华夏沪港通恒生交易型开放式指数
证券投资基金
2017 年 半 年度 报 告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 .................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 5
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 5
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 10
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表. .............................................................................................................................................. 11
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 .................................................................................................... 12
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 13
§ 7 投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 27
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 .................................................................................................................... 27
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 .................................................................... 28
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 .................................................................................................... 28
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ........................................ 28
7.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ................................................................................................ 33
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 .................................................................................... 35
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 .................................... 35
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ........................ 35
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ........................ 35
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .................................. 35
7.11 投 资组 合报 告附 注.......................................................................................................................... 35
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 36
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................. 37
§ 10 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 37
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 39
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 39
华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金简 称 华夏沪 港通 恒 生 ETF
场内简 称 恒生通
基金主 代码 513660
交易代 码 513660
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 12 月 23 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 725,000,095 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 1 月 26 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本 基 金 主 要 采 用 组 合 复 制 策 略 及 适 当 的 替 代 性 策 略 以 更 好 的 跟 踪 标 的 指
数，实 现基 金投 资目 标。
业绩比 较基 准 本基金 业绩 比较 基准 为经 估值汇 率调 整的 恒生 指数 收益率 。
风险收 益特 征
本基金属 于股 票基金 ，风 险与收益 高于 混合基 金、 债券基金 与货 币市场 基
金。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李彬 林葛
联系电 话 400-818-6666 010-66060069
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95599
传真 010-63136700 010-68121816
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 东城 区建 国门 内大 街69号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28号凯
晨世贸 中心 东座F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 杨明辉 周慕冰
2.4 境 外资 产托 管人
项目 境外资 产托 管人 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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名称
英文 -
中文 -
注册地 址 -
办公地 址 -
邮政编 码 -
2.5 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.6 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主 要财务指标和 基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 197,666,266.41
本期利 润 319,145,935.06
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2895
本期加 权平 均净 值利 润率 13.17%
本期 基 金份 额 净 值增 长率 14.58%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配利 润 167,151,306.70
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2306
期末基 金资 产净 值 1,669,378,306.09
期末基 金份 额净 值 2.3026
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
基金份 额累 计净 值增 长率 19.54%
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 -0.32% 0.67% -1.06% 0.68% 0.74% -0.01%
过去三 个月 5.31% 0.65% 4.46% 0.67% 0.85% -0.02%
过去六 个月 14.58% 0.67% 13.63% 0.69% 0.95% -0.02%
过去一 年 27.61% 0.79% 25.82% 0.82% 1.79% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
19.54% 1.16% 19.07% 1.20% 0.47% -0.04%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2014 年 12 月 23 日 至 2017 年 6 月 30 日)
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验
华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批
RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基 金是 境 内 ETF 基金资产管 理规 模最 大的 基金 管理公 司之 一， 在 ETF 基金管理 方面 积累 了
丰富的 经验 ， 目前 旗下 管 理华夏 沪 深 300ETF 、华夏 MSCI 中国 A 股 ETF 、 华夏中 证 500ETF 、 华夏
上证 50ETF 、华夏 中小板 ETF 、华夏消 费 ETF 、华夏金融 ETF 、华夏 医药 ETF 、华夏恒生 ETF 、华
夏沪港 通恒 生 ETF 和华夏 快线 ETF ， 初步形 成了 覆 盖宽基 指数、 大盘 蓝筹 指 数、 中小 盘指 数、 行 业
指数、 海外 市场 指数 等的 产品线 。今 年 6 月，A 股 成功纳 入 MSCI 新 兴市 场 指数， 作为 境内 率先 推
