华夏沪港通上证 50AH 优选指数
证券投资基金（LOF ）
2017 年 半 年度 报 告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 4
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 5
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................... 9
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ....................................................................................................... 9
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................... 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 12
§ 7 投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 28
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................... 28
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ........................................................................................... 28
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ....................................... 29
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................... 31
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................................... 32
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................... 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....................... 32
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ....................... 32
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................... 32
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 32
7.11 报 告期 末 本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 33
7.12 投 资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 33
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 34
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................. 35
§ 10 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 35
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 37
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 37
华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏沪 港通 上 证 50AH 优 选指数 证券 投资 基金 （LOF ）
基金简 称 华夏上 证 50AH 优选 指数 （LOF ）
场内简 称 50AH
基金主 代码 501050
交易代 码 501050
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 10 月 27 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 178,002,761.25 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2016 年 11 月 28 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采用 组合 复制 策略及 适当 的替 代性 策略 以更好 地跟 踪标 的指 数 ，
实现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准
本基金 业绩 比较 基准 为上 证 50AH 优选 指数 收益 率*95%+ 银行 活期 存款 利率
（税后 ）*5% 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 基金 ， 风 险 与收益 高于 混合 基金 、 债 券 基金与 货币 市场 基金 。
基 金 主 要 投 资 于 标 的 指 数 成 份 股 及 备 选 成 份 股 ， 在 股 票 基 金 中 属 于 较 高 风
险、较 高收 益的 产品 。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 田青
联系电 话 400-818-6666 010-67595096
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北 京 市 西 城 区 闹 市 口 大 街1 号院1 号
楼
邮政编 码 100033 100033
法定代 表人 杨明辉 王洪章
2.4 信 息披 露方 式 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 9,692,923.34
本期利 润 31,803,624.75
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1263
本期加 权平 均净 值利 润率 12.44%
本期基 金份 额净 值增 长率 11.39%
3.1.2 期 末数 据和 指标 报告期 末(2017 年6月30 日)
期末可 供分 配利 润 7,767,833.43
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0436
期末基 金资 产净 值 191,498,497.16
期末基 金份 额净 值 1.076
3.1.3 累 计期 末指 标 报告期 末(2017 年6月30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 7.60%
注： ① 所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用，计入费 用后实际收益水平
要低于 所列 数字 。
② 本期已实现收益指基金 本期利息收入、投资收益 、其他收入（不含公允价 值变动收益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 1.70% 0.65% 0.58% 0.61% 1.12% 0.04%
过去三 个月 5.59% 0.68% 3.89% 0.64% 1.70% 0.04%
过去六 个月 11.39% 0.62% 8.52% 0.59% 2.87% 0.03% 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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自基金 合同 生
效起至 今
7.60% 0.58% 9.37% 0.65% -1.77% -0.07%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏沪 港通 上 证 50AH 优 选指数 证券 投资 基金 （LOF ）
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2016 年 10 月 27 日至 2017 年 6 月 30 日）
注： ① 本基 金合 同 于 2016 年 10 月 27 日生 效。
② 根据 华夏 沪港 通上证 50AH 优选 指数 证券 投资 基 金（LOF ）的基金合 同规 定，本 基金 自基 金
合同生 效之 日 起 6 个 月内 使基金 的投 资组 合比 例符 合本基 金合 同第 十三 部分 “ 二、投 资范 围 ” 、“四、
