景 顺 长 城 景颐 宏 利 债 券型 证 券 投 资基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人: 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人: 招商银行股 份有限公司
送出日 期:2017 年8 月26 日 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 全部独立
董事签 字同 意, 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 8 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至2017 年6 月30 日 止。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 10
§4 管 理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 17
§6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 18
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 20
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 42
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 42
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 43
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 43
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 43
7.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 43
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 45
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 45
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 45
§9 开放式基金份额 变动 ....................................................................................................................... 46
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部 门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 47
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 48
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 50
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 50 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 51
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 51
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 51
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 51
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城景 颐宏 利债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城景 颐宏 利债 券
场内简 称 无
基金主 代码 001920
交易代 码 001920
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 11 月 30 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 293,794,800.45 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 景顺长 城景 颐宏 利债 券 A 景顺长 城景 颐宏 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 : 001920 001921
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 293,788,013.77 份 6,786.68 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 品种, 在严 格控 制 风险的 前提 下力 争获 取 高 于
业绩比 较基 准的 投资 收益 ,为投 资者 提供 长期 稳定 的回报 。
投资策 略
1、资 产配 置策 略
本基金 运用 自上 而下 的宏 观分析 和自 下而 上的 市场 分析相 结合 的方 法实 现大
类资产 配置 ,把 握不 同的 经济发 展阶 段各 类资 产的 投资机 会, 根据 宏观 经 济 、
基准利 率水 平等 因素 , 预 测债券 类、 货币 类等 大类 资产的 预期 收益 率水 平 , 结
合各类 别资 产的 波动 性以 及流动 性状 况分 析, 进行 大类资 产配 置。
2、固 定收 益类 资产 投资 策 略
(1) 债券 类属 资产 配置 : 基金管 理人 根据 国债 、金 融债、 企业 (公 司) 债、
分离交 易可 转债 债券 部分 等品种 与同 期限 国债 或央 票之间 收益 率利 差的 扩大
和收窄 的分 析 , 主 动地 增 加预期 利差 将收 窄的 债券 类属品 种的 投资 比例 , 降 低
预期利 差将 扩大 的债 券类 属品种 的投 资比 例, 以 获 取不同 债券 类属 之间 利 差 变
化所带 来的 投资 收益 。
(2) 债券 投资 策略 :债 券 投资在 保证 资产 流动 性的 基础上 ,采 取利 率预 期策
略、 信用 策略 和时 机策 略 相结合 的积 极性 投资 方法 , 力 求在 控制 各类 风险 的 基
础上获 取稳 定的 收益 。
(3) 资产 支持 证券 投资 策 略:本 基金 将通 过对 宏观 经济、 提前 偿还 率、 资产
池结构 以及 资产 池资 产所 在行业 景气 变化 等因 素的 研究, 预 测资 产池 未 来 现 金
流变化 , 并通 过研 究标 的 证券发 行条 款 , 预 测提 前 偿还率 变化 对标 的证 券的 久
期与收 益率 的影 响 。 同 时, 管理人 将密 切关 注流 动性 对标的 证券 收 益 率的 影响 ,景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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综合运 用久 期管 理 、 收 益 率曲线 、 个券 选择 以及 把 握市场 交易 机会 等积 极策 略,
在严格 控制 风险 的情 况下 , 结 合信 用研 究和 流动 性 管理 , 选 择风 险调 整后 收 益
高的品 种进 行投 资, 以期 获得长 期稳 定收 益。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 利率 (税后 )+1.5%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 , 本 基金 的预 期 收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ,低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
景顺长 城基 金管 理有 限公
司
招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杨皞阳 张燕
联系电 话 0755-82370388 0755-83199084
电子邮 箱 investor@igwfmc.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95555
传真 0755-22381339 0755-83195201
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
深圳市 深南 大 道 7088 号 招 商银
行大厦
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1
号嘉里 建设 广场 第一 座 21
层
深圳市 深南 大 道 7088 号 招 商银
行大厦
邮政编 码 518048 518040
法定代 表人 杨光裕 李建红
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.igwfmc.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主要 会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
基金级 别 景顺长 城景 颐宏 利债 券 A 景顺长 城景 颐宏 利债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017
年 6 月 30 日)
报告期(2017 年1 月1 日 -
2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 1,540,638.94 -4,852.37
本期利 润 10,027,824.57 8,615.74
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0290 0.0322
本期加 权平 均净 值利 润率 2.81% 3.16%
本期基 金份 额净 值增 长率 2.94% 0.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 10,972,425.94 36.02
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0373 0.0053
期末基 金资 产净 值 308,735,661.22 6,911.66
期末基 金份 额净 值 1.051 1.018
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 5.10% 1.80%
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 , 小 数 点后第 四位 四舍 五入 , 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城景 颐宏 利债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 1.64% 0.11% 0.33% 0.01% 1.31% 0.10%
过去三 个月 1.84% 0.12% 1.00% 0.01% 0.84% 0.11%
过去六 个月 2.94% 0.11% 2.01% 0.01% 0.93% 0.10% 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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过去一 年 2.74% 0.12% 4.15% 0.01% -1.41% 0.11%
自基金 合同
生效起 至今
5.10% 0.11% 6.74% 0.01% -1.64% 0.10%
景 顺长 城景 颐宏 利债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去一 个月 1.50% 0.10% 0.33% 0.01% 1.17% 0.09%
过去三 个月 1.70% 0.12% 1.00% 0.01% 0.70% 0.11%
过去六 个月 0.00% 0.26% 2.01% 0.01% -2.01% 0.25%
过去一 年 -0.29% 0.20% 4.15% 0.01% -4.44% 0.19%
自基金 合同
生效起 至今
