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光大安祺A(003107)

光大安祺:2017年半年度报告查看PDF公告

光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 
 
 
 
 
光 大 保德 信 安祺 债 券型 证 券投 资 基金 
2017 年 半年 度报 告 
2017 年 6 月 30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:光大保德信基金管理有限公司 
基金托管人:中国民生银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一七年八月二十六日 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 
第 2 页共 55 页 
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重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上 独立董 事签 字同 意, 并由 董事长 签发 。


基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。


本报告 中财 务资 料未 经审 计。


本报告 期 自 2017 年 1 月 11 日起 至 6 月 30 日 止。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 3 页共 55 页 1.2 目录 1


重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 2


基金简介 ................................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 8 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 8 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 8 3


主要财务指标和基金净 值表现 ............................................................................................................... 8 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 8 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 9 4


管理人报告 ............................................................................................................................................. 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 16 4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 16 5


托管人报告 ............................................................................................................................................. 17 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ............................ 17 6


半年度财务会计报告( 未经审计) ..................................................................................................... 17 6.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 17 6.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 18 6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 19 6.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 20 7


投资组合报告 ......................................................................................................................................... 44 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 44 7.2 报 告期 末按 行业 分类 的 股票投 资组 合 ......................................................................................... 45 7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 45 7.4 报 告期 内股 票投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 46 7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 47 7.6 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 48 7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 48 7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基 金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 48 7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 48 7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 48 7.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 49 7.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 49 8


基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 50 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 50 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 4 页共 55 页 8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 50 8.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 50 9


开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 51 10


重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 51 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 51 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 51 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 51 10.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 51 10.5 报告 期内 改聘 会计 师 事务所 情况 .............................................................................................. 51 10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 51 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 52 10.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 53 11


影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 53 12


备查文件目录 ....................................................................................................................................... 54 12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 54 12.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 54 12.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 55


光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 5 页共 55 页 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 光大保 德信 安祺 债券 型证 券投资 基金 基金简 称 光大保 德信 安祺 债券 基金主 代码 003107 交易代 码 003107 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2017 年 1 月 11 日 基金管 理人 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 200,008,829.35 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 光大保 德信 安祺 债 券 A 光大保 德信 安祺 债 券 C 下属分 级基 金的 交易 代码 003107 003108 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 199,999,259.47 份 9,569.88 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 在控 制信 用风 险 、 谨慎投 资的 前提 下 , 力 争 在获取 持有 期收 益的 同 时,实 现基 金资 产的 长期 稳定增 值。 投资策 略 1、资 产配 置策 略 本基金 根据 工业 增加 值 、 通货膨 胀率 等宏 观经 济指 标, 结合 国家 货币 政策 和财政 政策 实施 情况 、 市 场收益 率曲 线变 动情 况、 市场流 动性 情况 , 综 合 分析债 券市 场的 变动 趋势 。 最 终确 定本 基金 在债 券 类资产 和股 票资 产之 间 的投资 比率 ,构 建和 调整 债券投 资组 合。 2、目 标久 期策 略及 凸性 策 略 在组合 的久 期选 择方 面 , 本基金 将综 合分 析宏 观面 的各个 要素 , 主要 包括 宏观经 济所 处周 期、 货币 财政政 策动 向、 市场 流动 性变动 情况 等, 通过 对 各宏观 变量 的分 析 , 判 断 其对市 场利 率水 平的 影响 方向和 程度 , 从而 确定 本基金 固定 收益 投资 组合 久期的 合理 范围 。 并且 动 态调整 本基 金的 目标 久 期, 即预 期利 率上 升时 适 当缩短 组合 久期 , 在预 期 利率下 降时 适当 延长 组 合久期 ,从 而提 高债 券投 资收益 。 由于债 券价 格与 收益 率之 间往往 存在 明显 的非 线性 关系 , 所 以通 过凸 性管 理策略 为久 期策 略补 充, 可以更 好地 分析 债券 的利 率风险 。 凸 性越 大, 利 率上行 引起 的价 格损 失越 小, 而 利率 下行 带来 的价 格 上升越 大; 反之 亦然 。 本基金 将通 过严 格的 凸性 分析, 对久 期策 略做 出适 当的补 充和 修正 。 3、收 益率 曲线 策略 在确定 了组 合的 整体 久期 后,组 合将 基于 宏观 经济 研究和 债券 市场 跟踪 , 结合收 益率 曲线 的拟 合和 波动模 拟模 型 , 对 未来 的 收益率 曲线 移动 进行 情 景分析 , 从而 根据 不同 期 限的收 益率 变动 情况, 在 期限结 构配 置上 适时 采 取子弹 型、 哑铃 型或 者阶 梯型等 策略 , 进 一步 优化 组合的 期限 结构 , 增 强光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 6 页共 55 页 基金的 收益 。 4、信 用债 投资 策略 信用类 债券 是本 基金 的重 要投资 对象 , 因此 信用 策 略是本 基金 债券 投资 策 略的重 要部 分 。 由 于影 响 信用债 券利 差水 平的 因素 包括市 场整 体的 信用 利 差水平 和信 用债 自身 的信 用情况 变化 , 因此 本基 金 的信用 债投 资策 略可 以 具体分 为市 场整 体信 用利 差曲线 策略 和单 个信 用债 信用分 析策 略。 (1) 市场 整体 信用 利差 曲 线策略 本基金 将从 经济 周期 、 市 场特征 和政 策因 素三 方面 考量信 用利 差曲 线的 整 体走势 。 在 经济 周期向 上 阶段, 企业 盈利 能力增 强 , 经营 现金 流改 善, 则 信用利 差可 能收 窄, 反之 当经济 周期 不景 气, 企业 的盈利 能力 减弱 , 信 用 利差扩 大 。 同 时本 基金 也 将考虑 市场 容量 、 信用 债 结构以 及流 动性 之间 的 相互关 系, 动态 研究 信用 债市场 的主 要特 征, 为分 析信用 利差 提供 依据 。 另外 , 政 策因 素也 会对 信 用利差 造成 很大 影响 。 这 种政策 影响 集中 在信 用 债市场 的供 给方 面和 需求 方面 。 本 基金 将从 供给 和 需求两 方面 分别 评估 政 策对信 用债 市场 的作 用。 本基金 将综 合各 种因 素 , 分析信 用利 差曲 线整 体及 分行业 走势 , 确定 信用 债券总 的投 资比 例及 分行 业的投 资比 例。 (2) 单个 信用 债信 用分 析 策略 信 用 债 的 收 益 率 水 平 及 其 变 化 很 大 程 度 上 取 决 于 其 发 行 主 体 自 身 的 信 用 水平 , 本 基金 将对 不同 信 用类债 券的 信用 等级 进行 评估 , 深 入挖 掘信 用债 的投资 价值 ,增 强本 基金 的收益 。 本基金 主要 通过 发行 主体 偿债能 力 、 抵 押物 质量 、 契约条 款和 公司 治理 情 况等方 面分 析和 评估 单个 信用债 券的 信用 水平 : 信用债 作为 发行 主体 的一 种融资 行为 , 发行 主体 的 偿债能 力是 首先 需要 考 虑的重 要因 素 。 本 基金 将 从行业 和企 业两 个层 面来 衡量发 行主 体的 偿债 能 力。A ) 行业 层面 :包 括 行业发 展趋 势、 政策 环境 和行业 运营 竞争 状况 ; B ) 企业 层面 :包 括盈 利指 标分析 、资 产负 债表 分析 和现金 流分 析等 。 抵押物 作为 信用 债发 行时 的重要 组成 部分 , 是债 券 持有人 分析 和衡 量该 债 券信用 风险 的关 键因 素之 一。 对于 抵押 物质 量的 考 察主要 集中 在抵 押物 的 现金流 生成 能力 和资 产 增 值能力 。 抵押 物产 生稳 定 现金流 的能 力越 强 、 资 产增值 的潜 力越 大 , 则 抵 押物的 质量 越好 , 从而 该 信用债 的信 用水 平也 越 高。 契约条 款是 指在 信用 债发 行时明 确规 定的 , 约束 和 限制发 行人 行为 的条 款 内容 。 具 体包 含承 诺性 条 款和限 制性 条款 两方 面 , 本基金 首先 分析 信用 债 券中契 约条 款的 合理 性和 可实施 性 , 随 后对 发行 人 履行条 款的 情况 进行 动 态跟踪 与评 估, 发行 人对 契 约条款 的履 行情 况越 良好 , 其信用 水平 也越 高。 对于通 过发 行债 券开 展融 资活动 的企 业来 说 , 该 发 行人的 公司 治理 情况 是 该债券 维持 高信 用等 级的 重要因 素 。 本 基金 关注 的 公司治 理情 况包 括持 有 人结构 、 股 东权 益与 员工 关系、 运行 透明 度和 信息 披露、 董事 会结 构和 效 率等。 5、可 转换 债券 投资 策略 本基金 在分 析宏 观经 济运 行特征 和证 券市 场趋 势判 断的前 提下 , 在综 合分 析可转 换债 券的 债性 特征 、 股 性特 征等 因素 的基 础 上, 选择 其中 安全 边际 较高 、 股 性活 跃并 具有 较 高上涨 潜力 的品 种进 行投 资。 结合 行业 分析 和个 券选择 ,对 成长 前景 较好 的行业 和上 市公 司的 可转 换债券 进行 重点 关注 ,光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 7 页共 55 页 选择投 资价 值较 高的 个券 进行投 资。 6、中 小企 业私 募债 投资 策 略 与传统 的信 用债 相比 , 中 小企业 私募 债券 采取 非公 开方式 发行 和交 易 , 整 体流动 性相 对较 差, 而且 受到发 债主 体资 产规 模较 小、经 营波 动性 较高 、 信用基 本面 稳定 性较 差的 影响, 整体 的信 用风 险相 对较高 。 因 此, 对 于中 小企业 私募 债券 的投 资应 采取更 为谨 慎的 投资 策略 。 本 基金 认为 , 投 资该 类债券 的核 心要 点是 对个 券信用 资质 进行 详尽 的分 析, 并综 合考 虑发 行人 的企业 性质 、 所处 行业 、 资产负 债状 况 、 盈 利能 力 、 现 金流 、 经 营稳 定性 等关键 因素 ,确 定最 终的 投资决 策。 7、资 产支 持证 券投 资策 略 资产支 持证 券的 定价 受市 场利率 、 发 行条 款 、 标 的 资产的 构成 及质 量、 提 前偿还 率等 多种 因素 影响 。 本 基金 将在 基本 面分 析 和债券 市场 宏观 分析 的 基础上 , 对 资产 支持 证券 的交易 结构 风险 、 信 用风 险、 提 前偿 还风 险和 利 率风险 等进 行分 析, 采取 包括收 益率 曲线 策略 、 信 用利差 曲线 策略 、 预 期 利率波 动率 策略 等积 极主 动的投 资策 略, 投资 于资 产支持 证券 。 8、证 券公 司短 期公 司债 券 投资策 略 本基金 将通 过对 证券 行业 分析 、 证 券公 司资 产负 债 分析 、 公 司现 金流 分析 等调查 研究 ,分 析证 券公 司短期 公司 债券 的违 约风 险及合 理的 利差 水平 , 对证券 公司 短期 公司 债券 进行独 立、 客观 的价 值评 估。 基金投 资证 券公 司短 期公 司 债券 , 基金 管理 人将 根 据审慎 原则 , 制定 严格 的投资 决策 流程 、 风险 控 制制度 , 并 经董 事会批 准 , 以防 范信 用风 险、 流 动性风 险等 各种 风险 。 9、杠 杆投 资策 略 在本基 金的 日常 投资 中 , 还将充 分利 用组 合的 回购 杠杆操 作 , 在 严格 头寸 管理的 基础 上, 在资 金相 对充裕 的情 况下 进行 风险 可控的 杠杆 投资 策 略 。 10、国 债期 货投 资策 略 基金管 理人 可运 用国 债期 货, 以提 高投 资效 率更 好 地达到 本基 金的 投资 目 标。 本 基金 在国 债期 货投 资 中将根 据风 险管 理的 原则 , 以套期 保值 为目 的, 在风险 可控 的前 提下 , 本 着谨慎 原则 , 参 与国 债期 货的投 资, 以管 理投 资 组合的 利率 风险 ,改 善 组 合的风 险收 益特 性。 11 、 股票 投资 策略 本基金 将采 取 “ 自下 而上 ” 的方式 精选 个股 。 本基 金 将全面 考察 上市 公司 所 处行业 的产 业竞 争格 局、 业务发 展模 式、 盈利 增长 模式、 公司 治理 结构 等 基本 面特征, 同时综合 利用市 盈率(P/E ) 、市 净率(P/B )和折现 现金流 (DCF ) 等估值方 法对 公 司的投 资价 值进 行分 析和 比较, 挖掘 具备 中长 期 持续增 长的 上市 公司 股票 库,以 获得 较高 投资 回报 。 12、权 证投 资策 略 本基金 的权 证投 资以 权证 的市场 价值 分析 为基 础 , 配以权 证定 价模 型寻 求 其合理 估值 水平 , 以主 动 式的科 学投 资管 理为 手段 , 充 分考 虑权 证资 产的 收益性 、 流 动性 及风险 性 特征, 通过 资产 配置、 品 种与类 属选 择, 追求基 金资产 稳定 的当 期收 益。 业绩比 较基 准 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 : 中 债 综 合 财 富( 总值) 指 数 收 益 率× 90% + 沪 深 300 指 数收 益率× 10% 。 风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中的 风险 较低的 品种 , 其预 期收 益和风 险高 于货 币市 场基 金,但 低于 股票 型基 金和 混合型 基金 。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 8 页共 55 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 中国民 生银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 魏丹 罗菲菲 联系电 话 021-80262888 010-58560666 电子邮 箱 epfservice@epf.com.cn tgbfxjdzx@cmbc.com.cn 客户服 务电 话 4008-202-888 95568 传真 021-80262468 010-58560798 注册地 址 上海市 黄浦 区中 山东 二路558 号外滩 金融 中心1幢,6层至10 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街2 号 办公地 址 上海市 黄浦 区中 山东 二路558 号外滩 金融 中心1幢 (北 区3号 楼)6 层至10 层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街2 号 邮政编 码 200010 100031 法定代 表人 林昌 洪崎 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《 上海 证券 报》 、 《证 券时 报》 登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.epf.com.cn 基金 半 年度 报告 备置 地点 光大保 德信 基金 管理 有限 公司、 中国 民生 银 行股份 有限 公司 的办 公场 所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 上海市 黄浦 区中 山东 二路 558 号外 滩金 融 中心 1 幢( 北 区 3 号 楼)6 层至 10 层 3


