................................................... 12
6.2 利润 表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 15
6.4 报表 附注 ........................................................................................................................................ 15
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 40
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 40
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 41
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 41
7.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变 动 ............................................................................................. 41
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 41
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 42
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 42
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 42
7.9 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 前 五名 权证 投资 明细 ................................ 43
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 43
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 43
7.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 43
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 44
8.1 期末 基金 份额 持有 人户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 44 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 44
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 44
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的 情况 ..................................... 45
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 45
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 45
10.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 .......................................................................................................... 45
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 45
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 45
10.4 基 金投 资策 略的 改变 .................................................................................................................. 45
10.5 报 告期 内改 聘会 计师 事务所 情况 ............................................................................................... 45
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 45
10.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .................................................................................. 46
11 影响投资者决策的其他 重要信息 ......................................................................................................... 47
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 .......................................... 47
11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .............................................................................................. 47
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 47
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 47
12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 48
12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 48
金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 金鹰添 益纯 债债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 金鹰添 益纯 债债 券
基金主 代码 003163
交易代 码 003163
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 8 月 19 日
基金管 理人 金鹰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,992,348,427.99 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 的前 提下 ，力争 获得 超越 业绩 比较 基准的 投资 收益 。
投资策 略
本基金 充分 考虑 基金 资产 的安全 性、 收益 性及 流动 性， 在 严格 控制 风险 的
前提下 力争 实现 资产 的稳 定增值 。 在 资产 配置 中， 本基金 以债 券为 主， 通
过密切 关注 债券 市场 变化 ，持续 研究 债券 市场 运行 状况、 研判 市场 风险 ，
在确保 资产 稳定 增值 的基 础上， 通过 积极 主动 的资 产配置 ， 力 争实 现超 越
业绩基 准的 投资 收益 。
业绩比 较基 准
本 基 金业 绩比 较基 准为 ： 中 债 综合（全 价）指数 收益 率*80%+一 年期 定期
存款利 率（ 税后 ）*20%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 证券 投资 基金， 属于 较低 预期 收益 、 较低 预期 风险 的证 券
投资基 金品 种， 其预 期收 益和预 期风 险高 于货 币市 场 基 金， 但低 于混 合型
基金、 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 金鹰基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 苏文锋 陆志俊
联系电 话 020-83282627 95559
电子邮 箱 csmail@gefund.com.cn Luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 4006135888,020-83936180 95559
传真 020-83282856 021-62701216
注册地 址
广东省 珠海 市香 洲区 水湾 路
246号3 栋2 单元3D 房
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江东 路28 号越
秀金融 大厦30层
上海市 浦东 新区 银城 中路188
号 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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邮政编 码 510623 200120
法定代 表人 刘岩 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.gefund.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
广 东省 广州 市天 河区珠 江新 城珠 江东路 28
号 越 秀金 融大厦 30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 金鹰基 金管 理有 限公 司
广东省 广州 市天 河区 珠江 新城珠 江东 路 28
号 越 秀金 融大厦 30 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 25,536,797.86
本期利 润 31,065,031.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0187
本期加 权平 均净 值利 润率 1.86%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.85%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 16,233,783.39
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0081
期末基 金资 产净 值 2,008,582,211.38
期末基 金份 额净 值 1.0081
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 1.97%
注：1 、本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其 他收 入（ 不含 公允 价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额；
2、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 ；
3、 期末 可供 分配 利润， 指期末 资 产负 债表 中未 分配 利润 与 未分 配利 润中 已实 现部 分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数）。
4、 上述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.43% 0.02% 0.74% 0.05% -0.31% -0.03%
过去三 个月 0.99% 0.02% -0.63% 0.06% 1.62% -0.04%
过去六 个月 1.85% 0.02% -1.54% 0.06% 3.39% -0.04%
自基金 合同 生
效起至 今
1.97% 0.03% -3.42% 0.08% 5.39% -0.05%
注： 本基 金业 绩比 较基 准 是： 中债 综合 （ 全价 ） 指数 收益率*80%+ 一 年期 定期 存款利 率 （税 后）
*20% 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰添 益纯 债债 券型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历史 走势 对 比图
（2016 年 8 月 19 日至 2017 年 6 月 30 日）
注：（1）本 基金 合同 于 2016 年 8 月 19 日 生效 。（2）本 报告 期末 ，本 基金 各 项投资 比例 符合