投资限 制 ” 的有 关约 定。
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1基 金管 理人 及其 管理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批
RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ， 目前 旗下 管 理华夏 沪 深 300ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、 华夏
上证 50ETF 、华夏 中小板 ETF 、华夏消 费 ETF 、华夏金融 ETF 、华夏 医药 ETF 、华夏恒生 ETF 、华
夏沪港 通恒 生 ETF 和华夏 快线 ETF ， 初步形 成了 覆 盖宽基 指数、 大盘 蓝筹 指 数、 中小 盘指 数、 行 业
指数、 海外 市场 指数 等的 产品线 。今 年 6 月，A 股 成功纳 入 MSCI 新 兴市 场 指数， 作为 境内 率先 推
出的跟踪 MSCI 中国 A 股 指数 的 ETF 基金，华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 受到市 场广泛 关注 。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得 “2 016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司 ” 奖。
在客户 服务 方面 ，2017 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 下 调旗 下开放 式基 金在 直销 机构 及华夏 财富 的申 购、 赎回 等业务 最低 数量 限制 ，
更好地 满足 客户 理财 需求 ； （2） 新增 开通 华夏 财富 宝 货币、 华夏 薪金 宝货 币网 上交易 快速 赎回 业务 ，
并且将 单日 单账 户快 速赎 回份额 上调 至 50 万 份， 更 好地满 足了 投资 者的 流动 性需求 ； （3 ） 网上交 易
上线中 信银 行和 广发 银行 快捷支 付业 务， 并与 花旗 银行、 青岛 农商 银行、 国美 基金等 代销 机构 合作 ，
拓宽客 户交 易渠 道， 提高 客户交 易便 利性 ； （4 ） 开 展 “ 华 夏基 金 19 周年 司庆 ” 、 “4 月 万物 生长 ， 定 投
让理财 生花 ” 、 “ 知识 就是 红包 ” 等多 项客 户活 动， 为 客户提 供多 样化 的投 资者 教育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
荣膺
本基金 的基 金
经理、 数量 投
资部高 级副 总
裁
2016-10-27 - 7 年
北京大 学光 华管 理学 院会 计
学硕士 。 2010 年 7 月加 入 华夏
基金管 理有 限公 司， 曾 任 研究
发展部 高级 产品 经理， 数 量投
资部研 究员 、 投 资经 理、 基金
经理助 理等 。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金 跟踪 的标 的指 数为 上证 50AH 优选 指数 ，业 绩比较 基准 为： 上证 50AH 优选 指数 收益 率
× 95%+ 银 行活 期存 款利 率 （税后）× 5% 。 上证 50AH 优 选指 数反 映上 证 50 指 数使 用 AH 价差 投资 策
略的整 体表 现， 为投 资者 提 供建立 在上 证 50 基 础上 的 额外回 报。 该指 数自 2015 年 12 月起 正式 发布 ，
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 该指数 成份 股样 本共 计 50 只，其 中 A 股 24 只 ，港 股 26 只。 本基 金主 要
采用组 合复 制策 略及 适当 的替代 性策 略以 更好 地跟 踪标的 指数 ，实 现基 金投 资目标 。
上半年 ， 国际方 面 ， 美 国 经济持 续复 苏， 美联 储加 息 50bp ； 欧洲 经济 继续 改 善， 但政 治不确 定
性仍是重大风险隐患。国 内方面，经济企稳态势延 续，出口形势转暖，消费 保持平稳，在供给侧改
革、基建与房地 产投资拉 动等因素影响下 ，工业品 价格脱离底部低 位，企业 利润增长加快， 但 CPI
仍总体可控。报告期内， 外汇市场较为稳定，货币 政策保持中性，但监管部 门重点防范潜在风险，
房地产 领域 维持 高压 、金 融领域 严格 推进 “ 去 杠杆 ” ，市场 资金 利率 中枢 有一 定的抬 升。
市场方面，1 季度在国内 外基本面企稳确认、工业 品价格持续上涨、企业盈 利恢复、居民消费
升级等因素带动下，市场 走出了一波震荡上涨行情 。2 季度期初，工业品价 格环比回落、金融领域
加强监 管等 因素 对风 险偏 好形成 一定 压制 ，市 场有 所调整 ，但 在雄 安新 区、 监管节 奏调 整、A 股纳
入 MSCI 等因 素影 响下 ， 市场走 出了 一波 以蓝 筹龙 头股板 块为 代表 的震 荡上 涨行情 。中 国香 港市 场
受发达 市场 和中 国内 地市 场的双 重影 响， 在南 向资 金流入 以及 海外 资金 回流 的背景 下，H 股出 现 持
续上涨 走势 。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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基金投资运作方面，报告 期内，管理人在做好跟踪 标的指数的基础上，认真 应对投资者日常申
购、赎 回及 成份 股股 份类 别调整 、半 年度 调整 等工 作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 本基金 份额 净值 为 1.076 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为 11.39%，同
期业绩 比较 基准 增长 率 为 8.52% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，国际方面， 在经济保持平稳增长的前 提下，美国预期还会有一 次加息，利率抬升
一定程度后美联储或将启 动缩表程序；英国退欧对 欧洲的负面影响继续消散 ，短期政治风险继续减
弱，在依旧宽松的货币政 策下预计欧洲经济走势仍 持续缓慢回暖。国内方面 ，在供给侧结构性改革
深入实 施 、 创 新驱 动发 展战 略加快 推进 的背 景下 ， 我国 实体经 济运 行当 中的 积极 变化还 会继 续增 加 ，
稳中向好的发展态势将进 一 步巩固；货币政策仍会 维持上半年的中性偏紧的 态势，在长期性的金融
严监管之下，股市的推动 因素基本面重于资金面， 但整体宏观环境仍然利好 股市。香港市场方面，
A 股 与香 港市 场的 互联 互 通机制 增加 了香 港市 场的 流动性 ，而 目前 港股 整体 估值水 平与 成熟 市场 相
比仍处于相对低位，也 意味着未来仍有较大的上 涨空间。在基本面继续向好的情况下，上 证 50AH
优选指 数有 望有 较好 的投 资机会 。
本基金 将会 根据 基金 合同 要求， 在紧 密跟 踪标 的指 数的基 础上 ，做 好相 关投 资工作 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司 “ 为
信任奉 献回 报 ” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人应严格按照新准则 、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规
要求履行估 值及净值 计算 的复核责任 。会计师 事务 所在估值调 整导致基 金资 产净值的变 化在 0.25%
以上时对所采用的相关估 值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具 报告。定价服务机构按
照商业合同约定提供定价 服务。其中，本基金管理 人为了确保估值工作的合 规开展，建立了负责估
值工作决策和执行的专门 机构，组成人员包括主管 基金运营的公司领导或其 授权人、督察长、投资
风控工作负责人、证券研 究工作负责人、合规负责 人及基金会计工作负责人 等，以上人员具有丰富
的风控、证券研究、合规 、会计方面的专业经验。 同时，根据基金管理公司 制定的相关制度，估值
工作决 策机 构的 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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本基金基金合同规定，本 基金的收益分配原则为： 在符合有关基金 分红条件 的前提下，本基金
每年收 益分 配次 数最 多为 4 次， 每次 收益 分配 比例 不得低 于该 次可 供分 配利 润的 50% ， 若《 基金 合
同》生 效不 满 3 个 月可 不 进行收 益分 配。 本基 金场 外份额 收益 分配 方式 分两 种：现 金分 红与 红利 再
投资，投资者可选择现金 红利或将现金红利自动转 为基金份额进行再投资； 若投资者不选择，本基