主要财务指标和基金净 值表现 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期 (2017 年 1 月 11 日 (基金合同生效日) 至 2017 年 6 月 30 日) 光大保 德信 安祺 债 券 A 光大保 德信 安祺 债 券 C 本期已 实现 收益 612,990.59 53.88 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 9 页共 55 页 本期利 润 1,533,930.11 101.77 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0077 0.0084 本期加 权平 均净 值利 润率 0.77% 0.83% 本期基 金份 额净 值增 长率 0.77% 0.62% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 光大保 德信 安祺 债 券 A 光大保 德信 安祺 债 券 C 期末可 供分 配利 润 612,990.56 15.77 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0031 0.0016 期末基 金资 产净 值 201,533,189.61 9,629.65 期末基 金份 额净 值 1.0077 1.0062 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日) 光大保 德信 安祺 债 券 A 光大保 德信 安祺 债 券 C 基金份 额累 计净 值增 长率 0.77% 0.62% 注: (1 ) 本 期已实 现收 益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 (不 含公 允价值 变动 收益 ) 扣除相 关费 用后 的余 额, 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 (2) 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用, 计 入费 用 后实际 收益 水平 要 低于所 列数 字。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰 低 数 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 光大保 德信 安祺 债 券 A 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 1.20% 0.09% 1.61% 0.10% -0.41% -0.01% 过去三 个月 0.17% 0.10% 0.80% 0.11% -0.63% -0.01% 自基金 合同 生 效起至 今 0.77% 0.08% 0.77% 0.10% 0.00% -0.02% 光大保 德信 安祺 债 券 C 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 1.16% 0.09% 1.61% 0.10% -0.45% -0.01% 过去三 个月 0.08% 0.10% 0.80% 0.11% -0.72% -0.01% 自基金 合同 生 效起至 今 0.62% 0.08% 0.77% 0.10% -0.15% -0.02% 注:根 据基 金合 同的 规定 ,本基 金建 仓期 为 2017 年 1 月 11 日至 2017 年 7 月 10 日。 截至 本报光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 10 页共 55 页 告期末 ,本 基金 仍处 于建 仓期内 。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 光大保 德信 安祺 债券 型证 券投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图 (2017 年 1 月 11 日至 2017 年 6 月 30 日) 光大保 德信 安祺 债 券 A 光大保 德信 安祺 债 券 C 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 11 页共 55 页 注:根 据基 金合 同的 规定 ,本基 金建 仓期 为 2017 年 1 月 11 日至 2017 年 7 月 10 日。 截至 本报 告期末 ,本 基金 仍处 于建 仓期内 。 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 光大保 德信 基金 管理 有限 公司 ( 以下 简称 “ 光大 保德 信 ” ) 成 立 于 2004 年 4 月 , 由中 国光 大集 团 控股的光大证券股份有限 公司和美国保德信金融集 团旗下的保德信投资管理 有限公司共同创建,公 司总部 设在 上海 ,注 册资 本为人 民 币 1.6 亿元 人民 币,两 家股 东分 别持 有 55% 和 45% 的股 份。 公司 主要从事基金募集、基金 销售、资产管理和中国证 监会许可的其他业务(涉 及行政许可的凭许可证 经营) ,今 后, 将在 法律 法规允 许的 范围 内为 各类 投资者 提供 更多 资产 管理 服务。 截至 2017 年 6 月 30 日, 光大保 德信 旗下 管理 着 37 只开放 式基 金, 即 光大 保 德信量 化核 心证 券 投资基金、光大保德信货 币市场基金、光大保德信 红利混合型证券投资基金 、光大保德信新增长混 合型证券投资基金、光大 保德信优势配置混合型证 券投资基金、光大保德信 增利收益债券型证券投 资基金、光大保德信均衡 精选混合型证券投资基金 、光大保德信动态优选灵 活配置混合型证券投资 基金、光大保德信中小盘 混合型证券投资基金、光 大保德信信用添益债券型 证券投资基金、光大保 德信行业轮动混合型证券 投资基金、光大保德信添 天盈月度理财债券型证券 投资基金、光大保德信 现金宝货币市场基金、光 大保德信银发商机主题混 合型证券投资基金、光大 保德信岁末红利 纯债债光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 12 页共 55 页 券型证券投资基金、光大 保德信国企改革主题股票 型证券投资基金、光大保 德信鼎鑫灵活配置混合 型证券投资基金、光大保 德信一带一路战略主题混 合型证券投资基金、光大 保德信耀钱包货币市场 基金、光大保德信欣鑫灵 活配置混合型证券投资基 金、光大保德信睿鑫灵活 配置混合型证券投资基 金、 光 大保 德信尊 尚一 年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金、 光大 保德信 中国 制 造 2025 灵 活配 置混 合型 证券投资基金、光大保德 信风格轮动混合型证券投 资基金、光大保德信产业 新动力灵活配置混合型 证券投资基金、光大保德 信永鑫灵活配置混合型证 券投资基金、光大保德信 吉鑫灵 活配置混合型证 券投资基金、光大保德信 恒利纯债债券型证券投资 基金、光大保德信铭鑫灵 活配置混合型证券投资 基金、光大保德信诚鑫灵 活配置混合型证券投资基 金、光大保德信安祺债券 型证券投资基金、光大 保德信安和债券型证券投 资基金、光大保德信事件 驱动灵活配置混合型证券 投资基金、光大保德信 永利纯 债债 券型 证券 投资 基金、 光大 保德信 安诚 债 券型证 券投 资基 金、 光 大 保德信 多策 略智 选 18 个 月定期 开放 混合 型证 券投 资基金 、光 大保 德信 尊盈 半年定 期开 放债 券型 发起 式证券 投资 基金 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 陈晓 基金经 理 2017-01-11 - 6 年 陈晓女 士,硕 士。2007 年 毕业于 哈 尔 滨 工 业 大 学 数 学 专 业 ,2010 年获得南开大学精算学专业硕士 学位。2010 年 7 月加 入光 大保德 信基金 管理 有限 公司, 先后 担任投 资部研 究助 理、 固定 收益 研究员、 固定收 益高 级研 究员。 现任 光大保 德信增利收益债券型证券投资基 金基金 经理、 光大 保德 信信 用添益 债券型 证券 投资 基金 基金 经理、 光 大保德信安和债券型证券投资基 金基金 经理、 光大 保德 信安 祺债券 型证券 投资 基金 基金 经理、 光大保 德信安诚债券型证券投资基金基 金经理、 光大 保德 信永 利纯 债债券 型证券 投资 基金 基金 经理、 光大保 德信岁末红利纯债债券型证券投 资基金 基金 经理 。 赵大年 基金经 理 2017-01-1 9 - 10 年 赵大年 先生 ,硕 士,2007 年 6 月 至2007 年10 月在 申万 巴黎 基金管 理有限公司任职产品设计经理; 2007 年 10 月至 2009 年 4 月在钧 锋投资咨询有限公司任职投资经光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 13 页共 55 页 理;2009 年 4 月 加入 光大 保德信 基金管 理有 限公 司, 先 后担 任风险 管理部 风险 控制 专员、 风险 控制高 级经理 、 副总 监、 总监 (负 责量化 投资研 究等 ) , 2014 年 8 月 至今担 任量化 投资 部总 监。 现 任光 大保德 信风格轮动混合型证券投资基金 基金经 理、 光 大保 德信 量化 核心证 券投资 基金 基金 经理、 光大 保德信 事件驱动灵活配置混合型证券投 资基金 基金 经理、 光大 保德 信安祺 债券型 证券 投资 基金 基金 经理。 蔡乐 基金经 理 2017-01-1 9 - 13 年 蔡乐女 士 , 金 融投 资学 学 士。 2003 年 7 月至 2005 年 2 月 任方 正证券 固定收 益部项 目经 理;2005 年 3 月至 2014 年 8 月 历任 中再 资产管 理股份有限公司固定收益部研究 员兼交 易员 、 投资 经理 助 理、 自有 账户投 资经 理。2014 年 8 月加入 光大保 德信 基金 管理 有限 公司, 现 任光大保德信现金宝货币市场基 金基金 经理、 光大 保德 信添 天盈月 度理财债券型证券投资基金基金 经理、 光 大保 德信 鼎鑫 灵活 配置混 合型证 券投 资基 金基 金经 理、 光大 保德信耀钱包货币市场基金基金 经理、 光 大保 德信 欣鑫 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金基 金经 理、 光大 保德信睿鑫灵活配置混合型证券 投资基 金基 金经 理、 光 大保 德信尊 尚一年定期开放债券型证券投资 基金基 金经 理、 光 大保 德信 吉鑫灵 活配置混合型证券投资基金基金 经理、 光 大保 德信 安祺 债券 型证券 投资基 金基 金经 理、 光 大保 德信多 策略智 选 18 个月 定期 开放 混合型 证券投 资基 金基 金经 理、 光 大保德 信尊盈半年定期开放债券型发起 式证券 投资 基金 基金 经理 。 董伟炜 基金经 理 2017-06-1 0 - 9 年 董伟炜先生毕业于西南财经大学 金融学 专业, 获得 上海 财经 大学证 券投资 专业硕 士学 位。2007 年 7 月加入光大保德信基金管理有限 公司, 先 后担 任市 场部 产品 经理助 理、产 品经 理,2010 年 5 月后担光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 14 页共 55 页 任投资 部研 究员 、 高级 研 究员 。 现 任光大保德信国企改革主题股票 型证券 投资 基金 基金 经理、 光大保 德信安和债券型证券投资基金基 金经理、 光大 保德 信安 祺债 券型证 券投资 基金 基金 经理 。 注:1 、“ 任 职日 期 ” 和 “ 离 任日期 ” 分 别为 公司 决定 确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 ;