1.80% 0.17% 6.74% 0.01% -4.94% 0.16%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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注: 本 基金 的投 资组 合比 例为: 本基 金对 债券 资产 的投资 比例 不低 于基 金资 产的 80 % ; 股 票、 权
证等权益类资 产的投资 比 例不超过基金 资产的 20% ,其中,本基 金持有的 全 部权证的市值 不得超
过基金资产净 值的 3% ; 现金或到期日 在一年以 内 的政府债券的 投资比例 不 低于基金资 产净值的
5%。 本基 金的 建仓 期为 自 2015 年 11 月30 日 基金 合同生 效日 起 6 个 月。 建 仓期结 束时 ,本 基金
投资组 合达 到上 述投 资组 合比例 的要 求。
3.3 其 他指 标
无。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 (以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ) 是经中 国证 监会
证监基 金字 [2003 ]76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 , 由 长城 证券 股份有 限公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 ( 集团) 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 , 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 , 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币, 目前 , 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳, 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截至2017 年6 月30 日, 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 67 只 开放 式 基金, 包括 景顺
长城景系列开 放 式证券 投 资基金、景顺 长城内需 增 长混合型证券 投资基金 、 景顺长城鼎 益混合型
证券投资基金 (LOF) 、 景 顺长城资源垄 断混合型 证 券投资基金(LOF) 、景 顺 长城新兴成 长混合型
证券投资基金 、景顺长 城 内需增长贰号 混合型证 券 投资基金、景 顺长城精 选 蓝筹混合型 证券投资
基金、景顺长 城公司治 理 混合型证券投 资基金、 景 顺长城能源基 建混合型 证 券投资基金 、景顺长
城中小盘混合 型证券投 资 基金、景顺长 城稳定收 益 债券型证券投 资基金、 景 顺长城大中 华混合型
证券投资基金 、景顺长 城 核心竞争力混 合型证券 投 资基金、景顺 长城优信 增 利债券型证 券投资基
金、上 证 180 等 权重 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、景 顺长 城上 证 180 等 权重交 易型 开放 式 指
数证券投资基 金联接基 金 、景顺长城支 柱产业混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城品质投资 混合型证
券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 、景 顺长城 四季 金利 债 券
型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置混 合 型证券投资基 金、景顺 长 城景兴信用 纯债债券
型证券 投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投资 基金 、景 顺长 城景 颐双利 债券 型证 券 投
资基金 、 景 顺长城 景益 货 币市场 基金 、 景顺 长城 成 长之星 股票 型证 券投 资基 金、 景 顺长 城中 证 500
交易型 开放式 指数证券 投 资基金、景顺 长城优质 成 长股票型证券 投资基金 、 景顺长城优 势企业混
合型证券投资 基金、景 顺 长城鑫月薪定 期支付债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城中小板创 业板精选
股票型 证券 投资 基金 、景 顺长城 中 证 800 食品 饮料 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、景 顺长 城 中
证TMT150 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、 景 顺长 城 中证医 药卫 生交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金、景顺长城 研究精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城景丰货币 市场基金 、 景顺长城中 国回报灵
活配置混合型 证券投资 基 金、景顺长城 量化 精选 股 票型证券投资 基金、景 顺 长城稳健回 报灵活配
置混合型证券 投资基金 、 景顺长城沪港 深精选股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城领先回报 灵活配置景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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混合型 证券 投资 基金 、 景 顺长城 中 证TMT150 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金、 景顺 长城
安享回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 景顺 长城 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联 接
基金、景顺长 城交易型 货 币市场基金、 景顺长城 泰 和回报灵活配 置混合型 证 券投资基金 、景顺长
城景瑞收益定 期开放债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城改革机遇灵 活配置混 合 型证券投资 基金、景
顺长城景颐增 利债券型 证 券投资基金、 景顺 长城 景 颐宏利债券型 证券投资 基 金、景顺长 城景盛双
息收益债券型 证券投资 基 金、景顺长城 低碳科技 主 题灵活配置混 合型证券 投 资基金、景 顺长城环
保优势股票型 证券投资 基 金、景顺长城 量化新动 力 股票型证券投 资基金、 景 顺长城景盈 双利债券
型证券投资基 金、景顺 长 城景盈金利债 券型证券 投 资基金、景顺 长城景颐 盛 利债券型证 券投资基
金、景顺长城 景泰汇利 定 期开放债券型 证券投资 基 金、景顺长城 顺益回报 混 合型证券投 资基金、
景顺长城泰安 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 景顺长城景泰 丰利纯债 债 券型证券投 资基金、
景顺长城景颐 丰利债券 型 证券投资基金 、景顺长 城 景 瑞双利定期 开放债券 型 证券投资基 金、景顺
长城中 证 500 行 业中 性低 波动指 数型 证券 投资 基金 、景顺 长城 景盈 汇利 债券 型证券 投资 基金 。 其
中景顺长城景 系列开放 式 证券投资基金 下设景顺 长 城优选混合型 证券投资 基 金、景顺长 城货币市
场证券 投资 基金 、景 顺长 城动力 平衡 证券 投资 基金 。
本公司 采用 团队 投资 方式 ,即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力, 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
成念良
本基金
的基金
经理
2015 年12 月 11
日
- 8 年
管 理 学硕 士 。曾 担任 大公
国 际 资信 评 级有 限公 司评
级 部 高级 信 用分 析师 ,平
安 大 华基 金 投研 部信 用研
究 员 、专 户 业务 部投 资经
理。2015 年 9 月加 入本 公
司, 自 2015 年 12 月起 担
任固定 收益 部基 金经 理。
毛从容
本基金
的基金
经理、 公
司副总
经理
2015 年11 月 30
日
- 17 年
经 济 学硕 士 。曾 任职 于交
通 银 行、 长 城证 券金 融研
究 所 ,着 重 于宏 观和 债券
市 场 的研 究 ,并 担任 金融
研 究 所 债 券 业 务 小 组 组
长。2003 年 3 月加 入本 公
司 , 担任 研 究员 等职 务;
自2005 年6 月 起担 任基 金
经理。
注:1 、 对 基金 的首 任基 金 经理,其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 , “ 离任日 期 ” 为根 据公景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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司决定 的解 聘日 期 (公 告 前一日 ) ; 对此 后的 非首 任 基金经 理 , “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期, “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 (公 告前 一日 ) ;
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》和《证 券投资基 金信 息披露管理 办法》 等
有关法 律 法 规及 各项 实施 准则、 《景 顺长 城景 颐宏 利 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 和其 他有 关法
律法规 的规 定 , 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 , 在 严 格控制 风险 的基 础上 ,
为基金持有人 谋求最大 利 益。本报告期 内,基金 运 作整体合法合 规,未发 现 损害基金持 有人利益
的行为 。基 金的 投资 范围 、投资 比例 及投 资组 合符 合有关 法律 法规 及基 金合 同的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内, 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见(2011
年修订) 》 ,完 善相应制 度 及流程,通 过 系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行,公 平对 待旗 下管 理的 所有基 金和 投资 组合 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内, 本基金管 理 人管理的所有 投资组合 参 与的交易所公 开竞价同 日 反向交易成交 较
少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 的5% 的交 易 共有 5 次, 为公 司旗 下三 只指数 基金 因指 数成
份股调整而发 生的反向 交 易以及量化基 金、指数 增 强基金根据基 金合同约 定 通过量化模 型交易从
而与其他组合 发生的反 向 交易。投资组 合间临近 交 易日虽然存在 同向交易 和 反向交易行 为,但结
合交易 时机 和交 易价 差分 析表明 投资 组合 间不 存在 不公平 交易 和利 益 输 送的 可能性 。
本报告 期内 ,未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
上半年 经济 数据 好于 市场 预期,GDP 同 比增 速达到 6.9% , 经济 L 型 的韧 性较 强 ,主要 原因 是
海外经济弱复 苏带动出 口 好转,制造业 投资增速 企 稳回升,以及 地产投资 增 速超预期,CPI 维持
低位,PPI 同比高位 回落 。海外方面, 美国经济 增 速小幅低于预 期,特朗 普 效应有所消退 ,但仍景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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处于复 苏通 道, 欧洲 经济 则持续 好转 。
