建 信 收 益 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月26 日 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 23 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 17
§6 半年度财务会 计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 18
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
7.7 期 末按 公允 价 值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
7.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 47
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 48
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 53
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 53
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 53
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 53 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 建信收 益增 强债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 建信收 益增 强债 券
基金主 代码 530009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 6 月 2 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 574,989,563.31 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 建信收 益增 强债 券 A 建信收 益增 强债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 530009 531009
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 480,882,993.18 份 94,106,570.13 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在保持 资产 流动 性的 基础 上， 发挥 投研 团队 在固 定 收益 、 股 票及 金融 衍生 产 品
方面的 综合 研究 实力 ，在 有效控 制风 险的 前提 下追 求基金 资产 的长 期稳 健增
值。
投资策 略
本基金 采取 自上 而下 的方 法确定 投资 组合 久期， 结 合自下 而上 的个 券选 择 方 法
构建信 用类 债券 投资 组合 ， 运用基 本面 研究 择机 介 入上市 公司 股票 及参 与 新 股
申购， 以实 现基 金资 产的 长期稳 健增 值。
业绩比 较基 准 30％× 中债 企业 债总 指数 ＋70％ ×中 债国 债总 指数
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型基 金 ， 但 高 于
货币市 场基 金以 及不 涉及 股票二 级市 场投 资的 债券 型 基金 。
建信收 益增 强债 券 A 建信收 益增 强债 券 C
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
建信基 金管 理有 限责 任公
司
中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 吴曙明 林葛
联系电 话 010-66228888 010-66060069
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn tgxxpl@abcchina.com 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95599
传真 010-66228001 010-68121816
注册地 址
北京市 西城 区金 融大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址
北京市 西城 区金 融大 街 7
号英蓝 国际 金融 中 心 16 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 许会斌 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、《 上海 证券报 》、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.ccbfund.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 建信基 金管 理有 限责 任公 司
北京市 西城 区金 融大 街7 号英蓝 国
际金融 中 心16 层
§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 建信收 益增 强债 券A 建信收 益增 强债 券 C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017
年 6 月 30 日)
报告期(2017 年1 月1 日 -
2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 11,896,699.66 2,051,219.13
本期利 润 13,493,348.36 2,565,450.13
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0261 0.0238
本期加 权平 均净 值利 润率 1.68% 1.58%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.75% 1.54%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 251,805,776.54 44,735,125.07
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5236 0.4754
期末基 金资 产净 值 753,016,184.97 142,679,113.60 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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期末基 金份 额净 值 1.566 1.516
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 74.33% 69.02%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
建信收 益增 强债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.16% 0.12% 0.95% 0.11% 0.21% 0.01%
过去三 个月 0.51% 0.14% -0.46% 0.11% 0.97% 0.03%
过去六 个月 1.75% 0.14% -0.81% 0.10% 2.56% 0.04%
过去一 年 1.82% 0.17% -0.28% 0.13% 2.10% 0.04%
过去三 年 41.72% 0.37% 15.69% 0.13% 26.03% 0.24%
自基金 合同
生效起 至今
74.33% 0.31% 36.26% 0.11% 38.07% 0.20%
建信收 益增 强债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.13% 0.12% 0.95% 0.11% 0.18% 0.01%
过去三 个月 0.40% 0.14% -0.46% 0.11% 0.86% 0.03%
过去六 个月 1.54% 0.14% -0.81% 0.10% 2.35% 0.04%
过去一 年 1.34% 0.17% -0.28% 0.13% 1.62% 0.04%
过去三 年 39.98% 0.37% 15.69% 0.13% 24.29% 0.24%
自基金 合同
生效起 至今
69.02% 0.31% 36.26% 0.11% 32.76% 0.20%
本基金的业绩 比较基准 为 ：30％×中债 企业债总 指 数＋70 ％×中 债国债总 指 数。中债企 业债总指建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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数、中债国债 总指数是 由 中央国债登记 结算有限 责 任公司（简称 “中债公 司 ”）编制的 、分别反
映我国国债市 场和企业 债 市场整体价格 和投资回 报 情况的指数。 其中，中 债 国债总指数 样本券包
括在银行间债 券市场、 柜 台以及上海证 券交易所 流 通交易的所有 记帐式国 债 ；中债企业 债总指数
样本券包括在 银行间债 券 市场、柜台以 及上海证 券 交易所流通交 易的所有 中 央企业债和 地方企业
债。该 两个 指数 具有 广泛 的市场 代表 性， 能够 分别 反映我 国国 债、 企业 债市 场的 总 体走 势。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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本报告 期， 本基 金的 投资 组合比 例符 合基 金合 同的 要求。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资 额占注册 资本的
10% 。
公司下 设综 合管 理部 、 权 益投资 部 、 固 定收 益投 资 部、 金融 工程 及指 数投 资 部、 专户 投资 部、
海外投 资部 、 资 产配 置及 量化投 资部 、 交 易部、 研 究部、 创新 发展 部、 市 场 营销部 、 专 户理 财部、
机构业务部、 网络金融 部 、人力资源管 理部、基 金 运营部、财务 管理部、 信 息技术部、 风险管理
部和内控合规 部，以及 深 圳、成都、上 海、北京 、 广州五家分公 司和华东 、 西北、东北 、武汉、
南京五个营销 中心，并 在 上海设立了子 公司--建 信 资本管理有限 责任公司 。 自成立以来 ，公司秉
持“创新、诚 信、专业 、 稳健、共赢” 的核心价 值 观，恪守“持 有人利益 重 于泰山”的 原则，以
“建设财富生 活”为崇 高 使命，坚持规 范运作， 致 力成为“国际 一流、国 内 领先的综合 性资产管
理公司 ” 。
截至 2017 年 6 月 30 日， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 混合型 证券 投资 基金 、建 信优选 成长 混合
型证券投资基 金、建信 核 心精选混合型 证券投资 基 金、建信内生 动力混合 型 证券投资基 金、建信
双利策略主题 分级股票 型 证券投资基金 、建信社 会 责任混合型证 券投资基 金 、建信优势 动力混合
型证券 投资 基金 （LOF ） 、 建信创 新中 国混 合型 证券 投资基 金 、 建 信改 革红 利 股票型 证券 投资 基金 、
深证基 本 面60 交易 型开 放 式指数 证券 投资 基金 及其 联接基 金、 上证 社会 责任 交 易型开 放式 证券 投
资指数 基金 及其 联接 基金 、建信 沪深 300 指数 证券 投资基 金（LOF） 、建 信深 证 100 指数 增强 型 证
券投资 基金 、 建 信中 证500 指数 增强 型证 券投 资基 金、 建 信央 视财 经 50 指数分级发 起式 证券 投资