金默认的收益分配方式是 现金分红。本基金场内份 额的收益分配方式仅能为 现金分红，具体权益分
派程序等有关事项遵循上 海证券交易所及中国证券 登记结算有限责任公司的 相关规定。基金收益分
配后基金份额净值不能低 于面值；即基金收益分配 基准日的基金 份额净值减 去每单位基金份额收益
分配金 额后 不能 低于 面值 。 每一 基金 份额享 有同 等 分配权 。 当 基金累 计报 酬 率超过 同期 上 证 50 指数
累计报 酬率 达 到 1% 以 上， 可进行 收益 分配 。法 律法 规或监 管机 关另 有规 定的 ，从其 规定 。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金 未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计） 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 沪港 通上 证 50AH 优 选指 数证 券投 资基金 （LOF ）
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 13,114,648.97 17,334,126.32
结算备 付金
353,559.30 13,112,922.48
存出保 证金
503,724.02 2,329,357.29
交易性 金融 资产 6.4.7.2 177,665,806.31 332,846,280.88
其中： 股票 投资
177,665,806.31 332,846,280.88
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 13,500,000.00
应收证 券清 算款
834,879.41 8,006,707.79
应收利 息 6.4.7.5 2,916.95 23,603.88
应收股 利
1,730,446.56 -
应收申 购款
300,549.92 60,600.31
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
194,506,531.44 387,213,598.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
294,541.57 35.68
应付赎 回款
2,441,514.53 10,142,478.03
应付管 理人 报酬
81,511.79 176,441.05
应付托 管费
16,302.36 35,288.23
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 46,152.21 318,067.40
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
11
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 128,011.82 107,658.35
负债合 计
3,008,034.28 10,779,968.74
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 178,002,761.25 389,631,840.40
未分配 利润 6.4.7.10 13,495,735.91 -13,198,210.19
所有者 权益 合计
191,498,497.16 376,433,630.21
负债和 所有 者权 益总 计
194,506,531.44 387,213,598.95
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.076 元 ，基 金份 额总 额 178,002,761.25 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 沪港 通上 证 50AH 优 选指 数证 券投 资基金 （LOF ）
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
一、收入
33,167,710.88
1.利息 收入
116,893.28
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 101,227.10
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
15,666.18
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
10,271,869.03
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 6,825,588.91
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 469,575.00
股利收 益 6.4.7.17 2,976,705.12
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.18 22,110,701.41
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 668,247.16
减：二、费用
1,364,086.13
1.管理 人报 酬
642,069.54
2.托管 费
128,413.91
3.销售 服务 费
-
4.交易 费用 6.4.7.20 422,864.04
5.利息 支出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
12
6.其他 费用 6.4.7.21 170,738.64
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号
填列）
31,803,624.75
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
31,803,624.75
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 沪港 通上 证 50AH 优 选指 数证 券投 资基金 （LOF ）
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
389,631,840.40 -13,198,210.19 376,433,630.21
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 31,803,624.75 31,803,624.75
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-211,629,079.15 -5,109,678.65 -216,738,757.80
其中：1.基 金申 购款 40,553,668.72 1,079,059.27 41,632,727.99
2.基金 赎回 款 -252,182,747.87 -6,188,737.92 -258,371,485.79
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
178,002,761.25 13,495,735.91 191,498,497.16
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1基 金基 本情 况
华夏沪 港通 上 证 50AH 优 选指数 证券 投资 基金 （LOF ） （以下简称 “ 本基 金 ” ） 已获中 国证 券监 督
管理委 员会 （以 下简 称 “ 中 国证监 会 ” ）证 监许 可[2016]1201 号《 关于 准予 华夏 沪港通 上 证 50AH 优
选指数 证券 投资 基金 （LOF ） 注册的批 复》 ， 由 华夏 基金管 理有 限公 司依 照 《 中华人 民共 和国 证券 投
资基金法》 、 《证 券投资基 金销售管理办法 》 、 《公开 募集证券投资基金运作管 理办法》 、 《华夏 沪港通华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
13
上证 50AH 优选 指数 证券 投资基 金（LOF ）基金合 同》及 其他 有关 法律 法规 负责公 开募 集。 本基 金
为契约 型开 放式 ，存 续期 限为不 定期 。本 基金 自 2016 年 9 月 19 日至 2016 年 10 月 21 日共 募集
682,061,028.91 元 （ 不含 认 购资金 利息 ） ， 业经 德勤 华 永会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 德师 报 （ 验）
字（16 ）第 0939 号 验资 报 告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《华 夏沪 港通 上 证 50AH 优选 指数 证
券投资 基金 （LOF ） 基金 合同 》 于 2016 年 10 月 27 日正式 生效 ， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总额 为