为配合金融去 杠杆,上 半 年货币政策中 性并阶段 性 偏紧,资 金面 波动较大 , 资金成本整体 上
行, 银 行间 回购7 天 加权 平均利 率 由 2016 年4 季度的 2.81% 上 升至2017 年 上 半年 的 3.22% , 期间
汇率保持稳定 。海外方 面 ,美联储上半 年 进行两 次 加息,并提出 缩表计划 , 欧洲则逐步 退出刺激
政策, 海外 央行 的货 币政 策整体 以收 紧或 逐步 退出 宽松为 主。
债券市场方面 ,国内经 济 数据高于预期 、货币政 策 边际收紧、金 融去杠杆 、 债券型基金纷 纷
遭遇赎 回等 负面 因素 冲击 下,债 券收 益率 延续 去 年4 季度 以来 的上 行趋 势, 上半 年 10 年期 国债、
10 年 期国 开债、5 年期 AAA 中票、5 年期 AA 中票 、1 年 AAA 短融 分别 上 行56BP 、52BP 、62BP 、80BP
和48BP , 信用 利差 小幅 回 升,仍 存在 走扩 压力 。
股票市 场方 面 , 出 现明 显 的结构 性行 情 , 上 证50 为 代表的 大盘 蓝筹 股表 现较 好, 上半 年上 证
50、沪 深300 、 中小 板指 和创业 板指 分别 上 涨 11.50% 、10.78% 、7.33% 和下 跌7.34% 。
组合操作方面 ,上半年 组 合主要以短久 期的中高 等 级信用债作为 主要的投 资 品种,由于货 币
政策收紧叠加 金融去杠 杆 ,继续降低组 合久期和 债 券杠杆比例。 权益市场 在 监管趋缓和 后,组合
增加股票的投 资比例, 持 仓以家电、白 酒等业绩 增 长确定的个股 为主,后 续 加仓保险和 地产等行
业龙头 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2017 年上 半年 ,景 颐宏 利A 份额 净值 增长 率为2.94% ,业绩 比较 基准 收益 率 为2.01% 。
2017 年上 半年 ,景 颐宏 利C 份额 净值 增长 率为0.00% ,业绩 比较 基准 收益 率 为2.01% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
新一轮财政整 顿以及加 强 金融监管成为 常态,我 们 预计下半年经 济可能面 临 回落压力,但 韧
性较强 。下 半 年 PPI 涨幅 料将会 回落 ,对 工业 企业 利润的 增长 形成 一定 的压 制,考 虑到 工业 行 业
产能出清,全 球需求回 暖 ,PPI 涨幅 回落会比 较缓 慢。因此我们 预计下半 年 工业企业利润 增 速会
有所回落,但 回落的幅 度 也相对有限。 海外货币 政 策收紧趋势较 明显,美 国 缩表欧洲宽 松退出,
这将一 定程 度上 制约 国内 货币政 策放 松的 空间 。
当前债券绝对 收益率水 平 尚可,利率债 价值好于 信 用债,此轮收 益率调整 后 ,中国国债和 美
国国债利差已 明显走扩 , 利率债配置价 值显现, 收 益率曲线平坦 化,中短 端 的中高等级 信用债具
有较好的持有 价值,但 信 用利差仍存在 一定回升 压 力,中长端的 中低等级 信 用债仍面临 一定的调
整压力 。
金融监 管常 态化 , 经 济增 长平稳 、 汇 率保 持稳 定, 股 票市场 调整 压力 不大 , 值 得关注 的 是 2016景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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年启动的供给 侧结构性 改 革和行政化去 产 能加速 了 国企占比高的 行业产能 出 清,传统行 业竞争格
局优化,集中 度提升, 利 润向龙头企业 集中的趋 势 日益明显,各 行业竞争 力 提升的龙头 公司将持
续受到 关注 。
组合方面,将 合理控制 债 券的久期和杠 杆,适度 提 升信用等级水 平,相比 上 半年,组合对 下
半年债券市场 并不悲观 , 除继续持有中 高等级信 用 债获取持有期 票息收入 外 ,组合将增 加对利率
债的波 段操 作。 权益 方面 ,组合 仍延 续上 半年 的操 作思路 ,持 续关 注景 气行 业里的 龙头 公司 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司 成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ,基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ,通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式,谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法, 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资片、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险管理 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后,
将估值结果以 双方认可 的 方式报给基金 托管人, 基 金托管人按基 金合同规 定 的估值方法 、时间、
程序进行复核 ,基金托 管 人复核无误后 返回给基 金 管理 人,由基 金管理人 对 外公布。月 末、年中
和年末 估值 复核 与基 金会 计账目 的核 对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时,通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种,由 投 资人员凭借其 丰富的专 业 技能和对市 场产品的
长期深入的跟 踪研究, 综 合宏观经济、 行业发展 及 个股状况等各 方面因素 , 从价值投资 的角度进
行理论分析, 并根据分 析 的结果向基金 估值小组 提 出有关估值方 法或估值 模 型的建议。 风险管理
人员根据投资 人员提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证, 并根据计 算 和验证的结 果与投资
人员共同确定 估 值方法 并 提交估值小组 。估值小 组 共同讨论通过 后,基金 事 务部基金会 计根据估
值小组确认的 估值方法 对 各基金进行估 值核算并 与 基金托管行核 对。法律 、 监察稽核部 相关人员
负责监察执行 估值政策 及 程序的合规性 ,控制执 行 中可能发生的 风险,并 对 有关信息披 露文件进
行合规 性审 查。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ,具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格, 精通 各自 领域 的理论 知识 ,熟 悉政 策法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值 的程 度 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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基金经理在需 要时出席 估 值小组会议, 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期 深入的 跟
踪研究 , 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 , 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨,在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允,在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署服务协议, 由其提供 银 行间同业市场 交
易的债 券品 种的 估值 数据 。
本基金管理人 与中证指 数 有限公司签署 服务 协议 , 由其提供在证 券交易所 上 市或挂牌转让 的
固定收 益品 种( 可转 换债 券 、资产 支持 证券 和私 募债 券除外)的 估值 数据 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
从2016 年12 月14 日至2017 年3 月13 日, 从 2017 年 5 月 24 日至2017 年 6 月 30 日, 本基
金存在 连续 二十 个工 作日 基金份 额持 有人 数量 不满 二百人 的情 形。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明, 在本报告 期 内,基金托管 人 —招商 银 行股份有 限公 司不存在 任 何损害基金份 额
持有人利益的 行为,严 格 遵守了《中华 人民共和 国 证券投资基金 法》及其 他 有关法律法 规、基金
合同, 完全 尽职 尽责 地履 行了应 尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 的计算、利润 分配、基 金 份额申购赎回 价
格的计 算 、 基 金费 用开 支 等问题 上 , 不 存在 任何 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 , 严 格遵 守了 《 中
华人民共和国 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 , 在各重要方面 的运作严 格 按照基金合 同的规定
进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本半年 度报 告中 财务 指标 、 净 值表 现 、 财 务会 计报 告、 利润 分配 、 投资 组合 报告等 内容 真实 、
准确和 完整,不 存在 虚假 记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告(未 经审计)
6.1 资 产负 债表
会计主 体 : 景顺 长城 景颐 宏利债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 6.4.7.1 1,165,565.69 4,399,295.05
结算备 付金
664,326.77 660,803.97
存出保 证金
49,212.68 53,480.49
交易性 金融 资产 6.4.7.2 324,327,726.95 566,688,165.26
其中: 股票 投资
42,169,507.20 10,582,000.00
基金投 资
- -
债券投 资
282,158,219.75 556,106,165.26
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 5,439,133.11 10,832,204.94
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
331,645,965.20 582,633,949.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
22,000,000.00 40,149,747.27
应付证 券清 算款
503,044.62 -
应付赎 回款
1,963.28 10.13
应付管 理人 报酬
100,635.79 218,979.61
应付托 管费
25,158.97 54,744.93
应付销 售服 务费
3.04 671.01
应付交 易费 用 6.4.7.7 81,200.15 162,208.38 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
3,867.98 27,014.54
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 187,518.49 69,000.00
负债合 计
22,903,392.32 40,682,375.87
所有者权益:
实收基 金 6.4.7.9 293,794,800.45 530,678,919.80
未分配 利润 6.4.7.10 14,947,772.43 11,272,654.04
所有者 权益 合计
308,742,572.88 541,951,573.84
负债和 所有 者权 益总 计
331,645,965.20 582,633,949.71
注:报 告截 止日 2017 年 6 月 30 日, 基金 份额 总 额 293,794,800.45 份, 其 中 A 类基 金份 额净 值
1.051 元, 基金 份额 总 额293,788,013.77 份; C 类 基金 份额净 值 1.018 元 , 基 金份 额总 额 6,786.68
份.
