上证 50 交易型开放式指数证券投资基金
2017 年 半 年度 报 告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 4
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 5
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................... 9
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ....................................................................................................... 9
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................... 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 13
§ 7 投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 26
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................... 26
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ........................................................................................... 27
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ....................................... 27
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................... 29
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................................... 30
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................... 31
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....................... 31
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ....................... 31
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................... 31
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 31
7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 31
7.12 投 资组 合 报 告附 注 ......................................................................................................................... 31
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 32
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................. 33
§ 10 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 33
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 35
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 36
上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 上证 50 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金
基金简 称 华夏上 证 50ETF
场内简 称 50ETF
基金主 代码 510050
交易代 码 510050
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 12 月 30 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 11,701,566,757 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2005 年 2 月 23 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 的成份 股组 成及 其权 重构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 而进 行相 应调
整。 但在 因特殊 情况 （ 如 流动性 不足 ） 导 致无 法获 得足够 数量 的股 票时 ， 基
金管理 人将 搭配 使用 其他 合理方 法进 行适 当的 替代 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 “ 上证 50 指数 ” 。
风险收 益特 征
本基金 属股 票基 金， 风险 与收益 高于 混合 基金 、债 券基金 与货 币市 场基 金 。
本基金 为指 数型 基金 ，采 用完全 复制 策略 ，跟 踪上 证 50 指 数， 是股 票基 金
中风险 较低 、收 益中 等的 产品。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 郭明
联系电 话 400-818-6666 010-66105799
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 100033 100140
法定代 表人 杨明辉 易会满 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报 》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 1,038,724,963.25
本期利 润 3,339,663,342.64
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2714
本期加 权平 均净 值利 润率 11.40%
本期基 金份 额净 值增 长率 11.92%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末(2017 年6月30 日)
期末可 供分 配利 润 20,112,231,596.68
期末可 供分 配基 金份 额利 润 1.7188
期末基 金资 产净 值 29,996,640,997.71
期末基 金份 额净 值 2.563
3.1.3 累 计期 末指 标 报告期 末(2017 年6月30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 275.82%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 3.51% 0.70% 2.86% 0.74% 0.65% -0.04% 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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过去三 个月 8.65% 0.68% 8.06% 0.70% 0.59% -0.02%
过去六 个月 11.92% 0.60% 11.50% 0.61% 0.42% -0.01%
过去一 年 22.46% 0.66% 20.13% 0.68% 2.33% -0.02%
过去三 年 79.46% 1.76% 72.02% 1.79% 7.44% -0.03%
自基金 合同 生
效起至 今
275.82% 1.76% 202.21% 1.81% 73.61% -0.05%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
上证 50 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2004 年 12 月 30 日至 2017 年 6 月 30 日）
