华夏安康信用优选债券型证券投资基金
2017 年 半 年度 报 告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十六日 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§ 1 重 要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 24 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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1.2 目录
§ 1 重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................................... 1
§ 2 基 金简 介 ................................................................................................................................................... 3
§ 3 主 要财 务指 标和 基金 净 值表现 ............................................................................................................... 4
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标 ................................................................................................................. 4
3.2 基 金净 值表 现 ..................................................................................................................................... 5
§ 4 管 理人 报告 ............................................................................................................................................... 6
§ 5 托 管人 报告 ............................................................................................................................................. 10
§ 6 半 年度 财务 会计 报告 （ 未经审 计） ..................................................................................................... 10
6.1 资 产负 债表 ....................................................................................................................................... 10
6.2 利 润表 ............................................................................................................................................... 12
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表 ................................................................................................... 13
6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................... 14
§ 7 投 资组 合报 告 ......................................................................................................................................... 29
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................... 29
7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ........................................................................................... 29
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 ....................................... 30
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................... 30
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合 ........................................................................................... 32
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................... 32
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ....................... 32
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细 ....................... 33
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细 ................................... 33
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 33
7.11 报 告期 末 本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ......................................................................... 33
7.12 投 资组 合报 告附 注 ......................................................................................................................... 33
§ 8 基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................................. 34
§ 9 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................................. 35
§ 10 重 大事 件揭 示 ....................................................................................................................................... 35
§ 11 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 ....................................................................................................... 37
§ 12 备 查文 件目 录 ....................................................................................................................................... 38
华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§ 2 基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 华夏安 康信 用优 选债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 华夏安 康债 券
基金主 代码 001031
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 11 日
基金管 理人 华夏基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 284,859,117.24 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 001031 001033
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 152,465,398.02 份 132,393,719.22 份
2.2 基 金产 品说 明
投资目 标 在控制 风险 和保 持资 产流 动性的 前提 下， 追求 较高 的当期 收入 和总 回报 。
投资策 略
基金根 据宏 观经 济运 行状 况、 政策 形势、 利率 走势、 信用状 况等 的综 合判 断，
并结合 各大 类资 产的 估值 水平和 风险 收益 特征 ， 在 基 金合同 规定 的范 围内 决
定各类 资产 的配 置比 例 。 在信用 债券 投资 策略 上 ， 基金根 据对 未来 债券 市场
的判断 ，采 用战 略性 配置 与战术 性交 易结 合的 方法 ，买入 并持 有核 心资 产，
同时结 合市 场上 出现 的机 会利用 信用 利差 策略 进行 战术交 易。
业绩比 较基 准 基准收 益率= 中债 企业 债总 指数收 益率× 80%+ 中债 国 债总指 数收 益率× 20%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基金 、 混合 基
金，高 于货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华夏基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李彬 王永民
联系电 话 400-818-6666 010-66594896
电子邮 箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400-818-6666 95566
传真 010-63136700 010-66594942
注册地 址
北京市顺义区天竺空港工业区
A 区
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
北京市西城区金融大街33 号通
泰大厦B 座8层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 100033 100818 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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法定代 表人 杨明辉 田国立
2.4 信 息披 露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.ChinaAMC.com