682,253,095.50 份基 金份 额 ， 其中 认购 资 金利 息折 合 192,066.59 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为
华夏基 金管 理有 限公 司， 基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券 投资基 金法 》 和 《 华夏 沪港 通上 证 50AH 优选 指数 证 券投资 基金 （LOF ）
基金合 同》 的有 关规 定， 本 基金主 要投 资于 标的 指数 成份股 、 备 选成 份股。 为更 好地实 现投 资目 标 ，
基金还可投资于非成份股 、债券（包括国债、央行 票据、金融债券、企业债 券、公司债券、中期票
据、短期融资券、超短期 融资券、次级债券、政府 支持机构债券、政府支持 债券、地方政府债券、
中小企业私募债券、可转 换债券及其他经中国证监 会允许投资的债券 ） 、资产 支持证券、股指期货、
国债期货、期权、权证、 货币市场工具（含同业存 单）以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的
其他金 融工 具。 本基 金可 通过沪 港通 投资 上述 相关 资产。
6.4.2 会计 报表 的编 制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称 “ 中 国基 金业 协会 ”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 止期 间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况等 有关 信息 。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
14
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财
税[2014]81 号 《 关于 沪港 股 票市场 交易 互联 互通 机制 试点有 关税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关
于全面 推开 营业 税改 征增 值税试 点的 通知 》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进一 步明 确全面 推开 营改 增试 点
金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 及 其
他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税， 暂不 征收 企业 所得 税。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。 对基金 通过 沪港 通投 资
香港联 交所 上市 H 股 取得 的股息 红利 ，H 股公 司应 向中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司( 以 下简 称 “ 中
国结算 ”) 提出 申请 ，由 中 国结算 向 H 股公 司提 供内 地个人 投资 者名 册，H 股 公司按 照 20% 的 税率 代
扣个人 所得 税。 基金 通过 沪 港通投 资香 港联 交所 上市 的非 H 股 取得 的股 息红 利， 由中国 结算 按 照 20%
的税率 代扣 个人 所得 税。
7、基金卖出 股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票 交易印花税 。基金
通过沪 港通 买卖 、继 承、 赠与联 交所 上市 股票 ，按 照香港 特别 行政 区现 行税 法规定 缴纳 印花 税。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
15
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 13,114,648.97
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 13,114,648.97
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 168,420,133.38 177,665,806.31 9,245,672.93
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 168,420,133.38 177,665,806.31 9,245,672.93
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 2,274,840.00 - - -
其中： 股指 期货 2,274,840.00 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 2,274,840.00 - - -
注：期货投资采用当日无 负债结算制度，相关价值 已包含在结算备付金中， 具体投资情况详见
下表（ 买入 持仓 量以 正数 表示， 卖出 持仓 量以 负数 表示） ：
代码 名称 持仓量 合约市 值
公允价 值变
动
风险说 明
IH1707
上证 50 指数
期货 IH1707
合约
3.00 2,274,840.00 66,105.00
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
16
公允价 值变 动总 额合 计 66,105.00
股指期 货投 资本 期收 益 469,575.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 77,205.00
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 2,666.27
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 228.78
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 21.90
合计 2,916.95
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 46,152.21
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 46,152.21
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 8,587.46 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
17
预提费 用 69,424.36
应付指 数使 用费 50,000.00
合计 128,011.82
6.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 389,631,840.40 389,631,840.40
本期申 购 40,553,668.72 40,553,668.72
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -252,182,747.87 -252,182,747.87
本期末 178,002,761.25 178,002,761.25
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 555,963.97 -13,754,174.16 -13,198,210.19
本期利 润 9,692,923.34 22,110,701.41 31,803,624.75
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-2,481,053.88 -2,628,624.77 -5,109,678.65
其中： 基金 申购 款 913,691.70 165,367.57 1,079,059.27
基金赎 回款 -3,394,745.58 -2,793,992.34 -6,188,737.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,767,833.43 5,727,902.48 13,495,735.91
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 62,592.56
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 37,214.46
其他 1,420.08
合计 101,227.10
6.4.7.12 股 票投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 193,981,246.27
减：卖 出股 票成 本总 额 187,155,657.36 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
18
买卖股 票差 价收 入 6,825,588.91
6.4.7.13 债 券投 资收 益