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1基 金管 理人 及其 管理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批
RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ， 目前 旗下 管 理华夏 沪 深 300ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、 华夏
上证 50ETF 、华夏 中小板 ETF 、华夏消 费 ETF 、华夏金融 ETF 、华夏 医药 ETF 、华夏恒生 ETF 、华
夏沪港 通恒 生 ETF 和华夏 快线 ETF ， 初步形 成了 覆 盖宽基 指数、 大盘 蓝筹 指 数、 中小 盘指 数、 行 业
指数、 海外 市场 指数 等的 产品线 。今 年 6 月，A 股 成功纳 入 MSCI 新 兴市 场 指数， 作为 境内 率先 推
出的跟 踪 MSCI 中国 A 股 指数 的 ETF 基金，华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 受到市 场广泛 关注 。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得 “2 016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司 ” 奖。
在客户 服务 方面 ，2017 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 下 调旗 下开放 式基 金在 直销 机构 及华夏 财富 的申 购、 赎回 等业务 最低 数量 限制 ，
更好地 满足 客户 理财 需求 ； （2） 新增 开通 华夏 财富 宝 货币、 华夏 薪金 宝货 币网 上交易 快速 赎回 业务 ，
并且将 单日 单账 户快 速赎 回份额 上调 至 50 万 份， 更 好地满 足了 投资 者的 流动 性需求 ； （3 ） 网上交 易
上线中 信银 行和 广发 银行 快捷支 付业 务， 并与 花旗 银行、 青岛 农商 银行、 国美 基金等 代销 机构 合作 ，
拓宽客 户交 易渠 道， 提高 客户交 易便 利性 ； （4 ） 开 展 “ 华 夏基 金 19 周年 司庆 ” 、 “4 月 万物 生长 ， 定 投
让理财 生花 ” 、 “ 知识 就是 红包 ” 等多 项客 户活 动， 为 客户提 供多 样化 的投 资者 教育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张弘弢
本基金 的基 金
经理、 董事 总
经理
2016-11-18 - 17 年
硕士 。 2000 年 4 月 加入 华 夏基
金管理 有限 公司， 曾任 研 究发
展部总 经理、 数量 投资 部 副总
经理， 上 证能 源交 易型 开 放式
指数发 起式 证券 投资 基金 基
金经理 （2013 年 3 月 28 日至
2016 年 3 月 28 日期 间） 等。
方军
本基金 的基 金
经理、 数量 投
资部总 监
2004-12-30 2017-03-24 18 年
硕士 。 1999 年 7 月 加入 华 夏基
金管理 有限 公司 ，曾 任研 究
员、 华夏 成长 证券 投资 基 金基
金经理 助理、 兴华 证券 投 资基
金基金 经理 助理、 华夏 回 报证
券投资 基金 基金 经理 助理 、 数
量投资 部副 总经 理等 。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合 ，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金 跟踪 的标 的指 数为 上证 50 指数 ，上 证 50 指 数由上 海证 券市 场规 模大 、流动 性好 、最 具
代表性 的 50 只 股票 组成 ， 自 2004 年 1 月 2 日起 正式 发布， 以综 合反 映上 海证 券市场 最具 影响 力的
一批龙头企业的整体状况 ，其目标是建立一个成交 活跃、规模较大、主要作 为衍生金融工具基础的
投资指数。本基金主要采 取完全复制法，即完全按 照标的指数的成份股组成 及其权重构建基金股票
投资组 合， 并根 据标 的指 数成份 股及 其权 重的 变动 而进行 相应 调整 。
上半年，国际方面，美国 经济数据持续改善，美联 储两次加息；欧元区经济 恢复好于预期。国
内方面，我国经济延续了 稳中向好的发展态势，投 资、出口、 消费均超出市 场预期，与此同时，经
济增长新动能发挥了积极 作用，经济增长质量不断 提高。在经济取得良好开 局的同时，政府也高度
重视房地产领域与金融领 域的潜在风险，出台了较 为严格的监管政策。报告 期内，货币政策维持中
性，汇 率相 对稳 定。
市场方 面， 在经 济增 长超 预期的 带动 下，A 股市 场 整体呈 震荡 向上 的走 势， 同时， 结构 分化 较上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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为明显 ，大 盘蓝 筹的 表现 明显好 于中 小创 业板 块。
基金投资运作方面，报告 期内，本基金在做好跟踪 标的指数的基础上，认真 应对投资者日常申
购、赎 回及 成份 股调 整等 工作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 本基金 份额 净值 为 2.563 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为 11.92%，同
期上证 50 指 数增 长率 为 11.50% 。 本基 金本 报告 期跟 踪偏离 度为+0.42% ，与 业 绩比较 基准 产生 偏离
的主要 原因 为成 份股 分红 、日常 运作 费用 、指 数结 构调整 、申 购赎 回等 产生 的差异 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下 半年 ，国 际方 面， 美联储 预计 仍会 加息 1 次 ，而各 国央 行尤 其是 美联 储的缩 表节 奏将 是
牵动市场神经的新增变量 ，特朗普政府的政策走向 仍是市场的不确定因素。 国内方面，政府在维持
经济基本平稳的同时，改 革层面预计会 有所加快， 货币政策大概率维持中性 。如果经济或政策超预
期，市 场情 绪有 望继 续恢 复，A 股 市场 有望 呈震 荡 上涨走 势， 金融 及大 盘蓝 筹等权 重股 仍处 于合 理
区间，具有明显估值优势 ，如果经济能够维持稳定 或政府出台超预期的改革 或提振市场的政策，上
证 50 指数 或将 有相 对较 好 的表现 。
我们将继续有效控制基金 的跟踪偏离度和跟踪误差 ，以实现投资者获取指数 投资收益及其他模
式盈利 的投 资目 标。 同时 ， 我们 也积 极争 取推 动产 品的进 一步 创新 ， 充 分发 挥 ETF 的功能， 为各 类
投资者 提供 更多 、更 好的 投资机 会。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司 “ 为
信任奉 献回 报 ” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人应严格按照新准则 、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规
要求履行估 值及净值 计算 的复核责任 。会计师 事务 所在估值调 整导致基 金资 产净值的变 化在 0.25%
以上时对所采用的相关估 值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具 报告。定价服务机构按
照商业合同约定提供定价 服务。其中，本基金管理 人为了确保估值工作的合 规开展，建立了负责估
值工作决策和执行的专门 机构，组成人员包括主管 基金运营的公司领导或其 授权人、督察长、投资
风控工作负责人、证券研 究工作负责人、合规负责 人及基金会计工作负责人 等，以上人员具有丰富
的风控、证券研究、合规 、会计方面的专业经验。 同时，根据基金管理公司 制定的相关制度，估值
工作决 策机 构的 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突 。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金基金合同规定，本 基金的收益分配原则为： 每份基金份额享有同等分 配权。基金当年收
益先弥补以前年度亏损后 ，方可进行当年收益分配 。如果基金投资当期出现 净亏损，则不进行收益
分配 。 基 金收 益评 价日 核 定的基 金累 计报 酬率 超过 标的指 数同 期累 计报 酬率 达到 1% 以上 ， 方可 进行
收益分 配。 在符 合上 述基 金分红 条件 的前 提下 ，本 基金收 益每 年至 少分 配 1 次，最 多分 配 2 次。 基