基金 半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华夏基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街 33 号通 泰大厦 B
座 8 层
§ 3 主 要财务指标和基金净 值表现
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指 标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期 （2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
本期已 实现 收益 3,537,049.51 1,460,062.30
本期利 润 8,718,386.82 5,170,963.44
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0163 0.0341
本期加 权平 均净 值利 润率 1.39% 2.96%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.53% 3.41%
3.1.2 期末 数据 和指 标
报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
期末可 供分 配利 润 23,102,778.61 17,622,626.12
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1515 0.1331
期末基 金资 产净 值 183,417,438.58 156,750,143.95
期末基 金份 额净 值 1.203 1.184
3.1.3 累计 期末 指标
报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 37.31% 35.34%
注： ① 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
② 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
③ 期末 可供 分配 利润 为期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基金 份额 净值 增长 率 及其与 同期 业绩 比较 基准 收益率 的比 较
华夏安 康债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 2.38% 0.25% 0.69% 0.05% 1.69% 0.20%
过去三 个月 3.00% 0.20% -3.12% 0.11% 6.12% 0.09%
过去六 个月 3.53% 0.16% -6.11% 0.10% 9.64% 0.06%
过去一 年 2.63% 0.16% -9.84% 0.11% 12.47% 0.05%
过去三 年 32.67% 0.33% -8.63% 0.11% 41.30% 0.22%
自基金 合同 生
效起至 今
37.31% 0.30% -8.78% 0.10% 46.09% 0.20%
华夏安 康债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去一 个月 2.42% 0.24% 0.69% 0.05% 1.73% 0.19%
过去三 个月 2.96% 0.20% -3.12% 0.11% 6.08% 0.09%
过去六 个月 3.41% 0.16% -6.11% 0.10% 9.52% 0.06%
过去一 年 2.32% 0.16% -9.84% 0.11% 12.16% 0.05%
过去三 年 31.53% 0.33% -8.63% 0.11% 40.16% 0.22%
自基金 合同 生
效起至 今
35.34% 0.30% -8.78% 0.10% 44.12% 0.20%
3.2.2 自基 金合 同生 效以 来 基金份 额累 计净 值增 长率 变动及 其与 同期 业绩 比较 基准收 益率 变动 的 比 较
华夏安 康信 用优 选债 券型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2012 年 9 月 11 日至 2017 年 6 月 30 日）
华夏安 康债 券 A 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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华夏安 康债 券 C
§ 4 管 理人报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理 情况
4.1.1 基金 管理 人及 其管 理 基金的 经验 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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华夏基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 4 月 9 日， 是 经中国 证监 会批 准成 立的 首批全 国性 基金 管
理公司之一。公司总部设 在北京，在北京、上海、 深圳、成都、南京、杭州 、广州和青岛设有分公
司， 在香 港、 深圳 、 上 海设 有子公 司 。 公 司是 首批 全 国社保 基金 管理 人 、 首 批 企业年 金基 金管 理人 、
境内首 批 QDII 基金管理人 、境内 首只 ETF 基金管理 人、境 内首 只沪 港通 ETF 基金管 理人 、首 批 内
地与香港基金互认基金管 理人、首批基本养老保险 基金投资管理人资格、首 家加入联合国责任投资
原则组织的公募基金公司，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批
RQFII 基金管理人 。华 夏 基金是 业务 领域 最广 泛的 基金管 理公 司之 一。
华夏基金以深入的投资研 究为基础，尽力捕捉市场 机会，为投资人谋求良好 的回报。根据银河
证券基 金研 究中 心基 金业 绩统计 报告 ， 在 基金 分类 排名中 （截 至 2017 年 6 月 30 日 数据） ， 华 夏大 盘
精选混 合 在 137 只普 通偏 股型基 金（A 类 ）中 排名 第 5 ；华 夏消 费升 级混 合 A 在 256 只灵 活配 置型
基金（ 股票 上下 限 0-95%+ 基准股 票比 例 30%-60%）（ A 类） 中排 名第 2 ；华 夏回报 混合 A 和华夏 回
报二号 混合 分别 在 172 只 绝对收 益目 标基 金（A 类 ）中排 名第 2 和第 3； 华 夏全球 股票(QDII) 在 56
只 QDII 股票型基 金 （A 类 ） 中排 名第 3 ； 华 夏安 康债 券 C 在 126 只 普通 债券 型 基金 （ 二级 非 A 类）
中排名 第 9 ；华 夏可 转债 增强债 券 A 在 17 只可 转 换债券 型基 金（A 类） 中 排名 第 3。
在《中国证券 报》主办的第十四届中国 基金业金牛奖的评选中， 华夏基金获得 “2 016 年度被 动
投资金 牛基 金公 司 ” 奖。
在客户 服务 方面 ，2017 年 上半 年 ， 华 夏基 金继 续以 客户需 求为 导向 ， 努 力提 高客户 使用 的便 利
性和服 务体 验： （1） 下 调旗 下开放 式基 金在 直销 机构 及华夏 财富 的申 购、 赎回 等业务 最低 数量 限制 ，
更好地 满足 客户 理财 需求 ； （2） 新增 开通 华夏 财富 宝 货币、 华夏 薪金 宝货 币网 上交易 快速 赎回 业务 ，
并且将 单日 单账 户快 速赎 回份额 上调 至 50 万 份， 更 好地满 足了 投资 者的 流动 性需求 ； （3 ） 网上交 易
上线中 信银 行和 广发 银行 快捷支 付业 务， 并与 花旗 银行、 青岛 农商 银行、 国美 基金等 代销 机构 合作 ，
拓宽客 户交 易渠 道， 提高 客户交 易便 利性 ； （4 ） 开 展 “ 华 夏基 金 19 周年 司庆 ” 、 “4 月 万物 生长 ， 定 投
让理财 生花 ” 、 “ 知识 就是 红包 ” 等多 项客 户活 动， 为 客户提 供多 样化 的投 资者 教育和 关怀 服务 。
4.1.2 基金 经理 （或 基金 经 理小组 ）及 基金 经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
柳万军
本基金 的基
金经理 、固
定收益 部总
监
2014-05-05 - 10 年
中国人 民银 行研 究生 部
金融学 硕士 。 曾 任中 国人
民银行 上海 总部 副主 任
科员、 泰康 资产 固定 收益
部投资 经理 、 交 银施 罗德华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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基金固 定收 益部 基金 经
理助理 等。 2013 年 6 月加
入华夏 基金 管理 有限 公
司， 曾 任固 定收 益部 研究
员等。
注： ① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
② 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明
报告期内，本基金管理人 严格遵守《中华人民共和 国证券投资基金法 》 、 《 公 开募集证券投资基
金运作管理办法 》 、 《证券 投资基金管理公司公平交 易制度指导意见 》 、 《基金 管理公司开展投资、 研
究活动 防控 内幕 交易 指导 意见》 、 基金 合同 和其 他有 关法律 法规 ， 本 着诚 实信 用、 勤 勉尽 责、 安 全 高
效的原则管理和运用基金 资产，在严格控制投资风 险的基础上，为基金份额 持有人谋求最大利益，
没有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 的执 行 情况
本基金管理人一贯公平对 待旗下管理的所有基金和 组合 ，制定并严格遵守相 应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在 各环节严格控制交易公平 执行。报告期内，本公司 严格执行了《证券投资
基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》和 《华 夏基 金管理 有限 公司 公平 交易 制度》 的规 定。
4.3.2 异常 交易 行为 的专 项 说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投资 策 略和运 作分 析
上半年，国际方面，美国 经济增长平稳，劳动力市 场数据改善但通胀偏弱； 特朗普政府政策兑
现不及预期叠加油价下跌 拖累，长期通胀预期受挫 ，虽然货币政策稳步回归 正常化，但长端利率下
行，美元指数维持弱势。 欧元区经济复苏势头良好 ，宽松退出提上日程，但 短期对国内市场影响有
限。国内方面，经济增长较为平稳，通胀保持低位，PPI 涨幅缓慢回落，受美元走弱影响，人民 币
汇率稳 中有 升， 贬值 预期 走弱， 外汇 占款 流出 有所 下降。
市场方面，1 季度央行先 后两次抬升政策利率，银 行间市场资金利率和同业 利率随之上行，债
市表现不佳；2 季度起， 三会掀起强有力 的金融监 管风暴，银行同业利率飙 升，债券市场在供需失华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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衡的冲击下出现快速调整 ；随后在货币政策维稳和 监管协调加强下，市场悲 观预期好转，债券资产
有所修 复并 回归 平稳 。转 债市场 上半 年在 供给 放量 和流动 性不 佳的 预期 压制 下表现 一般 ，但 在 5 月
底流动 性预 期改 善后 表现 亮眼。 股市 受盈 利驱 动， 结构分 化明 显， 业绩 良好 的龙头 个股 表现 突出 。
报告期 内， 本基 金对 信用 品种进 行了 少量 调仓 ，保 持了偏 高的 权益 仓位 。
4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩 表现
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 华夏安 康债 券 A 基金 份额 净值 为 1.203 元，本 报告 期份额 净值 增长 率
为 3.53% ； 华 夏安 康债 券 C 基 金份 额净 值为 1.184 元 ， 本 报告 期份 额净 值增 长 率为 3.41% ， 同期 业绩
比较基 准增 长率 为-6.11% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望下半年，金融强监管 带来实体融资回落，对经 济的负面影响会逐步显现 ，利率可能进入逐