出的跟 踪 MSCI 中国 A 股 指数 的 ETF 基金，华 夏 MSCI 中国 A 股 ETF 受到市 场广泛 关注 。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得 “2 016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司 ” 奖。
在客户 服务 方面 ，2017 年 上半年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 下 调旗 下开放 式基 金在 直销 机构 及华夏 财富 的申 购、 赎回 等业务 最低 数量 限制 ，
更好地 满足 客户 理财 需求 ； （2） 新增 开通 华夏 财富 宝 货币、 华夏 薪金 宝货 币网 上交易 快速 赎回 业务 ，
并且将 单日 单账 户快 速赎 回份额 上调 至 50 万 份， 更 好地满 足了 投资 者的 流动 性需求 ； （3 ） 网上交 易
上线中 信银 行和 广发 银行 快捷支 付业 务， 并与 花旗 银行、 青岛 农商 银行、 国美 基金等 代销 机构 合作 ，
拓宽客 户交 易渠 道， 提高 客户交 易便 利性 ； （4 ） 开 展 “ 华 夏基 金 19 周年 司庆 ” 、 “4 月 万物 生长 ， 定 投
让理财 生花 ” 、 “ 知识 就是 红包 ” 等多 项客 户活 动， 为 客户提 供多 样化 的投 资者 教育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张弘弢
本基金 的基
金经理 、董
事总经 理
2014-12-23 - 17 年
硕士。2000 年 4
月加入 华夏 基金
管理有 限公 司 ， 曾
任研究 发展 部总
经理 、 数 量投 资部
副总经 理 ， 上 证能
源交易 型开 放式
指数发 起式 证券
投资基 金基 金经华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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理（2013 年 3 月
28 日至 2016 年 3
月 28 日期 间 ） 等。
徐猛
本基金 的基
金经理 、数
量投资 部总
监
2015-03-12 - 14 年
清华大 学工 学硕
士。 曾任 财富 证券
助理研 究员 ， 原中
关村证 券研 究员
等。2006 年 2 月
加入华 夏基 金管
理有限 公司 ， 曾任
数量投 资部 基金
经理助 理 ， 上 证原
材料交 易型 开放
式指数 发起 式证
券投资 基金 基金
经理（2016 年 1
月 29 日至 2016 年
3 月 28 日 期间 ）
等。
王路
本基金 的基
金经理 、数
量投资 部执
行总经 理、
首席量 化投
资官
2014-12-23 2017-02-10 19 年
博士 。 曾 任美 国纽
约德意 志资 产管
理公司 基金 经理
及定量 股票 研究
负责人 、 美国 纽约
法兴银 行组 合经
理、 大成 基金 国际
业务部 副总 监等 。
2008 年 11 月 加入
华夏基 金管 理有
限公司 ， 曾任 数量
投资部 总经 理 ， 上
证原材 料交 易型
开放式 指数 发起
式证券 投资 基金
基金经 理（2013
年 3 月 28 日至
2016 年 3 月 28 日
期间） 等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
本基金跟踪的标的指数为 香港恒生指数，恒生指数 目前是以香港股市中市值 最大及成交最活跃
的 50 家蓝 筹股 票为 成份 股 样本， 以其 经调整 的流 通 市值为 权数 计算 得到 的加 权平均 股价 指数。 该指
数自 1969 年 11 月 24 日 起 正式发 布， 是香 港股 市最 有影响 力的 标杆 性指 数。 本基金 主要 采用 组合 复
制策略 及适 当的 替代 性策 略以更 好地 跟踪 标的 指数 ，实现 基金 投资 目标 。
上半年 ， 美 国经 济继 续复 苏， 美 联储 2 次 提高 联邦 基金利 率， 共提 高 50 个基 点， 定 量式 缩表 也
提上日程。 国内经济增长 超预期，房地产投资稳健 增长，外需逐步改善，政 府积极推动结构调整与
转型为经济注入新动力。 货币政策回归稳健中性， 监管趋严，金融去杠杆， 人民币对美元汇率相对
稳定，货币市场利率明显 提高。中国香港市场受发 达市场和中国内地市场的 双重影响，在南向资金
流入以 及海 外资 金回 流的 背景下 ，中 国香 港市 场出 现持续 上涨 走势 。
报告期内，本基金在做好 跟踪标的指数的基础上， 认真应对投资者日常申购 、赎回、成份股调
整以及 结构 调整 等工 作。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 本基金 份额 净值 为 2.3026 元， 本报 告期 份额 净值 增 长率 为 14.58%，同
期经估 值汇 率调 整的 恒生 指数增 长率 为 13.63% 。 本 基金本 报告 期跟 踪偏 离度 为+0.95% ， 与业 绩比 较
基准产 生偏 离的 主要 原因 为成份 股分 红、 日常 运作 费用、 指数 结构 调整 、申 购赎回 等产 生的 差异 。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，国际方面， 美国经济预期持续改善， 美联储继续加息、实施缩 表的可能性较大。
国内方面，经济增长势头 依然向好，改革层面预计 会有所加快，货币政策大 概率维持中性，防控系
统性金 融风 险依 然会 放在 重要位 置。
市场方 面，A 股与 香港 市 场的 互 联互 通机 制增 加了 香港市 场的 流动 性。 如果 主要发 达国 家的 经
济能够维持稳定，国内经 济能够在货币政策、改革 红利释放的推动下进一步 改善，则目前仍然处于
历史相 对较 低估 值水 平的 恒生指 数将 会有 较好 的投 资机会 ；反 之， 可能 面临 压力。
本基金将会根据基金合同 要求，在紧密跟踪标的指 数的基础上，做好成份股 调整、应对申购赎
回、限 制股 票替 代等 工作 ，并力 争和 业绩 基准 保持 一致。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司 “ 为
信任奉 献回 报 ” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人应严格按照新准则 、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规
要求履行估 值及净值 计算 的复核责任 。会计师 事务 所在估值调 整导致基 金资 产净值的变 化在 0.25%
以上时对所采用的相关估 值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具 报告。定价服务机构按
照商业合同约定提供定价 服务。其中，本基金管理 人为了确保估值工作的合 规开展，建立了负责估
值工作决策和执行 的专门 机构，组成人员包括主管 基金运营的公司领导或其 授权人、督察长、投资
风控工作负责人、证券研 究工作负责人、合规负责 人及基金会计工作负责人 等，以上人员具有丰富
的风控、证券研究、合规 、会计方面的专业经验。 同时，根据基金管理公司 制定的相关制度，估值
工作决 策机 构的 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金基金合同规定，本 基金的收益分配原则为： 每一基金份额享有同等分 配权。基金每年收
益分配次数没有限制，每 次基金收益分配数额的确 定原则为使收 益分配后基 金累计报酬率尽可能贴
近标的 指数 同期 累计 报酬 率 （ 经汇 率调 整） 。 若 《 基 金合同 》 生效 不满 3 个 月 可不进 行收 益分 配 。 本
基金收益分配采用现金方 式。法律法规、监管机构 、登记机构或上海证券交 易所另有规定的，从其
规定。
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司严 格遵 守 《证 券投资 基金 法 》
相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定，对本基金基金管理人 — 华夏基金管理有限公
司 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金 的投 资 运作， 进行 了认真 、 独 立的 会计核 算和 必要 的投
资监督 ，认 真履 行了 托管 人的义 务， 没有 从事 任何 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本托管人认为，华夏基金 管理有限公司在本基金的 投资运作、基金资产净值 的计算、基金份额
申购赎 回价 格 的 计算 、 基金 费用开 支及 利润 分配 等问 题上 ， 不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ；
在报告期内，严格遵守了 《证券投资基金法》等有 关法律法规，在各重要方 面的运作严格按照基金
合同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本托管 人认 为 ， 华 夏基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他相关法律法规的规 定，基金管理人所编制和 披露的本基金半年度报告 中的财务指标、净值表
现、收益分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等信息真实、准确、完整 ，未发现有损害基金持
有人利 益的 行为 。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 沪港 通恒 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 25,182,312.90 61,353,656.44
结算备 付金
92,144,609.79 29,476,306.57 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
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存出保 证金
689,347.29 3,714,036.65
交易性 金融 资产 6.4.7.2 1,614,742,435.03 1,935,920,785.18
其中： 股票 投资
1,614,742,435.03 1,935,920,785.18
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
220,903,448.12 -
应收利 息 6.4.7.5 25,408.37 14,297.61
应收股 利
19,154,878.79 390,971.29
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
1,972,842,440.29 2,030,870,053.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
301,639,353.74 33,803,160.67