2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和 基金合 同的 约定 , 本 着诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 , 在 严格控 制风 险的 前提 下, 为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 。报 告期 内未 有损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度的执行 情况 为充分保护持有人利益, 确保本基金管理人旗下各 基金在获得投研团队、交 易团队支持等各方 面得到公平对待,本基金 管理人从投研制度设计、 组织结构设计 、工作流程 制定、技术系统建设和 完善、公平交易执行效果 评估等各方面出发,建设 形成了有效的公平交易执 行体系。本报告期,本 基金管 理人 各项 公平 交易 制度流 程均 得到 良好 地贯 彻执行 ,未 发现 存在 违反 公平交 易原 则的 现象 。 4.3.2 异常交易行为的专项 说明 本报告期内未发现本基金 存在异常交易行为。本基 金与其他投资组合未发生 交易所公开竞价同 日反向 交易 且成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的交 易。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2017 年上 半年 ,美 欧经 济持续 复苏 ,美 联储 如期 加息, 市场 反应 较为 平静 。但 3 月 份以 来 , 到了开工旺季,工业品价 格反而有所回落,尤其是 钢铁价格高位回落,显示 房地产和基建的实际需 求未及预期。同时通胀水 平低于预期,企业利润开 始向好。在此背景下,央 行持续在公开市场上回 笼资金 , 市 场资 金虽 有季 节性波 动, 但没 有出 现交 易风险, 债 券收 益率 窄幅 波 动国内 经济 增长 数据 显 著超预 期 。 二 季度 以来, 金 融监管 风暴 席卷 而来 , 货 币政策 紧缩 预期 。4 、5 月 债市继 续调 整 , 跌 幅较 一季度 缩小 。 以国 开债 为 例,2017 年 二季 度 1 年期 和 10 年期 品种 分别 上行 38BP 和 9BP , 曲线 继光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 15 页共 55 页 续变平 。进 入 6 月后 ,在 央行提 出协 调监 管, 同时 保证 6 月资 金面 无忧 的利 好下, 长债 迅速 回落 , 10 年 期国 开下 行超 过 20BP 。信 用利 差先 上后 下, 高 等级信 用利 差上 行动 力不 足具体 看 5 年 AA+ 中票信 用利 差下 行 7BP ,AA 级 上行 19BP 。 与今 年 一季度 相比 ,二 季度 信用 利差上 行的 幅度 缩窄 , 高等级 品种 信用 利差 基本 无变化 。 具 体来 看, 信用 利差的 扩大 也集 中 在 4 月和 5 月, 投资 级信 用债 信用利 差仍 以流 动性 溢价 主导。 权益 市场 呈现 结构 性行情, 指 数先 抑后 扬。





债券 方面 , 本基 金保 持了仓 位调 整的 灵活 性 , 组 合配置 上减 持了 中长 久期 信用债 券的 仓位 , 调增了 短久 期信 用品 种比 例, 杠 杆比 例有 所上 升。 适 当调整 股票 持仓 结构 。 通 过审慎 和积 极的 管理 , 在把握 流动 性的 基础 上, 积极努 力为 投资 者赚 取收 益。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 光大 保德 信安 祺债券 A 份额 净值 增长 率 为 0.77% , 业绩 比较 基准 收益率为 0.77% , 光大保 德信 安祺 债 券 C 份 额净值 增长 率 为 0.62% , 业绩比 较基 准收 益率 为 0.77% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 下半 年, 我们 判断 宏 观经济 增长 环比 将放 缓, 但在需 求端 贸易 维持 较快 增 长 , 生产 端工 业 生产维 持平 稳的 格局 下, 经济增 长同 比有 底, 存在 超预期 可能 。相 应的 , 在 PPI 同 比增 速逐 渐回 落 的背景 下, 企业 盈利 增速 虽放缓 , 但 一方 面需 求端 有一定 支撑 , 另 一方 面,PPI-CPI 剪刀差 维持 相对 高位 , 企 业利 润率 仍有 支 撑。 生产 领域 的整 合值 得 关注. PPI 同 比增 速回 落带 动 GDP 平 减指 数下 行, 而经济增速有所放慢,下 半年名义增速将较上半年 下行;同时,流动性边际 上较上半年有所宽松。 从而,无风险利率存有下 行空间。不过,在监管环 境整体仍是紧平衡,海外 货币政策外溢效应仍有 一定制约的态势下,无风 险利率下行空间相对有限 。仍需 关注维持紧平衡的 金融环境对实体经济的 影响。 但当 前的 收益 率水 平已经 有配 置价 值。





操作方面,本基金将 继续保持高等级短久期的 配置策略;进一步加强信 用风险的防范,精 耕细作,对持仓个券保持 灵活调整。对权益继续保 持仓位,自下而上精选个 股,参与结构性行情。 在兼顾收益性、流动性的 前提下,会适时调整各类 资产的投资比例,把平衡 性作为第一位,谨慎投 资,力 求在 投资 标的 种类 、比例 方面 做到 平衡 ,在 控制组 合风 险的 基础 上, 为投资 者积 极赚 收益 。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 报告期 内 , 本 基金 的估 值 业务严 格遵 守 《企 业会 计 准则 》 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》 及监管机关有关规定和《 光大保德信基金管理有限 公司基金估值委员会工作 制度》进行。日常估值 由基金管理人和本基金托 管人一同进行,基金份额 净值由基金管理人完成估 值后,经基金托管人复光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 16 页共 55 页 核无误 后由 基金 管理 人对 外公布 。月 末、 年中 和年 末估值 复核 与基 金会 计的 财务核 对同 时进 行。 报告期内,公司设立由负 责运营的高管、运营部代 表(包括基金会计)、投 研部门代表(包括 权益 、固 定收 益业务 板块 )、 监察 稽核 部代 表、IT 部代表 、 金融 工程部 门代 表人员 组成 的估 值委 员 会。公司估值委员会主要 负责制定、修订和 完善基 金估值政策和程序,选择 基金估值模型及估值模 型假设,定期评价现有估 值政策和程序的适用性及 对估值程序执行情况进行 监督。基金估值政策的 议定和修改采用集体决策 机制,对需采用特别估值 的证券,基金管理人及时 启动特别估值程序,由 公司估值委员会讨论特别 估值方案,同时审慎平衡 托管行、审计师意见和基 金同业的惯常做法,与 托管行沟通后形成建议, 经公司管理层批准后由运 营部具体执行。估值委员 会提交建议一般需获得 估值委 员会 二分 之一 以上 成员同 意。 公司估值委员会的相关成 员均具备相应的专业胜任 能力和长期相关工作经历 ,并具有广泛的代 表性。 委员会对各相关部门和代 表人员的分工如下:投资 研究部和运营部共同负责 关注相关投资品种 的动态,评判基金持有的 投资品种是否处于不活跃 的交易状态或者最近交易 日后经济环境发生了重 大变化或证券发行机构发 生了影响证券价格的重大 事件,从而确定估值日需 要进行估值测算或者调 整的投资品种;运营部根 据估值的专业技术对需要 进行估值政策调整的品种 提出初步意见提交估值 委员会讨论,负责执行基 金估值政策进行日常估值 业务,负责与托管行、审 计师、基金同业、监管 机关沟通估值调整事项; 监察稽核部就估值程序的 合法合规发表意见;投资 研究部负责估值政 策调 整对投 资业 绩影 响的 评估 ;金 融工 程负 责估 值政 策 调整对 投资 绩效 的评 估 ;IT 部 就估 值政 策调 整的 技术实 现进 行评 估。 本基金管理人参与估值流 程各方之间不存在任何重 大利益冲突;截止报告期 末未与外部估值定 价服务 机构 签约 。 4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 本报告期内未发生连续二 十个工作日出现基金份额 持有人数量不满二百人或 者基金资产净值低 于五千 万元 的情 形。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 17 页共 55 页 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期内 , 中 国民 生银 行股份 有限 公司 在本 基金 的托管 过程 中, 严格 遵守 《 证券投 资基 金法 》 及其他法律法规和基金合 同、托管协议的有关规定 ,依法安全保管了基金财 产,不存在损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,按照相关法 律法规和基金合同、托管 协议的有关规定,本托管 人对本基金的投资 运作方面进行了监督,对 基金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格的计算 、基金费用开 支等方面 进行了认真的复核,未发 现基金管理人有损害基金 份额持有人利益的行为, 在各重要方面的运作严 格按照 基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ,本 基金 未进 行利润 分配 。