无。
6.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.15 贵 金属 投资 收益
6.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
6.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益 —— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
6.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益 —— 赎 回差 价收 入
无。
6.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益 —— 申 购差 价收 入
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股指期 货投 资收 益 469,575.00
合计 469,575.00
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,976,705.12
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 2,976,705.12
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称 本期 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
19
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 22,033,496.41
—— 股 票投 资 22,033,496.41
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 77,205.00
—— 权 证投 资 -
—— 期 货投 资 77,205.00
4.其他 -
合计 22,110,701.41
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 668,247.16
合计 668,247.16
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 422,864.04
银行间 市场 交易 费用 -
合计 422,864.04
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 1,314.28
指数使 用费 100,000.00
合计 170,738.64
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
20
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
中信期 货有 限公 司（ “ 中 信 期货 ” ） 基金管 理人 股东 控股 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
中信证 券 193,869,573.87 96.09%
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交 总额 的比例
中信证 券 21,500,000.00 100.00%
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
21
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 186,373.23 96.00% 38,384.89 83.17%
注：上述佣金按市场佣金 率计算，以扣除由中国证 券登记结算有限责任公司 收取证管费、经手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 642,069.54
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 18,009.43
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数 。
③ 客户维护费是指基金管 理人与基金销售机构约定 的用以向基金销售机构支 付客户服务及销售
活动中产生的相关费用， 该费用按照代销机构所代 销基金的份额保有量作为 基数进行计算，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 128,413.91
注： ① 支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.10% 的年 费率 计提，逐日累 计至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.10%/ 当年 天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
22
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行活 期存 款 13,114,648.97 62,592.56
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.10.7 其 他关 联交 易事 项 的说明
本基金 本报 告期 通过 中信 期货买 卖股 指期 货成 交额 为 64,304,220.00 元 ， 支 付 给中信 期货 的佣 金
为 4,253.38 元。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2017 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
603933
睿能
科技
2017-06-28 2017-07-06
新发
流通
受限
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
603305
旭升
股份
2017-06-30 2017-07-10
新发
流通
受限
11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 -
603331
百达
精工
2017-06-27 2017-07-05
新发
流通
受限
9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 -
603617
君禾
股份
2017-06-23 2017-07-03
新发
流通
受限
8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 -
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
金额单 位： 人民 币元 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
23
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
601989
中国
重工
2017-05-31
重大事
项
6.21 - - 449,200.00 3,210,841.41 2,789,532.00 -
600050
中国
联通
2017-04-05
重大事
项
6.85 2017-08-21 8.22 390,500.00 2,558,164.82 2,674,925.00 -
600485
信威
集团
2016-12-26
重大事
项
14.59 - - 126,900.00 2,144,883.14 1,851,471.00 -
600100
同方
股份
2017-04-21
重大事
项
14.12 - - 81,400.00 1,216,289.24 1,149,368.00 -
注：上 述股 票的 复牌 日期 及复牌 开盘 单价 更新 截至 本财务 报表 批准 日。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发， 根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资 进行华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
24
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所 、银 行间 市场 或 场外市 场交 易 ，除 在 “6.4. 1 2 期末 本基 金持 有
的流通 受限 证券 ” 中 列示 的 部分基 金资 产流 通暂 时受 限制的 情况 外， 其余 均能 及时变 现。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通 过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
因此， 利率 风险 不是 本基 金的主 要风 险。
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 ，并通 过外 汇远 期投 资交 易对上 述外 汇风 险进 行管 理。