基金、建信全 球机遇混 合 型证券投资基 金、建信 新 兴市场优选混 合型证券 投 资基金、建 信全球资
源混合 型证 券投 资基 金、 建信优 化配 置混 合型 证券 投资基 金、 建信 积极 配置 混合型 证券 投资 基金 、
建信恒稳价值 混合型证 券 投资基金、建 信消费升 级 混合型证券投 资基金、 建 信安心保本 混合型证
券投资基金、 建信健康 民 生混合型证券 投资基金 、 建信 稳定增利 债券型证 券 投资基金、 建信收益
增强债券型证 券投资基 金 、建信纯债债 券型证券 投 资基金、建信 安心回报 定 期开放债券 型证券投建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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资基金、建信 双息红利 债 券型证券投资 基金、建 信 转债增强债券 型证券投 资 基金、建信 双债增强
债券型证券投 资基金、 建 信安心回报两 年定期开 放 债券型证券投 资基金、 建 信稳定添利 债券型证
券投资基金、 建信信用 增 强债券型证券 投资基金 、 建信周盈安心 理财债券 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信月盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信双月 安心理财
债券型证券投 资基金、 建 信嘉薪宝货币 市场基金 、 建信货币市场 基金、建 信 中小盘先锋 股票型证
券投资基金、 建信潜力 新 蓝筹股票型证 券投资基 金 、建信现金添 利货币市 场 基金、建信 稳定得利
债券型证券投 资基金、 建 信睿盈灵活配 置混合型 证 券投资基金、 建信信息 产 业股票型证 券投资基
金、建信稳健 回报灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 建信环保产业 股票型证 券 投资基金、 建信回报
灵活配置混合 型证券投 资 基金、建信鑫 安回报灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、建信新经 济灵活配
置混合 型证 券投 资基 金、 建信鑫 丰回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 互联网+产 业升 级股 票
型证券投资基 金、建信 大 安全战略精选 股票型证 券 投资基金、建 信中证 互 联 网金融指数 分级发起
式证券投资基 金、建信 精 工制造指数增 强型证券 投 资基金、建信 安心保本 二 号混合型证 券投资基
金、建信稳定 丰利债券 型 证券投资基 金 、建信安 心 保本三号混合 型证券投 资 基金、建信 安心保本
五号混合型证 券投资基 金 、建信目标收 益一年期 债 券型证券投资 基金、建 信 现代服务业 股票型证
券投资基金、 建信安心 保 本六号混合型 证券投资 基 金、建信鑫盛 回报灵活 配 置混合型证 券投资基
金、建信安心 保本七号 混 合型证券投资 基金、建 信 现金增利货币 市场基金 、 建信多因子 量化股票
型证券投资基 金、建信 现 金添益交易型 货币市场 基 金、建信瑞盛 添利混合 型 证券 投资基 金、建信
丰裕定增灵活 配置混合 型 证券投资基金 、建信天 添 益货币市场基 金、建信 瑞 丰添利混合 型证券投
资基金、建信 恒安一年 定 期开放债券型 证券投资 基 金、建信睿享 纯债债券 型 证券投资基 金、建信
恒丰纯债债券 型证券投 资 基金、建信恒 瑞一年定 期 开放债券型证 券投资基 金 、建信恒远 一年定期
开放债券型证 券投资基 金 、建信睿富纯 债债券型 证 券投资基金、 建信鑫悦 回 报灵活配置 混合型证
券投资基金、 建信鑫荣 回 报灵活配置混 合型证券 投 资基金、建信 稳定鑫利 债 券型证券投 资基金、
建信鑫 瑞回 报灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 建信 中国制 造 2025 股票 型证 券 投资基 金 、 建信 民丰
回报定 期开 放混 合型 证券 投资基 金、 建信 瑞福 添利 混合型 证券 投资 基金 ，共 计87 只开 放式 基金 ，
管理的 基金 净资 产规 模共 计为 3,439.09 亿元 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
李菁 固定收 2009 年6 月2 日 - 11 硕士 。2002 年7 月 进入 中建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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益投资
部总经
理、 本 基
金的基
金经理
国建设 银行 股份 有限 公司
基金托 管部 工作 ，从 事基
金托管 业务 ， 任 主任 科员 。
2005 年9 月进 入建 信基 金
管理有 限责 任公 司， 历任
债券研 究员 、基 金经 理助
理、基 金经 理、 资深 基金
经理、 投资 管理 部副 总监 、
固定收 益投 资部 总监 ，
2007 年11 月 1 日至2012
年2 月17 日任 建信 货币 市
场基金 基金 经理 ；2009 年
6 月2 日起 任本 基金 的基
金经理 ；2011 年6 月16
日起任 建信 信用 增强 债券
型证券 投资 基金 基金 经
理；2016 年 2 月 4 日起 任
建信安 心保 本五 号混 合型
证券投 资基 金；2016 年 6
月 8 日 起任 建信 安心 保本
七号证 券投 资基 金基 金经
理；2016 年 11 月 16 日起
任建信 恒瑞 一年 定期 开放
债券型 证券 投资 基金 基金
经理；2017 年5 月 25 日
起任建 信瑞 福添 利混 合型
证券投 资基 金基 金经 理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办法 》 、 基 金合同 和其 他法 律法
规、部门规章 ，依照诚 实 信用、勤勉尽 责、安全 高 效的原则管理 和运用基 金 资产，在认 真控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 ，没 有发生 违反 法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易 、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安 排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 本基金管 理 人所有投资组 合参与的 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 情况 有1 次 ， 原因 是投 资组 合投 资策 略需要 ， 未 导致 不公
平交易 和利 益输 送。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半年 宏观 经济 延 续稳中 向好 的发 展态 势， 总体形 势好 于预 期。 上半 年 GDP 同比 增速
6.9%，投资 数据逐季 放缓 ，而进出口及 消费需求 的 改善成为经济 增长的主 要 推动因素。物 价水平
方面， 上半 年 CPI 温和 上 涨，PPI 增速 则呈 现高 位 回落， 自 3 月 份高 点之 后 同比涨 幅逐 月走 低。
货币政策方面 ，央行维 持 稳健中性的政 策基调， 资 金面整体保持 紧平衡态 势 。春节前后 ，央行两
次上调 逆回 购和 中期 借贷 便利（MLF ）的 操作 利率 ， 资金面 呈现 阶段 性紧 张局 面。而 二季 度以 来，
“一行三会 ” 强化金融 监 管的多项政策 成为影响 市 场预期及走势 的主要因 素 ，推动债券 收益率持
续走高 ，直 至 6 月份 有所 缓解。 汇率 方面 ，上 半年 人民币 兑美 元总 体呈 现小 幅升值 态势 ，中 间 价
从年初 的6.9498 升 值到 二 季度末 的 6.7744 ， 贬值 预 期有所 缓解 。
在此影响下， 债券市场 上 半年整体震荡 下跌，二 季 度初因监管预 期的加强 各 品种收益率全 面
上行， 直 至 6 月 中下 旬才 有所缓 解并 逐步 下行 。从 期限结 构上 看， 上半 年收 益率曲 线呈 现平 坦 化
趋势，10 年国 债 与 1 年 国 债利差 从年 初 的 36BP 压缩 至半年 末 的 11BP 。 权益 市 场方面 ，上 证指 数
整体 在 3000 点至 3300 点 的区间 波动 ，大 盘蓝 筹股 票持续 强劲 ，分 品种 看， 中证 100 指 数和 上证
50 指 数表 现远 超中 证500 指数和 创业 板指 数。
回顾上半年的 基金管理 工 作，组合维持 较低的债 券 久期与持仓比 例，规避 了 收益率上行对 组
合的冲击。权 益配置方 面 ，4 月份之前 组合重点 配 置了消费和医 药 等板块 ， 也适度参与 了一带一建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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路和苹 果产 业链 主题 投资 ， 但二季 度初 组合 在降 低仓 位的同 时调 低了 再创 新高 的消费 板块 的配 置，
使得组 合有 一定 幅度 回撤 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期收 益增 强A 净值 增长 率 1.75% ， 波动 率0.14% ， 收 益增 强C 净值 增长 率1.54% ， 波动
率0.14%; 业绩 比较 基准 收 益率-0.81% ，波 动 率0.1% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 在经济增 长 方面，虽然经 济增长在 上 半年表现较强 的韧性， 但 是我们对投资 增
速仍然较为担 忧，三四 线 城市房地产增 速受制于 信 贷政策的收紧 和人 口迁 移 政策影响， 而基建增
速又受制于政 府财政支 出 扩张有限的影 响。物价 水 平方面，大宗 商品现货 价 格持续上涨 ，后期需
重点关 注物 价水 平和 通胀 预期的 变化 。 政策 方面 ， 金融去 杠杆 和加 强监 管协 调仍是 大势 所趋 ， 货
币政策的相机 抉择和灵 活 性会逐步加强 。整体而 言 ，我们认为下 半年债券 市 场缺乏趋势 性机会，
票息策 略仍 是占 优策 略， 预期差 博弈 也将 带来 一定 的投资 机会 。
本基金下半年 将在严控 各 类风险的前提 下，加强 组 合投资的灵活 性，权益 市 场方面，采取 相
对积极 的投 资策 略， 精选 个股， 力求 为持 有人 获得 较好的 回报 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值
政策；对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督；对因 经营环境
或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的，负 责审查批 准 基金估值政 策、方法
和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总裁、督察 长、投资 总 经理、研究 总经理、
风险管 理总 经理 、运 营总 经理及 内控 合规 总经 理组 成。
公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组，由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关
领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、
数量研究员、 风险管理 人 员、内控合规 人员及基 金 运营人员组成 （具体人 员 由相关部门 根据专业
胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定） 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券
