华夏惠利货币市场基金
2017 年 半 年度 报 告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一七年八月二十六日 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
1
§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 2 月 10 日起 至 6 月 30 日 止。 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
2
1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 4
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................... 9
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................... 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 13
§ 7 投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 27
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................... 27
7.2 债 券回 购融 资情 况 ........................................................................................................................... 28
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余 期限 ........................................................................................................... 28
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明 ........................................................... 29
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................................... 29
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细 ................................... 29
7.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离 ............................................................. 30
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....................... 30
7.9 投 资组 合报 告附 注 ........................................................................................................................... 30
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 31
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................. 32
§ 10 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 32
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 34
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 35 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
3
§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏惠 利货 币市 场基 金
基金简 称 华夏惠 利货 币
基金主 代码 004056
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 2 月 10 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,281,200,398.35 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏惠 利货 币 A 华夏惠 利货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 004056 004251
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额
4,064,901,986.63 份 216,298,411.72 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在力求 安全 性的 前提 下， 追求超 越业 绩基 准的 投资 回报。
投资策 略
基金根 据宏 观经 济运 行状 况、 政 策形 势、 信 用状 况、 利率走 势、 资金 供求 变
化等的 综合 判断， 并结 合各 类资产 的流 动性 特征、 风险 收益、 估 值水 平特 征，
决定基 金资 产在 债券 、 银 行存款 等各 类资 产的 配置 比例 ， 并 适时 进行 动态 调
整。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 基金的 风险 和预 期收 益低 于股票 型基 金 、 混 合型 基
金、债 券型 基金 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 王洪章 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
4
2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通 泰大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标 和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2017 年 2 月 10 日 （基金 合同 生效 日）-2017 年 6 月 30
日）
华夏惠 利货 币 A 华夏惠 利货 币 B
本期已 实现 收益 53,260,479.56 4,403,383.05
本期利 润 53,260,479.56 4,403,383.05
本期净 值收 益率 1.5345% 1.5589%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
华夏惠 利货 币 A 华夏惠 利货 币 B
期末基 金资 产净 值 4,064,901,986.63 216,298,411.72
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
华夏惠 利货 币 A 华夏惠 利货 币 B
累计净 值收 益率 1.5345% 1.5589%
注： ① 本基 金无 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 ，由于 本基 金采 用摊 余
成本法 核算 ，因 此， 公允 价值变 动收 益为 零， 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。
③ 本基 金按 日结 转份 额。
④ 本基 金合 同 于 2017 年 2 月 10 日生 效。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 收益 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
5
华夏惠 利货 币 A ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3531% 0.0013% 0.1110% 0.0000% 0.2421% 0.0013%
过去三 个月 1.0187% 0.0013% 0.3366% 0.0000% 0.6821% 0.0013%