6.4.13.4.2.1 外汇 风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6月30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 - - - -
交易性 金融
资产
- 87,123,071.58 - 87,123,071.58
衍生金 融资
产
- - - -
应收证 券清
算款
- - - -
应收利 息 - - - - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
25
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - 87,123,071.58 - 87,123,071.58
以外币 计价
的负债
应付在 途资
金
- - - -
应付证 券清
算款
- - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎 回费 - - - -
负债合 计 - - - -
项目
上年度 末
2016年12月31日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 - - - -
交易性 金融
资产
- 163,255,607.67 - 163,255,607.67
衍生金 融资
产
- - - -
应收证 券清
算款
- - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - 163,255,607.67 - 163,255,607.67
以外币 计价
的负债
应付在 途资
金
- - - -
应付证 券清
算款
- - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎 回费 - - - -
负债合 计 - - - -
6.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感性分 析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
26
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
港币相 对人 民币 升 值 5% 4,356,153.58 8,162,780.38
港币相 对人 民币 贬 值 5% -4,356,153.58 -8,162,780.38
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
本基金 管理 人通 常用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 177,665,806.31 92.78 332,846,280.88 88.42
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 177,665,806.31 92.78 332,846,280.88 88.42
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 估测 组合 市场 价格风 险 的数据 为上 证 50AH 优选 指数变 动时 ， 各类 持仓 资 产相应 的理
论变动 值对 基金 资产 净值 的影响 金额 。
2、假 定上 证 50AH 优选 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不发 生变 化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
+5% 9,790,360.67 17,095,733.32
-5% -9,790,360.67 -17,095,733.32
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
27
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
174,990,881.31 元 ，第 二层 次的余 额为 2,674,925.00 元，第 三层 次的 余额 为 0 元。 （ 截至 2016 年 12
月 31 日 止， 第 一层 次的 余 额为 332,846,280.88 元， 第 二层次 的余 额为 0 元， 第 三 层次的 余额 为 0 元。 ）
6.4.14.3 公允 价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项 停牌的 股票，本基金将相关股票 公允价值所属层次于其进 行估值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
6.4.14.5 增 值税
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布 的财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此 外， 根据 财政 部、 国家税 务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁 布的 财税[2017]2 号《关 于资 管产 品增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵 减。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准报 出日止的财务状况和经
营成果 无影 响。 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
28
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 177,665,806.31 91.34
其中： 股票 177,665,806.31 91.34
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,468,208.27 6.92
7 其他各 项资 产 3,372,516.86 1.73
8 合计 194,506,531.44 100.00
注： 本 基金 本报 告期 末通 过港股 通机 制投 资香 港股 票的公 允价 值 为 87,123,071.58 元 ， 占 基金 资
产净值 比例 为 45.50% 。
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合
7.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 859,221.00 0.45
C 制造业 29,423,982.29 15.37
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,528,417.00 0.80
E 建筑业 6,113,888.00 3.19
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 2,034,575.00 1.06
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 2,674,925.00 1.40
J 金融业 44,666,062.44 23.32
K 房地产 业 3,241,664.00 1.69
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
29
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 90,542,734.73 47.28
7.2.2 报告 期末 按行 业分 类 的 港股 通投 资股 票投 资组 合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币） 占基金 资产 净值 比例 （% ）
金融 70,015,708.75 36.56
工业 11,568,236.63 6.04
能源 5,539,126.20 2.89
信息技 术 - -
非必需 消费 品 - -
必需消 费品 - -
电信服 务 - -
材料 - -
房地产 - -
保健 - -
公用事 业 - -
合计
87,123,071.58 45.50
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 601318 中国平 安 456,254 22,634,760.94 11.82
2 03968 招商银 行
503,000 10,281,076.55 5.37
3 600519 贵州茅 台 20,002 9,437,943.70 4.93
4 601166 兴业银 行 524,900 8,849,814.00 4.62
5 01988 民生银 行
1,211,000 8,187,688.22 4.28
6 03328 交通银 行
1,404,000 6,714,263.84 3.51
7 601668 中国建 筑 631,600 6,113,888.00 3.19