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
998,084.99 874,586.93
应付托 管费
199,617.00 174,917.37
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 267,685.14 243,073.98
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 359,393.33 254,064.36
负债合 计
303,464,134.20 35,349,803.31
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 1,396,470,769.10 1,912,683,347.18
未分配 利润 6.4.7.10 272,907,536.99 82,836,903.25
所有者 权益 合计
1,669,378,306.09 1,995,520,250.43
负债和 所有 者权 益总 计
1,972,842,440.29 2,030,870,053.74
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 2.3026 元， 基金 份额 总额 725,000,095 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 沪港 通恒 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
12
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入
329,279,642.80 43,767,684.58
1.利息 收入
370,045.13 251,453.08
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 370,045.13 251,453.08
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
206,560,297.76 14,255,595.50
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 168,610,698.63 -2,585,731.48
基金投 资收 益 6.4.7.13 - -
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 37,949,599.13 16,841,326.98
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
6.4.7.18 121,479,668.65 25,494,056.38
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 869,631.26 3,766,579.62
减：二、费用
10,133,707.74 3,160,729.15
1.管理 人报 酬
5,998,450.35 1,077,400.02
2.托管 费
1,199,690.03 215,480.01
3.销售 服务 费
- -
4.交易 费用 6.4.7.20 2,347,504.48 1,669,295.28
5.利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6.其他 费用 6.4.7.21 588,062.88 198,553.84
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
319,145,935.06 40,606,955.43
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
319,145,935.06 40,606,955.43
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 沪港 通恒 生交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 本期 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
13
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,912,683,347.18 82,836,903.25 1,995,520,250.43
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 319,145,935.06 319,145,935.06
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-516,212,578.08 -129,075,301.32 -645,287,879.40
其中：1.基 金申 购款 493,098,580.43 62,189,753.92 555,288,334.35
2.基金 赎回 款 -1,009,311,158.51 -191,265,055.24 -1,200,576,213.75
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,396,470,769.10 272,907,536.99 1,669,378,306.09
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
325,522,294.63 -13,638,501.35 311,883,793.28
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 40,606,955.43 40,606,955.43
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
1,434,993,916.19 -138,286,183.98 1,296,707,732.21
其中：1.基 金申 购款 1,444,624,747.93 -139,036,358.40 1,305,588,389.53
2.基金 赎回 款 -9,630,831.74 750,174.42 -8,880,657.32
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,760,516,210.82 -111,317,729.90 1,649,198,480.92
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
华夏沪 港通恒生交易 型开放式指 数证券投资基 金（以下简 称 “ 本基 金 ” ）已获中国证 券监督管 理
委员会（以下简称 “ 中国证 监会 ” ）证监许可[2014]1303 号《关于准予华 夏沪港 通恒生交易型开 放式华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
14
指数证 券投 资基 金及 其联 接基金 注册 的批 复》 ， 由华 夏基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和国 证 券
投资基金法》 、 《 证券投资 基金销售管理办法 》 、 《公 开募集证券投资基金运作 管理办法》 、 《华 夏沪港
通恒生交易型开放式指数 证券投资基金基金合同》 及其他有关法律法规负责 公开募集。本基金为交
易型开 放式 ，存 续期 限为 不定期 。本 基金 自 2014 年 12 月 9 日至 2014 年 12 月 17 日 期间 共募 集
878,315,500.00 元 （ 不含 认 购资金 利息 ） ， 业经 德勤 华 永会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 德师 报 （ 验）
字（14 ）第 1320 号验 资报 告予以 验证 。经 向中 国证 监会备 案， 《华 夏沪 港通 恒 生交易 型开 放式 指数
证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 12 月 23 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
878,332,037 份 基金 份额， 其中认 购资 金利 息折 合 16,537 份 基金 份额。 本基 金的 基金管 理人 为华 夏基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 农业 银行 股份 有限公 司。
根据 《 华夏 沪港通 恒生 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 》 ， 基 金管 理人华 夏基 金管 理
有限公 司确 定 2015 年 1 月 19 日为 基金 份额 折算 日 ，折算 后的 基金 份额 净值 与 2015 年 1 月 19 日经
估值汇 率 调 整的 恒生 指数 收盘值 的万 分之 一基 本一 致。 折 算前 基金份 额总 额 为 878,332,037 份， 本 次
基金份 额折 算比 例 为 0.51917089 ，折 算后 基金 份额 总 额为 456,000,095 份。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华夏 沪港通恒生交易型开放式 指数证券投资基金
基金合同》的有关规定， 本基金主要投资于跟踪标 的指数的成份股、备选成 份股、替代性股票。为
更好地实现投资目标，基 金还可投资于全球市场的 债券、基金、金融衍生工 具（包括远期合约、互
换、 期 货、 期权、 权证 等） 、 符合 证监 会要 求的 银行 存款等 货币 市场 工具 以及 中国证 监会 允 许 基金 投
资的其 他金 融工 具。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称 “ 中 国基 金业 协会 ”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计
政策、 会计 估计 一致 。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
15
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财
税[2014]81 号 《 关于 沪港 股 票市场 交易 互联 互通 机制 试点有 关税 收政 策的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关
于全面 推开 营业 税改 征增 值税试 点的 通知 》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进一 步明 确全面 推开 营改 增试 点
金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值税 政策的 补充 通知 》 及 其