步筑顶回落的通道。货币 政策掣肘减弱，资金利率 抬升逐步传导至实体，货 币政策中期延续中性偏
友好态度的概率较高。在 监管协调的政策取向下， 集中冲击大概率已过，金 融去杠杆成效显现，监
管黑天鹅再现的概率不大 。本轮熊市的几个负面驱 动因素影响逐步减弱，债 市或将逐步转向中性 偏
乐观。转债层面，下半年 供给进一步扩大，交易机 会增强。股市整体趋势仍 将持续，更多体现为由
业绩驱 动。
下半年，本基金将基本维 持现有债券仓位，密切关 注长端利率债和可转债的 交易机会，并在保
持一定 权益 类仓 位的 前提 下进行 波段 操作 。
珍惜基 金份 额持 有人 的每 一分投 资和 每一 份信 任 ， 本基金 将继 续奉 行华 夏基 金管理 有限 公司 “ 为
信任奉 献回 报 ” 的经 营理 念 ， 规范 运作， 审慎 投资， 勤勉尽 责地 为基 金份 额持 有人谋 求长 期、 稳 定的
回报。
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明
根据中国证监会相关规定 及基金合同约定，本基金 管理人应严格按照新 准则 、中国证监会相关
规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所持有的 投资品种进行估值。本基 金托管人根据法律法规
要求履行估 值及净值 计算 的复核责任 。会计师 事务 所在估值调 整导致基 金资 产净值的变 化在 0.25%
以上时对所采用的相关估 值模型、假设及参数的适 当性发表审核意见并出具 报告。定价服务机构按
照商业合同约定提供定价 服务。其中，本基金管理 人为了确保估值工作的合 规开展，建立了负责估
值工作决策和执行的专门 机构，组成人员包括主管 基金运营的公司领导或其 授权人、督察长、投资
风控工作负责人、证券研 究工作负责人、合规负责 人及基金会计工 作负责人 等，以上人员具有丰富
的风控、证券研究、合规 、会计方面的专业经验。 同时，根据基金管理公司 制定的相关制度，估值
工作决 策机 构的 成员 中不 包括基 金经 理。 本报 告期 内，参 与估 值流 程各 方之 间无重 大利 益冲 突。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明
报告期内，本基金未出现 连续二十个工作日基金份 额持有人数量不满二百人 或者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§ 5 托 管人报告
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人 遵规守 信情 况声 明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在华夏 安康信用优选债券 型证券投
资基金（ 以下称 “ 本 基金 ” ）的托管 过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、 基
金合同和托管协议的有关 规定，不存在损害基金份 额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了应
尽的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基 金投资 运作 遵规 守信 、净 值计算 、利 润分 配等 情况 的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§ 6 半 年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华夏 安康 信用 优选债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- - 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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银行存 款 6.4.7.1 3,111,394.11 137,343,585.73
结算备 付金
5,522,954.78 13,655,852.16
存出保 证金
213,993.39 183,767.11
交易性 金融 资产 6.4.7.2 408,837,212.15 955,563,603.73
其中： 股票 投资
59,154,268.05 68,067,802.93
基金投 资
- -
债券投 资
349,682,944.10 887,495,800.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,576,831.88 -
应收利 息 6.4.7.5 6,861,600.57 13,101,252.62
应收股 利
- -
应收申 购款
19,451.76 30,134,820.77
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
426,143,438.64 1,149,982,882.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
82,700,000.00 9,900,000.00
应付证 券清 算款
1,203,368.14 61,588,212.48
应付赎 回款
425,241.40 132,028.41
应付管 理人 报酬
178,896.40 462,082.37
应付托 管费
59,632.14 154,027.46
应付销 售服 务费
37,649.56 65,580.16
应付交 易费 用 6.4.7.7 1,272,337.77 1,273,748.87
应交税 费
48.50 48.50
应付利 息
24,298.44 548.00
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 74,383.76 70,000.00
负债合 计
85,975,856.11 73,646,276.25
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 284,859,117.24 929,409,801.07
未分配 利润 6.4.7.10 55,308,465.29 146,926,804.80
所有者 权益 合计
340,167,582.53 1,076,336,605.87
负债和 所有 者权 益总 计
426,143,438.64 1,149,982,882.12
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， 华夏 安康 债券 A 基 金份 额净 值 1.203 元 ，华夏 安康 债 券 C华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
12
基金份 额净 值 1.184 元； 华 夏安康 债券 基金 份额 总 额 284,859,117.24 份 （ 其中 A 类 152,465,398.02 份，
C 类 132,393,719.22 份 ）。
6.2 利 润表
会计主 体： 华夏 安康 信用 优选债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入
20,345,946.04 -29,277,357.94
1.利息 收入
16,278,402.95 40,533,042.85
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 142,993.52 431,608.37
债券利 息收 入
15,941,497.07 40,001,962.96
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
193,912.36 99,471.52
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-4,842,856.21 -69,773,585.46
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 7,942,924.94 -72,882,741.45
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -14,166,833.80 2,486,571.40
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 - -
股利收 益 6.4.7.17 1,381,052.65 622,584.59
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ”
号填列 ）
6.4.7.18 8,892,238.45 -179,203.56
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 6.4.7.19 18,160.85 142,388.23
减：二、费用
6,456,595.78 16,634,268.71
1.管理 人报 酬
2,412,376.17 7,449,060.52
2.托管 费
804,125.36 2,483,020.15
3.销售 服务 费
263,822.08 788,035.29
4.交易 费用 6.4.7.20 879,539.27 2,962,819.93
5.利息 支出
1,987,991.05 2,853,563.82
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,987,991.05 2,853,563.82
6.其他 费用 6.4.7.21 108,741.85 97,769.00
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ” 号
填列）
13,889,350.26 -45,911,626.65
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填列）
13,889,350.26 -45,911,626.65 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
13
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值 ）变动 表
会计主 体： 华夏 安康 信用 优选债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
929,409,801.07 146,926,804.80 1,076,336,605.87
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 13,889,350.26 13,889,350.26
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-644,550,683.83 -105,507,689.77 -750,058,373.60
其中：1.基 金申 购款 36,081,555.29 5,608,894.85 41,690,450.14
2.基金 赎回 款 -680,632,239.12 -111,116,584.62 -791,748,823.74
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
284,859,117.24 55,308,465.29 340,167,582.53
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,982,247,946.07 608,046,654.59 2,590,294,600.66
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -45,911,626.65 -45,911,626.65
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-888,604,364.56 -166,500,824.99 -1,055,105,189.55
其中：1.基 金申 购款 1,011,637,181.78 254,967,690.71 1,266,604,872.49
2.基金 赎回 款 -1,900,241,546.34 -421,468,515.70 -2,321,710,062.04
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