6.2 利 润表
会计主 体 : 景顺 长城 景颐 宏利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项 目
附注号 本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
11,464,137.61 13,313,630.61
1.利息 收入
7,703,370.79 12,759,694.76
其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 25,693.12 43,718.27
债券利 息收 入
7,412,079.00 12,695,837.65
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
265,598.67 20,138.84
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)
-4,739,886.99 -832,654.01
其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 1,490,950.06 -1,129,974.73
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -6,334,650.41 88,844.59
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.14 - -
股利收 益 6.4.7.15 103,813.36 208,476.13
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以
“- ”号填列 )
6.4.7.16
8,500,653.74 1,371,502.19
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 - - 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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列)
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填
列)
6.4.7.17
0.07 15,087.67
减: 二、费用
1,427,697.30 2,303,654.59
1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 713,666.85 1,028,083.87
2.托 管费 6.4.10.2.2 178,416.70 257,020.93
3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 534.08 4,858.15
4.交 易费 用 6.4.7.18 195,972.16 146,801.59
5.利 息支 出
134,303.15 660,642.55
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
134,303.15 660,642.55
6.其 他费 用 6.4.7. 19 204,804.36 206,247.50
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-”
号填列)
10,036,440.31 11,009,976.02
减:所 得税 费用
- -
四、 净利润 (净 亏损以 “-”号
填列)
10,036,440.31 11,009,976.02
6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体 : 景顺 长城 景颐 宏利债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
530,678,919.80 11,272,654.04 541,951,573.84
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 ( 本
期利润 )
- 10,036,440.31 10,036,440.31
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
-236,884,119.35 -6,361,321.92 -243,245,441.27
其中:1.基 金申 购款 3,106.54 37.40 3,143.94
2. 基金 赎回 款 -236,887,225.89 -6,361,359.32 -243,248,585.21
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
- - - 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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少以“- ”号 填列 )
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
293,794,800.45 14,947,772.43 308,742,572.88
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、期初所有者权益
(基金 净值 )
410,417,396.00 87,041.38 410,504,437.38
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 ( 本
期利润 )
- 11,009,976.02 11,009,976.02
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
( 净 值 减 少 以 “- ”号
填列)
148,736,005.74 1,902,009.69 150,638,015.43
其中:1.基 金申 购款 178,815,565.02 2,144,526.81 180,960,091.83
2. 基金 赎回 款 -30,079,559.28 -242,517.12 -30,322,076.40
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 ( 净值 减
少以“- ”号 填列 )
- - -
五、期末所有者权益
(基金 净值 )
559,153,401.74 12,999,027.09 572,152,428.83
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 许义 明______
吴 建军______
邵 媛媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
景 顺 长 城 景 颐 宏 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2015]2266 号 《 关于准 予景 顺长 城景 颐宏 利债券 型证 券投 资
基金注册的批 复》核准 , 由景顺长城基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资 基金法》
和《景顺长城 景颐宏利 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式,景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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存续期 限不 定, 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币284,989,490.49 元, 业 经普 华永
道中天 会计 师事 务所(特 殊 普通合 伙) 普华 永道 中天 验 字(2015) 第1346 号 验资 报 告予以 验证 。 经 向
中国证 监会 备案 , 《 景顺 长 城景颐 宏利 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 于 2015 年 11 月 30 日 正式
生效,基金合同 生效日的 基金份额总额 为 285,041,709.87 份基金份额 ,其中 认购资金利息折 合
52,219.38 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为景 顺长城基金管 理有限公司 ,基金托管人 为招商
银行股 份有 限公 司。
根据《景顺长 城景颐宏 利 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《景 顺长城景 颐 宏利 债券型证 券
投资基 金招 募说 明书 》 , 本 基金自 募集 期起 根据 认购 费、 申购 费 、 销 售服 务费 收取方 式的 不同 , 将
基金份额分 为不同的 类别 。在投资者 认购/申购 时收 取认购/申购 费的,但 不从 本类别基金 资产中
计提销 售服 务费 的 , 称 为A 类基 金份 额 ; 不 收取 认购/ 申购 费, 而从 本类 别基 金 资产中 计提 销售 服
务费的 ,称 为 C 类 基金 份 额。本 基金 A 类、C 类两 种收费 模式 并存 ,由 于基 金费用 的不 同, 本基
金 A 类基金 份额 和 C 类基 金份额 分别 计算 基金 份额 净值。 投资 人可 自由 选择 申购某 一类 别的 基 金
份额, 但不 同类 别基 金份 额之间 不能 相互 转换 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金 法 》和《景 顺 长城景颐宏利 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定,本基 金 的投资范围主 要为依法 发 行的固定收益 类品种, 包 括国内依法 发行上市
的国家债券、 金融债券 、 次级债券、中 央银行票 据 、企业债券、 中小企业 私 募债券、公 司债券、
中期票据、短 期融资券 、 质押及买断式 回购、协 议 存款、通知存 款、定期 存 款、资产支 持证券、
可转换 债券(含 分离 型可 转 换债券)、 银行 存款 等 。 本 基金同 时投 资 于A 股 股票( 包含中 小板 、 创业
板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票) 、 权 证等 权 益类品 种以 及法 律、 法规 或中国 证监 会允 许基
金投资的其他 金融工具 , 但需符合中国 证监 会的 相 关规定。本基 金投资于 债 券类资产的 比例不低
于基金 资产 的80% , 投 资于 股票 、 权 证等 权益 类资 产 的比例 不超 过基 金资产的20% , 其中 持有 全部
权证的 市值 不得 超过 基金 资产净 值 的3%, 持有 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不 低
于基金 资产 净值 的 5% 。 本 基金的 业绩 比较 基准 为: 三年期 银行 定期 存款 利率( 税后)+1.5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2017 年8 月24 日批 准报 出 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 景顺 长城 景颐宏 利债 券型 证券景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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投资基金基金 合同》和 中 国证监会、中 国基金业 协 会发布的有关 规定及允 许 的基金行业 实务操作
编制。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ,真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值
变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无须 说明 的差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 :
(1) 于2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起,景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股票 的股息 、 红利 收
入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业 所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的,
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ,
解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税,持股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前取得
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税, 基 金买 入股 票不 征收 股票交 易印 花 税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 1,165,565.69
定期存 款 -