他相关 财税 法规 和实 务操 作，主 要税 项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税， 暂不 征收 企业 所得 税。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。 对基金 通过 沪港 通投 资
香港联 交所 上市 H 股 取得 的股息 红利 ，H 股公 司应 向中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司( 以 下简 称 “ 中
国结算 ”) 提出 申请 ，由 中 国结算 向 H 股公 司提 供内 地个人 投资 者名 册，H 股 公司按 照 20% 的 税率 代
扣个人 所得 税。 基金 通过 沪 港通投 资香 港联 交所 上市 的非 H 股 取得 的股 息红 利， 由中国 结算 按 照 20%
的税率 代扣 个人 所得 税。
7、基金卖出 股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易 印花 税，买入股 票不征收 股票 交易印花税 。基金
通过沪 港通 买卖 、继 承、 赠与联 交所 上市 股票 ，按 照香港 特别 行政 区现 行税 法规定 缴纳 印花 税。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
16
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 25,182,312.90
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 25,182,312.90
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,403,749,044.55 1,614,742,435.03 210,993,390.48
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,403,749,044.55 1,614,742,435.03 210,993,390.48
注：股 票投 资的 估值 增值 和股票 投资 的公 允价 值均 包含可 退替 代款 的估 值增 值。
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 9,614.91
应收定 期存 款利 息 - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
17
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 15,793.46
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 25,408.37
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 267,685.14
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 267,685.14
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 104,136.54
应付指 数使 用费 255,256.79
合计 359,393.33
6.4.7.9 实收 基金
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 993,000,095.00 1,912,683,347.18
本期申 购 256,000,000.00 493,098,580.43
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -524,000,000.00 -1,009,311,158.51
本期末 725,000,095.00 1,396,470,769.10
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 35,926,061.12 46,910,842.13 82,836,903.25 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
18
本期利 润 197,666,266.41 121,479,668.65 319,145,935.06
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-66,441,020.83 -62,634,280.49 -129,075,301.32
其中： 基金 申购 款 10,484,134.85 51,705,619.07 62,189,753.92
基金赎 回款 -76,925,155.68 -114,339,899.56 -191,265,055.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 167,151,306.70 105,756,230.29 272,907,536.99
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 249,506.48
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 112,654.69
其他 7,883.96
合计 370,045.13
6.4.7.12 股 票投 资收 益
6.4.7.12.1 股票 投资 收益 —— 买卖 股票 差价 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 1,197,920,760.06
减：卖 出股 票成 本总 额 1,029,310,061.43
买卖股 票差 价收 入 168,610,698.63
6.4.7.12.2 股票 投资 收益 —— 赎回 差价 收入
无。
6.4.7.12.3 股票 投资 收益 —— 申购 差价 收入
无。
6.4.7.13 基 金投 资收 益
无。
6.4.7.14 债 券投 资收 益
无。
6.4.7.15 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
19
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 37,949,599.13
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 37,949,599.13
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 121,479,668.65
—— 股 票投 资 121,479,668.65
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
—— 期 货投 资 -
3.其他 -
合计 121,479,668.65
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 869,631.26
合计 869,631.26
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
20
交易所 市场 交易 费用 2,347,504.48
银行间 市场 交易 费用 -
合计 2,347,504.48
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 34,712.18
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 7,201.68
上市费 29,752.78
指数使 用费 476,544.66
其他费 用 180.00
合计 588,062.88
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司（" 中国 农业 银行" ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
华夏沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接
基金（" 华 夏沪 港通 恒生 ETF 联接" ）
该基金 是本 基金 的联 接基 金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
无。
6.4.10.1.2 权证 交易 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
21
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
无。
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
无。
6.4.10.1.5 基金 交易
无。
6.4.10.1.6 应支 付关 联方 的 佣金
无。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,998,450.35 1,077,400.02
注： ①支 付基 金管 理人 的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.5% 的 年费 率计提 ， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.5%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,199,690.03 215,480.01
注： ①支 付基 金托 管人 的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.1% 的 年费 率计 提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.1%/ 当年 天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
22
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中信证 券 3,016,507.00 0.42% 2,735,740.00 0.28%
华夏沪 港通 恒生
ETF 联接
704,088,817.00 97.12% 965,702,322.00 97.25%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金的 相关费 用符 合基 金招 募说 明书、 交易 所、 登
记结算 机构 的有 关规 定。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行
活期存 款
25,182,312.90 249,506.48 38,237,699.84 39,447.62
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管， 按银 行同 业利 率计息 。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
6.4.12 期末 （2017 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券