自基金 合同 生
效起至 今
1.5345% 0.0018% 0.5215% 0.0000% 1.0130% 0.0018%
华夏惠 利货 币 B ：
阶段
份额净 值收
益率 ①
净值收 益率
标准差 ②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3671% 0.0013% 0.1110% 0.0000% 0.2561% 0.0013%
过去三 个月 1.0430% 0.0014% 0.3366% 0.0000% 0.7064% 0.0014%
自基金 合同 生
效起至 今
1.5589% 0.0019% 0.5215% 0.0000% 1.0374% 0.0019%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份额 累 计净 值收 益率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏惠 利货 币市 场基 金
自基金 合同 生效 以来 累计 份额净 值收 益 率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图
(2017 年 2 月 10 日至 2017 年 6 月 30 日)
华夏惠 利货 币 A
华夏惠 利货 币 B 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
6
注： ① 本基 金合 同 于 2017 年 2 月 10 日生 效。
② 根据 华夏 惠利 货币 市场 基金的 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个 月内 使基 金
的投资 组合 比例 符合 本基 金合同 第十 二部 分“ 二、 投 资范围” 、“ 四、 投资 限制” 的有关 约定 。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组织 的 公 募 基 金 公 司 ， 以 及 特 定 客 户 资 产 管 理 人 、 保 险 资 金 投 资 管 理 人 ， 香 港 子 公 司 是 首 批
RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ， 在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 6 月 30 日 数据） ， 华 夏大 盘
精选混 合 在 137 只普 通偏 股型基 金（A 类 ）中 排名 第 5 ；华 夏消 费升 级混 合 A 在 256 只灵 活配 置型
基金（ 股票 上下 限 0-95%+ 基准股 票比 例 30%-60%）（ A 类） 中排 名第 2 ；华 夏回报 混合 A 和华夏 回华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
7
报二号 混合 分别 在 172 只 绝对收 益目 标基 金（A 类 ）中排 名第 2 和第 3； 华 夏全球 股票(QDII) 在 56
只 QDII 股票型基 金 （A 类 ） 中排 名第 3 ； 华 夏安 康债 券 C 在 126 只 普通 债券 型 基金 （ 二级 非 A 类）
中排名 第 9 ；华 夏可 转债 增强债 券 A 在 17 只可 转 换债券 型基 金（A 类） 中 排名 第 3。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得“2016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司” 奖。
在客户 服务 方面 ，2017 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 下 调旗 下开放 式基 金在 直销 机构 及华夏 财 富 的申 购、 赎回 等业务 最低 数量 限制 ，
更好地 满足 客户 理财 需求 ； （2） 新增 开通 华夏 财富 宝 货币、 华夏 薪金 宝货 币网 上交易 快速 赎回 业务 ，
并且将 单日 单账 户快 速赎 回份额 上调 至 50 万 份， 更 好地满 足了 投资 者的 流动 性需求 ； （3 ） 网上交 易
上线中 信银 行和 广发 银行 快捷支 付业 务， 并与 花旗 银行、 青岛 农商 银行、 国美 基金等 代销 机构 合作 ，
拓宽客 户交 易渠 道， 提高 客户交 易便 利性 ； （4 ） 开 展“ 华 夏基 金 19 周年 司庆” 、“4 月 万物 生长 ， 定 投
让理财 生花” 、“ 知识 就是 红包” 等多 项客 户活 动， 为 客户提 供多 样化 的投 资者 教育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
曲波
本基金 的
基金经
理、董 事
总经理
2017-02-10 - 14 年
清华大 学工 商管 理
学硕士 。2003 年 7
月加入 华夏 基金 管
理有限 公司 ，曾 任
交易管 理部 交易
员、华 夏现 金增 利
证券投 资基 金基 金
经理助 理、 固定 收
益部总 经理 助理 、
现金管 理部 总经
理，华 夏安 康信 用
优选债 券型 证券 投
资基金 基金 经理
（2012 年 9 月 11 日
至 2014 年 7 月 25
日期间 ） 、 华夏 货币
市场基 金基 金经 理
（2012 年 8 月 1 日
至 2014 年 7 月 25
日期间 ）等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
8
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合 ，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
上半年，央行货币政策维 持在稳健中 性的水平，货 币市场总量资金适量，但 波动率上升。受春
节因素 扰动 、 季末 MPA 考 核及阶 段性 财政 缴税 影响 ， 资 金面 在春 节前 、 三 月 中下旬 及四 月下 旬阶 段
性紧张 ， 其 余时 段包 括六 月 短期资 金均 较为 充裕 。 1 季 度， 央 行上 调公 开市 场利 率 及 MLF 利率 20bp，
继续贯 彻去 杠杆 思路 ，并 带动货 币市 场利 率进 一步 上升， 但 2 季 度央 行各 类 基准利 率均 保持 稳定 。
分类别 来看 ， 同 业存 单利 率在六 月中 旬之 前基 本保 持单边 上行 趋势 ， 幅 度 在 40bp 左 右， 六月 中旬 之
后快速 回落 ， 但绝 对收 益 率水平 仍不 低 ， 在 4.3%-4.5% 之间 。 短期 融资 券等 信 用债则 由于 监管 趋严 、
同业去 杠 杆 、信 用风 险增 大等原 因需 求缩 量明 显， 收益率 上行 幅度 更大 。
报告期 内， 本基 金在 资产 的类别 配置 上绝 大部 分为 同业存 款及 存单 ，获 取了 较为稳 定的 收益 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 华夏惠 利货 币 A 本报 告期 份额净 值收 益率 为 1.5345% ；华 夏惠 利货 币
B 本 报告 期份 额净 值收 益 率为 1.5589% 。 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 0.5215% ， 本基金 的业 绩比 较基
准为七 天通 知存 款税 后利 率。 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
9
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，经济基本面 偏温和，受制于汇率压力 及金融去杠杆要求， 货币 政策仍将保持稳健
中性，流动性管理难度依 旧较大。以三个月存单为 代表的货币市场产品收益 率仍处于较高水平，投
资价值 相对 于中 长期 债券 更加显 著。
本基金将加强投资中的现 金流匹配管理，在确保基 金流动性的基础上适当挖 掘市场机会，努力
获取稳 定收 益。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司“ 为
信任奉 献回 报” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管 理人应严格按照新准则 、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规
要求履行估 值及净值 计算 的复核责任 。会计师 事务 所在估值调 整导致基 金资 产净值的变 化在 0.25%
以上时对所采用的相关估 值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具 报告。定价服务机构按
照商业合同约定提供定价 服务。其中，本基金管理 人为了确保估值工作的合 规开展，建立了负责估