其中: 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计: 1,165,565.69
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 38,543,934.96 42,169,507.20 3,625,572.24
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券 交易所 市场 81,431,644.59 78,871,926.15 -2,559,718.44 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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银行间 市场 206,408,032.16 203,286,293.60 -3,121,738.56
合计 287,839,676.75 282,158,219.75 -5,681,457.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 326,383,611.71 324,327,726.95 -2,055,884.76
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末的 衍生 金融 资产/ 负债 项目 余额 为零 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末的 买入 返售 金融资 产项 目余 额为 零。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 于本 期末 无买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 293.19
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 298.90
应收债 券利 息 5,438,518.92
应收买 入返 售 证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 22.10
合计 5,439,133.11
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末的 其他 资产 余额为 零。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 74,261.29
银行间 市场 应付 交易 费用 6,938.86
合计 81,200.15
6.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 187,518.49
合计 187,518.49
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
景顺长 城景 颐宏 利债 券 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 528,749,603.62 528,749,603.62
本期申 购 1,419.89 1,419.89
本期赎 回( 以"-" 号填列) -234,963,009.74 -234,963,009.74
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 293,788,013.77 293,788,013.77
金额单 位: 人民 币元
景顺长 城景 颐宏 利债 券 C
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额( 份) 账面金 额
上年度 末 1,929,316.18 1,929,316.18
本期申 购 1,686.65 1,686.65
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,924,216.15 -1,924,216.15 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 6,786.68 6,786.68
注:申 购含 转换 入份 额; 赎回含 转换 出份 额。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
景顺长 城景 颐宏 利债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 17,028,604.50 -5,789,762.56 11,238,841.94
本期利 润 1,540,638.94 8,487,185.63 10,027,824.57
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-7,596,817.50 1,277,798.44 -6,319,019.06
其中: 基金 申购 款 43.18 -3.13 40.05
基金赎 回款 -7,596,860.68 1,277,801.57 -6,319,059.11
本期已 分配 利润 - - -
本期末 10,972,425.94 3,975,221.51 14,947,647.45
单位: 人民 币元
景顺长 城景 颐宏 利债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 54,845.13 -21,033.03 33,812.10
本期利 润 -4,852.37 13,468.11 8,615.74
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-49,956.74 7,653.88 -42,302.86
其中: 基金 申购 款 1.15 -3.80 -2.65
基金赎 回款 -49,957.89 7,657.68 -42,300.21
本期已 分配 利润 - - -
本期末 36.02 88.96 124.98
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 19,616.00
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 - 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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结算备 付金 利息 收入 5,576.17
其他 500.95
合计 25,693.12
6.4.7.12 股 票投 资收益
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 53,652,719.23
减:卖 出股 票成 本总 额 52,161,769.17
买卖股 票差 价收 入 1,490,950.06
6.4.7.13 债 券投 资收益
单位: 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 (、 债转 股及 债券 到 期兑 付) 成交
总额
502,959,578.07
减 : 卖出 债券 (、 债转 股及 债 券到 期兑 付)
成本总 额
498,682,683.79
减:应 收利 息总 额 10,611,544.69
买卖债 券差 价收 入 -6,334,650.41
6.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 的衍 生工 具收益 项目 发生 额为 零。
6.4.7.15 股 利收 益
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 103,813.36
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 103,813.36
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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6.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 8,500,653.74
—— 股 票投 资 4,590,038.64
—— 债 券投 资 3,910,615.10
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 8,500,653.74
6.4.7.17 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 0.07
基金转 换费 收入 -
合计 0.07
6.4.7.18 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 189,572.16
银行间 市场 交易 费用 6,400.00
合计 195,972.16
6.4.7.19 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 148,765.71 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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债券托 管账 户维 护费 18,600.00
银行划 款手 续费 7,685.87
合计 204,804.36
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批 准 报出 日,本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期, 与本 基金 存在 控制关 系或 其他 重大 利害 关系的 关联 方未 发生 变化 。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
招商银 行 基金托 管人 、基 金销 售机 构
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
6.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
6.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
713,666.85 1,028,083.87
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,246.03 1,049.45
注: 支 付基 金管 理人 景顺 长城基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.4% 的年 费
率计提 ,逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 :
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×0.4% / 当 年 天数。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
178,416.70 257,020.93
注: 支 付基 金托 管人 招商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提, 逐日 累计 至每
月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为:
日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.1% / 当 年天 数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城景 颐宏 利
债券A
景顺长 城景 颐宏 利
债券C
合计
景顺长城基金管理有限
公司
- 521.65 521.65
招商银 行 - 12.43 12.43
合计 - 534.08 534.08
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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景 顺 长 城 景 颐 宏 利
债券A
景顺长 城景 颐宏 利
债券C
合计
景顺长城基金管理有限
公司
- 4,845.41 4,845.41
招商银 行 - 12.74 12.74
合计 - 4,858.15 4,858.15
注: 支 付基 金销 售机 构 的C 类基金 份额 销售 服务 费按 前一 日C 类 基金 资产 净 值0.4% 的 年费 率计 提,
逐日累计至每 月月底, 按 月支付给景顺 长城基金 管 理有限公司, 再由景顺 长 城基金管理 有限公司
计算并 支付 给各 基金 销售 机构。A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费。 其计 算公 式为:
日销售 服务 费= 前一 日C 类基金 资产 净值 X 0.4% / 当年 天数 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券 (含 回购) 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管理 人本 期和 上年度 可比 期间 均未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外, 本基 金的其 他关 联方 于本 报告 期末及 上年 度末 均未 投资 本基金 。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当 期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