的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件，发现估 值问题； 提 议基金估值 调整的相建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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关方案并进行 校验；根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校 验不 适 用于现有的 估值政策
的新的 投资 品种 的估 值方 案，报 基金 估值 委员 会审 议批准 。
基金运营部根 据估值委 员 会的决定进行 相关具体 的 估值调整或处 理，并负 责 与托管行进行 估
值结果的核对 。涉及模 型 定价的，由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果， 基金运营
部业务 人员 复核 后使 用。
基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 ， 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
公司与中央国 债登记结 算 有 限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值（ 适用 非货 币基 金） 或影子 定价 （适 用货 币基 金和理 财类 基金 ） 。
自 2015 年 3 月 26 日 起， 公司按 照中 证指 数有 限公 司根据 《中 国证 券投 资基 金业协 会估 值 核
算工作 小组 关 于2015 年1 季度固 定收 益品 种的 估值 处理标 准》 所独 立提 供的 债券估 值价 格， 对公
司旗下 基金 持有 的在 证券 交易所 上市 或挂 牌转 让的 固定收 益品 种( 可转 换债 券 、 资产 支持 证券 和私
募债券 除外)进 行估 值。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期内本 基金未实 施 利润分配，符 合相关法 律 法规及本基金 合同中关 于 收益分配条款 的
规定。
建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —建信 基金管理
有限责 任公 司2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、 独 立的 会计 核
算和必 要的 投资 监督 ， 认 真履行 了托 管人 的义 务， 没有从 事任 何损 害基 金份 额持有 人利 益的 行 为 。
5.2 托管 人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 建信基 金 管理有限责任 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为 ，建信基 金 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关 法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的本基金 半 年度报告中 的财务指
标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告等 信息真实 、 准确、完整 ，未发现
有损害 基金 持有 人利 益的 行为。 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 42,486,192.76 16,996,754.02
结算 备 付金
- 2,568,180.97
存出保 证金
97,577.10 334,833.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 849,753,833.52 965,728,268.53
其中： 股票 投资
118,132,358.72 159,722,086.23
基金投 资
- -
债券投 资
731,621,474.80 806,006,182.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收 证 券清 算款
- -
应收利 息 6.4.7.5 12,012,339.19 15,657,609.85
应收股 利
- -
应收申 购款
1,672.76 27,659.84
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
904,351,615.33 1,001,313,306.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
3,926,979.88 -
应付赎 回款
640,469.84 1,427,255.45
应付管 理人 报酬
519,565.89 668,317.16
应付托 管费
148,447.43 190,947.77
应付销 售服 务费
48,234.25 60,095.10
应付交 易费 用 6.4.7.7 2,754,047.83 3,623,169.69 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 19 页 共 53 页
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 618,571.64 715,468.21
负债合 计
8,656,316.76 6,685,253.38
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 574,989,563.31 649,916,236.39
未分配 利润 6.4.7.10 320,705,735.26 344,711,816.44
所有者 权益 合计
895,695,298.57 994,628,052.83
负债和 所有 者权 益总 计
904,351,615.33 1,001,313,306.21
注：报 告截 止 日2017 年6 月 30 日， 基金 份额 净值1.558 元， 基金 份额 总额574,989,563.31 份。
其中建 信收 益增 强基 金A 类基金 份额 净 值 1.566 元 ， 基金 份额 总额480,882,993.18 份； 建信 收益
增强基 金C 类基 金份 额净 值 1.516 元 ，基 金份 额总 额94,106,570.13 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
21,996,975.23 -11,874,575.11
1.利息 收入
16,497,511.17 39,723,059.49
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 155,976.19 431,673.70
债券利 息收 入
16,301,554.93 38,930,162.74
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
39,980.05 361,223.05
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
3,364,336.02 -18,650,636.50
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -3,330,782.57 -35,001,653.95
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 6,278,245.04 15,600,591.12
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 416,873.55 750,426.33
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列）
6.4.7.17
2,110,879.70 -33,339,436.06
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填 - - 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18
24,248.34 392,437.96
减： 二、费用
5,938,176.74 13,631,800.83
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 3,353,228.18 7,239,079.40
2．托 管费 6.4.10.2.2 958,065.22 2,068,308.37
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 322,174.69 609,507.13
4．交 易费 用 6.4.7.19 867,790.78 3,362,061.18
5．利 息支 出
216,462.08 133,084.91
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
216,462.08 133,084.91
6．其 他费 用 6.4.7.20 220,455.79 219,759.84
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
16,058,798.49 -25,506,375.94
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
16,058,798.49 -25,506,375.94
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
649,916,236.39 344,711,816.44 994,628,052.83
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 16,058,798.49 16,058,798.49
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-74,926,673.08 -40,064,879.67 -114,991,552.75
其中：1. 基 金申 购款 30,146,321.12 16,341,678.27 46,487,999.39
2. 基金 赎回 款 -105,072,994.20 -56,406,557.94 -161,479,552.14
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
- - - 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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少以“- ”号 填列 ）
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
574,989,563.31 320,705,735.26 895,695,298.57
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
1,350,626,024.61 727,876,623.52 2,078,502,648.13
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- -25,506,375.94 -25,506,375.94
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-347,055,635.57 -169,328,276.31 -516,383,911.88
其中：1. 基 金申 购款 701,131,852.31 371,631,544.00 1,072,763,396.31
2. 基金 赎回 款 -1,048,187,487.88 -540,959,820.31 -1,589,147,308.19
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
1,003,570,389.04 533,041,971.27 1,536,612,360.31