值工作决策和执行的专门 机构，组成人员包括主管 基金运营的公司领导或其 授权人、督察长、投资
风控工作负责人、证券研 究工作负责人、合规负 责 人及基金会计工作负责人 等，以上人员具有丰富
的风控、证券研究、合规 、会计方面的专业经验。 同时，根据基金管理公司 制定的相关制度，估值
工作决 策机 构的 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
根据本基金合同及招募说 明书（更新）等有关规定 ，本基金每日将基金净收 益分配给基金份额
持有人 ，当 日收 益参 与下 一日的 收益 分配 ，并 按日 支付且 结转 为相 应的 基金 份额。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
10
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 华夏 惠利 货 币 A 实 施利 润分 配的 金额 为 53,260,479.56 元。
报告期 内， 华夏 惠利 货 币 B 实 施利 润分 配的 金额 为 4,403,383.05 元。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告 、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 惠利 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
资产：
-
银行存 款 6.4.7.1 2,833,647,343.61
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,784,257,653.33
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
1,784,257,653.33
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 6.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 6.4.7.5 15,725,208.25
应收股 利
-
应收申 购款
6,427.49 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
11
递延所 得税 资产
-
其他资 产 6.4.7.6 -
资产总 计
4,633,636,632.68
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
负债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 6.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
349,979,275.03
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
711,851.59
应付托 管费
237,283.89
应付销 售服 务费
821,477.85
应付交 易费 用 6.4.7.7 32,421.14
应交税 费
-
应付利 息
38,457.54
应付利 润
540,957.28
递延所 得税 负债
-
其他负 债 6.4.7.8 74,510.01
负债合 计
352,436,234.33
所有者权益：
-
实收基 金 6.4.7.9 4,281,200,398.35
未分配 利润 6.4.7.10 -
所有者 权益 合计
4,281,200,398.35
负债和 所有 者权 益总 计
4,633,636,632.68
注： ①报告 截止 日 2017 年 6 月 30 日 ， 基 金份 额净 值 1.0000 元， 基金 份额 总 额 4,281,200,398.35
份（其 中 A 类 4,064,901,986.63 份，B 类 216,298,411.72 份 ）。
② 本基 金合 同 于 2017 年 2 月 10 日生 效， 本报 告期 自 2017 年 2 月 10 日至 2017 年 6 月 30 日。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 惠利 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年 2 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 2 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年
6 月 30 日
一、收入
64,032,985.79
1.利息 收入
64,868,217.18
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 34,906,371.57 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
12
债券利 息收 入
24,575,870.72
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
5,385,974.89
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
-835,231.39
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -835,231.39
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 -
股利收 益 6.4.7.16 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-”
号填列 ）
6.4.7.17 -
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.18 -
减：二、费用
6,369,123.18
1.管理 人报 酬
2,120,816.92
2.托管 费
706,939.09
3.销售 服务 费
1,449,275.21
4.交易 费用
-
5.利息 支出
1,986,287.47
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,986,287.47
6.其他 费用 6.4.7.19 105,804.49
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号
填列）
57,663,862.61
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
57,663,862.61
注： 本基 金合 同于 2017 年 2 月 10 日 生效 ， 本 报告 期 自 2017 年 2 月 10 日至 2017 年 6 月 30 日。
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 惠利 货币 市场基 金
本报告 期：2017 年 2 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金
净值）
203,209,295.13 - 203,209,295.13
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 57,663,862.61 57,663,862.61
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数 （ 净值 减
4,077,991,103.22 - 4,077,991,103.22 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
13
少以“-” 号填 列）
其中：1.基 金申 购款 47,076,233,821.49 - 47,076,233,821.49
2.基金 赎回 款 -42,998,242,718.27 - -42,998,242,718.27
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分配利润产生的基金净值
变动（净值减少以“-” 号填
列）
- -57,663,862.61 -57,663,862.61
五、 期 末所 有者 权益 （基 金
净值）
4,281,200,398.35 - 4,281,200,398.35
本基金 合同 于 2017 年 2 月 10 日生 效， 本报 告期 自 2017 年 2 月 10 日至 2017 年 6 月 30 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
华夏惠 利货 币市 场基 金 （ 以下简 称“ 本基 金” ） 已获 中国证 券监 督管 理委 员会 （以 下简 称“ 中 国证