- -136,753,049.89 -136,753,049.89
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,093,643,581.51 258,881,153.06 1,352,524,734.57 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
14
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 杨明 辉，主 管会 计工 作负 责人 ：汪贵 华， 会计 机构 负责 人：汪 贵华
6.4 报 表附 注
6.4.1 基金 基本 情况
华夏安 康信用优选债 券型证券投 资基金（以下 简称 “ 本基金 ” ）经中 国证券监督管理委 员会（以
下简称 “ 中国证监会” ） 证 监许可[2012]1067 号 《关 于核准华夏安康信 用优选 债券型证券投资基 金募
集的批复》核准，由华夏 基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券投 资基
金销售管理办法 》 、 《证券 投资基金运作管理办法 》 、 《华夏安康信用优选债券 型证券投资基金基金 合
同》 及其 他有 关法 律法 规 负责公 开募 集 。 本 基金 为 契约型 开放 式 ， 存 续期 限 为不定 期 。 本 基金 自 2012
年 9 月 3 日至 2012 年 9 月 7 日 期间 共募 集 5,475,371,956.06 元 （不 含认 购资 金利息 ） ， 业 经德 勤华 永
会计师 事务 所有 限公 司德 师报（ 验） 字（12）第 0054 号验 资报 告予 以 验 证。 经向中 国证 监会 备案 ，
《华夏 安康 信用 优选 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》于 2012 年 9 月 11 日 正 式生效 ，基 金合 同生 效
日的基 金份 额总 额为 5,475,829,707.91 份基 金份 额， 其中认 购资 金利 息折 合 457,751.85 份 基金 份额。
本基金 的基 金管 理人 为华 夏基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《华 夏安 康信用 优选 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关规定，本基金可投 资于固定收益类金融工具 ，包括：国内依法发行的 国债、央行票据、短期
融资券 、 中期 票据 、 金融 债、 次级 债 、 地 方政 府债 、 企 业债 、 公司 债 （含 中 小企业 私募 债券 ） 、 可 转
换债券 、资 产支 持证 券及 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 。
6.4.2 会计 报表 的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及其后 颁布 和修 订的 《企 业会计 准则 －基 本
准则》 、 各项 具体 会计 准则 及其他 相关 规定( 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国 证 券投资 基金 业协 会( 以
下简称 “ 中 国基 金业 协会 ”) 于 2012 年 11 月 16 日 颁布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 中国 证
监会发 布的 《证 券投 资基 金信息 披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》和 中国 证监 会、
中国基 金业 协会 允许 的如 财务报 表附 注 6.4.4 所列 示 的基金 行业 实务 操作 的有 关规定 编制 。
6.4.3 遵循 企业 会计 准则 及 其他有 关规 定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状
况以 及 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本报 告期 所采 用的 会 计政策 、会 计估 计与 最近 一期年 度报 告相 一致 的说 明
本基金本报告期会计报表 所采用的会计政策、会计 估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
15
政策、 会计 估计 一致 。
6.4.5 会计 政策 和会 计估 计 变更以 及差 错更 正的 说明
6.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错 更正 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
根据财 税[2004]78 号 《关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 、 财税[2005]103 号《关 于股 权分 置
试点改 革有 关税 收政 策问 题的通 知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠政 策的 通知 》 、 财 税
[2012]85 号《 关于实 施上市 公司 股息红 利差别 化个人 所得 税政策 有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101
号 《关 于上 市公 司股 息红 利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 财
税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
1、以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 或增 值税 征收范 围， 不征 收营 业税 或增值 税。
2、基 金买 卖股 票、 债券 的 差价收 入免 征营 业税 或增 值税 ， 暂不 征收 企业 所得 税。
3、存 款利 息收 入不 征收 增 值税。
4、国 债、 地方 政府 债利 息 收入， 金融 同业 往来 利息 收入免 征增 值税 。
5、对 基金 取得 的债 券的 利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
6、 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入， 由 上市 公 司在向 基金 派发 股息 、 红 利收入 时代 扣代 缴
20% 的 个人 所得 税 ， 暂不 征收企 业所 得税 。 基金 从 上市公 司分 配取 得的 股息 红利所 得 ， 持 股期 限 在 1
个月以 内（ 含 1 个月 ）的 ，全额 计入 应纳 税所 得额 ，持股 期限 在 1 个月 以上 至 1 年 （含 1 年 ）的 ，
减按 50% 计 入应 纳税 所得 额，持 股期 限超 过 1 年的 ，暂免 征收 个人 所得 税。
7、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
8、 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 暂
免征收 印花 税、 企业 所得 税和个 人所 得税 。
6.4.7 重要 财务 报表 项目 的 说明
6.4.7.1 银行 存款 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
16
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 3,111,394.11
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 3,111,394.11
6.4.7.2 交易 性金 融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 51,033,573.21 59,154,268.05 8,120,694.84
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 209,530,123.85 204,802,944.10 -4,727,179.75
银行间 市场 144,431,654.57 144,880,000.00 448,345.43
合计 353,961,778.42 349,682,944.10 -4,278,834.32
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 404,995,351.63 408,837,212.15 3,841,860.52
6.4.7.3 衍生 金融 资产/ 负债
无。
6.4.7.4 买入 返售 金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返 售金 融资产 期末 余额
无。
6.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券
无。
6.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 2,359.94
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 2,485.40 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
17
应收债 券利 息 6,856,658.93
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 96.30
合计 6,861,600.57
6.4.7.6 其他 资产
无。
6.4.7.7 应付 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,267,297.79
银行间 市场 应付 交易 费用 5,039.98
合计 1,272,337.77
6.4.7.8 其他 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 74,383.76
合计 74,383.76
6.4.7.9 实收 基金
华夏安 康债 券 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 711,092,066.62 711,092,066.62
本期申 购 3,772,999.11 3,772,999.11
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -562,399,667.71 -562,399,667.71
本期末 152,465,398.02 152,465,398.02
华夏安 康债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
18
基金份 额 账面金 额
上年度 末 218,317,734.45 218,317,734.45
本期申 购 32,308,556.18 32,308,556.18
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -118,232,571.41 -118,232,571.41
本期末 132,393,719.22 132,393,719.22
6.4.7.10 未 分配 利润
华夏安 康债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 100,235,216.84 14,952,536.80 115,187,753.64
本期利 润 3,537,049.51 5,181,337.31 8,718,386.82
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-80,669,487.74 -12,284,612.16 -92,954,099.90
其中： 基金 申购 款 549,107.97 101,476.19 650,584.16
基金赎 回款 -81,218,595.71 -12,386,088.35 -93,604,684.06
本期已 分配 利润 - - -
本期末 23,102,778.61 7,849,261.95 30,952,040.56
华夏安 康债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 27,178,183.07 4,560,868.09 31,739,051.16
本期利 润 1,460,062.30 3,710,901.14 5,170,963.44