8 600000 浦发银 行 473,370 5,988,130.50 3.13
9 01288 农业银 行
1,841,000 5,896,032.26 3.08
10 600887 伊利股 份 256,000 5,527,040.00 2.89
11 06030 中信证 券
389,500 5,456,205.12 2.85
12 06837 海通证 券
452,400 4,955,205.24 2.59
13 01398 工商银 行
1,038,000 4,747,748.06 2.48
14 600104 上汽集 团 147,600 4,582,980.00 2.39
15 601169 北京银 行 497,900 4,565,743.00 2.38 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
30
16 02601 中国太 保
151,400 4,191,758.51 2.19
17 01766 中国中 车
664,000 4,045,618.14 2.11
18 03988 中国银 行
988,000 3,284,244.00 1.72
19 600048 保利地 产 289,200 2,883,324.00 1.51
20 600518 康美药 业 128,800 2,800,112.00 1.46
21 601989 中国重 工 449,200 2,789,532.00 1.46
22 00390 中国中 铁
514,000 2,743,581.91 1.43
23 06818 中国光 大银 行
851,000 2,695,889.71 1.41
24 600050 中国联 通 390,500 2,674,925.00 1.40
25 02611 国泰君 安
187,800 2,660,084.54 1.39
26 00386
中国石 油化 工股
份
490,000 2,589,960.07 1.35
27 06886 HTSC 186,800 2,431,911.84 1.27
28 01186 中国铁 建
263,500 2,328,134.65 1.22
29 601006 大秦铁 路 242,500 2,034,575.00 1.06
30 03958 东方证 券
293,600 1,900,966.99 0.99
31 02628 中国人 寿
91,000 1,883,690.17 0.98
32 600485 信威集 团 126,900 1,851,471.00 0.97
33 601901 方正证 券 173,300 1,720,869.00 0.90
34 06099 招商证 券
157,800 1,681,841.49 0.88
35 01336 新华保 险
47,100 1,622,897.57 0.85
36 601985 中国核 电 195,700 1,528,417.00 0.80
37 00857 中国石 油股 份
360,000 1,493,516.74 0.78
38 01088 中国神 华
96,500 1,455,649.39 0.76
39 01055
中国南 方航 空股
份
248,000 1,420,611.46 0.74
40 06178 光大证 券
133,000 1,232,828.28 0.64
41 600100 同方股 份 81,400 1,149,368.00 0.60
42 600111 北方稀 土 91,800 1,040,094.00 0.54
43 01800 中国交 通建 设
118,000 1,030,290.47 0.54
44 600547 山东黄 金 29,700 859,221.00 0.45
45 601198 东兴证 券 43,800 755,112.00 0.39
46 600340 华夏幸 福 6,200 208,196.00 0.11
47 06881 中国银 河
31,500 191,376.36 0.10
48 600606 绿地控 股 19,200 150,144.00 0.08
49 601229 上海银 行 3,500 89,390.00 0.05
50 600919 江苏银 行 6,700 62,243.00 0.03
51 603801 志邦股 份 1,406 47,522.80 0.02
52 603043 广州酒 家 1,810 45,738.70 0.02
53 603380 易德龙 1,298 35,370.50 0.02
54 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.01
55 603679 华体科 技 809 21,438.50 0.01
56 603938 三孚股 份 1,246 20,932.80 0.01 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
31
57 603933 睿能科 技 857 17,311.40 0.01
58 603305 旭升股 份 1,351 15,212.26 0.01
59 603331 百达精 工 999 9,620.37 0.01
60 603617 君禾股 份 832 7,429.76 0.00
注：所 用证 券代 码采 用当 地市场 代码 。
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 02611 国泰君 安
2,689,964.49 0.71
2 601211 国泰君 安 891,221.00 0.24
3 601668 中国建 筑 425,904.00 0.11
4 600887 伊利股 份 363,654.00 0.10
5 600000 浦发银 行 351,405.00 0.09
6 601169 北京银 行 335,853.00 0.09
7 600104 上汽集 团 325,373.00 0.09
8 600111 北方稀 土 294,640.00 0.08
9 600048 保利地 产 214,196.00 0.06
10 600340 华夏幸 福 210,366.00 0.06
11 600518 康美药 业 201,254.00 0.05
12 06881 中国银 河
193,215.06 0.05
13 601989 中国重 工 189,300.00 0.05
14 601006 大秦铁 路 153,608.00 0.04
15 600606 绿地控 股 151,296.00 0.04
16 601985 中国核 电 112,800.00 0.03
17 600637 东方明 珠 105,950.00 0.03
18 601377 兴业证 券 102,817.00 0.03
19 601952 苏垦农 发 97,161.00 0.03
20 601878 浙商证 券 93,364.05 0.02
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期 初基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 601318 中国平 安 16,682,437.78 4.43
2 601166 兴业银 行 9,838,037.00 2.61
3 01988 民生银 行
9,568,681.35 2.54
4 03968 招商银 行
8,720,492.30 2.32
5 600519 贵州茅 台 8,159,094.62 2.17 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
32
6 601211 国泰君 安 8,118,168.34 2.16
7 03328 交通银 行
6,792,391.49 1.80
8 600000 浦发银 行 6,331,696.70 1.68
9 601668 中国建 筑 6,122,938.00 1.63
10 01288 农业银 行
5,865,707.50 1.56
11 06837 海通证 券
5,835,266.33 1.55
12 06030 中信证 券
5,454,703.08 1.45
13 601169 北京银 行 5,454,070.00 1.45
14 600887 伊利股 份 5,006,708.00 1.33
15 01398 工商银 行
4,213,346.56 1.12
16 02601 中国太 保
4,196,575.98 1.11
17 01766 中国中 车
3,965,359.18 1.05
18 600104 上汽集 团 3,657,357.00 0.97
19 03988 中国银 行
3,567,010.77 0.95
20 600048 保利地 产 3,135,077.62 0.83
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
金额单 位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 9,941,686.38
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 193,981,246.27
注： “ 买入 股票成 本 ” 、 “ 卖出 股票收 入 ” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