无。
6.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
6.4.12.3 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
23
6.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回购
无。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队 在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金 所投 资的 证券 在证 券交易 所 、银 行间 市场 或 场外市 场交 易 ，除 在 “6.4. 1 2 期末 本基 金持 有
的流通 受限 证券 ” 中 列示 的 部分基 金资 产流 通暂 时受 限制的 情况 外， 其余 均能 及时变 现。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合中资产特别是债券 投资的 市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
24
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
因此， 利率 风险 不是 本基 金的主 要风 险。
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 ，并通 过外 汇远 期投 资交 易对上 述外 汇风 险进 行管 理。
6.4.13.4.2.1 外汇 风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6月30 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 - - - -
交易性 金融 资
产
- 1,614,742,435.03 - 1,614,742,435.03
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算
款
- - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - 19,154,878.79 - 19,154,878.79
应收申 购款 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - 1,633,897,313.82 - 1,633,897,313.82
以外币 计价 的负 债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算
款
- - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎 回费 - - - -
负债合 计 - - - -
项目
上年度 末
2016 年12 月31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 - - - -
交易性 金融 资 - 1,935,920,785.18 - 1,935,920,785.18 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
25
产
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算
款
- - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - 390,971.29 - 390,971.29
应收申 购款
- - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 - 1,936,311,756.47 - 1,936,311,756.47
以外币 计价 的负 债
应付在 途资 金 - - - -
应付证 券清 算
款
- - - -
应付换 汇款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
应付赎 回费 - - - -
负债合 计 - - - -
6.4.13.4.2.2 外汇 风险 的敏 感性分 析
假设 除汇率 以外 的其 他市 场变 量保持 不变 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
港币相 对人 民币 升 值 5% 81,694,865.69 96,815,587.82
港币相 对人 民币 贬 值 5% -81,694,865.69 -96,815,587.82
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金为指数型基金，采 用完全复制策略。本基金 主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。
本基金 管理 人通 常用 敏感 性指标 来衡 量市 场价 格风 险。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投
资
1,614,742,435.03 96.73 1,935,920,785.18 97.01 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
26
交易性 金融 资产 —基 金投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计 1,614,742,435.03 96.73 1,935,920,785.18 97.01
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、 估测 组合 市场 价格 风险 的数据 为恒 生指 数变 动时 ， 各类持 仓资 产相 应的 理 论变动 值
对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定恒 生指 数变 化 5% ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
+5% 82,805,277.34 101,581,958.35
-5% -82,805,277.34 -101,581,958.35
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对无法获得相 同或类似资产可比市场交 易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与者对
资产/ 负 债定 价时 所使 用的 参数为 依据 确定 公允 价值 。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
1,614,742,435.03 元， 第二 层次的 余额 为 0 元， 第三 层 次的余 额 为 0 元 。 （ 截至 2016 年 12 月 31 日止 ：
第一层 次的 余额 为 1,935,920,785.18 元， 第二 层次 的 余额 为 0 元 ，第 三层 次的 余额 为 0 元 。 ）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
本基金本期及 上年度 可比期间持有的以公允价 值计量的金融工具的公允 价值所属层次未发生重
大变动 。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
27
6.4.14.5 增 值税
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布 的财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此 外， 根据 财政 部、 国家税 务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁 布的 财税[2017]2 号《关 于资 管产 品增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中 抵 减。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准报 出日止的财务状况和经
营成果 无影 响。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 1,614,742,435.03 81.85
其中： 普通 股 1,614,742,435.03 81.85
存托凭 证 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- - 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
28
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 117,326,922.69 5.95
8 其他各 项资 产 240,773,082.57 12.20
9 合计 1,972,842,440.29 100.00
注： ① 股票 投资 的公 允价 值包含 可退 替代 款的 估值 增值。
② 本基 金本 报告 期末 通过 沪港通 机制 投资 香港 股票 的公允 价值 为 1,614,742,435.03 元 ， 占基 金资
产净值 比例 为 96.73% 。
7.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
中国香 港 1,614,742,435.03 96.73
合计 1,614,742,435.03 96.73
7.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
金融 791,054,407.88 47.39
信息技 术 190,549,562.05 11.41
房地产 153,157,554.07 9.17
电信业 务 115,786,126.08 6.94
能源 97,954,917.99 5.87
公用事 业 89,765,765.40 5.38
工业 87,211,159.36 5.22
非必需 消费 品 65,920,051.54 3.95
必需消 费品 23,342,890.66 1.40
材料 - -
保健 - -
合计 1,614,742,435.03 96.73
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
7.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称 ( 英文)
公司名
称( 中文)
证券代 码
所在
证券
市场
所属国
家( 地区)
数量（ 股） 公允价 值
占基金
资产净
值比例
（％）
1
HSBC HOLDINGS
PLC
汇丰控
股有限
公司
00005 香港
中国香
港
2,775,972.00 175,037,215.57 10.49 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
29
2
TENCENT
HOLDINGS LTD.