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-11,015,619.25 -1,537,970.62 -12,553,589.87
其中： 基金 申购 款 4,127,559.31 830,751.38 4,958,310.69
基金赎 回款 -15,143,178.56 -2,368,722.00 -17,511,900.56
本期已 分配 利润 - - -
本期末 17,622,626.12 6,733,798.61 24,356,424.73
6.4.7.11 存 款利 息收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 99,526.01
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 40,157.58
其他 3,309.93
合计 142,993.52
6.4.7.12 股 票投 资收 益 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
19
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 337,063,443.59
减：卖 出股 票成 本总 额 329,120,518.65
买卖股 票差 价收 入 7,942,924.94
6.4.7.13 债 券投 资收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
卖 出 债 券（ 债 转股 及 债券到 期 兑 付） 成
交总额
1,093,882,623.24
减： 卖出 债券 （ 债转 股及 债券到 期兑 付）
成本总 额
1,093,132,941.81
减：应 收利 息总 额 14,916,515.23
买卖债 券差 价收 入 -14,166,833.80
6.4.7.14 资 产支 持证 券投 资 收益
无。
6.4.7.15 贵 金属 投资 收益
6.4.7.15.1 贵金 属投 资收 益 项目构 成
无。
6.4.7.15.2 贵金 属投 资收 益 —— 买 卖贵 金属 差价 收入
无。
6.4.7.15.3 贵金 属投 资收 益 —— 赎 回差 价收 入
无。
6.4.7.15.4 贵金 属投 资收 益 —— 申 购差 价收 入
无。
6.4.7.16 衍 生工 具收 益
6.4.7.16.1 衍生 工具 收益 —— 买卖 权证 差价 收入
无。
6.4.7.16.2 衍生 工具 收益 —— 其他 投资 收益
无。
6.4.7.17 股 利收 益 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
20
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,381,052.65
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 1,381,052.65
6.4.7.18 公 允价 值变 动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交易 性金 融资 产 8,892,238.45
—— 股 票投 资 7,563,768.10
—— 债 券投 资 1,328,470.35
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 基 金投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 8,892,238.45
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 18,160.85
合计 18,160.85
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 871,714.27
银行间 市场 交易 费用 7,825.00
合计 879,539.27
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 34,712.18 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
21
信息披 露费 39,671.58
银行费 用 15,758.09
银行间 账户 维护 费 18,000.00
其他 600.00
合计 108,741.85
6.4.8 或有 事项 、资 产负 债 表日后 事项 的说 明
6.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资产 负债 表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关联 方关 系
6.4.9.1 本报 告期 存在 控制 关系或 其他 重大 利害 关系 的关联 方发 生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本报 告期 与基 金发 生关联 交易 的各 关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华夏基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金托 管人
中信证 券股 份有 限公 司（ “ 中信证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东
中信证 券 （ 山东 ） 有 限责任 公司 （ “ 中信 证券 （山 东） ” ） 基金管 理人 股东 控股 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报 告期 及上 年度 可比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方 交易 单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
中信证 券 5,047,642.32 0.78% - -
6.4.10.1.2 权证 交易
无。
6.4.10.1.3 债券 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称 本期 上年度 可比 期间 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
22
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
中信证 券 6,926,571.70 1.38% - -
6.4.10.1.4 债券 回购 交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
中信证 券 244,800,000.00 5.34% - -
6.4.10.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 3,691.31 0.78% 3,691.31 0.29%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期佣 金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
中信证 券 - - - -
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手
费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。
该类佣金协议的服务范围 还包括佣金收取方为本基 金提供的证券投资研究成 果和市场信息服务 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基金 管理 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,412,376.17 7,449,060.52
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 118,997.00 202,741.08
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理人 报酬 按前 一日 基金资 产净 值 0.60% 的年 费率计 提， 逐日 累华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
23
计至每 月月 底， 按月 支付 。
② 基金 管理 人报 酬计 算公 式为： 日基 金管 理人 报酬 ＝前一 日基 金资 产净 值× 0.60%/ 当年 天数 。
③ 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售
活动中 产生 的相 关费 用， 该费用 按照 代销 机构 所代 销基金 的份 额保 有量 作为 基数进 行计 算， 从基 金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基金 托管 费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 804,125.36 2,483,020.15
注： ① 支付 基金 托管 人的 基金托 管费 按前 一日 基金 资产净 值 0.20% 的年 费率 计提， 逐日 累计 至
每月月 底， 按月 支付 。
② 基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值× 0.20%/ 当年 天数。
6.4.10.2.3 销售 服务 费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 183,681.17 183,681.17
中国银 行 - 11,526.26 11,526.26
中信证 券 - 127.29 127.29
中信证 券（ 山东 ） - 102.23 102.23
合计 - 195,436.95 195,436.95
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华夏安 康债 券A 华夏安 康债 券C 合计
华夏基 金管 理有 限
公司
- 641,269.07 641,269.07
中国银 行 - 22,325.67 22,325.67
中信证 券 - 261.70 261.70
中信证 券（ 山东 ） - 223.76 223.76
中信期 货 - 1.82 1.82
合计 - 664,082.02 664,082.02 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
24
注： ① 支付 基金 销售 机构 的基金 销售 服务 费 按 C 类 基金份 额前 一日 基金 资产 净值 0.30% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 给基 金管 理人， 再由 基金 管理 人计 算并支 付给 各基 金销 售
机构。
② 基金 销售 服务 费计 算公 式为： C 类日 基金 销售 服务 费＝前 一 日 C 类基 金资 产 净值× 0.30%/ 当年
天数。
6.4.10.3 与 关联 方进 行银 行 间同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 9,999,426.71 - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银 行 - - - - - -
6.4.10.4 各 关联 方投 资本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况
无。
6.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理人 之外 的其 他关 联方 投资本 基金 的情 况
无。
6.4.10.5 由 关联 方保 管的 银 行存款 余额 及当 期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行活 期存 款 3,111,394.11 99,526.01 1,843,786.20 283,754.14
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承 销期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况
无。
6.4.11 利 润分 配情 况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
25