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______ 吴 曙明______
____ 丁颖____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
建信收益增强债券型证券 投资基金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2009]281 号 《 关于 核 准建信 收益 增强 债券 型证 券投资 基金 募集 的
批复》核准， 由建信基 金 管理有限责任 公司依照 《 中华人民共和 国证券投 资 基金法》和 《建信收建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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益增强债券型 证券投资 基 金基金合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型开 放 式，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集7,962,663,348.06 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
有限公 司普 华永 道中 天验 字(2009) 第107 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《建 信收 益
增强债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2009 年6 月2 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总
额为 7,964,474,021.08 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 1,810,673.02 份 基金份 额。 本基 金
的基金 管理 人为 建信 基金 管理有 限责 任公 司， 基金 托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司 。
本基金根据认 购、申购 费 用收取方式的 不同，将 基 金份额分为不 同的类别 。 在投资者认购 、
申购基 金时 收取 认购 、申 购费用 的， 称 为 A 类 基金 份额； 不收 取认 购、 申购 费用， 而是 从本 类 别
基金资 产中 计提 销售 服务 费的， 称为 C 类 基金 份额 。由于 基金 费用 的不 同， 本基金 A 类 基金 份 额
和C 类 基金 份额 分别 计算 基金份 额净 值。 投资 者可 自行选 择认/申 购的 基金 份 额类别 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 收益增强债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定 ，本基金 的投 资范围为公 司债、国 债、 金融债、企 业债、可 转换 债券(含可分 离式)、
中央银行票据 、资产支 持 证券、债券回 购、股票 、 权证以及中国 证监会批 准 的允许基金 投资的其
他固定 收益 类金 融工 具。 本基金 投资 于债 券类 资产( 含可转 换债 券) 的比 例不 低 于基金 资产 的 80% ，
其中，本基金 持有公司 债 、金融债、企 业债、资 产 支持 证券等除 国债、中 央 银行票据以 外的固定
收益类资产的 比例不低 于 债券资产的 30%，本 基金 投资于股票(含 一级市场 新 股申购) 等权 益类品
种的比 例为 基金 资产 的 0%-20%， 现金 和到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中债企 业债 总指 数 X 30% + 中债 国债 总指 数 X 70% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《 证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 建信 收益 增强债 券型 证券 投资
基金 基金 合同 》 和 在财 务 报表附 注所 列示 的中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布的有 关规 定及 允许
的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2017 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ，真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017
年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日的 经营 成果 和基金 净值 变动 情建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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况等有 关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 会计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市 公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税补 充政策的 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股票 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的，
其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年)的 ，暂 减按 50%
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 ，
解禁后取得的 股息、红 利 收入，按照上 述规定计 算 纳税，持股时 间自解禁 日 起计算；解 禁前取得建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 24 页 共 53 页
的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得
税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 42,486,192.76
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 42,486,192.76
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 111,874,822.38 118,132,358.72 6,257,536.34
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 109,616,709.83 110,155,474.80 538,764.97
银行间 市场 619,687,397.66 621,466,000.00 1,778,602.34
合计 729,304,107.49 731,621,474.80 2,317,367.31
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 841,178,929.87 849,753,833.52 8,574,903.65
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产或 负债 。 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购余 额， 故未 存在 因此取 得的 债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 8,248.75
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 12,004,046.54
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 43.90
合计 12,012,339.19
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,753,185.33
银行间 市场 应付 交易 费用 862.50
合计 2,754,047.83
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00
应付赎 回费 105.27
预提费 用 368,466.37
合计 618,571.64
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
建信收 益增 强债 券 A
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 533,659,463.24 533,659,463.24
本期申 购 22,148,183.12 22,148,183.12
本期赎 回( 以"-" 号填列) -74,924,653.18 -74,924,653.18
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 480,882,993.18 480,882,993.18
金额单 位： 人民 币元
建信收 益增 强债 券 C
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 116,256,773.15 116,256,773.15
本期申 购 7,998,138.00 7,998,138.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -30,148,341.02 -30,148,341.02
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 94,106,570.13 94,106,570.13
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
建信收 益增 强债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 267,123,935.84 20,310,240.69 287,434,176.53
本期利 润 11,896,699.66 1,596,648.70 13,493,348.36
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-27,214,858.96 -1,579,474.14 -28,794,333.10
其中： 基金 申购 款 11,264,427.90 1,067,895.36 12,332,323.26
基金赎 回款 -38,479,286.86 -2,647,369.50 -41,126,656.36
本期已 分配 利润 - - -
本期末 251,805,776.54 20,327,415.25 272,133,191.79
单位： 人民 币元
建信收 益增 强债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 53,011,364.34 4,266,275.57 57,277,639.91
本期利 润 2,051,219.13 514,231.00 2,565,450.13
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动数
-10,327,458.40 -943,088.17 -11,270,546.57
其中： 基金 申购 款 3,677,372.29 331,982.72 4,009,355.01
基金赎 回款 -14,004,830.69 -1,275,070.89 -15,279,901.58
本期已 分配 利润 - - -
本期末 44,735,125.07 3,837,418.40 48,572,543.47