监会” ）证 监许 可[2016] 2898 号 《关 于准 予华 夏惠 利 货币市 场基 金注 册的 批复 》 ，由华 夏基 金管 理有
限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、 《 证券投资基金销售管理办 法》 、 《公开募集 证券投
资基金运作管理办法 》 、 《 华夏惠利货币市场基金基 金合同》及其他有关法律 法规负责公开募集。本
基金为 契约 型开 放式 ，存 续期限 为不 定期 。本 基金 自 2017 年 1 月 24 日至 2017 年 2 月 8 日共 募 集
203,171,220.43 元 （不 含认 购资金 利息 ） ， 业 经安 永华 明会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙 ） 安 永华 明 （2017 ）
验字 第 60739337_A09 号 验资报 告予 以验 证 。 经 向 中国证 监会 备案 ， 《华 夏惠 利货币 市场 基金 基金 合
同》 于 2017 年 2 月 10 日 正式生 效 ， 基 金合 同生 效 日的基 金份 额总 额 为 203,209,295.13 份基 金份 额，
其中认 购资 金利 息折 合 38,074.70 份基 金份 额。 本 基 金的基 金管 理人 为华 夏基 金管理 有限 公司， 基金
托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 惠利货币市场基金基金合 同》的有关规定，
本基金 主要 投资 于以 下金 融工具 ， 包 括： 现金， 期限 在 1 年 以内 （含 1 年 ） 的 银行存 款、 债券 回购 、
中央银 行票 据 、 同 业存 单, 剩余期 限 在 397 天以 内 （ 含 397 天 ） 的 债券 、 非 金 融企业 债务 融资 工具 、
资产支持证券，以及法律 法规或中国证监会、中国 人民银行认可的其他具有 良好流动性的其他货币
市场工 具。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称“ 企业 会计 准则”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
14
下简称“ 中 国基 金业 协会”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2017 年 2 月 10 日 （基金 合同 生效日 ） 至 6 月 30 日期 间的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有
关信息 。
6.4.4 重要 会计 政策 和会 计 估 计
6.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本会计 报表 的实 际编 制期 间为 2017 年 2 月
10 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30 日。
6.4.4.2 记账 本位 币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
6.4.4.3 金融 资产 和金 融负 债的分 类
1、金 融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到 期 投资 。
本基金目前持有的债券投 资和资产支持证券投资分 类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益
的金融资产。以公允价值 计量且其公允价值变动计 入损益的金融资产在资产 负债表中以交易性金融
资产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
2、金 融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债包括交易 性金融负 债及衍生金融负债等。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
6.4.4.4 金融 资产 和金 融负 债的初 始确 认、 后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，于交易日按公允 价值在资产负债表
内确认。取得债券投资或 资产支持证券投资支付的 价款中包含债券或资产支 持证券起息日或上次除华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
15
息日至购买日止的利息， 单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债等 相关交易费用计入初始
确认金 额。
债券投资和资产支持证券 投资采用实际利率法，以 摊余成本进行后续计量， 即债券投资和资产
支持证券投资按票面利率 或商定利率每日计提应收 利息，按实际利率法在其 剩余期限内摊销其买入
时的溢 价或 折价 ； 同 时于 每一计 价日 计算 影子 价格( 附注 6.4.4.5) ， 以 避免 债券 投资和 资产 支持 证券 投
资的摊余成本与公允价值 的差异导致基金资产净值 发生重大偏离。应收款项 和其他金融负债采用实
际利率 法， 以摊 余成 本进 行后续 计量 。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移 时， 终止 确认 该金 融资产 。终 止确 认的 金 融 资产的 成本 按移 动加 权平 均法于 交易 日结 转。
6.4.4.5 金融 资产 和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券投资和资产 支持证券投资的摊余成本 与公允价值的差异导致基 金资产净值发生重
大偏离，从而对基金持有 人的利益产生稀释或不公 平的结果，基金管理人于 每一计价日采用债券投
资和资产支持证券投资的 公允价值计算影子价格。 当基金资产净值与影子价 格产生重大偏离，基金
管理人 应根 据相 关法 律法 规采取 相应 措施 ，使 基金 资产净 值更 能公 允地 反映 基金资 产价 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
1、 存 在活 跃市 场的 金 融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
2、 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 或证 券
发行机构发生了影响证券 价格的重大事件，参考类 似投资品种的现行市价及 重大变化等因素，调整
最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
3、 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具 有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考 熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
6.4.4.6 金融 资产 和金 融负 债的抵 销
本基金持有的资产和承担 的负债基本为金融资产和 金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务
且交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
6.4.4.7 实收 基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由 于 申购 和赎 回华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
16
引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述申 购和赎回分别包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认 和计量
债券投资在持有期间按摊 余成本和实际利率计算确 定利息收入。在计算实际 利率时，扣除在适
用情况下由债券发行企业 代扣代缴的个人所得税因 素。资产支持证券在持有 期间收到的款项，根据
资产支持证券的预计收益 率区分属于资产支持证券 投资本金部分和投资收益 部分，将本金部分冲减
资产支 持证 券投 资成 本， 并将投 资收 益部 分确 认为 利息收 入。
债券投 资和 资产 支持 证券 投资处 置时 其公 允价 值与 摊余成 本之 间的 差额 确认 为投资 收益 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直
线法近 似计 算。
6.4.4.9 费用 的确 认和 计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