6.4.12 期末 （2017 年 6 月 30 日 ）本 基金 持有 的流 通 受限证 券
6.4.12.1 期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票
无。
6.4.12.2 期 末债 券正 回购 交 易中作 为抵 押的 债券
6.4.12.2.1 银行 间市 场债 券 正回购
无。
6.4.12.2.2 交易 所市 场债 券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证
券款余 额 82,700,000.00 元 ， 分别 于 2017 年 7 月 27 日前后 到期 。 该 类交 易要 求本基 金在 回购 期内 持
有的证 券交 易所 交易 的债 券和/ 或 在新 质押 式回 购下 转入质 押库 的债 券， 按证 券交易 所规 定的 比例 折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
6.4.13 金融 工具 风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政 策和 组 织架构
本基金一贯的风险管理政 策是使基金投资风险可测 、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风
险管理委员会、督察长、 法律部、合规部、稽核部 、风险管理部和相关业务 部门构成的多层次风险
管理架构体系。风险管理 团队在识别、衡量投资风 险后，通过正式报告的方 式，将分析结果及时传
达给基金经理、投资总监 、投资决策委员会和风险 管理委员会，协助制定风 险控制决策，实现风险
管理目 标。
本基金管理人主要通过定 性分析和定量分析的方法 ，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析 的角度出发，判断风险损 失的严重性；从定量分析 的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金 资产所运用的金融工具特 征，通过特定的风险量化 指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结 果，确定风险损失的限度 和相应置信 程度，及时对 各种风险进行监督、检
查和评 估， 并制 定相 应决 策，将 风险 控制 在预 期可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指由于基金所 投资债券的发行人出现违 约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评
级降低 导致 债券 价格 下降 ，或基 金在 交易 过程 中发 生交收 违约 ，而 造成 基金 资产损 失的 可能 性。
本基金管理人通过信用分 析团队建立了内部评级体 系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行
内部评 级， 对交 易对 手的 资信状 况进 行充 分评 估、 设定授 信额 度， 以控 制可 能出现 的信 用风 险。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是在市场或持 有资产流 动性不足的情况 下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
26
整基金 投资 组合 ，从 而对 基金收 益造 成不 利影 响。
本基金管理人通过限制投 资集中度来管理投资品种 变现的流动性风险。本基 金所投资的证券在
证券交 易所 或银 行间 市场 交易 ， 除 在 “6.4 .12 期末 本 基金持 有的 流通 受限 证券 ” 中列示 的部 分基 金资 产
流通暂 时受 限制 的情 况外 ，其余 均能 及时 变现 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指由于市场变 化或波动所引起的资产损 失的可能性，本基金管理 人通过监测组合敏
感性指 标来 衡量 市场 风险 。
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指利率变动引 起组合 中资产特别是债券 投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收
益的风 险。
本基金管理人定期对组合 中债券投资部分面临的利 率风险进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
6.4.13.4.1.1 利率 风险 敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 3,111,394.11 - - 3,111,394.11
结算备 付金 5,522,954.78 - - 5,522,954.78
结算保 证金 213,993.39 - - 213,993.39
债券投 资 89,953,157.00 247,073,229.30 12,656,557.80 349,682,944.10
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 5,309.94 - - 5,309.94
卖出回 购金 融资 产 82,700,000.00 - - 82,700,000.00
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 合计
银行存 款 137,343,585.73 - - 137,343,585.73
结算备 付金 13,655,852.16 - - 13,655,852.16
结算保 证金 183,767.11 - - 183,767.11
债券投 资 156,719,378.80 621,980,452.00 108,795,970.00 887,495,800.80
资产支 持证 券 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收直 销申 购款 30,001,200.00 - - 30,001,200.00
卖出回 购金 融资 产
款
9,900,000.00 - - 9,900,000.00
注：本 表所 示为 本基 金生 息资产 及负 债的 公允 价值 ，并按 照合 约规 定的 利率 重新定 价日 或到 期华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
27
日孰早 者予 以分 类。
6.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感性分 析
假设
1、该 利率 敏感 性分 析数 据 结果为 基于 本基 金报 表日 组合持 有固 定收 益类 资产 的利率 风险
状况测 算的 理论 变动 值对 基金资 产净 值的 影响 金额 。
2、假 定所 有期 限的 利率 均 以相同 幅度 变 动 25 个基 点 ，其他 市场 变量 均不 发生 变化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基点 -1,941,043.14 -6,169,510.26
利率下 降 25 个 基点 1,961,943.04 6,255,430.95
6.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其他 价格 风险
其他价格风险为除市场利 率和外汇汇率以外的市场 因素发生变动时产生的价 格波动风险。本基
金的其 他价 格风 险主 要为 市场价 格变 化或 波动 所引 起的股 票资 产损 失的 可能 性。
本基金通过投资组合的分 散化降低市场价格风险。 此外，本基金管理人对本 基金所持有的股票
价格实 施监 控， 定期 运用 多种定 量方 法进 行风 险度 量和分 析， 以对 风险 进行 跟踪和 控制 。
6.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资
59,154,268.0
5
17.39 - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
合计
59,154,268.0
5
17.39 - -
6.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的敏感 性分 析
假设
1、估 测组 合市 场价 格风 险 的数据 为沪 深 300 指 数变 动时， 股票 资产 相应 的理 论变动 值
对基金 资产 净值 的影 响金 额。
2、假 定沪 深 300 指 数变 化 5% ， 其他 市场 变量 均不 发生变 化。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
28
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
+5% 2,634,435.33 -
-5% -2,634,435.33 -
注：本 基金 上年 度主 要投 资于固 定收 益类 金融 工具 ，主要 风险 为利 率风 险和 信用风 险， 其他 的
市场因 素对 本基 金资 产净 值无重 大影 响。
6.4.14 有助 于理 解和 分析 会计报 表需 要说 明的 其他 事项
6.4.14.1 金 融工 具公 允价 值 计量的 方法
根据企业会计 准则的 相关规定，以公允价值计 量的金融工具，其公允价 值的计量可分为三个层
次：
第 一层 次： 对存 在活 跃市场 报价 的金 融工 具， 可以相 同资 产/ 负 债在 活跃 市场上 的报 价确 定公 允
价值。
第 二层 次： 对估 值日 活跃市 场无 报价 的金 融工 具， 可 以类 似资 产/ 负债 在 活跃市 场上 的报 价为 依
据做必 要调 整确 定公 允价 值； 对 估值 日不 存在 活跃 市场的 金融 工具 ， 可 以相 同或类 似资 产/ 负 债在 非
活跃市 场上 的报 价为 依据 做必要 调整 确定 公允 价值 。
第三层次：对 无法获 得相同或类似资产可比市 场交易价格的金融工具， 可以其他反映市场参与
者对资 产/ 负 债定 价时 所使 用的参 数为 依据 确定 公允 价值。
6.4.14.2 各 层次 金融 工具 公 允价值
截至 2017 年 6 月 30 日 止 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 第 一 层 次 的 余 额 为
64,649,994.05 元 ，第 二层 次的余 额 为 344,187,218.10 元， 第三 层次 的余 额为 0 元。 （截 至 2016 年 12
月 31 日止 ： 第 一层 次的 余 额为 86,024,188.93 元， 第 二层次 的余 额 为 869,539,414.80 元， 第三 层次 的
余额 为 0 元。）
6.4.14.3 公 允价 值所 属层 次 间的重 大变 动
对于特殊事项 停牌的 股票，本基金将相关股票 公允价值所属层次于其进 行估值调整之日起从第
一层次转入第二层次或第 三层次，于股票复牌能体 现公允价值并恢复市价估 值之日起从第二层次或
第三层次转入第一层次。 对于持有的非公开发行股 票，本基金于限售期内将 相关股票公允价值所属
层次列 入第 二层 次， 于限 售期满 并恢 复市 价估 值之 日起从 第二 层次 转入 第一 层次。
6.4.14.4 第 三层 次公 允价 值 本期变 动金 额
本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 第三 层次公 允价 值本 期未 发生 变动。
6.4.14.5 增 值税
根 据财 政部 、 国 家税 务总局 于 2016 年 12 月 21 日颁布 的财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房地华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
29
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益) ， 不征 收增 值税 ；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资 管产品 运营 过程 中发 生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日 起执 行。
此外 ， 根据 财政 部、 国家税 务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁 布的 财税[2017]2 号《关 于资 管产 品增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号 《关于 资管 产品 增值 税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日 前 运营过 程中 发生 的增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵 减。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准 报 出日止的财务状况和经