5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见 本托管人复核审查的本报 告中的财务指标、净值表 现、财务会计报告、投资 组合报告等内容真 实、准 确和 完整 。 6


半年度财务会计报告( 未经审计) 6.1 资产负债表 会计主 体: 光大 保德 信安 祺债券 型证 券投 资基 金 报告截 止日 :2017 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 资产:


- 银行存 款 6.4.7.1 12,504,992.06 结算备 付金


2,560,501.51 存出保 证金


47,685.04 交易性 金融 资产 6.4.7.2 179,463,742.76 其中: 股票 投资


27,165,042.76 基金投 资


- 债券投 资


152,298,700.00 资产支 持证 券投 资


- 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 18 页共 55 页 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 74,250,000.00 应收证 券清 算款


11,347,244.83 应收利 息 6.4.7.5 2,888,537.21 应收股 利


- 应收申 购款


- 递延所 得税 资产


- 其他资 产 6.4.7.6 - 资产总 计


283,062,703.41 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 负债:


- 短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - 卖出回 购金 融资 产款


77,289,530.56 应付证 券清 算款


3,812,973.82 应付赎 回款


- 应付管 理人 报酬


49,330.69 应付托 管费


16,443.57 应付销 售服 务费


2.40 应付交 易费 用 6.4.7.7 200,204.63 应交税 费


- 应付利 息


11,706.87 应付利 润


- 递延所 得税 负债


- 其他负 债 6.4.7.8 139,691.61 负债合 计


81,519,884.15 所有者权益:


- 实收基 金 6.4.7.9 200,008,829.35 未分配 利润 6.4.7.10 1,533,989.91 所有者 权益 合计


201,542,819.26 负债和 所有 者权 益总 计


283,062,703.41 注: (1) 报 告截 止日 2017 年 6 月 30 日, 基 金份 额净 值 1.0077 元, 基 金份 额总 额 200,008,829.35 份, 其 中 A 类 基金 份额 参考 净值 1.0077 元, 份额 总额 201,533,189.61 份; C 类基 金 份额参 考净 值 1.0062 元,份 额总 额 9,629.65 份。 (2) 本基 金合 同于 2017 年 1 月 11 日生 效, 故无 上 年度可 比期 间。 6.2 利润表 会计主 体: 光大 保德 信安 祺债券 型证 券投 资基 金 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 19 页共 55 页 本报告 期:2017 年 1 月 11 日( 基金 合同 生效 日) 至 2017 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2017 年 1 月 11 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2017 年 6 月 30 日 一、收入


2,532,477.52 1.利息 收入


3,647,635.08 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 1,757,494.90 债券利 息收 入


638,477.80 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


1,251,662.38 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


-2,036,144.97 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 -2,205,766.34 基金投 资收 益


- 债券投 资收 益 6.4.7.13 41,549.94 资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 - 贵金属 投资 收益 6.4.7.15 - 衍生工 具收 益 6.4.7.16 - 股利收 益 6.4.7.17 128,071.43 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 6.4.7.18 920,987.41 4.汇兑 收益 (损 失以 “ - ” 号 填列)


- 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 6.4.7.19 - 减:二、费用


998,445.64 1.管 理人 报酬 6.4.10.2 280,068.40 2.托 管费 6.4.10.2 93,356.16 3.销 售服 务费


17.24 4.交 易费 用 6.4.7.20 356,167.96 5.利 息支 出


126,304.27 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


126,304.27 6.其 他费 用 6.4.7.21 142,531.61 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 列) 1,534,031.88 减:所 得税 费用


- 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列)


1,534,031.88 6.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 光大 保德 信安 祺债券 型证 券投 资基 金 本报告 期:2017 年 1 月 11 日( 基金 合同 生效 日) 至 2017 年 6 月 30 日 单位: 人民 币元 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 20 页共 55 页 项目 本期 2017 年 1 月 11 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 200,013,848.81 - 200,013,848.81 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 1,534,031.88 1,534,031.88 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -5,019.46 -41.97 -5,061.43 其中:1.基 金申 购款 - - - 2.基金 赎回 款 -5,019.46 -41.97 -5,061.43 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 200,008,829.35 1,533,989.91 201,542,819.26 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告 6.1 至 6.4 , 财务 报 表由下 列负 责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 包爱 丽,主 管会 计工 作负 责人 :梅雷 军, 会计 机构 负责 人:王 永万 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 光大保 德信 安祺 债券 型证 券投资 基金 ( 以下 简称 “ 本 基金 ” ) , 系 经中 国证 券监 督管理 委员 会 (以 下简称 “ 中国证监会” ) 证 监许可[2016]1512 号 《关 于准予光大保德信 安祺债 券型证券投资基金 注册 的批复 》 的 核准, 由基 金 管理人 光大 保德 信基 金管 理有限 公司 自 2017 年 1 月 4 日至 2017 年 1 月 10 日止期间向社会公开发行 募集,募集期结束经安永 华明会计师事务所(特殊 普通合伙)验证并出具 安永华 明安 永华 明(2017 )验字 第 60467078_B03 号 验资报 告后 ,向 中国 证监 会报送 基金 备案 材料 。 基金合 同 于 2017 年 1 月 11 日 生效 。本 基金 为契 约 型开放 式, 存续 期限 不定 。设立 时募 集的 扣除 认 购费后 的实 收基 金( 本金 )为人 民 币 200,013,847.93 元 ,在募 集期 间产 生的 存款利 息为 人民 币 0.88 元, 以上 实收 基金 ( 本息 ) 合 计为 人民 币 200,013,848.81 元 , 折合 200,013,848.81 份 基金 份额 , 其 中 A 类基 金份 额 199,999,271.43 份,C 类 基金 份 额 14,577.38 份。 本基 金的 基金 管 理人及 注册 登记 机构 为光大 保德 信基 金管 理有 限公司 ,基 金托 管人 为中 国民生 银行 股份 有限 公司 。 本基金根据认购费、申购 费、销售服务费收取方式 的不同,将基金份额分为 不 同的类别。在投光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 21 页共 55 页 资者认 购/ 申 购时 收取 前端 认购费 或申 购费、 但不 从 本类别 基金 资产 中计 提销 售服务 费的 , 称 为 A 类 基金份 额; 在投 资者 认购/ 申购时 不收 取前 后端 认购 费或申 购费 , 而 从本 类别 基金资 产中 计提 销售 服 务费的 ,称 为 C 类 基金 份 额。A 类、C 类 基金 份额 分别设 置代 码, 分别 计算 和公告 两类 基金 份额 净 值和两类基金份额累计净 值。投资者可自行选择认 购或申购基金份额类别。 本基金不同基金份额类 别之间 不得 互相 转换 。 本基金的投资对象是具有 良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行和上市 交易的国债、金融 债、央行票据、地方政府 债、企业债、公司债、次 级 债、短期融资券、超短 期融资券、中期票据、 中小企业私募债、可转换 公司债券(含可分离交易 可转债)、可交换债券、 证券公司短期公司债、 质押及买断式回购、资产 支持证券、银行存款、同 业存单、货币市场工具。 本基金同时投资于国内 依法发行上市的股票(包 括中小板、创业板及其他 经中国证监会核准上市的 股票)、权证、国债期 货,以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其 他证券品种。本基金可持 有可转换债券转股所得 的股票 、 因所 持股 票所 派发 的权证 以及 因投 资可 分离 债券而 产生 的权 证 , 也 可直 接买入 股票 和权 证 。 如法律法规或监管机构以 后允许基金投资其他 品种 ,基金管理人在履行适当 程序后,可以将其纳入 投资范 围。 本基 金的 投资 组合比 例为 :本 基金 投资 于债券 资产 的比 例不 低于 基金资 产的 80%;权益 类资产 的投 资比 例不 高于 基金资 产的 20% ; 其中 基 金持有 的全 部权 证的 市值 不超过 基金 资产 净值 的 3% ; 每 个交 易日 日终 在扣 除国债 期货 合约 需缴 纳的 交易保 证金 后, 应当 保持 不 低于基 金资 产净 值 5% 的现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :中债 综合 财富( 总值) 指数 收益率× 90% +沪 深 300 指数 收 益率× 10% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财 政部颁布的《 企业会计准 则 —基本准则》以及其后 颁布及修订的具体 会计准则 、应用指南、解释以及其 他相关规定(以下合称 “ 企业会计准 则 ” )编制,同 时,对于在 具 体会计核算和信息披露方 面,也参考了中国证券投 资基金业协会修订的《证 券投资基金会计核算业 务指引》、中国证监会制 定的《关于进一步规范证 券投资基金估值业务的指 导意见》、《关于证券 投资基金 执行< 企业 会计 准 则> 估 值业务 及份额 净值 计 价有关事 项的 通知》 、《 证券投资 基金 信息披 露管理 办法 》 、 《证券 投 资基金 信息 披露 内容 与格 式准则 》 第 2 号 《年 度报 告的内 容与 格式 》 、 《 证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号 《会 计报 表 附注的 编制 及披 露》 、《 证券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报 告和半 年度 报告> 》及 其他 中国证 监会 及中 国证 券投 资基金 业协 会颁 布的 相关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 22 页共 55 页 6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2017 年 6 月 30 日的 财务 状况以 及 2017 年 1 月 11 日(基 金合 同生 效日 )至 2017 年 6 月 30 日止 期间 的经营 成果 和净 值变 动 情况。 6.4.4 重要会计政策和会计 估计 本基金财务报表所载财务 信息依照企业会计 准则、 《证券投资基金会计核算 业务指引》和其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 6.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制 期间 系 2017 年 1 月 11 日 (基金 合同 生效 日) 起 至 2017 年 6 月 30 日止 。 6.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外,均以人民币 元为单 位表 示。 6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 金融工具是指形成本基金 的金融资产(或负债), 并形成其他单位的金融负 债(或资 产)或权 益工具 的合 同。 (1) 金融资 产分 类 本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类:以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融 资产、 贷款 和应 收款 项; 本基金目前持有的以公允 价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产主要包 括股票投资、债券 投资和 衍生 工具 ; (2) 金融负 债分 类 本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其 他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。 6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一 项 金融 资产或 金融 负债 。 划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等, 以及不作为有效套光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 23 页共 55 页 期工具的衍生工具,按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额,相关的交易 费用在发生时计入当期 损益; 在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利,应当确 认为当期收益。每日,本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公 允价值 变动 计入 当期 损益 ; 处置该金融资产或金融负 债时,其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益,同 时调整 公允 价值 变动 收益 ; 当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止,或该 金融资产已转移,且符合 金融资产转移的终 止确认 条件 的, 金融 资产 将终止 确认 ; 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 金融资 产转 移, 是指本 基 金将金 融资 产让 与或交 付 给该金 融资 产发 行方以 外 的另一 方( 转入 方) ; 本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的,终止 确认该金融资产;保留 了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的,不 终止确认该金融资产;本 基金既没有转移也没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 , 分 别下列 情况 处理 : 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 , 终止确认该金融资产并确 认产生的资产和负债;未 放弃对该金融资产控制的 ,按照其继续涉入所转 移金融 资产 的程 度确 认有 关金融 资产 ,并 相应 确认 有关负 债; 本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 : (1) 股票投 资 买入股票于成交日确认为 股票投资,股票投资成本 ,按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用 入账; 卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ;