6.4.4.10 基 金的 收益 分配 政 策
同一类别内的每一基金份 额享有同等分配权。申购 的基金份额享有确认当日 的分红权益，而赎
回的基 金份 额不 享有 确认 当日的 分红 权益 。 本 基金 以份额 面 值 1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 ， 每 日
计算当 日收 益并 全部 分配 结转至 应付 利润 科目 ，定 期支付 且结 转为 相应 的基 金份额 。
由于本 基金 各基 金份 额类 别的销 售服 务费 率不 同 ， 各 基金份 额类 别对 应的 可分 配收益 有所 不 同 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财 税[2016]46华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
17
号 《关 于进 一步 明确 全面 推开营 改增 试点 金融 业有 关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构
同业往 来等 增值 税政 策的 补充通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖债 券的 差价 收 入免征 营业 税或 增值 税， 暂不征 收企 业所 得税 。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 3,647,343.61
定期存 款 2,830,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 700,000,000.00
存款期 限 3 个月-1 年 2,130,000,000.00
其他存 款 -
合计 2,833,647,343.61
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,784,257,653.33 1,786,800,000.00 2,542,346.67 0.06
合计 1,784,257,653.33 1,786,800,000.00 2,542,346.67 0.06
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
18
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 543.45
应收定 期存 款利 息 10,498,610.00
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 5,226,054.80
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 15,725,208.25
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 32,421.14
合计 32,421.14
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 74,510.01
合计 74,510.01
6.4.7.9 实收 基金
华夏惠 利货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 3,172,628.45 3,172,628.45 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
19
本期申 购 45,788,096,487.24 45,788,096,487.24
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -41,726,367,129.06 -41,726,367,129.06
本期末 4,064,901,986.63 4,064,901,986.63
华夏惠 利货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 200,036,666.68 200,036,666.68
本期申 购 1,288,137,334.25 1,288,137,334.25
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -1,271,875,589.21 -1,271,875,589.21
本期末 216,298,411.72 216,298,411.72
注： ① 本基 金 自 2017 年 1 月 24 日至 2017 年 2 月 8 日期间 公开 发售 ，共 募集 有效净 认购 资金
203,171,220.43 元。 根 据 《 华夏惠 利货 币市 场基 金招 募说明 书》 的规 定， 本 基 金的认 购资 金在 募集 期
间产生 的利 息 38,074.70 元 在本基 金合 同生 效后 ，折 算为 38,074.70 份基 金份 额 ，计入 基金 份额 持有
者账户 。
② 上述“ 本 期申 购” 、“ 本 期赎回”包含 A 级 基金 份额 、B 级基 金份 额间 升降 级 的基金 份额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
华夏惠 利货 币 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 53,260,479.56 - 53,260,479.56
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -53,260,479.56 - -53,260,479.56
本期末 - - -
华夏惠 利货 币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 4,403,383.05 - 4,403,383.05
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
20
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,403,383.05 - -4,403,383.05
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 10 日 （ 基金 合同生 效日 ） 至 2017 年 6 月 30
日
活期存 款利 息收 入 42,154.18
定期存 款利 息收 入 34,786,796.09
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 77,421.30
其他 -
合计 34,906,371.57
6.4.7.12 股 票投 资收 益
无。
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
卖 出 债 券（ 债 转股 及 债券到 期 兑 付） 成
交总额
4,331,578,042.05
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
4,329,969,673.46
减：应 收利 息总 额 2,443,599.98
买卖债 券差 价收 入 -835,231.39
6.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.15 衍 生工 具收 益
6.4.7.15.1 衍生 工具 收益—— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.15.2 衍生 工具 收益—— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.16 股 利收 益
无。
6.4.7.17 公 允价 值变 动收 益 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
21
无。
6.4.7.18 其 他收 入
无。
6.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
审计费 用 34,707.15
信息披 露费 30,802.86
银行费 用 27,434.48
银行间 账户 维护 费 12,000.00
其他费 用 860.00
合计 105,804.49
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中 国建 设银 行”) 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（“ 中信证 券” ） 基金管 理人 的股 东
中信证 券 （ 山东 ） 有 限责任 公司 （“ 中信 证券 （山 东） ” ） 基金管 理人 股东 控股 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