营成果 无影 响。
§ 7 投 资组合报告
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益投 资 59,154,268.05 13.88
其中： 股票 59,154,268.05 13.88
2 固定收 益投 资 349,682,944.10 82.06
其中： 债券 349,682,944.10 82.06
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 8,634,348.89 2.03
7 其他各 项资 产 8,671,877.60 2.03
8 合计 426,143,438.64 100.00
7.2 报 告期 末 按 行业 分类 的 股票投 资组 合
7.2.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值 比例华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
30
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 44,279,168.05 13.02
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 3,872,000.00 1.14
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,831,300.00 2.30
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,307,800.00 0.38
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,864,000.00 0.55
S 综合 - -
合计 59,154,268.05 17.39
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 600690 青岛海 尔 700,000 10,535,000.00 3.10
2 000858 五粮液 180,000 10,018,800.00 2.95
3 600104 上汽集 团 319,941 9,934,168.05 2.92
4 000568 泸州老 窖 140,000 7,081,200.00 2.08
5 601006 大秦铁 路 800,000 6,712,000.00 1.97
6 600019 宝钢股 份 1,000,000 6,710,000.00 1.97
7 601668 中国建 筑 400,000 3,872,000.00 1.14
8 601098 中南传 媒 100,000 1,864,000.00 0.55
9 000069 华侨 城 A 130,000 1,307,800.00 0.38
10 600009 上海机 场 30,000 1,119,300.00 0.33
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动
7.4.1 累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％） 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
31
1 600900 长江电 力 15,667,440.00 1.46
2 000568 泸州老 窖 14,549,339.32 1.35
3 600519 贵州茅 台 13,005,815.86 1.21
4 601668 中国建 筑 10,889,987.00 1.01
5 600028 中国石 化 10,393,000.00 0.97
6 600690 青岛海 尔 9,226,292.00 0.86
7 600104 上汽集 团 8,680,131.30 0.81
8 000630 铜陵有 色 8,631,814.00 0.80
9 601398 工商银 行 8,555,000.00 0.79
10 601006 大秦铁 路 8,497,733.00 0.79
11 601939 建设银 行 8,295,896.00 0.77
12 002142 宁波银 行 8,228,130.00 0.76
13 001979 招商蛇 口 7,617,351.00 0.71
14 601857 中国石 油 7,265,785.00 0.68
15 000858 五粮液 7,023,767.00 0.65
16 600809 山西汾 酒 6,859,815.00 0.64
17 600019 宝钢股 份 6,837,929.32 0.64
18 601155 新城控 股 6,522,302.20 0.61
19 002739 万达电 影 5,440,463.20 0.51
20 601933 永辉超 市 5,312,078.92 0.49
注： “ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.2 累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净 值 2%或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600900 长江电 力 17,016,715.00 1.58
2 600519 贵州茅 台 14,936,562.41 1.39
3 600028 中国石 化 14,780,523.00 1.37
4 601857 中国石 油 11,700,680.92 1.09
5 000547 航天发 展 11,178,143.97 1.04
6 000568 泸州老 窖 10,054,607.59 0.93
7 601398 工商银 行 8,553,381.00 0.79
8 601939 建设银 行 8,125,018.17 0.75
9 000630 铜陵有 色 8,040,645.71 0.75
10 601668 中国建 筑 7,908,868.00 0.73
11 002142 宁波银 行 7,780,387.07 0.72
12 601989 中国重 工 7,694,580.00 0.71
13 300323 华灿光 电 7,606,008.60 0.71
14 600809 山西汾 酒 7,180,681.10 0.67
15 001979 招商蛇 口 7,127,646.00 0.66
16 000930 中粮生 化 7,080,951.03 0.66
17 600150 中国船 舶 6,347,580.00 0.59 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
32
18 601155 新城控 股 6,064,697.30 0.56
19 601006 大秦铁 路 5,876,235.00 0.55
20 002739 万达电 影 5,677,570.47 0.53
注： “ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
7.4.3 买入 股票 的成 本总 额 及卖出 股票 的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 312,643,215.67
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 337,063,443.59
注： “ 买入 股票 成本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的 债券投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 11,986,800.00 3.52
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 20,851,900.00 6.13
其中： 政策 性金 融债 20,851,900.00 6.13
4 企业债 券 243,120,268.10 71.47
5 企业短 期融 资券 50,045,000.00 14.71
6 中期票 据 10,159,000.00 2.99
7 可转债 （可 交换 债） 13,519,976.00 3.97
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 349,682,944.10 102.80
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
( ％)
1 122441 15 赣 长运 310,000 30,566,000.00 8.99
2 1580228
15 渝 能源
债
300,000 29,502,000.00 8.67
3 136241 16 中牧 01 300,000 29,331,000.00 8.62
4 136580 16 万达 06 300,000 28,053,000.00 8.25
5 122515 PR 庆城 投 399,940 24,356,346.00 7.16
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
33
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的前 五名 贵金 属投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基 金投 资的股 指期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.10.2 本基 金投 资股 指期 货的投 资政 策
本基金 本报 告期 末无 股指 期货投 资。
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期 货投 资 政策
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.2 报 告期 末本 基金 投 资的国 债期 货持 仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.11.3 本 期国 债期 货投 资 评价
本基金 本报 告期 末无 国债 期货投 资。
7.12 投 资组 合报 告附 注
7.12.1 报告期内， 本基金 投资决策程序符合相关法 律法规的要求，未发现本 基金投资的前十名证券
的发行 主体 本期 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.12.2 基金 投资 的前 十名 股票未 超出 基金 合同 规定 的备选 股票 库。
7.12.3 期末 其他 各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 213,993.39
2 应收证 券清 算款 1,576,831.88
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,861,600.57
5 应收申 购款 19,451.76
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,671,877.60 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
34
7.12.4 期末 持有 的处 于转 股期的 可转 换债 券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 110033 国贸转 债 2,013,140.00 0.59
7.12.5 期末 前十 名股 票中 存在流 通受 限情 况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.12.6 投资 组合 报告 附注 的其他 文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§ 8 基 金份额持有人信息
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户 数及持 有人 结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华夏安 康债 券 A 2,862 53,272.33 83,157,191.42 54.54% 69,308,206.60 45.46%