代码 名称 持仓量 合约市 值 公允价 值变 风险说 明 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
33
动
IH1707
上证 50 指数
期货 IH1707
合约
3.00 2,274,840.00 66,105.00
买入股 指期 货多 头
合约的 目的 是进 行
更有效 地流 动性 管
理。
公允价 值变 动总 额合 计 66,105.00
股指期 货投 资本 期收 益 469,575.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 77,205.00
7.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金为指数型基金，主 要投资标的为指数成份股 和备选成份股。基金留存 的现金头寸根据基
金合同规定，投资于标的 指数为基础资产的股指期 货，旨在配合基金日常投 资管理需要，更有效地
进行流 动性 管理 ，以 更好 地跟踪 标的 指数 ，实 现投 资目标 。
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.12 投 资组 合报 告附 注
7.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 503,724.02
2 应收证 券清 算款 834,879.41
3 应收股 利 1,730,446.56
4 应收利 息 2,916.95
5 应收申 购款 300,549.92
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
34
9 合计 3,372,516.86
7.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
12,767 13,942.41 19,234,263.64 10.81% 158,768,497.61 89.19%
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
上海平 安阖 鼎投 资管 理有
限责任 公司 －平 安阖 鼎－
全天候 私募 菁英 组
8,450,000.00 10.38%
2
华夏基 金－ 招商 银行 －华
夏资本 管理 有限 公司
5,560,000.00 6.83%
3 张恭继 3,249,334.00 3.99%
4
海通证 券资 管－ 招商 证券
－海通 怡然 恒 旭 1 号 集合
资产管 理计 划
1,892,912.00 2.32%
5 周华军 1,760,000.00 2.16%
6 童恺 1,632,800.00 2.00%
7
平安信 托有 限责 任公 司－
平安财 富宏 利一 期集 合资
金信托
1,290,000.00 1.58% 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
35
8
华夏资 本－ 工商 银行 －中
国工商 银行 股份 有限 公司
私人银 行部
1,000,000.00 1.23%
9 许梅蓉 992,468.00 1.22%
10 张锦贵 992,108.00 1.22%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 34,278.97 0.02%
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人 持 有 本 开 放 式
基金
0
本基金基金经理 持 有 本 开 放 式 基
金
0
§ 9 开 放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年 10 月 27 日 ）基 金份 额总 额 682,253,095.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 389,631,840.40
本报告 期 基 金总 申购 份额 40,553,668.72
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 252,182,747.87
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 178,002,761.25
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
36
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处
分。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信证 券 2 193,869,573.87 96.09% 186,373.23 96.00% -
安信证 券 1 7,893,359.95 3.91% 7,767.32 4.00% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较强的研究能力，能 及时、全面、定期提供质 量较高的宏观、行业、公 司和证券市场研究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金管理人组织相关人 员依据交易单元选择标准 对交易单元候选券商的服 务质量和研究实力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了爱 建证 券 、 财 富 里昂证 券 、 方 正证 券、 高华 证券 、 广 发证 券、
广州证 券 、 国 联证 券、 国 泰君安 证券 、 华福 证券 、 华融证 券 、 华 鑫证 券、 上 海证券 、 申万 宏源 证券 、
太平洋证券、天风证券、 西部证券、西南证券、信 达证券、兴业证券、中国 银河证券、中金公司、华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
37
中投证 券和 中信 建投 证券 的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 ，本 报告 期无 股票 交易及 应付 佣金 。
④ 在上述租用的券商交易 单元中，天风证券的部分 交易单元和中信证券的部 分交易单元为本基
金本期 新增 的交 易单 元。 本期没 有剔 除的 券商 交易 单元。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
中信证 券 - - 21,500,000.00 100.00%
安信证 券 - - - -
10.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于华 夏沪 港通 上 证 50AH 优 选指 数证 券投
资基金 （LOF ）2017 年非 港股通 交易 日暂 停
申购、 赎回 、定 期定 额等 业务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-01-14
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海联 泰资 产管 理有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-16
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 银国 际证 券有 限责任 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-04-07
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 上海 华夏 财富 投资 管理有 限公 司网 上
交易平 台开 通定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-16
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增浙 江金 观诚 财富 管理有 限公 司为 代
销机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-29
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
本基金 本报 告期 内未 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超 过 20% 的情 况。
§ 12 备查文件目录 华夏沪港通上证 50AH 优选指数证券投资基金（LOF ）2017 年半年度报告
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12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
12.1.2 《华 夏沪 港通 上证 50AH 优 选指 数证 券投 资基 金（LOF ）基金合同》 ；
12.1.3 《华 夏沪 港通 上证 50AH 优 选指 数证 券投 资基 金（LOF ）托管协议》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 七年 八月 二十 六日