(2) 债券投 资 买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 ,按成交日应支付的全部 价款扣除交易费用 入账, 其中 所包 含的 债券 应收利 息单 独核 算, 不构 成债券 投资 成本 ; 买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ,根据其发行价、到期价 和发行期限按直线 法推算 内含 票面 利率 后, 按上述 会计 处理 方法 核算 ; 卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转; (3) 权证投 资 买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 24 页共 55 页 入账; 卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ,卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ; (4) 国债期 货投 资 买入或卖出国债期货投资 于成交日确认为国债期货 投资 。国债期货初始合约 价值按成交金额确 认; 国债期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益,国 债期货的初始合约价值按 移动加权平均法于 成交日 结转 ; (5) 分离交 易可 转债 申购新发行的分离交易可 转债于获得日,按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价 值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本,按实际支付的全 部价款 扣减 可分 离权证 确 定的成 本确 认债 券成本 ; 上市后 ,上 市流 通的债 券 和权证 分别 按上 述(2) 、 (3) 中相关 原则 进行 计算 ; (6) 回购协 议 基金持有的回购协议(封 闭式回购),以成本列示 ,按实际 利率(当实际利 率与合同利率差异 较小时 ,也 可以 用合 同利 率)在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。 6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 公允价值是指市场参与者 在计量日发生的有序交易 中,出售一项资产所能收 到或者转移一项负 债所需支付的价格。以公 允价值计量或披露的资产 和负债,根据对公允价值 计量整体而言具有重要 意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次 :第一层次输入值,在计 量日能够取得的相同资 产或负债在活跃市场上未 经调整的报价;第二层次 输入值,除第一层次输入 值外相关资产或负债直 接或间接可观察的输入值 ;第三层次输入值,相关 资产或负债的不可观察输 入值。本基金主要金融 工具的 估值 方法 如下 : (1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具 存在活跃市场的金融工具 按其估值日 的市场交易价 格确定公允价值;估值日 无交易,但最近交 易日后经济环境未发生重 大变化且证券发行机构未 发生影响证券价格的重大 事件的,按最近交易日 的市场交易价格确定公允 价值。估值日无交易且最 近交易日后经济环境发生 了重大变化或证券发行 机构发生了影响证券价格 的重大事件,参考类似投 资品种的现行市价及重大 变化等因素,调整最近 交易市价以确定公允价值 。有充足证据表明最近交 易市价不能真实反映公允 价值的,应对最近交易光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 25 页共 55 页 的市价 进行 调整 ,确 定公 允价值 。 (2) 不存在 活跃 市场 的金 融 工具 当金融工具不存在活跃市 场,采用市场参与者普遍 认同且被以 往市场实际交 易价格验证具有可 靠性的估值技术确定公允 价值。本基金采用在当前 情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支 持的估值技术,优先使用 相关可观察输入值,只有 在可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情 况下, 才使 用不 可观 察输 入值。 6.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且该种法定权利 现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外, 金融资产和金融负债在资 产负债表 内分别列示, 不予相 互抵 销。 6.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。 6.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基 金份额 时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或 赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失) 占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。 未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算, 并于 期 末全额 转入 “未分 配利润/( 累计 亏损)” 。 6.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 (1) 存款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的利 率逐日 计 提的金 额入 账。 若提前 支 取定期 存款 ,按 协 议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入,并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确 认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失, 列入 利息 收入 减项, 存款 利息 收入 以净 额 列示 ; (2) 债券利 息收 入按债 券票 面价值 与票 面利 率或内 含 票面利 率计 算的 金额扣 除 应由债 券发 行企 业光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 26 页共 55 页 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ,在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提; (3) 资产支 持证 券利息 收入 按证券 票面 价值 与票面 利 率计算 的金 额, 扣除应 由 资产支 持证 券发 行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提; (4) 买入返 售金 融资产 收入 ,按买 入返 售金 融资产 的 摊余成 本及 实际 利率( 当 实际利 率与 合同 利 率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) ,在 回购 期内 逐日计 提; (5) 股票投 资收 益/( 损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ,并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ; (6) 债券投 资收 益/( 损失) 于 成交日 确认 ,并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账; (7) 权证投 资收 益/( 损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ,并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ; (8) 国债期 货投 资收 益/(损失) 于平 仓日 确认 ,并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的 差额 入账 ;


(9) 股利收 益于 除息日 确认 ,并按 上市 公司 宣告的 分 红派息 比例 计算 的金额 扣 除应由 上市 公司 代 扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账; (10) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性 金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ; (11) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时 候确认 。 6.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.30% 的年 费率逐 日计 提; (2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提; (3) 本基 金 A 类基 金份 额不 收取销 售服 务费 , C 类基 金 份额销 售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 资产 净 值的 0.30% 年费 率计 提; (4) 卖出回 购金 融资产 支出 ,按卖 出回 购金 融资产 的 摊余成 本及 实际 利率( 当 实际利 率与 合同 利 率差异 较小 时, 也可 以用 合同利 率) 在回 购期 内逐 日计提 ; (5) 其他费 用系 根据有 关法 规及相 应协 议规 定,按 实 际支出 金额 ,列 入当期 基 金费用 。如 果影 响 基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ,则 采用 待摊 或预 提的方 法。 6.4.4.11 基金的收益分配政 策 (1) 本基金 收益 分配方 式分 两种: 现金 分红 与红利 再 投资, 投资 者可 选择现 金 红利或 将现 金红 利 按除权日除权后的基金份 额净值自动转为相应类别 的基金份额进行再投资; 若投资者不选择,本基 金默认 的收 益分 配方 式是 现金分 红; (2) 基金收 益分 配后两 类基 金份额 净值 不能 低于面 值 ,即基 金收 益分 配基准 日 的两类 基金 份额 净光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 27 页共 55 页 值减去 每单 位该 类基 金份 额收益 分配 金额 后不 能低 于面值 ; (3) 本基金 两类 基金份 额在 费用收 取上 不同 ,其对 应 的可分 配收 益可 能有所 不 同。本 基金 同一 类 别的每 一基 金份 额享 有同 等分配 权; (4)