华夏安 康债 券 C 3,096 42,762.83 49,769,215.68 37.59% 82,624,503.54 62.41%
合计 5,958 47,811.20 132,926,407.10 46.66% 151,932,710.14 53.34%
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人 所 有 从 业
人员持 有本 基金
华夏安 康债 券 A 125,857.45 0.08%
华夏安 康债 券 C 569,571.44 0.43%
合计 695,428.89 0.24%
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基
金 投 资 和 研 究 部 门 负 责
人持有 本开 放式 基金
华夏安 康债 券 A 0
华夏安 康债 券 C 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本
开放式 基金
华夏安 康债 券 A 0
华夏安 康债 券 C 0
合计 0 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
35
§ 9 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 华夏安 康债 券 A 华夏安 康债 券 C
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 11
日）基 金份 额总 额
2,560,213,226.74 2,915,616,481.17
本报告 期期 初基 金份 额总 额 711,092,066.62 218,317,734.45
本报告 期 基 金总 申购 份额 3,772,999.11 32,308,556.18
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 562,399,667.71 118,232,571.41
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 152,465,398.02 132,393,719.22
§ 10 重大事件揭示
10.1 基 金份 额持 有人 大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人未发 生重 大人 事变 动。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
10.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策 略的 改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况
本报告 期内 本基 金所 聘用 的会计 师事 务所 未发 生改 变。
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
本基金管理人、基金托管 人涉及托管业务的部门及 其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处
分。
10.7 基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况
10.7.1 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行股 票投 资及 佣金支 付情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额 占当期 佣金 占当期华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
36
股票成
交总额
的比例
佣金总
量的比
例
东方证 券 2 463,177,525.94 71.29% 338,721.50 71.29% -
华泰证 券 2 160,438,752.66 24.69% 117,328.95 24.69% -
中国银 河证 券 5 21,037,728.34 3.24% 15,384.95 3.24% -
中信证 券 2 5,047,642.32 0.78% 3,691.31 0.78% -
国泰君 安证 券 4 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
天风证 券 1 - - - - -
注： ① 为了 贯彻 中国 证监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ 经营 行为 规范 ，在 近一 年内无 重大 违规 行为 。
ⅱ 公司 财务 状况 良好 。
ⅲ 有良 好的 内控 制度 ，在 业内有 良好 的声 誉。
ⅳ 有较 强的 研究 能力 ，能 及时、 全面 、定 期提 供质 量较高 的宏 观、 行业 、公 司和证 券市 场研 究
报告， 并能 根据 基金 投资 的特殊 要求 ，提 供专 门的 研究报 告。
ⅴ 建立 了广 泛的 信息 网络 ，能及 时提 供准 确的 信息 资讯和 服务 。
② 券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ 对交 易单 元候 选券 商的 研究服 务进 行评 估
本基金 管理 人组 织相 关人 员依据 交易 单元 选择 标准 对交易 单元 候选 券商 的服 务质量 和研 究实 力
进行评 估， 确定 选用 交易 单元的 券商 。
ⅱ 协议 签署 及通 知托 管人
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 除本 表列 示外 ， 本基 金 还选择 了高 华证 券 、 国 信 证券 、 海 通证 券、 瑞银 证券 、 申 万宏 源证 券、
太平洋 证券 、西 部证 券、 招商证 券、 中金 公司 、万 和证券 、中 信建 投证 券和 中银国 际证 券的 交易 单
元作为 本基 金交 易单 元， 本报告 期无 股票 交易 及应 付佣金 。
④ 在上 述租 用的 券商 交易 单元中 ，天 风证 券、 太平 洋证券 和万 和证 券的 交易 单元为 本基 金本期
新增的 交易 单元 。本 期没 有剔除 的券 商交 易单 元。
10.7.2 基金 租用 证券 公司 交易单 元进 行其 他证 券投 资的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
37
东方证 券 148,680,055.60 29.64% 4,089,900,000.00 89.24%
华泰证 券 15,055,457.79 3.00% - -
中国银 河证 券 312,649,168.54 62.34% - -
中信证 券 6,926,571.70 1.38% 244,800,000.00 5.34%
国泰君 安证 券 616,209.40 0.12% 248,100,000.00 5.41%
兴业证 券 14,072,975.00 2.81% - -
天风证 券 3,539,320.00 0.71% - -
10.8 其 他重 大事 件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
华夏基 金管 理有 限公 司关 于在直 销机 构及 华
夏财富 调整 旗下 部分 开放 式基金 申购 、 赎 回等
业务数 量限 制的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-01-16
2
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增天 津国 美基 金销 售有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-15
3
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增上 海联 泰资 产管 理有限 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-02-16
4
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增北 京君 德汇 富投 资咨询 有限 公司 为
代销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-07
5
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增北 京肯 特瑞 财富 投资管 理有 限公 司
为代销 机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-03-17
6
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增中 银国 际证 券有 限责任 公司 为代 销
机构的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-04-07
7
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 财通 证券 股份 有限 公司开 通定 期定 额
申购业 务的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-05-17
8
华夏基 金管 理有 限公 司关 于青岛 分公 司营 业
场所变 更的 公告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-03
9
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金在 上海 华夏 财富 投资 管理有 限公 司网 上
交易平 台开 通定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-16
10
华夏基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 开放 式
基金新 增浙 江金 观诚 财富 管理有 限公 司为 代
销机构 的公 告
中国证 监会 指定 报刊 及
网站
2017-06-29
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
38
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过
20% 的 时间
区间
期初份 额
申购份
额
赎回份 额 持有份 额 份额占 比
机
构
1
2017-01-01
至
2017-05-11
200,000,000.00 - 200,000,000.00 - -
2
2017-05-16
至
2017-06-08
80,839,935.33 - 80,839,935.33 - -
产品特 有风 险
本基金 在报 告期 内存 在单 一投资 者持 有基 金份 额比 例达到 或者 超过 基金 总份 额20% 的情 形， 在市 场
流动性 不足 的情 况下 ，如 遇投资 者巨 额赎 回或 集中 赎回， 基金 管理 人可 能无 法以合 理的 价格 及时 变
现基金 资产 ，有 可能 对基 金净值 产生 一定 的影 响， 甚至可 能引 发基 金的 流动 性风险 。
在特定 情况 下， 若持 有基 金份额 占比 较高 的投 资者 大量赎 回本 基金 ，可 能导 致在其 赎回 后本 基金 资
产规模 持续 低于5000 万元 ，面临 转换 运作 方式 、与 其他基 金合 并或 者终 止基 金合同 等情 形。
§ 12 备查文件目录
12.1 备 查文 件目 录
12.1.1 中国 证监 会核 准基 金募集 的文 件；
12.1.2 《华 夏安 康信 用优 选 债券型 证券 投资 基金 基金 合同》 ；
12.1.3 《华 夏安 康信 用优 选 债券型 证券 投资 基金 托管 协议》 ；
12.1.4 法律 意见 书；
12.1.5 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
12.1.6 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照。
12.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 住所 免费 查阅备 查文 件。 在支 付工 本费后 ， 投 资者 可
在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
华夏安康信用优选债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
39
华夏基 金管 理有 限公 司
二〇一 七年 八月 二十 六日