招商银 行 1,165,565.69 19,616.00 3,282,708.07 31,867.42
注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 招商 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的 说明
无。
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
6.4.12 期 末(2017 年 6 月 30 日 ) 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 于期 末未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ,本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易, 无质 押债 券。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回 购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额22,000,000.00 元, 于2017 年7 月3 日 到 期。该 类交 易要 求本 基金 转入质 押库 的债 券,
按证券 交易 所规 定的 比例 折算为 标准 券后 ,不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ,并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程,通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
为有效控制本 基金管理 人 运作和基金管 理中存在 的 风险,本基金 管理人建 立 了 以风险管理 委
员会为核心的 、由风险 管 理委员会、督 察长、法 律 监察稽核部和 相关业务 部 门构成的四 级风险管
理架构体系。 各业务部 门 负责人为其所 在部门的 风 险控制第一责 任人,对 本 部门业务范 围内的风
险负有管控和 及时报告 的 义务。员工在 其岗位职 责 范围内承担相 应风险管 理 责任。本基 金管理人
配备的 风险 管理 人员 对投 资风险 进行 独立 的监 控并 及时向 管理 层汇 报。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券的发行 人景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息, 债券 发行 人信 用评 级降低 等导 致基 金资 产损 失和收 益变 化的 风 险 。
本基金 管理人 通过建立 和 完善内部信用 评级体系 和 交易对手库, 对发行人 及 债券投资进行 内
部评级,对交 易对手的 资 信状况进行充 分评估、 设 定授信额度, 以控制可 能 出现的信用 风险。本
基金管理人还 通过分散 化 投资以分散信 用风险。 本 基金投资于一 家公司发 行 的证券市值 不超过基
金资产净值 的 10%, 且本 基金与由本基 金管理人 管 理的其他基金 共同持有 一 家公司发行的 证券,
不得超 过 该 证券 余额 的 10% 。
于本期末,本 基金持有 的 除国债、央行 票据和政 策 性金融债以外 的债券占 基 金资产净值的 比
例为84.91%( 上 年末 :95.22%) 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金 所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于投 资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难, 另 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时 要求赎回
其持有 的基 金份 额。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险,并 由 独立于投资部 门
的风险管理人 员设定流 动 性风险控制指 标,并进 行 持续的监测和 分析。本 基 金所持大部 分证券在
证券交 易所 或银 行间 同业 市场交 易。 除在 附注6.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转让的情 况外,其 余 均能及时变现 。本基金 管 理人每日预测 本基金申 购 赎回情 况以 控制基金
发生大幅 申购 赎回的风 险 。而且,本基 金可通过 卖 出回购金融资 产方式借 入 短期资金应 对流动性
需求。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 市场价格变动 ,从而影 响 基金投资收益 的
风险。本基金 管理人通 过 由风险管理人 员定期监 控 组合中债券投 资部分的 利 率风险,及 时调整投
资组合 久期 等方 法管 理利 率风险 。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值,并按 照合 约
规定的 到期 日进 行了 分类 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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本期末
2017 年 6 月30
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
1,165,565.69 - - - - - 1,165,565.69
结算备 付金
664,326.77 - - - - - 664,326.77
存出保 证金
49,212.68 - - - - - 49,212.68
交易性 金融 资
产
30,029,000.00 30,050,000.00 80,112,000.00 127,643,719.75 14,323,500.00 42,169,507.20 324,327,726.95
应收利 息
- - - - - 5,439,133.11 5,439,133.11
资产总 计 31,908,105.14 30,050,000.00 80,112,000.00 127,643,719.75 14,323,500.00 47,608,640.31 331,645,965.20
负债
卖出回 购金 融
资产款
22,000,000.00 - - - - - 22,000,000.00
应付证 券清 算
款
- - - - - 503,044.62 503,044.62
应付赎 回款 - - - - - 1,963.28 1,963.28
应付管 理人 报
酬
- - - - - 100,635.79 100,635.79
应付托 管费 - - - - - 25,158.97 25,158.97
应付销 售服 务
费
- - - - - 3.04 3.04
应付交 易费 用 - - - - - 81,200.15 81,200.15
应付利 息 - - - - - 3,867.98 3,867.98
其他负 债 - - - - - 187,518.49 187,518.49
负债总 计 22,000,000.00 - - - - 903,392.32 22,903,392.32
利率敏 感度 缺
口
9,908,105.14 30,050,000.00 80,112,000.00 127,643,719.75 14,323,500.00 - -
上年度 末
2016 年12 月31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,399,295.05 - - - - - 4,399,295.05
结算备 付金 660,803.97 - - - - - 660,803.97
存出保 证金 53,480.49 - - - - - 53,480.49
交易性 金融 资
产
16,271,465.00 16,075,608.00 180,257,000.00 297,356,092.26 46,146,000.00 10,582,000.00 566,688,165.26
应收利 息 - - - - - 10,832,204.94 10,832,204.94
资产总 计 21,385,044.51 16,075,608.00 180,257,000.00 297,356,092.26 46,146,000.00 21,414,204.94 582,633,949.71
负债
卖出回 购金 融
资产款
40,149,747.27 - - - - - 40,149,747.27
应付赎 回款 - - - - - 10.13 10.13 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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应付管 理人 报
酬
- - - - - 218,979.61 218,979.61
应付托 管费 - - - - - 54,744.93 54,744.93
应付销 售服 务
费
- - - - - 671.01 671.01
应付交 易费 用 - - - - - 162,208.38 162,208.38
应付利 息 - - - - - 27,014.54 27,014.54
其他负 债 - - - - - 69,000.00 69,000.00
负债总 计 40,149,747.27 - - - - 532,628.60 40,682,375.87
利率敏 感度 缺
口
-18,764,702.76 16,075,608.00 180,257,000.00 297,356,092.26 46,146,000.00 - -
注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ,并 按照合 约规 定的 到期 日进 行了分 类。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
在其他 变量 不变 的假 设下 , 利 率发 生合 理 、 可 能的 变动时 , 为交 易而 持有 的 债券公 允价
值的变 动将 对基 金净 值产 生的影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元)
本期末 ( 2017 年 6 月 30 日 )
上年度 末( 2016 年12 月31
日 )
市场利 率上 升 25 个
基点
-864,586.90 -2,254,868.10
市场利 率下 降 25 个
基点
872,127.71 2,275,149.46
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价, 因此 无重大 外汇 风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除外汇 汇 率以外的市场 价
格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的股票
和债券,所面 临的最大 价 格风险由所持 有的金融 工 具的公允价值 决定。本 基 金通过投资 组合的分
散化降 低其 它价 格风 险, 并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 37 页 共 51 页
公允价 值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(% )
交易性 金融 资产-股 票投 资 42,169,507.20 13.66 10,582,000.00 1.95
交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 -债 券投 资 282,158,219.75 91.39 - -
交 易 性 金 融 资 产 - 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 324,327,726.95 105.05 10,582,000.00 1.95
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
其他变 量不 变的 假设 下, 证券投 资价 格发 生合 理、 可能的 变动 时, 将对 基金 净值
产生的 影响 。正 数表 示可 能增加 基金 净值 ,负 数表 示可能 减少 基金 净值 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元)
本期末 ( 2017 年6 月
30 日 )
上年度 末 ( 2016 年 12 月
31 日 )
沪深300 指 数上 升 5% 1,940,790.98 734,182.48
沪深300 指 数下 降 5% -1,940,790.98 -734,182.48
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
1) 公允 价值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次,由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 :
第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ,本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额 为42,169,507.20 元, 属于 第二 层 次的余 额 为 282,158,219.75 元, 无属 于第 三