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收入 146,857.29
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 5,926.55
其他 3,192.35
合计 155,976.19
建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 304,432,487.76
减：卖 出股 票成 本总 额 307,763,270.33
买卖股 票差 价收 入 -3,330,782.57
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
债 券 投资 收 益——买卖 债券 （ 、债 转 股及 债
券到期 兑付 ）差 价收 入
6,278,245.04
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 6,278,245.04
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 （ 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ） 成交
总额
632,469,513.99
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 ）
成本总 额
614,184,298.72
减：应 收利 息总 额 12,006,970.23
买卖债 券差 价收 入 6,278,245.04
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券投 资-赎 回差 价收 入。 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券投 资-申 购差 价收 入。
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 未投 资资 产支持 证券 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 未投 资贵 金属。
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 未投 资贵 金属。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 未投 资贵 金属。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 未投 资贵 金属。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 未投 资衍 生工具 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 未投 资衍 生工具 。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 416,873.55
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 416,873.55
建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 2,110,879.70
—— 股 票投 资 13,339,016.61
—— 债 券投 资 -11,228,136.91
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 2,110,879.70
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 24,019.42
基金转 换费 收入 228.92
合计 24,248.34
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基 金资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 费补差 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基 金的不 低于 赎回 费
的25% 归入 转出 基金 的基 金资产 。
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 862,403.28
银行间 市场 交易 费用 5,387.50
合计 867,790.78
建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
审计费 用 44,630.98
信息披 露费 148,768.56
其他费 用 600.00
银行汇 划费 用 8,456.25
债券托 管账 户维 护费 18,000.00
合计 220,455.79
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购 入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期， 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方没 有发 生变 化。 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
建 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 (“ 建 信 基
金”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金 销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 农 业
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信资 本管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 的子 公司
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6
月 30 日
上年度 可比 期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,353,228.18 7,239,079.40
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
260,579.77 461,376.70
注：1 、 支 付基 金管 理人 建 信基金 管理 有限 责任 公司 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.70% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.70% / 当 年天数 。
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
958,065.22 2,068,308.37
注：支付基金 托管人中 国 农业银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.20%/ 当年 天数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信收 益增 强债 券
A
建信收 益增 强债 券C 合计
中国农业银行股份有限
公司
- 11,197.82 11,197.82
中国建设银行股份有限
公司 (“ 中 国 建 设 银
行”)
- 200,883.12 200,883.12
建信基金管理有限责任
公司
- 74,797.85 74,797.85 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 34 页 共 53 页
合计 - 286,878.79 286,878.79
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建 信 收 益 增 强 债 券
A
建信收 益增 强债 券C 合计
建信基金管理有限责任
公司
- 274,089.63 274,089.63
中国农业银行股份有限
公司
- 14,288.97 14,288.97
中国建设银行股份有限
公司 (“ 中 国 建 设 银
行”)
- 244,896.96 244,896.96
合计 - 533,275.56 533,275.56
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按 C 类基 金份 额前一 日基 金资 产净 值 0.40% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付给建信 基金，再 由 建信基金计算 并支付给 各 基金销售机 构。其计
算公式 为：
日C 类 基金 份额 销售 服务 费＝C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值X0.40%/ 当 年天数 。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券（回 购） 交易 。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其 他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 42,486,192.76 146,857.29 4,871,887.02 377,753.39
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 35 页 共 53 页
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未发 生承 销期 内参与 关联 方承 销证 券的 情况。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 其他 需要 说明的 关联 交易 事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
6.4.12 期 末（2017 年 6 月 30 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本报告 期末 未持 有因 认购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本报告 期末 ，本 基金 银行 间市场 无债 券正 回购 交易 余额， 故未 存在 作为 抵押 的债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本报告 期末 ，本 基金 无交 易所市 场债 券正 回购 交易 ，故未 存在 作为 抵押 的债 券。
6.4.12.4 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定政策 和程序来 识 别及分析这些 风险，运 用 特定的风险量 化模型和 指 标评估风险 损失的程
度，设定适当 的风险限 额 及内部控制流 程，通过 可 靠的管理及信 息系统持 续 对这些风险 进行监督
和检查 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
本基金风险管 理的主要 目 标是基金管理 人通过事 前 监测、事中监 控和事后 评 估，有效管理 和
控制上 述风 险， 追求 基金 资产长 期稳 定增 值。
本基金 管理 人建 立了 以董 事会审 计与 风险 控制 委员 会为核 心的 、 由 风险 管理 委员会 、 督 察长 、
内控合规 部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系，并由独立 于公司管 理 层和其他业 务部门的
督察长 和 内 控合 规 部 对公 司合规 风险 状况 及各 部门 风险控 制措 施进 行检 查、 监督及 报告 。
6.4.12.5 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 36 页 共 53 页