金收益 分配 比例 为符 合上 述基金 分红 条件 的可 分配 部分 的 100% 。 本基 金收 益 分配采 取现 金方 式 。 法
律法规 或监 管机 关另 有规 定的， 从 其 规定 。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期内 ， 本基 金托 管 人在对 上 证 50 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 的托 管过程 中， 严格遵
守《证券投资基金法》及 其他法律法规和基金合同 的有关规定，不存在任何 损害基金份额持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管 人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告 期内 ， 上证 50 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的管 理人 —— 华夏 基金 管理有 限公 司在 上
证 50 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 的投 资运 作 、 基 金资产 净值 计算 、 基金 份额 申购赎 回价 格计 算、
基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，在各 重要方面的运作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。
本报告 期内 ，上 证 50 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对华夏基金 管理有限公司编制和披露 的上证 50 交易型开放式 指数证券投资基金
2017 年半 年度 报告 中财 务 指标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容 进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计） 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
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6.1 资 产负 债表
会计主 体： 上 证 50 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 260,661,813.84 469,279,461.28
结算备 付金
1,235,686.51 -
存出保 证金
595,189.14 1,287,360.81
交易性 金融 资产 6.4.7.2 29,755,869,973.56 28,850,652,372.71
其中： 股票 投资
29,755,869,973.56 28,850,652,372.71
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
214,883.96 3,588,141.37
应收利 息 6.4.7.5 41,280.44 86,845.11
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
30,018,618,827.45 29,324,894,181.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,291,103.00 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
12,131,478.36 12,472,043.09
应付托 管费
2,426,295.69 2,494,408.59
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 418,400.90 643,809.93
应交税 费
15,174.00 15,174.00
应付利 息
- -
应付利 润
- - 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
11
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 4,695,377.79 1,071,924.02
负债合 计
21,977,829.74 16,697,359.63
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 9,884,409,401.03 10,811,138,767.75
未分配 利润 6.4.7.10 20,112,231,596.68 18,497,058,053.90
所有者 权益 合计
29,996,640,997.71 29,308,196,821.65
负债和 所有 者权 益总 计
30,018,618,827.45 29,324,894,181.28
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 2.563 元 ，基 金份额 总额 11,701,566,757 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 上证 50 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入
3,429,084,951.15 -3,360,142,208.87
1.利息 收入
1,407,789.99 1,583,503.25
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,285,878.67 1,583,503.25
债券利 息收 入
7,388.93 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
114,522.39 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
1,129,145,360.04 -1,643,500,122.14
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 857,153,490.32 -1,897,800,279.43
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 2,520,758.47 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 269,471,111.25 254,300,157.29
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.18 2,300,938,379.39 -1,714,871,355.70
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 -2,406,578.27 -3,354,234.28
减：二、费用
89,421,608.51 84,088,221.75
1.管理 人报 酬
72,689,249.78 67,851,610.93
2.托管 费
14,537,849.96 13,570,322.18
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 6.4.7.20 1,994,459.10 2,465,654.39
5.利息 支出
- - 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
12
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 6.4.7.21 200,049.67 200,634.25
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号
填列）
3,339,663,342.64 -3,444,230,430.62
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
3,339,663,342.64 -3,444,230,430.62
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 上证 50 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
10,811,138,767.75 18,497,058,053.90 29,308,196,821.65
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 3,339,663,342.64 3,339,663,342.64