腾讯控
股有限
公司
00700 香港
中国香
港
697,500.00 169,020,476.64 10.12
3 AIA GROUP LTD.
友邦保
险控股
有限公
司
01299 香港
中国香
港
2,781,400.00 137,720,564.85 8.25
4
CHINA
CONSTRUCTION
BANK CORP.
中国建
设银行
股份有
限公司
00939 香港
中国香
港
24,954,000.00 131,031,357.86 7.85
5
CHINA MOBILE
LTD.
中国移
动有限
公司
00941 香港
中国香
港
1,417,000.00 101,892,462.72 6.10
6
INDUSTRIAL &
COMMERCIAL
BANK OF CHINA
LTD.
中国工
商银行
股份有
限公司
01398 香港
中国香
港
17,017,000.00 77,834,709.75 4.66
7
BANK OF CHINA
LTD.
中国银
行股份
有限公
司
03988 香港
中国香
港
18,324,000.00 60,911,424.09 3.65
8
PING AN
INSURANCE
（GROUP ） CO. OF
CHINA, LTD.
中国平
安保险
( 集团) 股
份有限
公司
02318 香港
中国香
港
1,202,500.00 53,697,017.01 3.22
9
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD.
长江和
记实业
有限公
司
00001 香港
中国香
港
622,764.00 52,969,914.43 3.17
10
HONG KONG
EXCHANGES &
CLEARING LTD.
香港交
易及结
算所有
限公司
00388 香港
中国香
港
268,300.00 46,991,740.48 2.81
11
CHINA LIFE
INSURANCE CO.
LTD.
中国人
寿保险
股份有
限公司
02628 香港
中国香
港
1,716,000.00 35,521,014.67 2.13
12
CHEUNG KONG
PROPERTY
HOLDINGS LTD.
长江实
业地产
有限公
司
01113 香港
中国香
港
613,764.00 32,574,485.81 1.95
13 CLP HOLDINGS 中电控 00002 香港 中国香 437,000.00 31,328,613.90 1.88 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
30
LTD. 股有限
公司
港
14
CHINA
PETROLEUM &
CHEMICAL CORP.
中国石
油化工
股份有
限公司
00386 香港
中国香
港
5,884,000.00 31,100,663.40 1.86
15 CNOOC LTD.
中国海
洋石油
有限公
司
00883 香港
中国香
港
4,119,000.00 30,565,929.20 1.83
16
SUN HUNG KAI
PROPERTIES LTD.
新鸿基
地产发
展有限
公司
00016 香港
中国香
港
301,000.00 29,964,677.62 1.80
17
BOC HONG KONG
(HOLDINGS) LTD.
中银香
港( 控股)
有限公
司
02388 香港
中国香
港
853,500.00 27,667,749.04 1.66
18
HANG SENG BANK
LTD.
恒生银
行有限
公司
00011 香港
中国香
港
176,400.00 25,001,407.67 1.50
19
THE HONG KONG
& CHINA GAS CO.
LTD.
香港中
华煤气
有限公
司
00003 香港
中国香
港
1,936,460.00 24,672,563.89 1.48
20
GALAXY
ENTERTAINMENT
GROUP LTD.
银河娱
乐集团
有限公
司
00027 香港
中国香
港
542,000.00 22,297,559.14 1.34
21
PETROCHINA CO.
LTD.
中国石
油天然
气股份
有限公
司
00857 香港
中国香
港
4,866,000.00 20,187,367.88 1.21
22
POWER ASSETS
HOLDINGS LTD.
电能实
业有限
公司
00006 香港
中国香
港
320,000.00 19,149,786.88 1.15
23
GEELY
AUTOMOBILE
HOLDINGS LTD.
吉利汽
车控股
有限公
司
00175 香港
中国香
港
1,230,000.00 17,977,400.54 1.08
24
CHINA OVERSEAS
LAND &
INVESTMENT LTD.
中国海
外发展
有限公
00688 香港
中国香
港
884,000.00 17,531,463.25 1.05 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
31
司
25 SANDS CHINA LTD.
金沙中
国有限
公司
01928 香港
中国香
港
558,400.00 17,326,113.38 1.04
26
THE WHARF
(HOLDINGS) LTD.
九龙仓
集团有
限公司
00004 香港
中国香
港
280,000.00 15,723,238.72 0.94
27
AAC
TECHNOLOGIES
HOLDINGS INC.
瑞声科
技控股
有限公
司
02018 香港
中国香
港
170,000.00 14,400,528.64 0.86
28
CHINA UNICOM
(HONG KONG) LTD.
中国联
合网络
通信( 香
港) 股份
有限公
司
00762 香港
中国香
港
1,380,000.00 13,893,663.36 0.83
29 CITIC LTD.
中国中
信股份
有限公
司
00267 香港
中国香
港
1,342,000.00 13,674,149.03 0.82
30
MTR
CORPORATION
LTD.
香港铁
路有限
公司
00066 香港
中国香
港
340,500.00 12,988,401.10 0.78
31
CHINA RESOURCES
LAND LTD.
华润置
地有限
公司
01109 香港
中国香
港
640,000.00 12,636,915.20 0.76
32
CHINA SHENHUA
ENERGY CO. LTD.