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本 息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的活期 存款存放 于 本基金托管人 的帐户， 与 该机构存款相 关的信用 风 险不重大。本 基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险 可能性很 小 。在定期存款 和银行间 同 业市场交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用产品投 资流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信 用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总。按信 用评级列 示 的债券投资情 况如下标 所 示，如无表格 ，则本基 金 于本期末及 上年年末
未持有 除国 债、 央行 票据 和政策 性金 融债 以外 的债 券。
6.4.12.5.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级 本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 39,952,000.00 -
A-1 以下 0.00 -
未评级 95,249,000.00 -
合计 135,201,000.00 -
以上按短期信 用评级及 长 期信用评级的 债券投资 中 不包含国债、 政策性金 融 债、央行票 据及同业
存单等 。
6.4.12.5.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 158,395,092.50 118,524,948.40
AAA 以下 228,402,615.30 498,519,483.90
未评级 0.00 0.00
合计 386,797,707.80 617,044,432.30
以上按短期信 用评级及 长 期信用评级的 债券投资 中 不包含国债、 政策性金 融 债、央行票 据及同业
存单等 。
6.4.12.6 流 动性 风险
流动性风 险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 37 页 共 53 页
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式 带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金所持大 部 分证券在证券 交易所上 市 和银行间同业 市
场交易 ， 除6.4.12 中列 示 的部分 基金 资产 流通 暂时 受限制 不能 自由 转让 的情 况外， 其余 均能 以合
理价格适时变 现。此外 ， 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性 需求，其
上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。
除6.4.13.4.1.1 中 列示 的 卖出回 购金 融资 产款 外， 本 基金所 承担 的其 他金 融负 债的合 约约 定
到期日均为 一个月以 内且 不计息，可 赎回基金 份额 净值( 所有者 权益)无固 定 到期日且 不 计息， 因
此账面 余额 即约 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
6.4.12.6.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
无
6.4.12.7 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.12.7.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具面 临由于市 场 利率上升而导 致公允价 值 下降的风险， 其中浮动 利 率类金融工 具还面临
每个付 息期 间结 束根 据市 场利率 重新 定价 时对 于未 来现金 流影 响的 风险 。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为 银 行存款、 结 算备付金、债 券和买入 返 售金融资产等 ，
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组 合的久期
等方法 对利 率风 险进 行管 理。
6.4.12.7.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 38 页 共 53 页
2017 年6 月30
日
资产
银行存 款
42,486,192.76 - - - 42,486,192.76
存出保 证金
97,577.10 - - - 97,577.10
交易性 金融 资产
288,872,794.90 424,051,047.80 18,697,632.10 118,132,358.72 849,753,833.52
应收利 息
- - - 12,012,339.19 12,012,339.19
应收申 购款
- - - 1,672.76 1,672.76
资产总 计 331,456,564.76 424,051,047.80 18,697,632.10 130,146,370.67 904,351,615.33
负债
应付证 券清 算款 - - - 3,926,979.88 3,926,979.88
应付赎 回款 - - - 640,469.84 640,469.84
应付管 理人 报酬 - - - 519,565.89 519,565.89
应付托 管费 - - - 148,447.43 148,447.43
应付销 售服 务费 - - - 48,234.25 48,234.25
应付交 易费 用 - - - 2,754,047.83 2,754,047.83
其他负 债 - - - 618,571.64 618,571.64
负债总 计 0.00 0.00 0.00 8,656,316.76 8,656,316.76
利率敏 感 度 缺口 331,456,564.76 424,051,047.80 18,697,632.10 121,490,053.91 895,695,298.57
上年度 末
2016 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 16,996,754.02 - - - 16,996,754.02
结算备 付金 2,568,180.97 - - - 2,568,180.97
存出保 证金 334,833.00 - - - 334,833.00
交易性 金融 资产 178,405,372.00 552,867,925.20 74,732,885.10 159,722,086.23 965,728,268.53
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 15,657,609.85 15,657,609.85
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 27,659.84 27,659.84
其他资 产 - - - - -
资产总 计 198,305,139.99 552,867,925.20 74,732,885.10 175,407,355.92 1,001,313,306.21
负债
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - - 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 39 页 共 53 页
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 1,427,255.45 1,427,255.45
应付管 理人 报酬 - - - 668,317.16 668,317.16
应付托 管费 - - - 190,947.77 190,947.77
应付销 售服 务费 - - - 60,095.10 60,095.10
应付交 易费 用 - - - 3,623,169.69 3,623,169.69
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
其他负 债 - - - 715,468.21 715,468.21
负债总 计 0.00 0.00 0.00 6,685,253.38 6,685,253.38
利率敏 感度 缺口 198,305,139.99 552,867,925.20 74,732,885.10 168,722,102.54 994,628,052.83
表中所示为本 基金资产 及 负债的账面价 值，并按 照 合约规定的利 率重新定 价 日或到期日 孰早者予
以分类 。
6.4.12.7.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
市场利 率上 升 25 个
基点
-2,405,510.86 -3,831,451.67
市场利 率下 降 25 个
基点
2,429,134.69 3,866,934.06
6.4.12.7.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 无重 大外 汇风 险。
6.4.12.7.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产配 置及组合 构 建的决定； 通过对单
个证券的定性 分析及定 量 分析，选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 40 页 共 53 页
管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ，对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正， 来主动应
对可能 发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 债券类资 产( 含可转换债券)
的比例不低于 基金资产 的 80% ，其中， 本基金持 有公 司债、金融债 、企业债 、 资产支持证券 等除
国债、 中央 银行 票据 以外 的固定 收益 类资 产的 比例 不低于 债券 资产 的 30% ， 本 基金投 资于 股票(含
一级市 场新 股申 购) 等权 益 类品种 的比 例为 基金 资产 的 0-20% ， 现金 和到 期日 在 一年以 内的 政府 债
券不低 于基 金资 产净 值 的5% 。 此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监
控，定 期运 用多 种定 量方 法对基 金进 行风 险度 量， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
6.4.12.7.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 118,132,358.72 13.19 159,722,086.23 16.06
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 731,621,474.80 81.68 806,006,182.30 81.04
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 849,753,833.52 94.87 965,728,268.53 97.09
6.4.12.7.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于本期 末， 本基 金持 有的 交易性 权益 类投 资公 允价 值占基 金资 产净 值的 比例 如附 注6.4.13.4.3.1
所示， 因此 除市 场利 率和 外 汇汇率 以外 的市 场价 格因 素的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响 （上
年末： 同） 。
6.4.12.7.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无