基金合 同约 定。 （3 ） 本基金 业 绩比 较基 准是 ： 中 债综 合 （全 价） 指数 收益 率*80%+ 一 年期 定期 存款金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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利率（ 税后 ）*20% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
金鹰基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基字[2002]97 号文 批准 ，于 2002 年 12 月 25 日成 立，
总部设 在广 州， 目前 注册 资本 2.5 亿元 人民 币。 2011 年 12 月公 司获 得特 定客户 资 产管 理计 划业 务资
格，2013 年 7 月子 公司- 深圳前海 金鹰 资产 管理 有限 公司成 立。
“ 以人为本、互 信协作；创新谋变 、挑战超越” 是金鹰人的核 心价值观，在 经营管理班 子的带领
下，公司追求以更高的标 准为投资者提供贴心专业 的财富管理服务，赢得市 场认可。通过全体员工
的奋发 努力 ，公 司各 方面 都发生 了积 极的 蜕变 ，业 绩和规 模都 有了 较大 的提 升。
截至 2017 年 6 月 30 日， 公司下 设权 益投 资部 等 18 个一级 职能 部门 及北 京、 广州、 上海 、深
圳、成 都共 五个 分公 司和 一个子 公司 （深 圳前 海金 鹰资产 管理 有限 公司 ） ， 管 理公募 基金 38 只， 管
理 资 产规模 401.63 亿 元。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘丽娟
固定收 益部 总
监，基 金经 理
2016-08-1
9
- 10
刘丽娟 女士， 中南 财经 政法 大学工
商管理 硕士， 历任 恒泰 证券 股份有
限公司 交易 员 ， 投 资经 理， 广州证
券股份有限公司资产管理总部固
定收益 投资 总监 。 2014 年 12 月加
入金鹰 基金 管理 有限 公司， 任固定
收益部 总监。 现任 金鹰 货币 市场证
券投资 基金、 金鹰 添益 纯债 债券型
证券投 资基 金、 金 鹰元 盛债 券型发
起 式证券 投资基 金（LOF）、 金 鹰
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 金
鹰元安 混合 型证 券投 资基 金、 金鹰
元丰保 本混 合型 证券 投资 基金、 金
鹰元祺 保本 混合 型证 券投 资基金、
金鹰元和保本混合型证券投资基
金、 金鹰 添利 中长 期信 用债 债券型
证券投 资基 金、 金 鹰添 享纯 债债券
型证券 投资 基金、 金鹰 现金 增益交金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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易型货 币市 场基 金、 金 鹰添 荣纯债
债券型 证券 投资 基金、 金鹰 添惠纯
债债券 型证 券投 资基 金、 金 鹰民丰
回报定期开放混合型证券投资基
金基金 经理 。
注：1 、任 职日 期和 离任 日 期指公 司公 告聘 任或 解聘 日期；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 颁布 的《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》和其他有关法律法 规及其各项实施准
则、 《金 鹰添 益纯 债债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 的规定 ， 本 着诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和
运用基金资产，在严格控 制风险的基础上，为基金 持有人谋求最大利益。本 报告期内，基金运作合
法合规 ，无 出现 重大 违法 违规或 违反 基金 合同 的行 为，无 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
报告期内，公司严格执行 证监会《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》和公司内部
公平交易制度 ，各投资组 合按投资管理制度和流程 独立决策，并在获得投资 信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的 机会。公司通过完善交易 范围内各类交易的公平交 易执行细则、严格的流
程控制、持续的技术改进 ，确保公平交易原则的实 现。同时通过投资交易系 统中的公平交易功能执
行交易 ，以 尽可 能确 保公 平对待 各投 资组 合。
报告期， 公司 对连 续四 个 季度期 间内、 不同 时间 窗 下 （日内、3 日内 、5 日内 ） 公司管 理的 不同
投资组 合同 向交 易的 交易 价差进 行分 析， 未发 现违 反公平 交易 制度 的异 常行 为。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，未出现 同日反向交易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 况。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
回顾 2017 年 上半 年债 券市场 行 情， 市场 收益 率呈 整体 上 行走 势， 其中 短端 表现 优 于长 端。 春节
前在市 场流 动性 紧张 以及 政策利 率调 整下 ，现 券收 益率不 断上 行， 10 年期 国债收 益率 于 2 月初达金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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到 3.49% 的 阶段性 高位； 随着春节后 现金回流 银行 体系，流动 性环境稳 定， 收益率进入 震荡下行 通
道， 虽然 美联 储在 3 月 16 日如 期加 息且 央行 也跟 随调整 了政 策利 率， 但市 场已经 提前 反应 而未 对
债券市场产生明显影响， 同时市场对跨季后流动性 预期较为乐观，市场情绪 较好引发抢跑行情，利
率 持 续下 行直至 3 月底 10 年期国 债收 益率 达到 阶段 性底 部 3.27% ； 4 月 初以 来， 各监 管机 构密 集发
布文件，尤其是银监会的 系列文件引发市场对监管 进一步加码的担忧，叠加 不时传出的委外赎回传
闻以及 一季 度经 济数 据超 预期向 好的 利空 下， 市场 利率快 速上 行，10 年期 国债 一 路上 行至 5 月 10
日的 3.7% ， 随后 市场 处于窄 幅 震荡 中; 为缓 解市 场对 6 月 底流 动性 收紧 的担 忧情 绪， 官媒 多次 发声 强
调将维 持市 场流 动性 基本 稳定， 央行 于 6 月 初提前 开展 1 年期 MLF 操作向市 场投放 4980 亿资 金，
随 后 发布的 5 月 份经 济金融 数 据符 合市 场预 期，M2 增 速 明显 下滑至 9.6%显示金 融 去杠 杆取 得了 一
定成果 ，通 胀数 据整 体无 忧。6 月 15 日 凌晨 ，美 联署 宣 布加息 25 个基 点， 央行 没 有跟 随上 调公开
市场操作利率，伴随监管 协调下严监管政策的边际 缓和以及市场流动性相对 宽松的背景下，市场做
多情绪 浓厚 ，债 券收 益率 出现一 波下行 ，其 中十 年国 债 最低 下行至 3.5% 以下 ，短端 利率 下行 更多 。
在流动性层面，一季度央 行两次上调公开市场操作 利率，使得市场总体资金 成本中枢上移。在
金融去杠杆背景下，资金 面呈现紧平衡的态势。二 季度初货币市场利率回落 ，随着缴税、月末因素
以及委 外赎 回传 闻，4 月下半 月 流动 性开 始收 紧，5 月 份同业 存单 发行 呈现 量缩 价升态 势， 存量 规模
明显下 降， 但 6 月份 在银 行 积极准 备跨 季资 金以 及通 过发行 存单 改善 LCR 指标下 ， 发行 量重 新回 升，
发行利 率一 路上 行， 直 至 6 月 19 日后 出现 改观 ， 随后 在 跨季 流动 性超 预期 宽松 下， 存 单发 行利 率快
速下行。
在上半年，货币市场利 率以及同业存单发行利率 都较去年大幅上升，维持 在较高水平，本基
金加大了对短久期高收益 的存单配置仓位，在保持 组合流动性和安全性的前 提下，取得了一定超额
收益， 有效 控制 了业 绩的 波动。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日， 基金份 额净 值 1.0081 元， 本报告 期份 额净 值增 长 1.85% ，同 期业 绩比
较基准 增长 率为-1.54% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2017 年下 半年 ， 经 济 基本面 上： 近期 经济 数据 已出现 边际 走弱 态势 。 随 着库存 周期 接近 尾
声，企业去杠杆制约制造 业投资改善幅度；地产调 控政策升级以及房贷价升 量缩压制房地产销量，
但在房地产库存较低以及 棚改货币化安置推行下， 开发商补库存意愿较强， 预计房地产投资增速可
能有所 回落 ，但 回落 速度 较缓； 基建 占 GDP 比 重较 高，考 虑到 今年 19 大维 稳需 求 ，基 建仍 是托底金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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经济的 重点 ， 但 资金 来源 受限将 限制 基建 投资 增速 ， 财 政部 50 、87 号文 对地方 政 府举 债行 为的 约束
也需要关注其对基建投资 的影响。从通胀来看，油 价回落带动全球通胀预期 回落。国内食品通胀仍
处 于 低位， 前期 非食 品同比 涨 幅较 大， 预 计将 见顶回 落， 全年 CPI 中枢 下降， PPI 同比将 持续 下行 ，
通胀难 以对 货币 政策 构成 制约。 基本 面的 边际 变化 对债市 有利 ， 对 债券 收益 率下行 形成 支撑 。 但 是，
回顾市场近期走势，基本 面短期并不是影响债券市 场的核心变量，央行的货 币政策和监管政策力度
才是影 响债 券市 场的 最核 心变量 。
货币政策上，在维稳需求 和金融去杠杆延续的背景 下，预计货币政策短期边 际上出现了一些积
极变化，从上半年的中性 偏紧到不松不紧，央行通 过公开市场操作削峰填谷 ，降低波动性。金融强
监 管 预计 会贯穿 2017 年全年 ， 在 理 财新 规、 同业 存单 监 管规 则、 公募 基金 流动 性 新规 等监 管文 件正
式落地 实施 前， 市场 将处 于谨慎 观望 的情绪 中。
基于以上判断，我们认为债券市场短期存在博弈 机会，但是下行空间以及 是否市场由此“ 熊转
牛” 需 要等 待更 多的 验证 信 号， 同 时关 注外围 债券 市 场走势 。 整 体策略 略偏 谨 慎。 债 券操 作上， 由于
目前短端品种性价比仍较 高，我们将继续维持短久 期中高评级策略，在中长 端方面，将关注市场走
势，适当参与波段操作以 获得资本利得。我们在确 保组合良好流动性和安全 性的前提下，力争有效
控制并 防范 风险 ，竭 力为 持有人 服务 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 守 2006 年 2 月 15 日颁布 的《 企业 会计 准则 》 、2007 年 5 月 15
日颁布的《证券投资基金 会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会 颁布的《关于证券投资
基金执 行<企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 （证 监会 计字[2007]15 号） 与 《关
于进一 步规 范证 券投 资基 金估值 业务 的的 指导 意见 》 （证监 会公 告[2008]38 号等 相关规 定和 基金 合同
的约定，日常估值由本基 金管理人同本基金托管人 一同进行，基金份额净值 由本基金管理人完成估
值后，经本基金托管人复 核无误后由基金管理人对 外公布。月末、年中和年 末估值复核与基金会计
账务的 核对 同时 进行 。
为确保公司估值程序的正 常进行，本公司还成立了 资产估值委员会。资产估 值委员会由公司总
经理、分管领导、权益投 资部负责人、固定收益部 负责人、研究部负责人、 基金事务部负责人、基
金经理、投资经理、基金 会计和相关人员组成。在 特殊情况下，公司召集估 值委员会会议，讨论和
决策特 殊估 值事 项， 估值 委员会 集体 决策 ，需 到会 的三分 之二 估值 委员 会成 员表决 通过 。
本公司 参与 估值 流程 各方 之间没 有存 在任 何重 大利 益冲突 。
报告期 内, 本 基金 未签 约与估 值 相关 的定 价服 务。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本 基 金本 报告 期内 进行了 1 次利 润分 配。
权益登 记日 ：2017 年 4 月 24 日， 每 10 份分 配 0.10 元，本 次利 润分 配总 额 19,923,636.71 元.