无。
6.4.10.1.2 权证 交易
无。 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
22
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费
2,120,816.92
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.15% 的年 费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.15%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
706,939.09
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.05% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.05%/ 当年 天数。
6.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏惠 利货 币 A 华夏惠 利货 币 B 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
37,158.45 10,864.18 48,022.63
中信证 券 743,859.33 - 743,859.33 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
23
中信证 券（ 山东 ） 657,393.25 - 657,393.25
合计 1,438,411.03 10,864.18 1,449,275.21
注： ① 支付 基金 销售 机构 的 基金销 售服 务费 分别 按 A 、 B 类 基金 份额 前一 日基 金 资产净 值 0.25% 、
0.01% 的 年费 率计 提 ， 逐 日 累计至 每月 月底 ， 按月 支 付给基 金管 理人 ， 再由 基 金管理 人计 算并 支付 给
各基金 销售 机构 。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： A 类 日基 金销 售服 务 费＝前 一 日 A 类 基金资 产 净值× 0.25%/ 当年
天数；B 类日 基金 销售 服 务费＝ 前一 日 B 类 基金 资 产净值× 0.01%/ 当 年天 数。
③ 基金 管理 人 于 2017 年 2 月 11 日、 2017 年 5 月 6 日 分别公 告对 本基 金 A 类 份 额开展 销售 服务
费费率 优惠 活动 ， 自 2017 年 2 月 10 日起 至 2017 年 5 月 9 日止 ，本 基金 A 类 份额的 年销 售服 务费
率为 0.01% ，自 2017 年 5 月 10 日起 至 8 月 9 日止 ， 本基 金 A 类 份额 的年销 售 服务费 率 为 0.18% 。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无 。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
华夏惠 利货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
华夏惠 利货 币A 本 期末
2017 年6 月30 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占基 金总 份额的 比例
中信证 券（ 山东 ） 6,946.58 0.00%
中信证 券 5,071.11 0.00%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书、 交易 所、 登
记结算 机构 的有 关规 定。
华夏惠 利货 币 B
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年2 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
24
中国建 设银 行活
期存款
3,647,343.61 42,154.18
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
华夏惠 利货 币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
52,747,879.45 - 512,600.11 53,260,479.56 -
华夏惠 利货 币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合 计 备注
4,375,025.88 - 28,357.17 4,403,383.05 -
6.4.12 期末 （2017 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 349,979,275.03 元， 是以 如下 债券 作为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
170204 17 国开 04 2017-07-07 99.26 1,000,000.00 99,257,415.99
170401 17 农发 01 2017-07-07 99.66 2,000,000.00 199,323,017.71
170408 17 农发 08 2017-07-07 99.32 684,000.00 67,935,297.26
合计
3,684,000.00 366,515,730.96
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
25
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制 投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在“6.4.12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进 行监控，并通过 调整投资组合的久华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
26
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 6 月 30
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 合计
银行存 款 2,833,647,343.61 - - 2,833,647,343.61
结算备 付金 - - - -
结算保 证金 - - - -
债券投 资 1,386,356,609.60 397,901,043.73 - 1,784,257,653.33
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融
资产
- - - -
卖出回 购金 融
资产款
349,979,275.03 - - 349,979,275.03
注：本 表所 示为 本基 金生 息资产 及负 债的 公允 价值 ，并按 照合 约规 定的 利率 重新定 价日 或到 期
日孰早 者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感性分 析
本报告 期末 ，在“ 影 子定 价” 机制 有效 的前 提下 ，若 其 他市场 变量 保持 不变 ，市 场利率 上升 或下
降 25 个基 点， 对本 基金 资 产净值 无重 大影 响。
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金主要投资于固定收益类 金融工具，主要风险为利 率风险和信用风险，其他 的市场因素对本基金资
产净值 无重 大影 响。
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活 跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
27
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 6 月 30 日止， 本基 金持 有的 以公 允价值 计量 的金 融工 具第 一层次 的余 额为 0 元，
第二层 次的 余额 为 1,784,257,653.33 元， 第三 层次 的 余额 为 0 元。
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
本 基金 本期 持有 的以 公允价 值计 量的 金融 工具 的公允 价值 所属 层次 未发 生重大 变动 。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
6.4.14.5 增 值税