6.4.13 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 41 页 共 53 页
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接 或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 161,290,568.12 元， 属于 第二 层次的 余额 为 688,463,265.40 元 ，无 属于 第
三层次 的余 额(2016 年6 月 30 日： 第一 层次 180,565,416.49 元， 第 二层 次1,387,862,478.36 元，
无第三 层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券 交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易
不活跃)等 情况， 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券
的公允价值列 入第一层 次 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关股 票和 债券 公 允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年6 月30 日， 本基 金未持 有非 持续 的以 公允 价值计 量的 金融 资产(2016 年6 月30 日：
同) 。
(d) 不 以公 允价 值计 量 的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房
地产开发教育 辅助服务 等 增值税政策的 通知》的 规 定：(1) 金 融商品持 有期 间(含到期)取 得的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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营过程 中发 生的 增值 税应 税行 为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产 品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 118,132,358.72 13.06
其中： 股票 118,132,358.72 13.06
2 固定收 益投 资 731,621,474.80 80.90
其中： 债券 731,621,474.80 80.90
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 42,486,192.76 4.70
7 其他各 项资 产 12,111,589.05 1.34
8 合计 904,351,615.33 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 7,266,600.00 0.81
B 采矿业 3,607,740.00 0.40 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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C 制造业 66,858,355.82 7.46
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
3,670,000.00 0.41
E 建筑业 7,297,254.80 0.81
F 批发和 零售 业 14,727,788.00 1.64
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 9,056,384.10 1.01
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 5,648,236.00 0.63
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 118,132,358.72 13.19
注：以 上行 业分 类 以2017 年 06 月30 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 未投 资港 股通股 票。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 430,400 9,292,336.00 1.04
2 600409 三友化 工 847,291 8,532,220.37 0.95
3 000651 格力电 器 200,000 8,234,000.00 0.92
4 000928 中钢国 际 771,380 7,297,254.80 0.81
5 000998 隆平高 科 330,000 7,266,600.00 0.81
6 000400 许继电 气 400,500 7,192,980.00 0.80
7 600688 上海石 化 1,005,900 6,648,999.00 0.74
8 601607 上海医 药 200,000 5,776,000.00 0.64
9 601888 中国国 旅 187,400 5,648,236.00 0.63 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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10 601398 工商银 行 873,300 4,584,825.00 0.51
11 603368 柳州医 药 79,840 4,570,840.00 0.51
12 002142 宁波银 行 231,687 4,471,559.10 0.50
13 600019 宝钢股 份 662,400 4,444,704.00 0.50
14 600581 八一钢 铁 435,600 4,386,492.00 0.49
15 600335 国机汽 车 366,300 4,380,948.00 0.49
16 603566 普莱柯 156,700 3,801,542.00 0.42
17 600011 华能国 际 500,000 3,670,000.00 0.41
18 600497 驰宏锌 锗 550,800 3,607,740.00 0.40
19 600884 杉杉股 份 207,659 3,420,143.73 0.38
20 002241 歌尔股 份 153,374 2,957,050.72 0.33
21 600741 华域汽 车 111,000 2,690,640.00 0.30
22 002510 天汽模 364,800 2,648,448.00 0.30
23 002508 老板电 器 60,000 2,608,800.00 0.29
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600011 华能国 际 12,380,306.08 1.24
2 002241 歌尔股 份 10,846,722.84 1.09
3 600029 南方航 空 9,711,325.00 0.98
4 600887 伊利股 份 8,955,805.22 0.90
5 600409 三友化 工 8,058,631.20 0.81
6 300444 双杰电 气 8,020,864.50 0.81
7 601111 中国国 航 7,739,266.60 0.78
8 000400 许继电 气 7,157,466.42 0.72
9 600688 上海石 化 6,910,178.00 0.69
10 000998 隆平高 科 5,923,200.00 0.60
11 300495 美尚生 态 5,016,507.00 0.50
12 002101 广东鸿 图 4,988,898.08 0.50
13 601766 中国中 车 4,977,319.46 0.50
14 000501 鄂武商 Ａ 4,932,338.50 0.50
15 000423 东阿阿 胶 4,930,103.84 0.50 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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16 600872 中炬高 新 4,893,503.00 0.49
17 603566 普莱柯 4,876,746.00 0.49
18 601888 中国国 旅 4,872,782.00 0.49
19 600977 中国电 影 4,847,848.00 0.49
20 600335 国机汽 车 4,846,423.00 0.49
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600566 济川药 业 14,799,636.24 1.49
2 000998 隆平高 科 11,825,070.70 1.19
3 300207 欣旺达 11,116,847.49 1.12
4 000333 美的集 团 10,631,263.77 1.07
5 600029 南方航 空 10,324,435.00 1.04
6 603993 洛阳钼 业 9,974,045.08 1.00
7 600467 好当家 9,903,528.68 1.00
8 600873 梅花生 物 9,749,069.06 0.98
9 600011 华能国 际 8,704,632.99 0.88
10 601111 中国国 航 8,407,665.00 0.85
11 300444 双杰电 气 8,357,817.58 0.84
12 002241 歌尔股 份 8,161,364.73 0.82
13 600166 福田汽 车 7,921,716.33 0.80
14 600104 上汽集 团 7,541,877.00 0.76
15 601607 上海医 药 6,895,353.12 0.69
16 002041 登海种 业 6,813,167.16 0.68
17 603808 歌力思 6,752,151.95 0.68
18 600794 保税科 技 6,749,019.78 0.68
19 600521 华海药 业 6,578,610.95 0.66
20 000651 格力电 器 6,341,088.37 0.64
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。
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7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 252,834,526.21
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 304,432,487.76
注：上 述买 入股 票成 本总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ），
不包括 相关 交易 费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 39,617,200.00 4.42
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 209,853,567.00 23.43
其中： 政策 性金 融债 170,005,567.00 18.98
4 企业债 券 80,587,794.90 9.00
5 企业短 期融 资券 135,201,000.00 15.09
6 中期票 据 173,834,000.00 19.41
7 可转债 （可 交换 债） 43,452,912.90 4.85
8 同业存 单 - -
9 其他 49,075,000.00 5.48
10 合计 731,621,474.80 81.68
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011760033 17 徐工SCP002 800,000 80,200,000.00 8.95
2 160208 16 国开 08 800,000 78,264,000.00 8.74