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期无 应预 警说 明事 项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2017 年上 半年， 基金 托管 人在金 鹰添 益纯 债债 券型 证券投 资基 金的 托管 过程 中， 严 格遵 守了 《 证
券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、 基 金合 同、 托 管协议 ， 尽 职尽 责地 履行 了托管 人应 尽的 义务 ，
不存在 任何 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2017 年上 半年， 金鹰 基金 管理有 限公 司在 金鹰 添益 纯债债 券型 证券 投资 基金 投资运 作、 基金 资
产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基 金费用开支等问题上，托 管人未发现损害基金持
有人利 益的 行为 。
本 报 告期 内本 基金 进行了 1 次收 益分 配， 分配 金额 合计 19,923,636.71，符 合基 金 合同 的规 定。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
2017 年上 半年 ， 由 金鹰 基 金管理 有限 公司 编制 并经 托管人 复核 审查 的有 关金 鹰添益 纯债 债 券型
证券投资基金的半年度报 告中财务指标、净值表现 、收益分配情况、财务会 计报告相关内容、投资
组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。
6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 金鹰 添益 纯债 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 13 页共 48 页
资 产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 59,993,852.35 12,280,281.94
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,773,148,100.00 1,026,937,000.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,773,148,100.00 1,026,937,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 150,000,345.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 26,371,980.83 8,874,008.09
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总计
2,009,514,278.18 1,048,091,290.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- 49,999,805.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,002.14 992.40
应付管 理人 报酬
493,983.78 253,528.57
应付托 管费
164,661.25 84,509.54
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.6 20,370.91 13,234.70
应交税 费
- -
应付利 息
- 20,984.25
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.7 252,048.72 110,000.74
负债合计
932,066.80 50,483,055.20
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.8 1,992,348,427.99 997,905,556.04
未分配 利润 6.4.7.9 16,233,783.39 -297,321.21
所有者权益合计
2,008,582,211.38 997,608,234.83
负债和所有者权益总 计
2,009,514,278.18 1,048,091,290.03 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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注 ： 报告 截止日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.0081 元， 基金 份额 总额 1,992,348,427.99
份。
6.2 利润表
会计主 体： 金鹰 添益 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
一、收入
34,970,894.14
1.利息 收入
30,231,152.37
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.10
175,187.71
债券利 息收 入
26,690,273.52
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
3,365,691.14
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
-788,524.66
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.11 -
基金投 资收 益 6.4.7.12 -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -788,524.66
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 -
股利收 益 6.4.7.17 -
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
6.4.7.18 5,528,233.66
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.19 32.77
减：二、费用
3,905,862.62
1．管 理人 报酬
2,457,988.55
2．托 管费
819,329.46
3．销 售服 务费
-
4． 交易 费用 6.4.7.20 26,254.44
5． 利息 支出
391,952.79
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
391,952.79
6． 其他 费用 6.4.7.21 210,337.38
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
31,065,031.52
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
31,065,031.52
注 ： 本基 金合 同生 效日为 2016 年 8 月 19 日， 无上 年度可 比期 间数 据（ 下同 ）。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 金鹰 添益 纯债 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
997,905,556.04 -297,321.21 997,608,234.83
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- 31,065,031.52 31,065,031.52
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
994,442,871.95 5,389,709.79 999,832,581.74
其中：1.基金 申购 款 994,611,533.12 5,390,595.34 1,000,002,128.46
2.基 金赎 回款 -168,661.17 -885.55 -169,546.72
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- -19,923,636.71 -19,923,636.71
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
1,992,348,427.99 16,233,783.39 2,008,582,211.38
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 6.1 至 6.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 刘岩 ，主管 会计 工作 负责 人： 曾长兴 ，会 计机 构负 责人 ：谢文 君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰添 益纯债债券型证券投资基 金(简称" 本基金") 经中国证 券监督管理委员会（简称" 中国证 监
会" ） 机构 部函[2016]1053 号文 《关 于金 鹰添 益纯 债债 券型证 券投 资基 金备 案确 认的函 》 批准 ， 于 2016
年 8 月 19 日募 集成 立。 本 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 ， 首 次设 立募 集规模 为 200,298,171.13
份基金 份额 。 本基 金的 基金 管理人 为金 鹰基 金管 理有 限公司 ， 基金 托管 人为 交通 银行股 份有 限 公 司 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布 并于 2014 年 7 月 修改的 《企 业会 计准 则金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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－基本准 则》 和 41 项 具体会 计 准则 及其 应用 指南 、 解释 及 其他 相关 规定 （以 下合称“企业 会计 准则”），
中国证 券投 资基 金业 协会 于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《 证券 投资 基金 会计 核算 业 务指 引》 、中 国证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度报告>》 和 中国 证监 会发
布的基 金行 业实 务操 作的 有关规 定而 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和《证券投资基 金会计核算业务指引》的 要求，真实、完整
地反映 了本 基金 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况 以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日的 经营 成果
和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产分 类
金融资产应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收 款项，以及可供出售金融 资产。金融资产分类取决 于本基金对金融资产的
持有意图 和持 有能 力。
本基金将持有的股票投资 、债券投资和衍生工具（ 主要系权证投资）于初始 确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其公允价值 变动计入损益的金融资产 在资产负债表中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金 将持 有的 其他 金融 资产划 分为 贷款 和应 收款 项，包 括银 行存 款和 各类 应收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
金融负债应当在初始确认 时划分为：以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债和其他
金融负 债两 类。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已 转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1)股票投 资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账。
因股权分置改革而获得非 流通股股东支付的现金对 价，于股权分置改革方案 实施后的股票复牌
日，冲 减股 票投 资成 本。
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，出 售股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 。
(2) 债券投 资
买入证券交易所交易的债 券于成交日确认为债券投 资。债券投资成本按成交 日应支付的全部价金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。
买入未上市债券和银行间 同业市场交易的债券于成 交日确认为债券投资。债 券投资成本，按成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限计算应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