法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ,从 其规 定。 6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 6.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 6.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 6.4.6 税项 1、印 花税 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 4 月 24 日起 , 调整证 券( 股票 ) 交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ; 经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日起 , 调整由 出让 方按 证 券(股 票) 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税, 受让 方不 再征收 ,税 率不 变; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通 知》的规定,股权分置改 革过程中因非流通股股东 向流通股股东支付对价而 发生的股权转让,暂免 征收印 花税 。 2、 营 业税 、增 值税 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 , 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证券投 资基 金 ( 封闭 式证 券投资 基金 , 开 放式 证券 投资基 金) 管理 人运 用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,继 续免 征营 业税 ; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的 规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点, 金融 业 纳入试点范围,由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金(封闭式证 券投资基金,开放式证光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 28 页共 55 页 券投资基金)管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税;国债 、地方政府债利息收入 以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税; 存款 利息 收入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有 关政策 的通知》的规定, 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得 的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通 知》的规定,金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债 券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等 增值税政策的通知》的规 定,资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人 为增 值税纳 税人 ; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定, 自 2018 年 1 月 1 日起 , 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为( 以下 简称 “ 资 管产品 运营 业务 ” ) ,暂 适 用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税, 资管产 品管 理人 未分 别 核算资管产品运营业务和 其他业务的销售额和增值 税应纳税额的除外。资管 产品管理人可选择分别 或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程 中发生的增值税应税行为 ,未缴纳增值税的,不再 缴纳 ;已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管 理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减。 3、企 业所 得税 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 , 自 2004 年 1 月 1 日 起, 对 证券投 资基 金 ( 封闭 式证 券投资 基金 , 开 放式 证券 投资基 金) 管理 人运 用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ,继 续免 征企 业所 得税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通 知》的规定,股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入, 暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定, 对证券投资基金从证券市 场中取得的收入,包括买 卖股票、债券的差价收入 ,股权的股息、红利收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 4、 个 人所 得税 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 29 页共 55 页 知》的规定,股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入, 暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得 有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 , 自 2008 年 10 月 9 日起, 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人 所得税 ; 根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定, 自 2013 年 1 月 1 日起 , 证 券投 资 基金从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票,持 股期 限在 1 个 月以 内(含 1 个 月) 的, 其股 息红利 所得 全额 计入 应 纳税所 得额 ;持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年( 含 1 年)的 ,暂 减按 50% 计 入 应纳 税 所得 额; 持股 期 限超 过 1 年 的, 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适 用 20% 的税 率计征 个人 所得 税; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所得 税政 策有 关问 题的 通知 》 的规 定 , 自 2015 年 9 月 8 日起 , 证 券投 资基 金 从公开 发行 和转 让市 场取得 的上 市公 司股 票, 持股期 限超 过 1 年的 ,股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。 6.4.7 重要财务报表项目的 说明 6.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 活期存 款 12,504,992.06 定期存 款 - 其他存 款 - 合计 12,504,992.06 6.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 26,452,183.56 27,165,042.76 712,859.20 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 45,265,448.13 45,126,300.00 -139,148.13 银行间 市场 106,825,123.66 107,172,400.00 347,276.34 合计 152,090,571.79 152,298,700.00 208,128.21 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 30 页共 55 页 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 178,542,755.35 179,463,742.76 920,987.41 6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债余额 。 6.4.7.4 买入返售金融资 产 6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 账面余 额 其中: 买断 式逆 回购 买入返 售- 固收平 台 74,250,000.00 - 合计 74,250,000.00 - 6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 6.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活 期存 款利 息 2,256.95 应收定 期存 款利 息 - 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 1,152.20 应收债 券利 息 2,189,394.20 应收买 入返 售证 券利 息 695,712.36 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 21.50 合计 2,888,537.21 6.4.7.6 其他资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。 6.4.7.7 应付交易费用 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 31 页共 55 页 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 192,649.86 银行间 市场 应付 交易 费用 7,554.77 合计 200,204.63 6.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 - 其他 - 应付银 行划 款手 续费 用 - 应付转 出费 - 预提审 计费 24,085.35 预提信 息披 露费 115,606.26 合计 139,691.61 6.4.7.9 实收基金 光大保 德信 安祺 债 券 A 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 基金份 额 账面金 额 本期申 购 199,999,271.43 199,999,271.43 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -11.96 -11.96 本期末 199,999,259.47 199,999,259.47 光大保 德信 安祺 债 券 C 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 基金份 额 账面金 额 本期申 购 14,577.38 14,577.38 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -5,007.50 -5,007.50 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 32 页共 55 页 本期末 9,569.88 9,569.88 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份额。 6.4.7.10 未分配利润 光大保 德信 安祺 债 券 A 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 本期利 润 612,990.59 920,939.52 1,533,930.11 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -0.03 0.06 0.03 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 -0.03 0.06 0.03 本期已 分配 利润 - - - 本期末 612,990.56 920,939.58 1,533,930.14 光大保 德信 安祺 债 券 C 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 本期利 润 53.88 47.89 101.77 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -38.11 -3.89 -42.00 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 -38.11 -3.89 -42.00 本期已 分配 利润 - - - 本期末 15.77 44.00 59.77 6.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 11 日 ( 基金 合同生 效日 ) 至 2017 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 54,308.38 定期存 款利 息收 入 1,692,083.33 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 10,976.66 其他 126.53 合计 1,757,494.90 6.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 33 页共 55 页 2017 年 1 月 11 日 (基 金 合同生 效日 ) 至 2017 年 6 月 30 日 卖出股 票成 交总 额 107,443,945.30 减:卖 出股 票成 本总 额 109,649,711.64 买卖股 票差 价收 入 -2,205,766.34 6.4.7.13 债券投资收益 6.4.7.13.1 债券投资收益项 目构成





























单 位:人 民币 元


项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 ( 、 债 转 股 及债券 到期 兑付 )差 价收 入 41,549.94 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 合计 41,549.94 6.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入











单位 :人 民币 元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 卖出债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付 ) 成交总 额 43,634,411.16 减: 卖出 债券 (、 债转 股 及债券 到期 兑 付)成 本总 额 43,219,150.53 减: 应 收利 息总 额 373,710.69 买卖债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付 ) 差价收 入 41,549.94 6.4.7.14 资产支持证券投 资收益 本基金 本报 告期 末无 资产 支持证 券投 资收 益。 6.4.7.15 贵金 属投资 收益 6.4.7.15.1 贵金属投资收益 项目构成 本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。 6.4.7.15.2 贵 金属 投资收益 ——买卖 贵金属 差价收 入 本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益—— 买 卖贵 金属 差价收 入。 6.4.7.15.3 贵 金属 投资收益 ——赎回 差价收 入 本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益—— 赎 回差 价收 入。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 34 页共 55 页 6.4.7.15.4 贵 金属 投资收益 ——申购 差价收 入 本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益—— 申 购差 价收 入。 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 —— 买卖 权证 差价 收入。 6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益 本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 。 6.4.7.17 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 股票投 资产 生的 股利 收益 128,071.43 基金投 资产 生的 股利 收益 - 合计 128,071.43 6.4.7.18 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 1.交易 性金 融资 产 920,987.41 —— 股 票投 资 712,859.20 —— 债 券投 资 208,128.21 —— 资 产支 持证 券投 资 - —— 基 金投 资 - —— 贵 金属 投资 - ——其他 - 2.衍生 工具 - —— 权 证投 资 - 3.其他 - 合计 920,987.41 6.4.7.19 其他收入 本基金 本报 告期 无其 他收 入。 6.4.7.20 交易费用 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 35 页共 55 页 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 交易所 市场 交易 费用 353,457.96 银行间 市场 交易 费用 2,710.00 合计 356,167.96 6.4.7.21 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 审计费 用 24,085.35 信息披 露费 115,606.26 银行间 汇划 费用 940.00 帐户维 护费 1,500.00 其他费 用 400.00 合计 142,531.61 6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 6.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 需做 披露 资产 负债 表日后 事项 。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方 关联方 名称 与本基 金的 关系 光大保 德信 基金 管理 有限 公司( 简称 “ 光 大保 德信 ” ) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国民 生银 行股 份有 限公 司(简 称 “ 民生 银行 ” ) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 光大证 券股 份有 限公 司( 简称 “ 光大 证券 ” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 36 页共 55 页 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例 光大证 券 122,723,327.11 50.39% 6.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金 金额单 位 : 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 当期 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣 金总额 的比 例 光大证 券 111,838.64 49.85% 89,613.29 46.52% 注:上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ,以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取证 管费 、经 手 费和由 券商 承担 的证 券结 算风险 基金 后的 净额 列示 。该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为 本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 280,068.40 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 0.00 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.70%/ 当年 天数 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 37 页共 55 页 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金管 理费 每日 计提,, 按 月支付 。 由 基金 管理 人于 次月首 日 起 5 个 工作 日内 向基金 托管 人发 送 基金管 理费 划付 指令 , 经基 金托管 人复 核后 于 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、休 息日 ,支付 日期 顺延 。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 93,356.16 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.20%/ 当年 天数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 管理 人于 次月首 日 起 5 个 工作 日内 向基金 托管 人并 发 送基金 托管 费划 付指 令, 经基金 托管 人复 核后 于 5 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金托 管 人,若 遇法 定节 假日 、休 息日, 支付 日期 顺延 。 6.4.10.2.3 销售服务费


单 位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关 联方名 称 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 光大保 德信 安祺 债 券 A 光大保 德信 安祺 债 券 C 合计 光大保 德信 - 17.24 17.24 光大证 券 - - - 民生银 行 - - - 合计 - 17.24 17.24 注:基 金销 售服 务费 可用 于本基 金的 市场 推广 、销 售以及 基金 份额 持有 人服 务等各 项费 用。 本 基金份 额分 为不 同的 类别 ,适用 不同 的销 售服 务费 率。其 中,A 类基 金份 额 不收取 销售 服务 费,C 类基金 份额 销售 服务 费年 费率 为 0.30% 。 本基 金 C 类基金 份额 销售 服务 费计 提的计 算方 法如 下: H=E× 0.30%/ 当年 天数 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 38 页共 55 页 H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费 E 为 C 类基 金份 额前一 日 的基金 资产 净值 基金销 售服 务费 每日 计提 ,按月 支付 。由 基金 管理 人于次 月首 日 起 5 个 工作 日内向 基金 托管 人 发送基 金销 售服 务费 划付 指令, 基金 托管 人复 核后 于 5 个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给注 册 登记机 构, 由注 册登 记机 构支付 给基 金销 售机 构。 6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。 6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告 期内 管理 人未 投资 本基金 。 6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。 6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2017 年1 月11 日 (基 金合 同 生效日 )至2017 年6 月30 日 期末余 额 当期利 息收 入 民生银 行 12,504,992.06 54,308.38 6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。 6.4.11 利润分配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 6.4.12 期末(2017 年 6 月 30 日)本基金持有的流通 受限证券 6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 本基金 期末 未持 有暂 时停 牌等流 通受 限股 票。 6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 39 页共 55 页 金额单 位 : 人民 币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌 开 盘单 价 数量 ( 单位: 股) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 30031 3 天山生 物 2017-05 -15 重大事 项停牌 13.10 - - 300.00 5,789.38 3,930.00 - 6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款 余额 。 6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 本基 金无 因从 事交易 所市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回购证 券款 余额 。 6.4.13 金融工具风险及 管 理 6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金在日常经营活动中 涉及的财务风险主要包括 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金 管理人制定了政策和程序 来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及 内部控制流程,通过可 靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。


本基金 管理 人的 风险 管理 体系包 括三 个层 次: 第一 层次是 基于 自我 评估 和管 理的业 务/ 职 能部 门 ; 第二层 次是 公司 经营 层的 风险管 理工 作委 员会 ;第 三层次 是董 事会 下设 的风 险管理 委员 会。


各业务/ 职能 部门 是公 司风 险管理 工作 最直 接的 实施 者, 负 责根 据公 司风 险管 理政策 和制 度, 制 订本部门的风险管理计划 、工作流程及相关管理责 任,并报请风险管理工作 委员会审议批准;对本 部门的主要风险指标,以 及相关的测量、管理方法 提出建议,并及时更新, 报请风险管理工作委员 会审议批准;实施本部门 的风险管理日常工作,定 期进行自我评估,并向风 险管理工作委员会报告 评估情 况。


风险管理工作委员会是公 司经营层面负责风险管理 的最高权力机构,根据公 司董事会和风险管 理委员 会制 订的 风险 管理 政策和 授权 ,负 责公 司日 常的风 险管 理工 作。


风险管理委员会是公司风 险管理的最高权力机构, 其机构组成、运行方式和 相应职责应由董事光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 40 页共 55 页 会规定 。


本基金管理人风险管理部 门建立了对基金进行风险 评估的数量化系统,可以 从各个不同的层面 对基金 所承 受的 各类 风险 进行密 切跟 踪。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本 息,导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 均投资于具有良好信用 等级的证券,且通过分散 化投资以分散信用风险。 本基金管理人管理的全部 基金持有一家公司发行 的证券 ,不 得超 过 该 证券 的 10% 。