3 101554011
15 淄 博城 运
MTN001
500,000 51,320,000.00 5.73
4 1542002 15 天 津债 02 500,000 49,075,000.00 5.48
5 041654069
16 大 秦铁 路
CP002
400,000 39,952,000.00 4.46
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7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本期 国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
本基金投资的前十名 证券 的发行主体本期未出 现被 监管部门立案调查， 或在 报告编制日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情形。
7.11.2
本基金投资的前十名 股票 未超出基金合同规定 的备 选股票库。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 97,577.10
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 12,012,339.19
5 应收申 购款 1,672.76
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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8 其他 -
9 合计 12,111,589.05
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113009 广汽转 债 31,190,712.50 3.48
2 132005 15 国资 EB 5,581,180.00 0.62
3 113010 江南转 债 2,164,841.20 0.24
4 132003 15 清控 EB 2,055,200.00 0.23
5 120001 16 以岭 EB 1,569,211.20 0.18
6 128011 汽模转 债 334,135.90 0.04
7 128013 洪涛转 债 178,288.00 0.02
7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
7.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
建信
收益
增强
债券A
5,075 94,755.27 364,434,140.38 75.78% 116,448,852.80 24.22%
建信
收益
增强
债券C
5,586 16,846.86 18,510,116.32 19.67% 75,596,453.81 80.33% 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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合计 10,661 53,933.92 382,944,256.70 66.60% 192,045,306.61 33.40%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
建信收 益
增强债 券
A
130.02 0.00%
建信收 益
增强债 券
C
6.62 0.00%
合计 136.64 0.00%
注：分级基金 管理人 的 从 业人员持有基 金占基金 总 份额比例的计 算中，对 下 属分级基金 ，比例的
分母采用各自 级别的份 额 ，对合计数， 比例的分 母 采用下属分级 基金份额 的 合计数（即 期末基金
份额总 额） 。
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
截至本报告期 末，本公 司 高级管理人员 、基金投 资 和研究部门负 责人及本 基 金基金经理 未持有本
基金。
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
建信收 益增 强债
券 A
建信收 益增 强债
券 C
基金合 同生 效日 （2009 年 6 月 2 日） 基金 份
额总额
2,752,981,309.86 5,211,492,711.22
本报告 期期 初基 金份 额总 额 533,659,463.24 116,256,773.15
本报告 期基 金总 申购 份额 22,148,183.12 7,998,138.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 74,924,653.18 30,148,341.02
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 480,882,993.18 94,106,570.13 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
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注：上 述总 申购 份额 含转 换入份 额， 总赎 回份 额含 转换出 份额 。
§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期 ， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
报告期 内， 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
自本基 金基 金合 同生 效日 起普华 永道 中天 会计 师事 务所为 本基 金提 供审 计服 务至今， 本 报 告
期内会 计师 事务 所未 发生 改变。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
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交易单 元
数量 成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
备注
银河证 券 1 229,831,247.08 41.54% 214,041.87 42.07% -
国金证 券 1 155,974,157.38 28.19% 142,140.76 27.94% -
海通证 券 1 92,718,666.41 16.76% 84,493.54 16.61% -
安信证 券 1 74,721,048.46 13.51% 68,091.22 13.38% -
中信证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
红塔证 券 1 - - - - -
注：1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基
金字[2007]48 号）的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 ， 基金管理人制 定了
提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行 证 券交易 的需 要；
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券市 场、
行业、个券等 进行深入 、 全面的研究， 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人，能
够根据 基金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务；
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、 本 基金 本报 告期 内无 新 增或剔 除交 易单 元。 本基 金与托 管在 同一 托管 行的 公司其 他基 金共 用交
易单元 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
银河证 券 2,755,523.85 16.79% - - - - 建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 52 页 共 53 页
国金证 券 13,657,483.50 83.21% 358,000,000.00 74.90% - -
海通证 券 - - 120,000,000.00 25.10% - -
安信证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
红塔证 券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
建信基 金管 理有 限责 任公 司
关于增 加北 京蛋 卷基 金销 售
有限公 司为 旗下 销售 机构 并
参加认 购申 购费 率优 惠活 动
的公告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 6 月 12 日
2
建信基 金管 理有 限责 任公 司
关于公 司旗 下部 分开 放式 基
金参加 交通 银行 手机 银行 渠
道基金 申购 及定 期定 额投 资
手续费 率优 惠活 动的 公告 （A ）
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 4 月 24 日
3
关于新 增华 融证 券为 旗下 部
分开放 式基 金代 销机 构的 公
告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 4 月 20 日
4
关于继 续参 加中 国工 商银 行
个人电 子银 行基 金申 购费 率
优惠活 动的 公告 （A ）
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 3 月 31 日
5
关于公 司旗 下部 分开 放式 基
金参加 交通 银行 手机 银行 渠
道基金 申购 及定 期定 额投 资
手续费 率优 惠活 动的 公告 （A ）
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 2 月 23 日
6
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加凤凰 金信 转换 费率 优惠 活
动的公 告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 2 月 21 日
7
关于新 增渤 海银 行为 旗下 部
分开放 式基 金代 销机 构的 公
告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 2 月 18 日
8
关于新 增北 京肯 特瑞 财富 投
资管理 有限 公司 为旗 下开 放
式基金 代销 机构 的公 告
指定报 刊和/或 公司
网站
2017 年 1 月 17 日
建信收益增强债券 2017 年半年 度报告
第 53 页 共 53 页
§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 建信 收 益增强 债券 型证 券投 资基 金设立 的文 件；
2 、 《建 信收 益增 强债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《建 信收 益增 强债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 》 ；
4 、 《建 信收 益增 强债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
7 、报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告。
11.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 处。
11.3 查 阅方 式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
建 信基 金管理 有限 责任公 司
2017 年 8 月 26 日