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-926,729,366.72 -1,724,489,799.86 -2,651,219,166.58
其中：1.基 金申 购款 5,950,377,978.29 10,912,006,256.42 16,862,384,234.71
2.基金 赎回 款 -6,877,107,345.01 -12,636,496,056.28 -19,513,603,401.29
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
9,884,409,401.03 20,112,231,596.68 29,996,640,997.71
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
10,529,090,699.44 19,622,281,458.16 30,151,372,157.60
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -3,444,230,430.62 -3,444,230,430.62
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
75,263,500.79 71,783,714.69 147,047,215.48
其中：1.基 金申 购款 9,360,042,630.40 13,954,641,058.47 23,314,683,688.87
2.基金 赎回 款 -9,284,779,129.61 -13,882,857,343.78 -23,167,636,473.39 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
13
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
10,604,354,200.23 16,249,834,742.23 26,854,188,942.46
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1基 金基 本情 况
上证 50 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金 （ 以下 简称 “ 本基金 ” ） 经 中国 证券 监督 管理委 员会 （下
称“ 中 国证 监会 ” ）证 监基 金字[2004]196 号《 关于 同 意上证 50 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金募 集
的批复》核准，由华夏基 金管理有限公司依据《中 华人民共和国证券投资基 金法》 、 《证券投资 基金
销售管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 、 《 上 证 50 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 基金 合同 》
及其他有关法律法规负责 公开募集。本基金为交易 型开放式，存续期限不定 。首次设立募集金额总
额为人 民 币 5,435,331,306.00 元 （含 募集 股票 市值 ） ， 业经德 勤华 永会 计师 事务 所有限 公司 德师 京 （验）
报字（04）第 019 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 上证 50 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金 基金 合 同》 于 2004 年 12 月 30 日正 式生 效， 基金合 同生 效日 的基 金份 额总额 为 5,435,331,306
份基金份额。本基金的基 金管理人为华夏基金管理 有限公司，基金托管人为 中国工商银行股份有限
公司。
根据 《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》 和 《 上证 50 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》
等有关规定，本基金的投 资范围为指数成份股、备 选成份股。为更好地实现 投资目标，本基金可少
量投资 于新 股、 债券 及中 国证监 会允 许基 金投 资的 其他金 融工 具。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称 “ 中 国基 金业 协会 ”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
14
况以 及 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本 报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号《关 于股 权分 置
试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号《 关于实 施上市 公司 股息红 利差别 化个人 所得 税政策 有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101
号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 财
税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税， 暂不 征收 企业 所得 税。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
7、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
8、 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 暂上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
15
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 260,661,813.84
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 260,661,813.84
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 26,940,809,808.60 29,755,869,973.56 2,815,060,164.96
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 26,940,809,808.60 29,755,869,973.56 2,815,060,164.96
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
16
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 40,456.54
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 556.10
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 267.80
合计 41,280.44
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 418,400.90
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 418,400.90
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 -
预提费 用 198,356.09
应退替 代款 363,395.75
可退替 代款 3,883,625.95
合计 4,695,377.79
6.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 12,798,666,757.00 10,811,138,767.75
本期申 购 7,044,300,000.00 5,950,377,978.29
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -8,141,400,000.00 -6,877,107,345.01 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
17
本期末 11,701,566,757.00 9,884,409,401.03
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 30,068,980,422.34 -11,571,922,368.44 18,497,058,053.90