本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项清算,因 此违约风险发生的可能性 很小;本基金在进行银行 间同业市场交易前均对交 易对手进行信用评估, 以控制 相应 的信 用风 险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持 金融工具变现的难易程度 。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份 额持有人可随时要求赎回 其持有的基金份额,另一 方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带 来的变 现困 难。 本基金所持大部分证券在 证券交易所上市,其余亦 可在银行间同业市场交易 ,因此均能及时变 现。此外,本基金可通过 卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动性需 求,其上限一般不超过 基金持 有的 债券 资产 的公 允价值 。 本基金管理人风险管理部 门从资产配置、个券选择 等层面制定相应的流动性 指标,设定相应的 预警阀值,并通过风险评 估系统对这些流动性指标 进行持续的监测、评估, 根据评估结果及时提出 流动性 风险 管理 建议 。 本基金管理人通过设定对 单一证券的投资比例限制 ,建立相应的授权审批制 度,在保护基金持 有人利 益最 大化 的前 提下 ,有效 管理 基金 因在 单一 证券投 资比 例过 高所 带来 的个股 流动 性风 险。 本基金管理人通过制定流 通受限证券的投资流 程及 风险处置预案,有效管理 基金投资流通受限 证券所 承受 的流 动性 风险 。 本基金管理人通过分析本 基金持有人结构、密切跟 踪监控基金申购赎回趋势 ,有效预测本基金 的流动性需求。同时,本 基金管理人通过进行基金 变现能力测试得出基金在 各市场情形下的变现能 力,通 过情 景分 析及 压力 测试, 评估 基金 在极 端情 形下面 临的 流动 性风 险。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 41 页共 55 页 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险及 其他 价格风 险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。本基金持有的大 部分金融资产和金融负债 不计息,因此本基金的收 入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市 场利率变化。本基金的生 息资产主要为银行存款、 结算备付金、存出保证金 及债券投资等。本基金 通过监 控组 合的 久期 来管 理基金 面临 的利 率风 险。 6.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 1 个月 以内 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月 -1 年 6 个月 -1 年 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产














银行存 款 12,504, 992.06 - - - - - - - - 12,504, 992.06 结算备 付金 2,560,5 01.51 - - - - - - - - 2,560,5 01.51 存出保 证金 47,685. 04 - - - - - - - - 47,685. 04 交易性 金融 资产 12,034, 900.00 - - 76,208, 600.00 - - 64,055, 200.00 - 27,165,04 2.76 179,463 ,742.76 衍生金 融资 产 - - - - - - - - - - 买入返 售金 融资产 - - - - - - - - 74,250,00 0.00 74,250, 000.00 应收证 券清 算款 - - - - - - - - 11,347,24 4.83 11,347, 244.83 其他资 产 - - - - - - - - - - 应收利 息 - - - - - - - - 2,888,537 .21 2,888,5 37.21 应收申 购款 - - - - - - - - - - 资产总 计 27,148, 078.61 - - 76,208, 600.00 - - 64,055, 200.00 - 115,650,8 24.80 283,062 ,703.41 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 42 页共 55 页





负债














卖出回 购金 融资产 款 77,289, 530.56 - - - - - - - - 77,289, 530.56 应付证 券清 算款 - - - - - - - - 3,812,973 .82 3,812,9 73.82 应付赎 回款 - - - - - - - - - - 应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 49,330.69 49,330. 69 应付托 管费 - - - - - - - - 16,443.57 16,443. 57 应付销 售服 务费 - - - - - - - - 2.40 2.40 应付交 易费 用 - - - - - - - - 200,204.6 3 200,204 .63 应付税 费 - - - - - - - - - - 应付利 息 - - - - - - - - 11,706.87 11,706. 87 应付利 润 - - - - - - - - - - 其他负 债 - - - - - - - - 139,691.6 1 139,691 .61 负债总 计 77,289, 530.56 - - - - - - - 4,230,353 .59 81,519, 884.15 利率敏感度 缺口 -50,141, 451.95 - - 76,208, 600.00 - - 64,055, 200.00 - 111,420,4 71.21 201,542 ,819.26 6.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 假设 资产净 值变 动与 利率 变动 成负相 关, 相关 系数 为资 产组合 的货 币久 期 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 2017 年 6 月 30 日 基准利 率上 升 1% 减少 约 111 基准利 率下 降 1% 增加 约 111 注:上 表为 利率 风险 的敏 感性分 析, 反映 了在 其他 变量不 变的 假设 下, 利率 发生合 理、 可能 的光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 43 页共 55 页 变动时 , 为 交易 而持 有的 债券公 允价 值的 变动 将对 基金净 值产 生的 影响 。 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金尚 不存 在足 够的 经验 数据, 因此 无法 对本 基金 资产利 率风 险的 敏感 性作 定量分 析。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金 所有 资产 及负 债以 人民币 计价 ,因 此无 外汇 风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 本基金其他价格风险主要 系市场价格风险,市场价 格风险是指基金所持金融 工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外的市场 价格因素变动而发生波动 的风险。本基金主要投 资于证券交易所上市或银 行间同业市场交易的股票 和债券,所面临的最大市 场价格风险由所持有的 金融工具的公允价值决定 。本基金通过投资组合的 分散化降低市场价格风险 ,并且本基金管理人每 日对本 基金 所持 有的 证券 价格实 施监 控。 本基金管理人风险管理部 门通过监控基金的大类资 产配置比例,行业及个股 集中度,行业配置 相对业绩基准的偏离度, 重仓行业及个股的业绩表 现,研究深度等,评估并 有效管理基金面临的市 场风险 。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 交易性 金融 资产 - 股 票投 资 27,165,042.76 13.48 交易性 金融 资产 — 基 金投 资 - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 152,298,700.00 75.57 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - 合计 179,463,742.76 89.04 6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 基金未 来业 绩表 现相 对业 绩基准 的波 动性 与本 报告 期的整 体水 平保 持一 致 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 44 页共 55 页 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 2017 年 6 月 30 日 业绩比 较基 准上 升 1% 增加 约 75 业绩比 较基 准下 降 1% 减少 约 75 注:上 表为 市场 价格 风险 的敏感 性分 析, 反映 了在 其他变 量不 变的 假设 下, 证券投 资价 格发 生 合理、 可能 的变 动时, 将 对基金 净值 产生 的影 响。 于 2016 年 12 月 31 日, 本 基金尚 不存 在足 够的 经 验数据 ,因 此无 法对 本基 金资产 净值 于市 场价 格风 险的敏 感性 作定 量分 析。 6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 无 7


投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 27,165,042.76 9.60 其中: 股票 27,165,042.76 9.60 2 固定收 益投 资 152,298,700.00 53.80 其中: 债券 152,298,700.00 53.80 资产支 持证 券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 74,250,000.00 26.23 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,065,493.57 5.32 7 其他各 项资 产 14,283,467.08 5.05 8 合计 283,062,703.41 100.00 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 45 页共 55 页 7.2 报告期末 按行业分类的 股票投资组合 7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合 代码 行业类 别 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净值 比例 (%) A 农、林 、牧 、渔 业 3,754,846.00 1.86 B 采矿业 - - C 制造业 14,652,196.76 7.27 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 5,630,000.00 2.79 E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 3,128,000.00 1.55 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 27,165,042.76 13.48 7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 002078 太阳纸 业 1,000,000.0 0 7,350,000.00 3.65 2 600856 中天能 源 500,000.00 5,630,000.00 2.79 3 002714 牧原股 份 137,800.00 3,750,916.00 1.86 4 300433 蓝思科 技 119,916.00 3,488,356.44 1.73 5 300058 蓝色光 标 400,000.00 3,128,000.00 1.55 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 46 页共 55 页 6 002217 合力泰 199,914.00 1,975,150.32 0.98 7 600808 马钢股 份 438,500.00 1,552,290.00 0.77 8 600567 山鹰纸 业 80,000.00 286,400.00 0.14 9 300313 天山生 物 300.00 3,930.00 0.00 7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 7.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占 期末 基 金资 产净值 比例 (%) 1 002078 太阳纸 业 8,174,312.00 4.06 2 600782 新钢股 份 6,661,300.00 3.31 3 600362 江西铜 业 6,003,968.03 2.98 4 600856 中天能 源 5,519,362.00 2.74 5 601668 中国建 筑 4,671,000.00 2.32 6 600585 海螺水 泥 4,307,828.25 2.14 7 002027 分众传 媒 3,959,616.00 1.96 8 002714 牧原股 份 3,641,792.00 1.81 9 600808 马钢股 份 3,495,000.00 1.73 10 300433 蓝思科 技 3,487,951.00 1.73 11 600307 酒钢宏 兴 3,444,000.00 1.71 12 600681 百川能 源 3,387,589.00 1.68 13 601997 贵阳银 行 3,210,641.00 1.59 14 300058 蓝色光 标 3,137,445.00 1.56 15 300395 菲利华 3,011,703.85 1.49 16 600569 安阳钢 铁 2,833,600.00 1.41 17 600497 驰宏锌 锗 2,549,914.00 1.27 18 000006 深振 业 A 2,006,583.00 1.00 19 000928 中钢国 际 2,001,568.18 0.99 20 002217 合力泰 1,969,495.90 0.98 7.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占 期末 基 金资 产净值 比例 (%) 1 600782 新钢股 份 6,891,166.00 3.42 2 600362 江西铜 业 6,201,789.00 3.08 3 601668 中国建 筑 4,850,000.00 2.41 4 600585 海螺水 泥 4,342,681.36 2.15 5 002027 分众传 媒 4,001,400.00 1.99 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 47 页共 55 页 6 600307 酒钢宏 兴 3,408,000.00 1.69 7 300395 菲利华 3,265,757.45 1.62 8 600681 百川能 源 3,253,021.00 1.61 9 601997 贵阳银 行 3,168,043.35 1.57 10 600569 安阳钢 铁 2,810,000.00 1.39 11 600497 驰宏锌 锗 2,614,795.00 1.30 12 000928 中钢国 际 2,123,812.00 1.05 13 000006 深振 业 A 2,094,860.00 1.04 14 600808 马钢股 份 1,993,325.00 0.99 15 000807 云铝股 份 1,887,985.00 0.94 16 601718 际华集 团 1,700,000.00 0.84 17 300310 宜通世 纪 1,589,840.00 0.79 18 002078 太阳纸 业 1,347,269.00 0.67 19 600548 深高速 970,550.98 0.48 20 002696 百洋股 份 778,856.00 0.39 7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 136,101,895.20 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 107,443,945.30 注: 7.4.1 项“ 买入 金额 ” 、 7.4.2 项“ 卖出 金额 ” 及 7.4.3 项 “ 买 入股 票成 本 ” 、 “ 卖 出股票 收入 ”均按 买入或 卖出 成交 金额 (成 交单价 乘以 成交 数量 )填 列,不 考虑 相关 交易 费用 。 7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例( %) 1 国家债 券 10,957,100.00 5.44 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 34,169,200.00 16.95 5 企业短 期融 资券 77,286,400.00 38.35 6 中期票 据 29,886,000.00 14.83 7 可转债 (可 交换 债) - - 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 48 页共 55 页 8 同业存 单 - - 9 其他 - - 10 合计 152,298,700.00 75.57 7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例( %) 1 101652038 16 希 望六 和 MTN001 200,000 19,446,000.00 9.65 2 011785004 17 皖 山鹰 SCP004 150,000 15,052,500.00 7.47 3 122415 15 增碧 01 140,000 13,917,400.00 6.91 4 019557 17 国债 03 110,000 10,957,100.00 5.44 5 101354021 13 贵投 MTN001 100,000 10,440,000.00 5.18 7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 投资 资产支 持证 券。 7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货,本基金将根据风 险管理的原则,以 套期保值为主要目的,有 选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货 合约。 本基金在进行股指期货投 资时,将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究,并结合股指期光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 49 页共 55 页 货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。 本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征,通过资产 配置、品种选择, 谨慎进 行投 资, 以降 低投 资组合 的整 体风 险。 法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的, 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。 7.11 报告 期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 7.11.1 本期国债期货投资 政策 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 7.12 投资组合报告附注 7.12.1 报告期内本 基金投 资的前十名证券的发行主 体没有被监管部门立案调 查或在报告编制日前一 年内受 到证 监会 、证 券交 易所公 开谴 责、 处罚 的情 形。 7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 没有 投资 于超 出基金 合同 规定 备选 股票 库之外 的股 票。 7.12.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 47,685.04 2 应收证 券清 算款 11,347,244.83 3 应收股 利 - 4 应收利 息 2,888,537.21 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 14,283,467.08 7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 换期 的可 转换 债券 。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 50 页共 55 页 7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允价 值 占基金 资产 净 值比例(%) 流通受 限情 况说明 1 300313 天山生 物 3,930.00 0.00 重大事 项停 牌 8