(3) 权证投 资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 ，按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用
后入账 。
配股权证及由股权分置改 革而被动获得的权证，在 确认日记录所获分配的权 证数量，该类权证
初始成 本为 零。
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，出 售权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 。
(4) 分离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 。
(5) 回购协 议
基金持有的回购协议（封 闭式回购）以成本列示， 按实际利率（当实际利率 与合同利率差异较
小时， 也可 以用 合同 利率 ）在实 际持 有期 间内 逐日 计提利 息。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
1、股 票估 值原 则和 方法
（1）上 市流 通股 票的 估值
上市流通股票按估值日其 所在证券交易所的收盘价 估值；估值日无交易的， 且最近交易日后经
济环境未发生重大变化或 证券发行机构未发生影响 证券价格的重大事件的， 以最近交易日的收盘价
估值 ； 如 最近 交易 日后 经济 环境发 生了 重大 变化 的或 证券发 行机 构发 生影 响证 券价格 的重 大事 件的 ，金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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可参考 类似 投资 品种 的现 行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 格。
（2）未 上市 股票 的估 值
送股、转增股、配股和公 开增发新股等发行未上市 的股票，按估值日在交易 所挂牌的同一股票
的收盘价估值；估值日无 交易的，且最近交易日后 经济环境未发生重大变化 或证券发行机构未发生
影响证券价格的重大事件 的，以最近交易日的收盘 价估值；如最近交易日后 经济环境发生了重大变
化的或证券发行机构发生 影响证券价格的重大事件 的，可参考类似投资品种 的现行市价及重大变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价格 。
首次发行未上市的股票， 采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠 计量的情况下，按
成本估 值。
（3）长 期停 牌股 票的 估值
已停牌 股票 且潜在 估值 调整 对 前一 估值 日的 基金 资产 净 值的 影响在 0.25％以上 的 ，本 基金 根据
中国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业 务的 指导 意见》 ， 根 据具 体情 况采
用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基 金行 业股 票估 值指 数的 通 知》 提供 的指 数收 益法 、 市盈 率法 等估 值技
术进行 估值 。
（4）有 明确 锁定 期股 票的估 值
首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交 易所上市后，按交易所上 市的同一股票的收
盘 价 估值； 非公 开发 行且 处于 明 确锁 定期 的股 票， 按 监管 机 构或 行业 协会 的有 关规 定 确定 公允价值。
2、 固定 收益 证券 的估 值原则 和 方法
（1）交易所市场上市交易 或挂牌转让的固定收益品 种（另有规定的除外 ） ，选 取第三方估值机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价进 行估 值；
（2） 交 易所 市场 上市 交易 的可转 换债 券， 按 估值 日 收盘价 减去 可转 换债 券收 盘价中 所含 债券 应
收利息后得到的净价进行 估值；估值日没有交易的 ，且最近交易日后经济环 境未发生重大变化，按
最近交易日债券收盘价减 去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价。 如最近交易日后经济环
境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行 市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定
公允价 格。
（3） 交 易所 市场 挂牌 转让的 资 产支 持 证券 和私 募债 券， 采用估 值技 术确 定公 允价值 ， 在 估值 技
术难以 可靠 计量 公允 价值 的情况 下， 按成 本估 值。
（4） 交 易所 市场 发行 未上市 或 未挂 牌转 让的 固定 收益 品 种， 采用 估值 技术 确定 公 允价 值， 在估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
（5） 对 银行 间市 场上 不含 权的固 定收 益品 种， 按 照 第三方 估值 机构 提供 的相 应品种 当日 的估 值金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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净价估值。对银行间市场 上含权的固定收益品种， 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的唯一
估值净价或推荐估值净价 估值。对于含投资者回售 权的固定收益品种，回售 登记截止日（含当日）
后未行 使回 售权 的按 照长 待偿期 所对 应的 价格 进行 估值。
（6） 对银 行间 市场 未上 市 ， 且 第三方 估值 机构 未提 供估值 价格 的固 定收 益品 种， 在发行 利率 与
二级市 场利 率不 存在 明显 差异， 未上 市期 间市 场利 率没有 发生 大的 变动 的情 况下， 按成 本估 值。
（7）同 一债 券同 时在 两个或 两 个以 上市场 交易 的， 按债券 所处 的市 场分 别估 值。
3、权 证估 值原 则和 方法
认沽/ 认 购权 证的 估值 ， 从 持有确 认日 起到 卖出 日或 行权日 止， 上市 交易 的认 沽/ 认 购权 证按 估值
日的最近交易日的收盘价 估值；如最近交易日后经 济环境发生了重大变化的 ，可参考类似投资品种
的现行 市价 及重 大变 化因 素， 调 整最 近交易 市价 ， 确定公 允价 格。 未 上市 交 易的认 沽/ 认购 权证 采用
估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量 的情况下，按成本估值； 停止交易、但未行权的
权证， 采用 估值 技术 确定 公允价 值。
4、 股指 期货 估值 原则 和方法
股指期货合约，一般以估 值当日股指期货的结算价 进行估值，估值当日无结 算价的，且最近交
易日后经济环境未发生重 大变化的，采用最近交易 日结算价估值。当日结算 价及结算规则以《中国
金融期 货交 易所 结算 细则 》为准 。如 法律 法规 今后 另有规 定的 ，从 其规 定。
5、 其他 资产 的估 值原 则和方 法
其他资 产按 照国 家有 关规 定或行 业约 定进 行估 值。
6、 在任 何情 况下， 基 金管理 人 采用 上述 1-5 项 规定 的方法 对基 金财 产进 行估 值， 均应 被认 为采
用了适当的估值方法。但 是，如果基金管理人有充 足的理由认为按上述方法 对基金财产进行估值不
能客观反映其公允价值的 ，基金管理人可在综合考 虑市场成交价、市场报价 、流动性、收益率曲线
等多种 因素 的基 础上 与基 金托管 人商 定后 ，按 最能 反映公 允价 值的 方法 估值 。
7、 国家 有最 新规 定的 ，按其 规 定进 行估 值。
6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实收基金 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 21 页共 48 页
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金净值比例计算 的
金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认。 未实 现平 准金与 已实 现平准 金均 在" 损益
平准金" 科目 中核 算， 并于期 末 全额 转入 未分 配利 润/( 累计亏 损) 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
1、 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
2、 债 券利 息收 入按 债券 票 面价值 与票 面利 率或 内含 票面利 率计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期内 逐日 计提 ；
3、 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 在 证券 实 际持有 期内 逐日 计
提；
4 、 买入返 售金 融资 产收 入, 按 买入 返售金 融资 产的 摊余 成本 及实 际利 率（当 实际 利率 与合 同利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
5、 股票 投资 收益 于卖 出股 票成交 日确 认， 并 按卖 出 股票成 交总 额与 其成 本和 相关费 用的 差额 入
账；
6、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息的 差额 入
账；
7、衍 生工 具投 资收 益于 卖 出权证 成交 日确 认， 并按 卖出权 证成 交总 额与 其成 本的差 额入 账；
8、 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司宣 告的 分 红派息 比例 计算 的金 额扣 除应由 上市 公司 代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
9、 公允 价值 变动 收益 系本 基金持 有的 采用 公允 价值 模式计 量的 交易 性金 融资 产、 交 易性 金融 负
债等公 允价 值变 动形 成的 应计入 当期 损益 的利 得或 损失； 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 22 页共 48 页
10、其他收入在主要风险 和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以可靠计量的
时候确 认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
1、 基金 管理 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.3% 的年 费率逐 日计 提；
2、 基金 托管 费按 前一 日的基 金 资产 净值的 0.1% 的年 费率逐 日计 提；
3、 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在回 购期 内逐 日计 提；
4、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 五位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
6.4.4.11 基金的收益分配政 策
1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ，每次 收益 分配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的 20% ； 若《 基金 合同》 生 效不满 3 个月 可不 进 行收 益分 配；
2、 本基 金收 益分 配方 式分两 种： 现 金分 红与 红利 再投 资， 投 资者 可选 择现 金红 利 或将 现金 红利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
4、本 基金 每一 基金 份额 享 有同等 分配 权；
5、 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定。 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后， 将 对上 述基 金
收益分 配原 则进 行调 整。
6.4.4.12 分部报告
本基金 本报 告期 内无 分部 报告。
6.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项 停牌或交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃)等 情况 ， 本基 金根 据中国 证 监会 公告[2008]38 号 《关于 进一 步规 范证券 投 资基金 估值 业务 的指 导
意见》 ，根据 具体 情况 采用 《关于 发布 中基 协(AMAC) 基金行 业股 票估 值指数 的 通知》 提供 的指 数收金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 23 页共 48 页
益法、 市盈 率法 等估 值技 术进行估 值。
(2) 对于 在锁 定期 内的 非公 开发行 股票 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认为 估值 增值 。
(3) 在银 行间 同业 市场 交易 的债券 品种 ， 根据 中国 证 监会证 监会 计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