本期利 润 1,038,724,963.25 2,300,938,379.39 3,339,663,342.64
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-2,608,870,236.67 884,380,436.81 -1,724,489,799.86
其中： 基金 申购 款 16,766,279,924.28 -5,854,273,667.86 10,912,006,256.42
基金赎 回款 -19,375,150,160.95 6,738,654,104.67 -12,636,496,056.28
本期已 分配 利润 - - -
本期末 28,498,835,148.92 -8,386,603,552.24 20,112,231,596.68
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 1,254,528.36
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 25,031.21
其他 6,319.10
合计 1,285,878.67
6.4.7.12 股 票投 资收 益
6.4.7.12.1 股票 投资 收益 项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 -174,167,027.49
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 1,031,320,517.81
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 857,153,490.32
6.4.7.12.2 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 1,297,432,436.16
减：卖 出股 票成 本总 额 1,471,599,463.65
买卖股 票差 价收 入 -174,167,027.49 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
18
6.4.7.12.3 股票 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总 额 19,513,603,401.29
减：现 金支 付赎 回款 总额 151,423,486.29
减：赎 回股 票成 本总 额 18,330,859,397.19
赎回差 价收 入 1,031,320,517.81
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
卖 出 债 券（ 债 转股 及 债券到 期 兑 付） 成
交总额
86,808,147.40
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
84,280,000.00
减：应 收利 息总 额 7,388.93
买卖债 券差 价收 入 2,520,758.47
6.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.15 贵 金属 投资 收益
6.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
6.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益 —— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
6.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益 —— 赎 回差 价收 入
无。
6.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益 —— 申 购差 价收 入
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
无。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
19
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 269,471,111.25
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 269,471,111.25
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 2,300,938,379.39
—— 股 票投 资 2,300,938,379.39
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 2,300,938,379.39
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 -2,406,578.27
合计 -2,406,578.27
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 1,994,459.10
银行间 市场 交易 费用 -
合计 1,994,459.10
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
20
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 49,588.57
信息披 露费 119,014.74
银行费 用 1,693.58
上市费 29,752.78
合计 200,049.67
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商 银行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
华夏上 证 50 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金
（“ 华 夏上 证 50ETF 联接 ” ）
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
无。
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
21
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 72,689,249.78 67,851,610.93
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 14,537,849.96 13,570,322.18
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2017 年 6 月 30 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
22
中信证 券 18,462,292.00 0.16% 31,880,964.00 0.25%
华夏上 证 50ETF
联接
323,838,964.00 2.77% 318,758,964.00 2.49%
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金的 相关费用符合基金招募说 明书、交易所、登
记结算 机构 的有 关规 定。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行活 期存 款 260,661,813.84 1,254,528.36 1,132,305,965.13 1,537,627.99
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
金额单 位： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券股
份有限 公司
113011 光大转 债
老股东 优
先配售
842,800 84,280,000.00
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中信证 券股
份有限 公司
- - - - -
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2017 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本总
额
期末
估值总
额
备
注 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
23
603933 睿能科 技 2017-06-28 2017-07-06
新发
流通
受限
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
603305 旭升股 份 2017-06-30 2017-07-10