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布 的财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此 外， 根据 财政 部、 国家税 务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁 布的 财税[2017]2 号《关 于资 管产 品增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管 产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵 减。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准报 出日止的财务状况和经
营成果 无影 响。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
28
（% ）
1 固定收 益投 资 1,784,257,653.33 38.51
其中： 债券 1,784,257,653.33 38.51
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,833,647,343.61 61.15
4 其他各 项资 产 15,731,635.74 0.34
5 合计 4,633,636,632.68 100.00
7.2 债 券回 购融 资情 况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 3.41
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比
例（％ ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 349,979,275.03 8.17
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产
净值比 例的 简单 平均 值。
债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余 期限
7.3.1 投资 组合 平均 剩余 期 限基本 情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 95
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 超 过 120 天情 况说 明
在本报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 期限 超过 120 天 的情 况。
7.3.2 期末 投资 组合 平均 剩 余期限 分布 比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （％ ）
1 30 天 以内 18.77 8.17
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- - 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
29
2 30 天 （含 ）—60 天 20.53 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 38.34 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—120 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 120 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 30.22 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 107.86 8.17
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均 剩余存 续期 超 过 240 天情 况说明
在本报 告期 内本 基金 不存 在投资 组合 平均 剩余 存续 期限超 过 240 天 的情 况。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 国家债 券 49,650,754.52 1.16
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 397,901,043.73 9.29
其中： 政策 性金 融债 397,901,043.73 9.29
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 199,662,865.98 4.66
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 1,137,042,989.10 26.56
8 其他 - -
9 合计 1,784,257,653.33 41.68
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前十名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111720111 17 广 发银 行 CD111 4,000,000 395,840,453.36 9.25
2 011751051 17 光明 SCP002 2,000,000 199,662,865.98 4.66
3 170401 17 农发 01 2,000,000 199,323,017.71 4.66
4 111720116 17 广发银 行 CD116 2,000,000 197,893,545.51 4.62 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
30
5 111780308 17 广 州银 行 CD053 2,000,000 197,820,884.60 4.62
6 111798029 17 包 商银 行 CD070 2,000,000 196,347,052.97 4.59
7 111797611
17 广 州农 村商 业银
行 CD082
1,000,000 99,440,679.83 2.32
8 170408 17 农发 08 1,000,000 99,320,610.03 2.32
9 170204 17 国开 04 1,000,000 99,257,415.99 2.32
10 111797831
17 广 州农 村商 业银
行 CD088
500,000 49,700,372.83 1.16
7.7“ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本 法” 确 定的 基金 资产 净值 的 偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0 次
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.06%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.01%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.01%
报告期 内负 偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 情 况说 明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到 0.25% 的情 况。
报告期 内正 偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 情况 说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报 告附 注
7.9.1 基金 计价 方法 说明
鉴于货币市场基金的特性 ，本基金采用摊余成本法 计算基金资产净值，即本 基金按持有债券投
资的票面利率或商定利率 每日计提应收利息，并按 实际利率法在其剩余期限 内摊销其买入时的溢价
或折价 ，以 摊余 的成 本计 算基金 资产 净值 。
为了避免采用摊余成本法 计算的基金资产净值与按 市场利率或交易市价计算 的基金资产净值发
生重大偏 离，从而对基金持有人的 利益产生稀释或不公平的 结果，基金管理人采用“ 影子定价” ，即
于每一计价日采用市场利 率和交易价格对基金持有 的计价对象进行重新评估 ，当基金资产净值与其
他可参考公允价值指标产 生重大偏离的，应按其他 公允价值指标对组合的账 面价值进行调整，调整
差额确 认为“ 公 允价 值变 动 损益” ， 并按 其他 公允 价值 指标进 行后 续计 量。 如 基金 份额净 值恢 复 至 1.00