(4) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益 品种( 可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外) ， 按照 中证 指数 有限 公司根 据《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定 收益 品种 的估 值处 理标准 》所 独立 提供 的债 券估值 结果 确定 公允 价值 。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 报告 期内 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 内无 会计 估计变 更说 明
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无差 错更 正。
6.4.6 税 项
1、印 花税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2007]84 号 文 《关 于 调整 证券 （股 票） 交易印 花 税率 的通 知》
的 规 定，自 2007 年 5 月 30 日起 ，调 整证 券（ 股票 ）交易 印花 税税 率， 由原 先的 1‰ 调整 为 3‰ ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》的规定，股权分置 改革过程中因非流通股股 东向流通股股东支付对价 而发生的股权转让，暂金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 24 页共 48 页
免征收 印花 税；
经国务 院批 准, 根 据财 政部、国家 税务 总 局 《关 于调整 证 券 （股 票）交易 印花税 率 的通 知》的规
定 ，自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整 证券 （股 票） 交易 印 花税 税率 ，由 原先的 3‰调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准, 财政 部、 国 家税务 总局 研究 决定,自 2008 年 9 月 19 日起, 证券 （ 股票 ） 交易 印花
税调整 为单 边征 税, 由 出让方 按 证券(股票) 交 易印 花税 税率缴 纳印 花税,受让 方不再 征 收,税率 不变 ；
2、营 业税 、增 值税 、企 业 所得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 营业 税和 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流 通股 股东 支付 的股份 、 现 金等 收入 ，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税字[2016]36 号 文 《 关于 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 的通 知》 ，
自 2016 年 5 月 1 日起 ，证券 投 资基 金( 封闭 式证 券投 资基金 ，开 放式 证券 投资 基金) 管理 人运 用基 金
买卖股票、债券免征营业 税或增值税。对证券投资 基金从证券市场中取得的 收入，包括买卖股票、
债券的 差价 收入 ，股 权的 股息、 红利 收入 ，债 券的 利息收 入及 其他 收入 ，暂 不缴纳 企业 所得 税。
3、个 人所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《关 于 开放 式证 券投 资基 金有 关 税收 问题 的通
知 》 ， 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红利 收入、 债券 的利 息 收入 及储 蓄利 息收 入， 由上 市公 司、 债 券发
行企业 及金 融机 构在 向基 金派发 股息 、红 利收 入、 债券的 利息 收入 及储 蓄利 息收入 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试点 改革 有关 税 收政 策问 题的
通知》 的规 定， 股 权分 置改 革中非 流通 股股 东通 过对 价方式 向流通 股股 东支 付的 股 份、 现金 等收 入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字 【2012 】85 号文 《关 于实 施上 市公 司股 息 红利差 别化 个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 以及 财政 部、 国家 税务 总局、 证监 会财 税字[2015]101 号文 《关 于上 市公
司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 ， 证 券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的上
市公司 股票 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ） 的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持
股期限 在 1 个 月以 上至 1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按 50%计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限 超过 1 年 的，
暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额 。上 述所 得统 一适用 20%的税 率计 征个 人所 得税 。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 25 页共 48 页
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 9,993,852.35
定期存 款 50,000,000.00
存 款期限 1 年
50,000,000.00
其他存 款 -
合计 59,993,852.35
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 1,772,264,806.34 1,773,148,100.00 883,293.66
合计 1,772,264,806.34 1,773,148,100.00 883,293.66
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,772,264,806.34 1,773,148,100.00 883,293.66
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 内未 投资 衍生金 融资 产。
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 150,000,345.00 -
合计 150,000,345.00 - 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 26 页共 48 页
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末末 无买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 1,337.78
应收定 期存 款利 息 96,666.72
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 26,218,527.33
应收买 入返 售证 券利 息 55,449.00
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 26,371,980.83
6.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 20,370.91
合计 20,370.91
6.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付审 计费 40,283.01
应付信 息披 露费 211,765.71
合计 252,048.72
6.4.7.8 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目 本期 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 27 页共 48 页
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 997,905,556.04 997,905,556.04
本期申 购 994,611,533.12 994,611,533.12
本期赎 回（以“-” 号填 列） -168,661.17 -168,661.17
本期末 1,992,348,427.99 1,992,348,427.99
6.4.7.9 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 5,134,891.90 -5,432,213.11 -297,321.21
本期利 润 25,536,797.86 5,528,233.66 31,065,031.52
本期基金份额交易产生的
变动数
7,905,178.71 -2,515,468.92 5,389,709.79
其中： 基金 申购 款 7,906,502.89 -2,515,907.55 5,390,595.34
基金赎 回款 -1,324.18 438.63 -885.55
本期已 分配 利润 -19,923,636.71 - -19,923,636.71
本期末 18,653,231.76 -2,419,448.37 16,233,783.39
6.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 78,460.99
定期存 款利 息收 入 96,666.72
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 60.00
其他 -
合计 175,187.71
6.4.7.11 股票投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
6.4.7.12 基金投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 基金。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成
单位 ： 人民 币元
项目 本期 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 28 页共 48 页
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
债券投 资收益—— 买卖债券（、 债转股
及债券 到期 兑付 ）差 价收 入
-788,524.66
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -788,524.66
6.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
卖出债 券（ 、债 转股 及债 券到期 兑付 ）
成交总 额
2,875,857,067.35
减： 卖出 债券 （、 债转 股 及债券 到期 兑
付）成 本总 额
2,842,073,970.66
减：应收 利息 总额 34,571,621.35
买卖债 券差 价收 入 -788,524.66
6.4.7.14 资产支持证券投 资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
6.4.7.15 贵金 属投资 收益
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
本基金 本报 告期 内未 投资 权证。
6.4.7.16.2 衍生工具收益—— 其他投资收益
本基金 本报 告期 内未 投资 其他衍 生工 具。
6.4.7.17 股利收益
本基金 本报 告期 内未 投资 股票、 基金 。
6.4.7.18 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 29 页共 48 页
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交 易性 金融 资产 5,528,233.66
——股票 投资 -
——债券 投资 5,528,233.66
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 -
——贵金 属投 资 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 5,528,233.66
6.4.7.19 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 31.66
转换费 收入 1.11
合计 32.77
6.4.7.20 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 99.44
银行间 市场 交易 费用 26,155.00
合计 26,254.44
6.4.7.21 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 26,283.01
信息披 露费 148,765.71
汇划手 续费 13,288.66
帐户维 护费 16,500.00
其他 5,500.00