层次的 余额 (于2016 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金 融景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 38 页 共 51 页
资 产 中 划 分 为 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 7,088,000.00 元 , 划 分 为 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
559,600,165.26 元 ,无 划 分为第 三 层 次的 余额 ) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年6 月 30 日 ,本 基金 未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产 (2016 年12 月 31
日: 同 ) 。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定:(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益),不 征收增值 税 ;(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财 产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期,不属于 金融商品 转 让;(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 , 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1
日起执 行。
此外, 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号《 关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定,资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为,暂
适用简 易计 税方 法, 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 , 未缴纳增值税 的,不再 缴 纳;已缴纳增 值税的, 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
3) 除公 允价 值和 增值 税外 ,截至 资产 负债 表日 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(% )
1 权益投 资 42,169,507.20 12.72
其中: 股票 42,169,507.20 12.72
2 固定收 益投 资 282,158,219.75 85.08
其中: 债券 282,158,219.75 85.08
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,829,892.46 0.55
7 其他各 项资 产 5,488,345.79 1.65
8 合计 331,645,965.20 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末 按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值( 元) 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 19,636,495.80 6.36
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和供
应业
2,307,000.00 0.75
E 建筑业 3,546,894.40 1.15
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服务
业
- -
J 金融业 7,595,280.00 2.46
K 房地产 业 4,607,137.00 1.49
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 4,476,700.00 1.45
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 42,169,507.20 13.66
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的港 股通 投资股 票投 资组合
无。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票 投 资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 000651 格力电 器 126,100 5,191,537.00 1.68
2 600048 保利地 产 462,100 4,607,137.00 1.49
3 600332 白云山 156,000 4,530,240.00 1.47
4 000069 华侨城 A 445,000 4,476,700.00 1.45
5 000568 泸州老 窖 80,300 4,061,574.00 1.32
6 601318 中国平 安 78,000 3,869,580.00 1.25
7 601601 中国太 保 110,000 3,725,700.00 1.21
8 600068 葛洲坝 315,560 3,546,894.40 1.15
9 002242 九阳股 份 150,000 2,950,500.00 0.96
10 002035 华帝股 份 119,944 2,902,644.80 0.94
11 600900 长江电 力 150,000 2,307,000.00 0.75
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 (% )
1 002035 华帝股 份 6,529,622.84 1.20
2 600458 时代新 材 4,747,295.00 0.88
3 000651 格力电 器 4,664,310.55 0.86
4 600048 保利地 产 4,597,316.00 0.85
5 600332 白云山 4,351,297.00 0.80 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 41 页 共 51 页
6 000069 华侨城 A 4,300,992.00 0.79
7 000811 烟台冰 轮 4,209,951.19 0.78
8 000778 新兴铸 管 4,139,392.00 0.76
9 601318 中国平 安 3,811,365.00 0.70
10 601211 国泰君 安 3,709,049.91 0.68
11 000402 金 融 街 3,696,764.00 0.68
12 600068 葛洲坝 3,657,211.80 0.67
13 000568 泸州老 窖 3,406,830.91 0.63
14 601601 中国太 保 3,332,593.00 0.61
15 600028 中国石 化 3,234,000.00 0.60
16 000333 美的集 团 3,136,227.63 0.58
17 002242 九阳股 份 2,847,518.90 0.53
18 601169 北京银 行 2,691,000.00 0.50
19 600166 福田汽 车 2,471,000.00 0.46
20 601939 建设银 行 2,224,000.00 0.41
注:买 入金 额为 成交 金额 (成 交 单价 乘以 成交 数量 ),未 考虑 相关 交易 费用 。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 (% )
1 000778 新兴铸 管 5,934,688.00 1.10
2 000811 烟台冰 轮 4,256,823.00 0.79
3 000050 深天马 A 4,140,000.00 0.76
4 002035 华帝股 份 4,076,439.00 0.75
5 600458 时代新 材 3,907,900.06 0.72
6 000333 美的集 团 3,892,902.86 0.72
7 000001 平安银 行 3,648,000.00 0.67
8 601211 国泰君 安 3,629,045.31 0.67
9 000858 五 粮 液 3,500,594.00 0.65
10 000402 金 融 街 3,260,970.00 0.60
11 600028 中国石 化 3,140,500.00 0.58
12 601169 北京银 行 2,639,372.00 0.49
13 601939 建设银行 2,376,000.00 0.44
14 600166 福田汽 车 2,254,000.00 0.42
15 600185 格力地 产 1,134,498.00 0.21
16 000651 格力电 器 944,937.00 0.17 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 42 页 共 51 页
17 000568 泸州老 窖 916,050.00 0.17
注:卖 出金 额为 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 ) ,未考 虑相 关交 易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 79,159,237.73
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 53,652,719.23
注: 买入 股票 的成 本总 额及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 (成 交单 价乘以 成交 数量 ) ,
未考虑 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,999,000.00 6.48
其中: 政策 性金 融债 19,999,000.00 6.48
4 企业债 券 121,921,619.75 39.49
5 企业短 期融 资券 100,164,000.00 32.44
6 中期票 据 39,035,000.00 12.64
7 可转债 (可 交换 债) 1,038,600.00 0.34
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 282,158,219.75 91.39
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 (% )
1 011759043 17 珠 海华 发SCP004 200,000 20,060,000.00 6.50
2 122182 12 九 州通 200,000 20,028,000.00 6.49
3 041659045 16 海 淀国 资CP001 200,000 20,026,000.00 6.49
4 041758011 17 株 国投CP001 200,000 20,000,000.00 6.48
5 101660016 16 百 业源MTN001 200,000 19,636,000.00 6.36
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 43 页 共 51 页
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ,本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本报告 期内 未出 现基 金投 资的前 十名 证券 的发 行主 体 被监 管部 门立 案调 查或 者在报 告编 制日 前一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情况 。
7.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 49,212.68
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,439,133.11
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 - 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 44 页 共 51 页
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,488,345.79
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 113008 电气转 债 1,038,600.00 0.34
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 45 页 共 51 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额级 别
持有人
户数( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
景顺长 城景 颐宏 利债 券 A 177 1,659,819.29 293,039,587.34 99.75% 748,426.43 0.25%