新发
流通
受限
11.26 11.26 1,351
15,212.2
6
15,212.2
6
-
603331 百达精 工 2017-06-27 2017-07-05
新发
流通
受限
9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 -
603617 君禾股 份 2017-06-23 2017-07-03
新发
流通
受限
8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 -
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600050 中国联 通 2017-04-05
重大事
项
7.47 2017-08-21 8.22 54,148,693 336,873,312.44 404,490,736.71 -
601989 中国重 工 2017-05-31
重大事
项
6.21 - - 58,207,160 438,767,923.54 361,466,463.60 -
601088 中国神 华 2017-06-05
重大事
项
22.29 - - 12,735,865 218,760,629.38 283,882,430.85 -
600100 同方股 份 2017-04-21
重大事
项
14.12 - - 11,523,300 164,239,564.24 162,708,996.00 -
600485 信威集 团 2016-12-26
重大事
项
14.59 - - 6,559,252 103,615,093.76 95,699,486.68 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
24
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断 风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部 评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所或 银行 间市 场交 易， 除在 “ 6.4.1 2 期 末本 基 金持有 的流 通受 限
证券” 中列 示的 部分 基金 资 产流通 暂时 受限 制的 情况 外，其 余均 能及 时变 现。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资 产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
因此， 利率 风险 不是 本基 金的主 要风 险。
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本 基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
25
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
本基金 管理 人通 常用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 29,755,869,973.56 99.20 28,850,652,372.71 98.44
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 29,755,869,973.56 99.20 28,850,652,372.71 98.44
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 估 测组 合市 场价 格风 险 的数据 为上 证 50 指 数变 动 时， 各 类持 仓资 产相 应的 理论变 动
值对基 金资 产净 值的 影响 金额。
2、假 定上 证 50 指数 变 化 5% ，其 他市 场变 量均 不发 生变化 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
+5% 1,525,329,194.73 1,463,797,890.26
-5% -1,525,329,194.73 -1,463,797,890.26
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允 价值计 量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工 具公允 价值
上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
26
截至 2017 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
29,755,869,973.56 元， 第 二层次 的余 额为 0 元 ，第 三层次 的余 额为 0 元 。 （ 截 至 2016 年 12 月 31 日
止，本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第一 层次的 余额 为 28,850,652,372.71 元 ，第 二层 次 的
余额 为 0 元 ，第 三层 次的 余额 为 0 元 。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属 层次间 的重 大变 动
对于持有的非 公开发 行股票，本基金于限售期 内将相关股票公允价值所 属层次列入第二层次，
于限售 期满 并恢 复市 价估 值 之日 起从 第二 层次 转入 第一层 次。
6.4.14.4 第 三层 次公 允 价值本 期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
6.4.14.5 增 值税
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布 的财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此 外， 根据 财政 部、 国家税 务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁 布的 财税[2017]2 号《关 于资 管产 品增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵 减。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准报 出日止的财务状况和经
营成果 无影 响。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 29,755,869,973.56 99.12
其中： 股票 29,755,869,973.56 99.12 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
27
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 261,897,500.35 0.87
7 其他各 项资 产 851,353.54 0.00
8 合计 30,018,618,827.45 100.00
注：股 票投 资的 公允 价值 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合
7.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,116,188,355.82 3.72
C 制造业 5,182,591,512.49 17.28
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 250,463,896.21 0.83
E 建筑业 1,989,113,237.03 6.63
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 553,033,993.39 1.84
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 404,490,736.71 1.35
J 金融业 19,304,380,965.57 64.36
K 房地产 业 955,611,009.79 3.19
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 29,755,873,707.01 99.20
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
28
( ％)
1 601318 中国平 安 74,449,727 3,693,450,956.47 12.31
2 600036 招商银 行 70,893,135 1,695,054,857.85 5.65
3 600519 贵州茅 台 3,438,987 1,622,686,015.95 5.41