合计 210,337.38
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无需 披露 的或 有事项 。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无重 大需 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他利 害关 系的 关联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
广州证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
交通银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
金鹰基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、基 金销售 机构
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
本基金 本报 告期 内未 通过 关联方 租用 交易 单元 进行 交易。
6.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
广州证 券股 份有 限
公司
- -
6.4.10.1.2 权证交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 权证 成交 总额 的比 例
广州证 券股 份有 限
公司
- -
6.4.10.1.3 债券交易 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 31 页共 48 页
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的比 例
广州证 券股 份有 限公
司
- -
6.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
广州证 券股 份有 限公
司
- -
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内无 应支 付关联 方的 佣金 。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,457,988.55
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 0.22
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.3% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E×0.3%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 于次 月前 3 个 工作日 内 从基 金财 产中
一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 公休 假等, 支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 819,329.46 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 32 页共 48 页
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 计提。 托管 费的 计算 方法 如下：
H ＝E×0.1%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 于次 月 前 3 个工 作日 内 从基 金财 产中
一次性 支取 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等,支付 日期顺 延 。
6.4.10.2.3 销售服务费
本基金 无销 售服 务费 。
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 内未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券( 含 回购)交易 。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期， 本基 金管 理人 没有运 用固 有资 金投 资本 基金。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股 份有 限公 司 9,993,852.35 78,460.99
注：本 基金 本报 告期 末的 清算备 付金 余 额 0.00 元，清 算 备付 金利 息收入 60.00 元。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内不 存在 承销期 内参 与关 联方 承销 证券的 情况 。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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序号
权益登 记
日
除息日
每 10 份
基金份 额
分红数
现金形式
发放总 额
再投资 形
式发放 总
额
利润分 配合
计
备注
场
内
场
外
1 2017-04-24 -
2017-
04-24
0.100
19,923,636.7
1
-
19,923,636.7
1
-
合计
0.100
19,923,636.7
1
-
19,923,636.7
1
-
6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末无 认购/ 新发股 票或 债券 流通 受限 情况。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末未 持有 未到期 的银 行间 市场 卖出 回购证 券款 。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末未 持有 未到期 的交 易所 市场 卖出 回购证 券款 。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要包括信用 风险、流动性风险及市场 风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持 一切从规范运作、防范风 险、保护基金持有人利益 出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内 控机制的建立和完善，公 司内部管理制度及业务规 范流程的制定和完善，
加强内 部风 险的 控制 与有 效防范 ， 以保 证各 项法 规和 管理制 度的 落实 ， 保证 基金 合同得 到严 格 履 行 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
为保证公司规范化运作， 有效地防范和化解经营风 险，确保基金和公司财务 和其他信息真实、金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 34 页共 48 页
准确、完整、及时，从而 最大程度地保护基金持有 人的合法权益，本基金管 理人奉行全面风险管理
体系的 建设 ，建 立了 科学 合理、 控制 严密 、运 行高 效的各 项管 理制 度：
1、 风险 管理 控制 制度
风险控制制度由总则、风 险控制的目标和原则、风 险控制的机构设置、风险 控制的程序、风险
类型的 界定 、 风 险控 制的 主要措 施、 风险 控制 的具 体制度 、 风 险控 制制 度的 监督与 评价 等部 分组 成 。
风险控制的具体制度主要 包括投资风险管理制度、 交易风险控制制度、财务 风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风 险控制制度，以及岗位分 离制度、业务空间隔离制 度、作业规则、岗位职
责、反 馈制 度、 资料 保全 制度、 保密 制度 、员 工行 为守则 等程 序性 风险 管理 制度。
2、 投资 管理 制度
投资管 理制 度包 括研 究业 务管理 制度 、投 资决 策管 理制度 、基 金交 易管 理制 度等。
制订研究业务管理制度的 目的是保持研究工作的独 立、客观。研究业务管理 制度包括：建立严
密的研究工作业务流程， 形成科学、有效的研究方 法；根据基金合同要求， 在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库 ；建立研究与投资的业务 交流制度，保持通畅的交 流渠道；建立研究报告
质量评 价体 系。
制订投资决策业务管理制 度的目的是严格遵守法律 法规的有关规定，确保基 金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、 投资范围、投资策略、投 资组合和投资限制等要求 。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度 ；投资决策支持制度，重 要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持；投
资风险 评估 与管 理制 度， 在设定 的风 险权 限额 度内 进行投 资决 策； 投资 管理 业绩评 价制 度等 。
制订基金交易管理制度的 目的是保证基金投资交易 的安全、有效、公平。基 金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制 度；交易监测、预警、反 馈机制；投资指令审核制 度；投资指令公平分配
制度； 交易 记录 保管 制度 ；交易 绩效 评价 制度 等。
3、 监察 稽核 制度
监察稽核制度包括检查公 司各业务部门和工作人员 是否遵守法律、法规、规 章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作 人员对公司内部控制制度 、各项管理制度、业务规 章的执行情况；对公司
各部门 作业 流程 的遵 守合 规性和 有效 性的 检查 、监 督、评 价及 建议 等。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发 行的证券市值不超过基金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 35 页共 48 页
金资产 净值 的 10% ，且 本 基金与 由本 基金 管理 人管 理的其 他基 金共 同持 有一 家公司 发行 的证 券， 不
得 超 过该 证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性 很小；基金在进行银行间 同业市场交易前均对交易 对手进行信用评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
6.4.13.2.1 按短期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年末
2016 年12 月31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年末
2016 年12 月31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 - -
注：本 统计 数据 未包 含国 债、央 行票 据、 政策 性金 融债、 地方 政府 债、 同业 存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份
额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额，另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带
来的变现困难。本基金所 持证券均在证券交易所上 市，因此除部分基金资产 流通暂时受限制不能自
由转让的情况外，其余均 能及时变现。本基金所持 有的金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内
且不计 息， 可赎 回基 金份 额净值( 所 有者 权益)无固 定到 期 日且 不计 息， 因此 账面 余 额即 为未 折现 的合
约到期 现金 流量 。
本基金管理人每日预测本 基金的流动性需求，并同 时通过独立的风险管理部 门设定流动性比例
要求， 对流 动性 指标 进行 持续的 监测 和分 析。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 36 页共 48 页
6.4.13.4 市场风险
市场价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票 和债 券， 所面 临的 最大市 场价 格风 险由 所持 有的金 融工 具的 公允 价值 决定。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债 不计息，因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市
场利率 变化 。本 基金 的生 息资产 主要 为银 行存 款、 结算备 付金 及债 券投 资等 。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 6 月
30 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
9,993,8
52.35
- - - -
50,000,00
0.00
- - -
59,993,
852.35
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金 - - - - - - - - - -
交易性 金融
资产
294,555
,000.00
- - - -
1,478,593
,100.00
- - -
1,773,1
48,100.