景顺长 城景 颐宏 利债 券 C 31 218.93 - - 6,786.68 100.00%
合计 208 1,412,475.00 293,039,587.34 99.74% 755,213.11 0.26%
注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总
额) 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基金管理人所有从业人
员持有 本基 金
景顺长 城景 颐宏 利债 券A 1,308.52 0.00%
景顺长 城景 颐宏 利债 券C 1,461.94 21.54%
合计 2,770.46 0.00%
注:分级基金 管理人的 从 业人员持有份 额占总份 额 比例的计算中 ,对下属 分 级基金,比 例的分母
采用各自级别 的份额, 对 合计数,比例 的分母采 用 下属分级基金 份额的合 计 数(即期末 基金份额
总额) 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万
份)
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
景顺长 城景 颐宏 利债 券 A 0~10
景顺长 城景 颐宏 利债 券 C 0~10
合计 0~10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
景顺长 城景 颐宏 利债 券 A -
景顺长 城景 颐宏 利债 券 C -
合计 - 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 46 页 共 51 页
§9 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目
景顺长 城景 颐宏
利债 券A
景顺长 城景 颐宏
利债 券 C
基金合 同生 效日 (2015 年 11 月 30 日 )基 金
份额总 额
285,040,709.69 1,000.18
本报告 期期 初基 金份 额总 额 528,749,603.62 1,929,316.18
本报告 期基 金总 申购 份额 1,419.89 1,686.65
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 234,963,009.74 1,924,216.15
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 ( 份额 减 少以"-"
填列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 293,788,013.77 6,786.68
注:总 申购 份额 含转 换入 份额, 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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§ 10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内, 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人 事变 动
在本报 告期 内, 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内, 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内, 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 , 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未 受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
平 安 证 券 股 2 132,811,956.96 100.00% 123,687.18 100.00% - 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
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份有限 公司
注:1 、本 基金 本报 告期 租 用的证 券公 司交 易单 元未 变更。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 和程 序如 下:
1)选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚, 信誉 良 好;
b、财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定;
c、经 营行 为规 范, 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ;
d、内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 ,并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求;
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力, 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员,能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求, 提供专门
研究报 告。
2)选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后, 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
平 安 证 券 股
份有限 公司
101,675,628.47 100.00% 691,500,000.00 100.00% - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
景顺长 城景 颐宏 利债 券型 证
券投资 基 金 2017 年第 1 号更
新招募 说明 书
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 14 日
2
景顺长 城景 颐宏 利债 券型 证
券投资 基 金 2017 年第 1 号更
新招募 说明 书摘 要
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 1 月 14 日
3
景顺长 城景 颐宏 利债 券型 证
券投资 基 金 2016 年第 4 季度
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
2017 年 1 月 19 日 景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 49 页 共 51 页
报告 金管理 人网 站
4
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整直 销网 上交 易系 统
招行直 联渠 道基 金交 易费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 3 日
5
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整直 销网 上交 易 “ 精
明i 定投 ” PE 区间 的公 告
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 6 日
6
景顺长 城景 颐宏 利债 券型 证
券投资 基 金 2016 年 年度 报 告
摘要
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 29 日
7
景顺长 城景 颐宏 利债 券型 证
券投资 基 金 2016 年 年度 报 告
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 29 日
8
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于提 请投 资者 及时 更新 过
期身份 证件 或身 份证 明文 件
的公告
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 17 日
9
景顺长 城景 颐宏 利债 券型 证
券投资 基 金 2017 年第 1 季度
报告
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 24 日
10
景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整直 销网 上交 易系 统
建行直 联渠 道( 含建 行网 银、
建行快 捷 ) 基 金交 易费 率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 4 日
11
景顺长 城 基 金管 理有 限公 司
关于系 统停 机维 护的 公告
中国证 券报 , 上 海证
券报, 证券 时报 , 基
金管理 人网 站
2017 年 6 月 30 日
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 50 页 共 51 页
§ 11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例达到或
者超过 20% 的时间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
机构
1 20170101-20170630 230,032,377.25 - 36,001,700.80 194,030,676.45 66.04%
2 20170109-20170630 99,008,910.89 - - 99,008,910.89 33.70%
3 20170101-20170106 145,066,731.14 - 145,066,731.14 - -
个人 - - - - - - -
产品特有 风险
本基金由 于存在 单一投 资 者持有基 金份额 比例达 到 或超过基 金份额 总份额 的 20% 的 情况, 可 能会出 现如下风 险:
1、大额申 购风险
在出现投 资者大 额申购 时 ,如本基 金所投 资的标 的 资产未及 时准备 ,则可 能 降低基金 净值 涨 幅。
2、如面临 大额赎 回的情 况,可能 导致以 下风险 :
(1)基金 在短时 间内无 法变现足 够的资 产予以 应 对,可能 会产生 基金仓 位 调整困难 ,导致 流动性 风 险;
(2) 如果 持有基 金份额 比例达到 或超过 基金份 额 总额的 20% 的单 一投资 者 大额赎回 引发巨 额赎回, 基金管理 人
可能根据 《基金 合同 》的 约定决定 部分延 期赎回 , 如果连续2 个开 放日 以 上 (含本数 )发 生巨额 赎回 ,基金管
理人可能 根据《 基金合 同 》的约定 暂停接 受基金 的 赎回申请 ,对剩 余投资 者 的赎回办 理造成 影响;
(3 ) 基金 管 理人 被迫 抛售 证 券 以应 付基 金 赎回 的现 金 需 要, 则可 能 使基 金资 产 净 值受 到 不 利 影响 ,影 响 基 金
的投资运 作和收 益水平 ;
(4)因基 金净值 精度计 算问题, 或因赎 回费收 入 归基金资 产,导 致基金 净 值出现较 大波动 ;
(5)基金 资产规 模过小 ,可能导 致部分 投资受 限 而不能实 现基金 合同约 定 的投资目 的及投 资策略 ;
(6)大 额赎回 导致基 金 资产规模 过小 ,不能 满足 存续的条 件, 基金将 根据 基金合同 的约定 面临合 同 终止清 算、
转型等风 险。
本基金管 理人将 建立完 善 的风险管 理机制 ,以 有效 防止和化 解上述 风险 ,最 大限度地 保护基 金份额 持 有人的合
法权益 。投资 者在投 资本 基金前 ,请认 真阅读 本风 险提示及 基金合 同等信 息 披露文件 ,全 面认识 本基 金产品的
风险收益 特征和 产品特 性 ,充分考 虑自身 的风险 承 受能力, 理性判 断市场 , 对认购( 或申购 )基 金的 意愿、时
机、数量 等投资 行为作 出 独立决策 ,获得 基金投 资 收益,亦 自行承 担基金 投 资中出现 的各类 风险。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
景顺长城景颐宏利债券 2017 年 半年度报告
第 51 页 共 51 页
§ 12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 准予 景顺 长 城景颐 宏利 债券 型证 券投 资基金 募集 注册 的文 件;
2 、 《景 顺长 城景 颐宏 利债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 ;
3 、 《景 顺长 城景 颐宏 利债 券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ;
4 、 《景 顺长 城景 颐宏 利债 券型证 券投 资基 金托 管协 议》 ;
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ;
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
12.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时间 免费 查阅。
景 顺长 城基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 26 日