4 601166 兴业银 行 85,639,133 1,443,875,782.38 4.81
5 600016 民生银 行 162,420,719 1,335,098,310.18 4.45
6 601328 交通银 行 188,775,761 1,162,858,687.76 3.88
7 601668 中国建 筑 103,065,316 997,672,258.88 3.33
8 600000 浦发银 行 77,259,587 977,333,775.55 3.26
9 601288 农业银 行 262,651,113 924,531,917.76 3.08
10 600030 中信证 券 54,105,799 920,880,698.98 3.07
11 600887 伊利股 份 41,775,743 901,938,291.37 3.01
12 600837 海通证 券 55,591,503 825,533,819.55 2.75
13 601398 工商银 行 148,207,203 778,087,815.75 2.59
14 601169 北京银 行 83,596,769 766,582,371.73 2.56
15 600104 上汽集 团 24,109,875 748,611,618.75 2.50
16 601601 中国太 保 21,581,429 730,963,000.23 2.44
17 601766 中国中 车 66,873,666 676,761,499.92 2.26
18 601211 国泰君 安 30,958,188 634,952,435.88 2.12
19 601988 中国银 行 144,827,050 535,860,085.00 1.79
20 600048 保利地 产 48,908,949 487,622,221.53 1.63
21 601390 中国中 铁 51,233,315 444,192,841.05 1.48
22 601818 光大银 行 109,417,780 443,142,009.00 1.48
23 600518 康美药 业 20,380,487 443,071,787.38 1.48
24 600028 中国石 化 72,229,930 428,323,484.90 1.43
25 600050 中国联 通 54,148,693 404,490,736.71 1.35
26 601688 华泰证 券 22,453,509 401,917,811.10 1.34
27 601186 中国铁 建 31,624,123 380,438,199.69 1.27
28 601989 中国重 工 58,207,160 361,466,463.60 1.21
29 601006 大秦铁 路 40,882,151 343,001,246.89 1.14
30 601628 中国人 寿 11,438,137 308,600,936.26 1.03
31 600958 东方证 券 21,406,648 297,766,473.68 0.99
32 601336 新华保 险 5,747,926 295,443,396.40 0.98
33 601088 中国神 华 12,735,865 283,882,430.85 0.95
34 601901 方正证 券 28,256,200 280,584,066.00 0.94
35 600340 华夏幸 福 8,114,000 272,468,120.00 0.91
36 600999 招商证 券 15,722,262 270,737,351.64 0.90
37 601857 中国石 油 33,353,903 256,491,514.07 0.86
38 601985 中国核 电 32,069,641 250,463,896.21 0.83
39 600029 南方航 空 24,141,695 210,032,746.50 0.70
40 601788 光大证 券 13,433,721 200,565,454.53 0.67
41 600606 绿地控 股 25,002,643 195,520,668.26 0.65
42 600111 北方稀 土 14,951,625 169,401,911.25 0.56 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
29
43 601800 中国交 建 10,495,353 166,771,159.17 0.56
44 600100 同方股 份 11,523,300 162,708,996.00 0.54
45 600547 山东黄 金 5,098,200 147,490,926.00 0.49
46 601198 东兴证 券 7,564,660 130,414,738.40 0.43
47 601229 上海银 行 4,564,700 116,582,438.00 0.39
48 600485 信威集 团 6,559,252 95,699,486.68 0.32
49 600919 江苏银 行 8,693,400 80,761,686.00 0.27
50 601881 中国银 河 4,436,100 52,612,146.00 0.18
51 601878 浙商证 券 11,049 187,943.49 0.00
52 603801 志邦股 份 1,406 47,522.80 0.00
53 603043 广州酒 家 1,810 45,738.70 0.00
54 603316 城邦股 份 1,824 38,778.24 0.00
55 603380 易德龙 1,298 35,370.50 0.00
56 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.00
57 603679 华体科 技 809 21,438.50 0.00
58 603938 三孚股 份 1,246 20,932.80 0.00
59 603933 睿能科 技 857 17,311.40 0.00
60 603305 旭升股 份 1,351 15,212.26 0.00
61 603331 百达精 工 999 9,620.37 0.00
62 603617 君禾股 份 832 7,429.76 0.00
注：报 告期 内 “ 中信 证券 ” 系投资 人申 购交 付组 合证 券被动 持有 。
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600340 华夏幸 福 288,375,369.58 0.98
2 601211 国泰君 安 204,500,627.61 0.70
3 600606 绿地控 股 203,859,133.38 0.70
4 601229 上海银 行 113,077,355.17 0.39
5 600919 江苏银 行 82,620,167.48 0.28
6 601901 方正证 券 76,886,372.09 0.26
7 601198 东兴证 券 71,161,230.48 0.24
8 601318 中国平 安 64,328,443.47 0.22
9 600100 同方股 份 55,536,135.74 0.19
10 600547 山东黄 金 53,983,193.57 0.18
11 601766 中国中 车 53,448,756.84 0.18
12 601881 中国银 河 53,232,921.66 0.18
13 600104 上汽集 团 48,153,430.24 0.16
14 600519 贵州茅 台 44,195,226.45 0.15
15 601169 北京银 行 41,017,151.60 0.14 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
30
16 601390 中国中 铁 28,960,147.99 0.10
17 600887 伊利股 份 27,513,651.86 0.09
18 600036 招商银 行 26,733,822.68 0.09
19 601186 中国铁 建 26,720,971.34 0.09
20 600016 民生银 行 22,679,686.47 0.08
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601377 兴业证 券 228,353,518.86 0.78
2 600637 东方明 珠 181,375,670.37 0.62
3 600109 国金证 券 164,388,262.25 0.56
4 601727 上海电 气 135,151,828.13 0.46
5 600893 航发动 力 133,466,456.85 0.46
6 601998 中信银 行 127,296,903.50 0.43
7 601166 兴业银 行 84,130,411.99 0.29
8 600795 国电电 力 66,194,884.90 0.23
9 600010 包钢股 份 65,579,652.96 0.22
10 601919 中远海 控 16,851,937.07 0.06
11 601669 中国电 建 16,240,514.63 0.06