00
买入返 售金
融资产
150,000
,345.00
- - - - - - - -
150,000
,345.00
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
26,371,98
0.83
26,371,
980.83
应收股 利 - - - - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
454,549
,197.35
-
-
-
-
1,528,593
,100.00
-
-
26,371,98
0.83
2,009,5
14,278.
18
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - - 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 37 页共 48 页
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - 1,002.14
1,002.1
4
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
493,983.7
8
493,983
.78
应付托 管费 - - - - - - - -
164,661.2
5
164,661
.25
应付销 售服
务费
- - - - - - - - - -
应付交 易费
用
- - - - - - - - 20,370.91
20,370.
91
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
252,048.7
2
252,048
.72
负债总 计
-
-
-
-
-
-
-
-
932,066.8
0
932,066
.80
利率敏感度
缺口 454,549
,197.35
-
-
-
-
1,528,593
,100.00
-
-
25,439,91
4.03
2,008,5
82,211.
38
上年度末
2016 年 12 月
31 日
1 个月
以内
1-3
个月
6 个月
以内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以内
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款
12,280,
281.94
- - - - - - - -
12,280,
281.94
结算备 付金 - - - - - - - - - -
存出保 证金 - - - - - - - - - -
交易性 金融
资产
- - - - -
1,026,937
,000.00
- - -
1,026,9
37,000.
00
买入返 售金
融资产
- - - - - - - - - -
应收证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利 息 - - - - - - - -
8,874,008
.09
8,874,0
08.09
应收股 利 - - - - - - - - - - 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 38 页共 48 页
应收申 购款 - - - - - - - - - -
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计
12,280,
281.94
-
-
-
-
1,026,937
,000.00
-
-
8,874,008
.09
1,048,0
91,290.
03
负债
短期借 款 - - - - - - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回 购金
融资产 款
49,999,
805.00
- - - - - - - -
49,999,
805.00
应付证 券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - - - - 992.40 992.40
应付管 理人
报酬
- - - - - - - -
253,528.5
7
253,528
.57
应付托 管费 - - - - - - - - 84,509.54
84,509.
54
应付销 售服
务费
- - - - - - - - - -
应付交 易费
用
- - - - - - - - 13,234.70
13,234.
70
应交税 费 - - - - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - - 20,984.25
20,984.
25
应付利 润 - - - - - - - - - -
其他负 债 - - - - - - - -
110,000.7
4
110,000
.74
负债总 计 49,999,
805.00
-
-
-
-
-
-
-
483,250.2
0
50,483,
055.20
利率敏感度
缺口
-37,719,
523.06
-
-
-
-
1,026,937
,000.00
-
-
8,390,757
.89
997,608
,234.83
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 其他变 量不 变， 只有 利率 变动通 过债 券公 允价 值变 动对基 金资 产净 值产 生影 响。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 39 页共 48 页
利率上 升 25 个基 点 -966,599.10 -1,440,495.65
利率下 降 25 个基 点 966,599.10 1,440,495.65
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金所 面临的其他价格风险来源 于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券 市场整体波动的影响。本 基金通过投资组合的分
散化降 低其 他价 格风 险， 并且本 基金 基金 管理 人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股票 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资
1,773,148,100.
00
88.28 1,026,937,000
.00
102.94
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计
1,773,148,100.