基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 光 大 保 德 信 安 祺 债券 A 71 2,816,890.9 8 199,999,000.00 100.00% 259.47 0.00% 光 大 保 德 信 安 祺 债券 C 232 41.25 - - 9,569.88 100.00 % 合计 303 660,095.15 199,999,000.00 100.00% 9,829.35 0.00% 8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人 员持有 本基 金 光大保 德信 安祺 债 券 A 42.27 0.00% 光大保 德信 安祺 债 券 C 5,248.68 54.85% 合计 5,290.95 0.00% 8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 开放 式基 金 光大保 德信 安祺 债 券 A 0 光大保 德信 安祺 债 券 C 0~10 合计 0~10 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 光大保 德信 安祺 债 券 A 0~10 光大保 德信 安祺 债 券 C 0 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 51 页共 55 页 合计 0~10 9


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 光大保 德信 安祺 债 券 A 光大保 德信 安祺 债 券 C 基金合 同生 效日 (2017 年 1 月 11 日)基 金份 额总 额 199,999,271.43 14,577.38 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金总 申购 份额 - - 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基金 总赎 回份 额 11.96 5,007.50 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 199,999,259.47 9,569.88 10


重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 经公司 九届 十一 次董 事会 会议审 议通 过, 自 2017 年 8 月 1 日起, 董文 卓先 生正 式担任 公司 副 总 经理一 职。 本报告 期内 ,基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 报告期内,托管人无重大 人事变动、没有基金托管 业务的相关诉讼,托管人 及其高级管理人员 没有被 稽查 或者 处罚 等情 况。 10.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略无改 变。 10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况 报告期 内, 本基 金聘 任安 永华明 会计 师事 务所 为其 审计的 会计 师事 务所 。 10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告期内,本基金的基 金管理人和基金托管人的 托管业务部门及其高级管 理人员未有受监管光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 52 页共 55 页 部门稽 查或 处罚 的情 形发 生。 10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 东方证 券 1 120,822,513.39 49.61% 112,521.84 50.15% - 光大证 券 1 122,723,327.11 50.39% 111,838.64 49.85% - 注:(1) 报告 期内 租用 证 券公司 交易 单元 变更 情况


报告 期内 未新 增和 停止 租用交 易单 元。 (2) 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准 基金管 理人 选择 证券 经营 机构, 并选 用其 交易 单元 供本基 金买 卖证 券专 用, 应本着 安全 、 高 效、 低成本 , 能 够为 本基 金提 供高质 量增 值研 究服 务的 原则, 对该 证券 经营 机构 的经营 情况 、 治 理情 况、 研究实 力等 进行 综合 考量 。 基本选 择标 准如 下: 实力雄 厚, 信誉 良好 ,注 册资本 不少 于 3 亿元 人民 币; 财务状 况良 好, 各项 财务 指标显 示公 司经 营状 况稳 定; 经营行 为规 范, 近两 年未 发生重 大违 规行 为而 受到 证监会 处罚 ; 内部管 理规 范、 严格 ,具 备健全 的内 部控 制制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; 具备基 金运 作所 需的 高效 、安全 的通 讯条 件, 交易 设备符 合代 理本 基金 进行 证券交 易的 要求 , 并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务; 研究实 力较 强 , 有 固定 的研 究机构 和专 门的 研究 人员 , 能及时 为本 基金 提供 高质 量的咨 询 服 务 ; 对于某 一领 域的 研究 实力 超群, 或是 能够 提供 全方 面,高 质量 的服 务。 (3) 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序 投资研 究团 队按 照 (2 ) 中 列出的 有关 经营 情况 、 治 理情况 的选 择标 准, 对备 选的证 券经 营机 构 进行初 步筛 选; 对通过 初选 的各 证券 经营 机构, 投资 研究 团队 各成 员在其 分管 行业 或领 域的 范围内 ,对 该机 构 所提供 的研 究 报 告和 信息 资讯进 行评 分。 根据各 成员 评分 ,得 出各 证券经 营机 构的 综合 评分 。 投资研 究团 队根 据各 机构 的得分 排名 ,拟 定要 选用 其专用 交易 单元 的证 券经 营机构 ,并 报本 管光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 53 页共 55 页 理人董 事会 批准 。 经董事 会批 准后 ,由 本管 理人交 易部 门、 运营 部门 配合完 成专 用交 易单 元的 具体租 用事 宜。 10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 东方证 券 46,740,872.6 2 100.00% 1,691,400, 000.00 100.00% - - 光大证 券 - - - - - - 10.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 关 于 光 大 保 德 信 安 祺 债 券 型 证 券 投 资 基 金 提 前结束 募集 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2017-01-11 2 光 大 保 德 信 安 祺 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同生效 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2017-01-12 3 光 大 保 德 信 安 祺 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理变更 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2017-01-19 4 光 大 保 德 信 安 祺 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 开 放日常 申购 (赎 回、 转换 、 定期定 额投 资) 业 务公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2017-04-07 5 光 大 保 德 信 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 对 通 过 网 上直销 平台 (包 括移 动终 端平台 ) 进 行光 大保 德信安 祺债 券型 证券 投资 基金的 申购 、 定 期定 额投资 和基 金转 换实 行费 率优惠 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2017-04-07 6 光大保 德信 安祺 债券 型证 券投资 基 金 2017 年 第 1 季 度报 告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2017-04-21 7 光 大 保 德 信 安 祺 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理变更 公告 《中国 证券 报》 、 《 上海 证 券报》 、 《证 券时 报》 2017-06-10 11


影响投资者决策的其 他重要信息 11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 54 页共 55 页 投资者 类别


报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序号 持有基 金份 额比 例达到 或者 超过 20% 的 时间 区间 期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 机构 1 20170111-201706 30 199,99 9,000. 00 - - 199,999,000 .00 100.00% 产品特 有风 险 本基金 本报 告期 存在 单一 投资者 持有 基金 份额 比例 超过20% 的 情形 ,可 能面 临 单一投 资者 集中 赎回 的情况 ,从 而: (1) 对基 金的 流动 性造 成 冲击, 存在 对剩 余投 资者 的赎回 办理 造成 影响 的风 险。 (2) 基金 管理 人因 基金 赎 回的流 动性 要求 致使 部分 投资受 到限 制, 或因 赎回 费归入 基金 资产 等原 因,而 导致 基金 资产 净值 波动的 风险 ,影 响基 金的 投资运 作和 收益 水平 。 (3) 因基 金资 产规 模过 小 ,而导 致部 分投 资不 能实 现基金 合同 约定 的投 资目 的及投 资策 略, 或导 致基金 不能 满足 存续 条件 的风险 。 本管理 人将 审慎 评估 大额 申购对 基金 持有 集中 度的 影响 , 在 运作 中保 持合 适 的流动 性水 平 , 保 护持 有人利 益。 11.2 影响投资者决策的其 他重要信息 无 12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、 中 国证 监会 批准 光大 保德信 安祺 债券 型证 券投 资基金 设立 的文 件 2、 光 大保 德信 安祺 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 3、 光 大保 德信 安祺 债券 型证券 投资 基金 招募 说明 书 4、 光 大保 德信 安祺 债券 型证券 投资 基金 托管 协议 5、 光 大保 德信 安祺 债券 型证券 投资 基金 法律 意见 书 6、 报 告期 内光 大保 德信 安祺债 券型 证券 投资 基金 在指定 报刊 上披 露的 各项 公告 7、 基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 、公 司章 程 8、 基 金托 管人 业务 资格 批件和 营业 执照 9、 中 国证 监会 要求 的其 他文件 12.2 存放地点 上海市 黄浦 区中 山东 二 路 558 号 外滩 金融 中心 1 幢 (北区 3 号 楼)6 层至 10 层本基 金管 理人 办 公地址 。 光大保德信安祺债券型证券投资基金 2017 年半年度报告 第 55 页共 55 页 12.3 查阅方式 投资者 可于 本基 金管 理人 办公时 间预 约查 阅。 投资 者对本 报告 书如 有疑 问, 可咨询 本基 金管 理 人。 客户 服务 中心 电话 :4008-202-888 ,021-80262888 。 公司 网址 :www.epf.com.cn 。 光大保德信基金管理 有限 公司 二〇一七年八月二十 六日