中国神
华能源
股份有
限公司
01088 香港
中国香
港
784,000.00 11,826,208.49 0.71
33
NEW WORLD
DEVELOPMENT
CO. LTD.
新世界
发展有
限公司
00017 香港
中国香
港
1,340,953.00 11,533,653.68 0.69
34
HENDERSON LAND
DEVELOPMENT
CO. LTD.
恒基兆
业地产
有限公
司
00012 香港
中国香
港
276,675.00 10,457,738.41 0.63
35
THE BANK OF
EAST ASIA LTD.
东亚银
行有限
公司
00023 香港
中国香
港
342,902.00 9,984,865.95 0.60
36
BANK OF
COMMUNICATIONS
CO.,LTD.
交通银
行股份
有限公
03328 香港
中国香
港
2,019,000.00 9,655,340.94 0.58 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
32
司
37
CHEUNG KONG
INFRASTRUCTURE
HOLDINGS LTD.
长江基
建集团
有限公
司
01038 香港
中国香
港
153,000.00 8,711,139.46 0.52
38
CHINA MENGNIU
DAIRY CO. LTD.
中国蒙
牛乳业
有限公
司
02319 香港
中国香
港
634,000.00 8,418,997.58 0.50
39
HENGAN
INTERNATIONAL
GROUP CO. LTD.
恒安国
际集团
有限公
司
01044 香港
中国香
港
166,500.00 8,323,699.97 0.50
40
BELLE
INTERNATIONAL
HOLDINGS LTD.
百丽国
际控股
有限公
司
01880 香港
中国香
港
1,556,000.00 8,318,978.48 0.50
41
HANG LUNG
PROPERTIES LTD.
恒隆地
产有限
公司
00101 香港
中国香
港
467,000.00 7,903,713.48 0.47
42
SWIRE PACIFIC
LTD. A
太古股
份有限
公司 A
00019 香港
中国香
港
115,000.00 7,610,573.50 0.46
43
SINO LAND CO.
LTD.
信和置
业有限
公司
00083 香港
中国香
港
650,000.00 7,221,094.40 0.43
44
LENOVO GROUP
LTD.
联想集
团有限
公司
00992 香港
中国香
港
1,666,000.00 7,128,556.77 0.43
45
WANT WANT
CHINA HOLDINGS
LTD.
中国旺
旺控股
有限公
司
00151 香港
中国香
港
1,443,000.00 6,600,193.11 0.40
46
CHINA RESOURCES
POWER HOLDINGS
CO. LTD.
华润电
力控股
有限公
司
00836 香港
中国香
港
444,000.00 5,903,661.27 0.35
47
CHINA
MERCHANTS PORT
HOLDINGS CO.
LTD.
招商局
港口控
股有限
公司
00144 香港
中国香
港
302,000.00 5,674,721.34 0.34
48
KUNLUN ENERGY
CO. LTD.
昆仑能
源有限
公司
00135 香港
中国香
港
744,000.00 4,274,749.02 0.26 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
33
49
CATHAY PACIFIC
AIRWAYS LTD.
国泰航
空有限
公司
00293 香港
中国香
港
181,000.00 1,903,973.46 0.11
注：所 用证 券代 码采 用当 地市场 代码 。
7.5 报 告期 内权益 投 资组 合 的重大 变动
7.5.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 57,275,035.11 2.87
2
TENCENT HOLDINGS
LTD.
00700 52,988,178.80 2.66
3
CHINA CONSTRUCTION
BANK CORP.
00939 49,712,453.54 2.49
4 AIA GROUP LTD. 01299 44,657,832.49 2.24
5 CHINA MOBILE LTD. 00941 40,235,854.74 2.02
6
INDUSTRIAL &
COMMERCIAL BANK
OF CHINA LTD.
01398 27,807,700.66 1.39
7 BANK OF CHINA LTD. 03988 22,842,191.81 1.14
8
CK HUTCHISON
HOLDINGS LTD.
00001 19,227,721.21 0.96
9
GEELY AUTOMOBILE
HOLDINGS LTD.
00175 19,138,371.64 0.96
10
HONG KONG
EXCHANGES &
CLEARING LTD.
00388 17,290,869.58 0.87
11
PING AN INSURANCE
（GROUP ） CO. OF
CHINA, LTD.
02318 17,208,520.41 0.86
12
CHINA LIFE
INSURANCE CO. LTD.
02628 13,708,985.89 0.69
13 CNOOC LTD. 00883 12,589,464.62 0.63
14
CHINA PETROLEUM &
CHEMICAL CORP.
00386 11,852,952.40 0.59
15 CLP HOLDINGS LTD. 00002 11,255,839.42 0.56
16
CHEUNG KONG
PROPERTY HOLDINGS
LTD.
01113 10,915,111.36 0.55
17
SUN HUNG KAI
PROPERTIES LTD.
00016 10,646,821.33 0.53 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
34
18 PETROCHINA CO. LTD. 00857 9,334,307.97 0.47
19 HANG SENG BANK LTD. 00011 9,249,748.98 0.46
20
BOC HONG KONG
(HOLDINGS) LTD.