00
88.28
1,026,937,000
.00
102.94
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设
市场其 他变 量保 持不 变， 只有业 绩比 较基 准所 对应 的市场 组合 价格 发生 合理 、 可能 的
变动；
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准变 动+5% 10,679,649.44 12,171,099.76
业绩比 较基 准变 动-5% -10,679,649.44 -12,171,099.76
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于 公允价值的
影响程度，确定相关股票 公允价值应属第二层次还 是第三层次。对于在证券 交易所上市或挂牌转让
的不含 权固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 本基 金采 用 中证 指数 有限 公司
根 据 《中 国证 券投 资基 金业协 会 估值 核算 工作 小组 关于 2015 年 1 季度 固定 收益品 种 的估 值处 理标 准》
所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 ，并 将相 关债 券的公 允价 值从 第一 层次 调整至 第二 层次 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,773,148,100.00 88.24
其中： 债券 1,773,148,100.00 88.24
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- - 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 41 页共 48 页
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 150,000,345.00 7.46
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 59,993,852.35 2.99
7 其他各 项资 产 26,371,980.83 1.31
8 合计 2,009,514,278.18 100.00
7.2 期末按行业分类的股 票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资。
7.2.2 报告期末按行业分类 的港股通 投资股票投 资组 合
本基金 本报 告期 内未 通过 港股通 投资 股票 。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％) 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 42 页共 48 页
1 国家债 券 30,048,000.00 1.50
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 109,482,000.00 5.45
其中： 政策 性金 融债 109,482,000.00 5.45
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 同业存 单 1,633,618,100.00 81.33
9 其他 - -
10 合计 1,773,148,100.00 88.28
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 111794865
17 盛京 银
行 CD051
1,400,000.00 136,878,000.00 6.81
2 170301 17 进出 01 1,000,000.00 99,520,000.00 4.95
3 111795175
17 广东 南
粤银行
CD048
1,000,000.00 98,880,000.00 4.92
4 111795104
17 四川 天
府银行
CD045
1,000,000.00 97,760,000.00 4.87
5 111695890
16 包商 银
行 CD046
1,000,000.00 96,950,000.00 4.83
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 贵金属 。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 43 页共 48 页
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 内未 投资 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
无。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期未 出现被监管部门立案调查 ，或在报告编制日前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
7.12.2 报告 期内 基金 投资 的前十 名股 票未 超出 基金 合同规 定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 26,371,980.83
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 44 页共 48 页
9 合计 26,371,980.83
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 股票。
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
215 9,266,736.87 1,992,282,131.00 100.00% 66,296.72 0.00%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 非上 市交 易型 基金 。
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,988.18 0.00% 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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8.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9
开放式基金份额变动
单位： 份
本报告 期期 初基 金份 额总 额 997,905,556.04
本报告 期基金 总申 购份 额 994,611,533.12
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 168,661.17
本报告 期基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,992,348,427.99
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 ，无 会议决 议。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、 经本 基金 管理 人第 五届董 事 会第 40 次会 议审 议通 过，报 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 ，并
于 2017 年 6 月 29 日 在证 监会指 定媒 体披 露， 陈瀚 同志从 2017 年 6 月 28 日起 担 任本 基金 管理 人的
副总经 理。
2、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本基金 报告 期内 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 的诉 讼。
本报告 期内 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策略的改变
本基金 报告 期内 没有 改变 基金投 资策 略。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期未 改聘 会计 师事 务所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本基金 报告 期内 无管 理人 及其高 级管 理人 员受 监管 部门稽 查或 处罚 的情 况。
本报告 期内 托管 人的 托管 业务部 门及 其相 关高 级管 理人员 未受 到任 何稽 查或 处罚。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
财通证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
注：本 基金 管理 人负 责选 择证券 经营 机构 ，租 用其 交易单 位作 为本 基金 的专 用交易 单位 。本 基
金专用 交易 单位 的选 择标 准如下 ：
（1 ）经 营行 为稳 健规 范 ，内控 制度 健全 ，在 业内 有良好 的声 誉；
（2 ）具 备基 金运 作所 需 的高效 、安 全的 通讯 条件 ，交易 设 施满 足基 金进 行证 券 交易 的需 要；
（3 ） 具有 较强 的全 方位金 融 服务 能力 和水 平， 包括 但 不限 于： 有较 好的 研究 能 力和 行业 分析
能力， 能及 时、 全面 地向 公司提 供高 质量 的关 于宏 观、行 业及 市场 走向 、个 股分析 的报 告及 丰富 全
面的信 息服 务； 能根 据公 司所管 理基 金的 特定 要求 ，提供 专门 研究 报告 ，具 有开发 量化 投资 组合 模
型的能 力； 能积 极为 公司 投资业 务的 开展 ，投 资信 息的交 流以 及其 他方 面业 务的开 展提 供良 好的 服
务和支 持。
本基 金专 用交 易单 位的选 择 程序 如下 ：
（1 ）本 基金 管理 人根 据 上述标 准考 察后 确定 选用 交易单 位的 证券 经营 机构 。
（2 ）基 金管 理人 和被 选 中的证 券经 营机 构签 订交 易单位 租用 协议 。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
财通证 券
99,313,000.0
0
100.00% - - - -
湘财证 券 - -
10,000,00
0.00
100.00% - -
金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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11 影响投资者决策的其他 重要信息
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20% 的情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超过20% 的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机构
1
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
997,674,711
.44
994,607,419
.83
0.00
1,992,282,13
1.27
99.99
%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内， 存在 报告期 间单 一投 资者 持有 基金份 额达 到或 超过20% 的情形 ，可 能会 存在 以下 风
险：
1）基 金净 值大 幅波 动的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，基 金为
支付赎 回款 项而 卖出 所持 有的证 券， 可能 造成 证券 价格波 动， 导致 本基 金的 收益水 平发 生波 动。 同 时 ，
因巨额 赎回 、 份 额净 值小 数保留 位数 与方 式、 管理 费及托 管费 等费 用计 提等 原因， 可能 会导 致基 金 份 额
净值出 现大 幅波 动；
2）巨 额赎 回的 风险 ：当 持 有基金 份额 占比 较高 的基 金份额 持有 人大 量赎 回本 基金时 ，可 能触 发本 基金
巨额赎 回条 款， 基金 份额 持有人 将可 能无法 及时 赎回 所 持有 的全 部基 金份 额；
3）流 动性 风险 ：当 持有 基 金份额 占比 较高 的基 金份 额持有 人大 量赎 回本 基金 时，可 能导 致本 基金 的流
动性风 险；
4）基 金提 前终 止、 转型 或 与其他 基金 合并 的风 险： 当持有 基金 份额 占比 较高 的基金 份额 持有 人大 量赎
回本基 金时 ， 可 能导 致在 其赎回 后本 基金 出现 连续 六十个 工作 日基 金资 产净 值低于5000 万 元， 可能导致
本基金 面临 转换 运作 方式 、与其 他基 金合 并或 者终 止基金 合同 等情 形。
5）基 金规 模过 小导 致的 风 险：当 持有 基金 份额 占比 较高的 基金 份额 持有 人大 量赎回 本基 金时 ，可 能导
致基金 规模 过小 。基 金可 能会面 临投 资银 行间 债券 、交易 所债 券时 交易 困难 的情形 。
6）份 额占 比较 高的 投资 者 申购申 请被 拒绝 的风 险： 当某一 基金 份额 持有 人所 持有的 基金 份额 达到 或超
过本基 金总 份额 的50% 时 ，本基 金管 理人 将不 再接 受该持 有人 对本 基金 基金 份额提 出的 申购 及转 换转 入
申请。 在其 他基 金份 额持 有人赎 回基 金份 额导 致某 一基金 份额 持有 人所 持有 的基金 份额 达到 或超 过 本 基
金总份 额50% 的 情况 下， 该基金 份额 持有 人将 面临 所提出 的对 本基 金基 金份 额的申 购及 转换 转入 申请 被
拒绝的 风险 。 如 果投 资人 某笔申 购或 转换 转入 申请 导致其 持有 本基 金基 金份 额达到 或超 过本 基金 规 模 的
50%，该 笔申 购或 转 换转 入申请 可能 被确 认失 败。
11.2 影响投资者决策的其 他重要信息
无影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 注册 的金 鹰 添益纯 债债 券型 证券 投资 基金发 行及 募集 的文 件。
2、 《金 鹰添 益纯 债债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 。
3、 《金 鹰添 益纯 债债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 。 金鹰添益纯债债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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4、金 鹰基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。
5、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照。
6、 本报 告期 内在 中国 证监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金份 额净 值、 季度 报告 、 半年 度报 告、 更
新的招 募说 明书 及其 他临 时公告 。
12.2 存放地点
广东省 广州 市天 河区 珠江 东路 28 号越 秀金 融大 厦 30 层
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费 查阅或按工本费购买复印 件，也可登录本基金管理 人网站查阅，本基
金管理 人网 址：http://www.gefund.com.cn。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888 或 020-83936180。
金鹰基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 六日