12 601818 光大银 行 10,770,501.00 0.04
13 601398 工商银 行 7,370,292.00 0.03
14 600048 保利地 产 7,225,744.00 0.02
15 600519 贵州茅 台 6,248,825.24 0.02
16 601318 中国平 安 5,516,558.00 0.02
17 600999 招商证 券 5,483,309.00 0.02
18 600016 民生银 行 3,016,463.00 0.01
19 601601 中国太 保 2,438,400.33 0.01
20 601328 交通银 行 2,403,883.00 0.01
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,872,165,769.21
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,297,432,436.16
注： “ 买入 股票成 本 ” 、 “ 卖出 股票收 入 ” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
31
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.12 投 资组 合报 告附 注
7.12.1 2017 年 5 月 24 日中 信证券 收到 了中 国证 券监 督管理 委员 会下 发的 《行 政处罚 事先 告知 书》 。
本基金为指数型基金，采 取完全复制策略，中信证 券系标的指数成份股，该 股票的投资 决策程序符
合相关 法律 法规 的要 求。
7.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 595,189.14
2 应收证 券清 算款 214,883.96 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
32
3 应收股 利 -
4 应收利 息 41,280.44
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 851,353.54
7.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 华夏上 证 50ETF 联接
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总
份额
比例
110,956 105,461.32 9,366,069,315.00 80.04% 2,011,658,478.00 17.19% 323,838,964.00 2.77%
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 中央汇 金投 资有 限责 任公 司 6,745,687,936.00 57.65%
2 国泰君 安证 券股 份有 限公 司 331,776,954.00 2.84%
3
三井住 友银 行株 式会 社－ 自
有资金
222,999,982.00 1.91%
4 中国人 寿保 险股 份有 限公 司 178,691,184.00 1.53%
5 西部证 券股 份有 限公 司 88,745,696.00 0.76% 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
33
6 中粮信 托有 限责 任公 司 72,643,200.00 0.62%
7
中国人 寿保 险股 份有 限公 司
( 台湾) － 自有 资金
70,716,100.00 0.60%
8
中国平 安人 寿保 险股 份有 限
公司－ 分红 －团 险分 红
60,683,300.00 0.52%
9 胡平 43,234,900.00 0.37%
10 全国社 保基 金零 零三 组合 40,000,000.00 0.34%
11
中国工 商银 行股 份有 限公 司
－华夏 上 证 50 交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金联 接基 金
323,838,964.00 2.77%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,500.00 0.00%
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人 持 有 本 开 放 式
基金
0
本基金基金经理 持 有 本 开 放 式 基
金
0
§ 9 开 放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2004 年 12 月 30 日 ）基 金份 额总 额 5,435,331,306
本报告 期期 初基 金份 额总 额 12,798,666,757
本报告 期 基 金总 申购 份额 7,044,300,000
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 8,141,400,000
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 11,701,566,757
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
34
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处
分。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君 安证 券 1 3,167,835,165.87 100.00% 415,931.55 100.00% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本表列示外，本基金 还选择了东北证券、国金 证券、上海证券、天风证 券、新时代证券、上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
35
信达证 券 、 兴 业证 券、 中 国银河 证券 、 长江 证券 、 中金公 司 、 中 泰证 券、 中 投证券 、 中信 建投 证券 、
中信证 券、 中银 国际 证券 的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 ，本 报告 期无 股票 交易及 应付 佣金 。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，天风证券、中金 公司 和中信证券的交易单 元为本基金本期新
增的交 易单 元。 本期 没有 剔除的 券商 交易 单元 。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
国泰君 安证 券 86,808,147.40 100.00% 580,000,000.00 100.00%
10.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 认购 关
联方承 销证 券的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-20
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 上 证 50 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金经 理的 公
告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-25
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20% 的 时间
区间
期初份 额
申购份
额
赎回份
额
持有份 额 份额占 比
机构 1
2017-01-01
至
2017-06-30
6,745,687,936.00 - - 6,745,687,936.00 57.65%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市 场
流动性 不足 的情 况下 ，如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回， 基金 管理 人可 能无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。 上证 50 交易型开放式指数证券 投资基金 2017 年半年度报告
36
§ 12 备查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件；
12.1.2 《上 证 50 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
12.1.3 《上 证 50 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 七年 八月 二十 六日