02388 8,892,522.92 0.45
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.5.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 TENCENT HOLDINGS LTD. 00700 181,518,123.84 9.10
2 HSBC HOLDINGS PLC 00005 117,205,839.26 5.87
3 CHINA CONSTRUCTION BANK CORP. 00939 94,503,701.31 4.74
4 AIA GROUP LTD. 01299 94,054,138.04 4.71
5 CHINA MOBILE LTD. 00941 71,835,649.18 3.60
6
INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF
CHINA LTD.
01398 53,468,875.56 2.68
7 BANK OF CHINA LTD. 03988 42,337,584.33 2.12
8 CK HUTCHISON HOLDINGS LTD. 00001 37,304,285.33 1.87
9
PING AN INSURANCE （GROUP ） CO. OF
CHINA, LTD.
02318 36,983,782.70 1.85
10 HONG KONG EXCHANGES & CLEARING LTD. 00388 32,500,456.83 1.63
11 CHINA LIFE INSURANCE CO. LTD. 02628 25,146,519.14 1.26
12 CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS LTD. 01113 23,128,931.13 1.16
13 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL CORP. 00386 22,215,961.14 1.11
14 CLP HOLDINGS LTD. 00002 21,976,506.20 1.10
15 CNOOC LTD. 00883 21,752,890.94 1.09
16 SUN HUNG KAI PROPERTIES LTD. 00016 21,100,399.31 1.06
17 BOC HONG KONG (HOLDINGS) LTD. 02388 18,256,855.94 0.91
18 HANG SENG BANK LTD. 00011 17,277,898.24 0.87
19 THE HONG KONG & CHINA GAS CO. LTD. 00003 17,036,847.45 0.85
20 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD. 00027 15,251,701.25 0.76
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.5.3 权益 投资 的买 入成 本 总额及 卖出 收入 总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 586,652,042.63
卖出收 入（ 成交 ）总 额 1,197,920,760.06
注： “ 买入 成本 ” 、“ 卖 出收 入 ” 均 按买 卖成 交金 额（ 成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关
交易费 用。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
35
7.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
7.11 投资 组合 报告 附注
7.11.1 报告期内，本基金 投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.11.3 期 末其 他各 项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 689,347.29
2 应收证 券清 算款 220,903,448.12
3 应收股 利 19,154,878.79
4 应收利 息 25,408.37
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 240,773,082.57
7.11.4 期 末持 有的 处于 转 股期的 可转 换债 券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.11.5 期 末前 十名 股票 中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.11.6 投 资组 合报 告附 注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
36
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
华夏沪 港通 恒 生 ETF
联接
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总
份额
比例
持有份 额
占总份
额比例
769 942,782.96 3,832,634.00 0.53% 17,078,644.00 2.36% 704,088,817.00 97.12%
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持 有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 张秋萍 6,300,000.00 0.87%
2 中信证 券股 份有 限公 司 3,016,507.00 0.42%
3 徐泯穗 2,000,000.00 0.28%
4 秦淑玲 882,341.00 0.12%
5 广发证 券股 份有 限公 司 612,766.00 0.08%
6 顾群辉 375,800.00 0.05%
7 杨大维 220,891.00 0.03%
8 李标 214,000.00 0.03%
9 杨岚 201,000.00 0.03%
10 李永林 190,000.00 0.03%
11
中国农 业银 行股 份有 限公 司－华 夏沪 港
通恒生 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金
联接基 金
704,088,817.00 97.12%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
- -
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
37
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 9 开 放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年 12 月 23 日 ）基 金份 额总
额
878,332,037
本报告 期期 初基 金份 额总 额 993,000,095
本报告 期 基 金总 申购 份额 256,000,000
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 524,000,000
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 725,000,095
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内 未受到任何处
分。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
38
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
国泰君 安证 券 2 1,784,572,802.69 100.00% 267,685.14 100.00% -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用 协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ，本 基金 还选择 了长 江证 券、 北京 高华证 券的 交易 单元 作为 本基金 交易 单元 ，
本报告 期无 股票 交易 及应 付佣金 。
④ 本报 告期 内， 本基 金租 用的券 商交 易单 元未 发生 变更。
⑤ 此处 佣金 指基 金通 过单 一券商 进行 股票 、股 指期 货等交 易而 合计 支付 该券 商的佣 金合 计。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
国泰君 安证 券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
39
1
关于沪 港通 恒生 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金 2017 年非 港股 通交 易 日暂停 申购 、赎 回
业务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-01-14
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于调整 华夏 沪港 通
恒生交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 经
理的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-11
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20% 的 时间
区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
华夏沪港通
恒生 ETF 联
接
1
2017-01-01
至
2017-06-30
965,702,322.00 263,601,795.00 525,215,300.00 704,088,817.00 97.12%
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市 场流 动 性不足 的情 况
下， 如 遇投 资者 巨额 赎回 或集中 赎回 ， 基 金管 理人 可能无 法以 合理 的价 格及 时变现 基金 资产 ， 有 可能 对基金 净值 产生
一定的 影响 ，甚 至可 能引 发基金 的流 动性 风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资产 规模持 续低 于
5000万 元， 面临 转换 运作 方式、 与其 他基 金合 并或 者终止 基金 合同 等情 形。
§ 12 备查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会准 予基 金注册 的文 件；
12.1.2 《华 夏沪 港通 恒生 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
12.1.3 《华 夏沪 港通 恒生 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。 华夏沪港通恒生交易型开放式指数证券投资基金 2017 年半年 度报告
40
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 七年 八月 二十 六日