元，可恢复使用摊余成本 法估算公允价值。如有确 凿证据表明按上述规定不 能客观反映基金资产公
允价值的，基金管理人可 根据具体情况，在与基金 托管人商议后，按最能反 映基金资产公允价值的
方法估 值。
7.9.2 报告 期内， 本基 金投 资决策 程序 符合 相关 法律 法规的 要求 ， 未发 现本 基 金投资 的前 十名 证券 的华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
31
发行主 体本 期出 现被 监管 部门立 案调 查， 或在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
7.9.3 期末 其他 各项 资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 15,725,208.25
4 应收申 购款 6,427.49
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 15,731,635.74
7.9.4 投资 组合 报告 附注 的 其他文 字描 述部 分
7.9.4.1 本报 告期 内没 有需 特别说 明的 证券 投资 决策 程序。
7.9.4.2 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏惠利货币
A
58,038 70,038.63 239,728,455.83 5.90% 3,825,173,530.80 94.10%
华夏惠利货币
B
4 54,074,602.93 206,092,359.35 95.28% 10,206,052.37 4.72%
合计 58,042 73,760.39 445,820,815.18 10.41% 3,835,379,583.17 89.59%
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理
人所有 从
业人员 持
有本基 金
华夏惠 利货 币
A
173,387.46 0.00%
华夏惠 利货 币
B
- -
合计 173,387.46 0.00%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
32
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金投资 和研 究部 门负 责
人持有 本开 放式 基金
华夏惠 利货 币 A 0
华夏惠 利货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本
开放式 基金
华夏惠 利货 币 A 0
华夏惠 利货 币 B 0
合计 0
§ 9 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏惠 利货 币 A 华夏惠 利货 币 B
基金合 同生 效日 （2017 年 2 月 10
日）基 金份 额总 额
3,172,628.45 200,036,666.68
基 金合同 生效 日起至 报告期 期末
基金总 申购 份额
45,788,096,487.24 1,288,137,334.25
减 ：基金 合同 生效日 起至报 告期
期末基 金总 赎回 份额
41,726,367,129.06 1,271,875,589.21
基 金合同 生效 日起至 报告期 期末
基金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 4,064,901,986.63 216,298,411.72
注：上 述“ 本报 告期 基金 总 申购份 额” 、“ 本 报告 期基 金总赎 回份 额” 包含 A 级基 金份额 、B 级基
金份额 间升 降级 的基 金份 额。
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
33
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处
分。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
华泰证 券 1 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本基 金合 同 于 2017 年 2 月 10 日生 效， 除本 表列 示 外，本 基金 还选 择了 东方 证券、 国泰 君安
证券 、 国 信证 券、 海通 证 券、 中信 建投 证券 、 平 安 证券 、 申 万宏 源证 券、 中 国银河 证券 、 招商 证券 、
广州证 券、 中信 证券 、中 金公司 、西 部证 券、 方正 证券、 高华 证券 、万 联证 券、东 莞证 券、 国海 证
券、长 江证 券、 长城 证券 、信达 证券 、华 创证 券 、 民族证 券、 国盛 证券 、万 和证券 、东 兴证 券、 天华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
34
风证券 、民 生证 券、 东吴 证券、 川财 证券 的交 易单 元作为 本基 金交 易单 元， 本报告 期无 股票 交易 及
应付佣 金。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
华泰证 券 - - 7,549,600,000.00 100.00%
10.8 偏 离度 绝对 值超 过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 偏离 度绝 对值未 超 过 0.5% 。
10.9 其 他重 大事 件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于对华 夏惠 利货 币
市场基 金 A 类份 额开展 销 售服务 费费 率优 惠
活动的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-11
2 华夏惠 利货 币市 场基 金基 金合同 生效 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-11
3
华夏惠 利货 币市 场基 金开 放日常 申购 、 赎 回业
务的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-13
4
关于在 华夏 基金 管理 有限 公司直 销柜 台开 办
华夏惠 利货 币市 场基 金 A 类份额 申购 业务 的
公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-15
5
关于华 夏惠 利货 币市 场基 金 A 类 基金 份额 开
放转换 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-04-01
6
关于在 华夏 基金 管理 有限 公司电 子交 易平 台
开办华 夏惠 利货 币市 场基 金 A 类 基金 份额 申
购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-04-13
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于对华 夏惠 利货 币
市场基 金 A 类基 金份额 继 续开展 销售 服务 费
费率优 惠活 动的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-05-06
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 华夏惠利货币市场基金 2017 年 半年度报告
35
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20% 的 时间
区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机
构
1
2017-02-10
至
2017-02-26
44,008,066.67 9,797,400.37 53,805,467.04 - -
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市 场
流动性 不足 的情 况下 ，如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回， 基金 管理 人可 能无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
§ 12 备查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
12.1.2 《华 夏惠 利货 币市 场 基金基 金合 同》 ；
12.1.3 《华 夏惠 利货 币市 场 基金托 管协 议》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 七年 八月 二十 六日
