华 融 现 金 增利 货 币 市 场基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 华融证券股 份有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 18 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华融现 金增 利货 币市 场基 金
基金简 称 华融现 金增 利货 币
基金主 代码 000785
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 9 月 16 日
基金管 理人 华融证 券股 份有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 858,029,710.34 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华 融 现 金 增 利
货币 A
华 融 现金 增利 货
币 B
华 融 现 金 增 利 货
币 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000785 000786 000787
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 7,771,888.78
份
477,794,036.09
份
372,463,785.47
份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在控制 基金 资产 风险 、 保 持基金 资产 流动 性的 前提 下， 追 求超 越业 绩比 较
基准的 投资 回报 ，力 争实 现基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略 本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力 求在 对国 内
外宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分评 估的基 础上 ， 科 学预 计
未来利 率走 势， 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具， 进行 积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华融证 券股 份有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 徐乾山 方韡
联系电 话 010-85556728 4006800000
电子邮 箱 xuqianshan@hrsec.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电话
400-898-9999 95558 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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传真 010-85556592 010-85230024
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.fund.hrsec.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标和基金 净值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、本 基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值收益 率 及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华融现 金增 利货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
基金级 别
华融现 金增 利货 币A 华融现 金增 利货 币B
华融现 金增 利货
币C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年1 月1 日
- 2017 年6 月 30 日 )
报告期( 2017 年1 月1
日 - 2017 年 6 月 30
日)
报告期( 2017 年1
月 1 日 - 2017 年
6 月 30 日)
本期已 实现 收益 125,705.32 8,432,454.91 1,621,899.90
本期利 润 125,705.32 8,432,454.91 1,621,899.90
本期净 值收 益率 1.71% 1.83% 1.71%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 7,771,888.78 477,794,036.09 372,463,785.47
期末基 金份 额净 值 1 1 1 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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过去一 个月 0.35% 0.00% 0.11% 0.00% 0.24% 0.00%
过去三 个月 0.94% 0.00% 0.34% 0.00% 0.61% 0.00%
过去六 个月 1.71% 0.00% 0.67% 0.00% 1.04% 0.00%
过去一 年 3.05% 0.01% 1.35% 0.00% 1.70% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
8.60% 0.01% 3.77% 0.00% 4.84% 0.01%
华融现 金增 利货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额 净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.37% 0.00% 0.11% 0.00% 0.26% 0.00%
过去三 个月 1.01% 0.00% 0.34% 0.00% 0.67% 0.00%
过去六 个月 1.83% 0.00% 0.67% 0.00% 1.16% 0.00%
过去一 年 3.30% 0.01% 1.35% 0.00% 1.95% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
9.33% 0.01% 3.77% 0.00% 5.57% 0.01%
华融现 金增 利货 币 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.35% 0.00% 0.11% 0.00% 0.24% 0.00%
过去三 个月 0.95% 0.00% 0.34% 0.00% 0.61% 0.00%
过去六 个月 1.71% 0.00% 0.67% 0.00% 1.04% 0.00%
过去一 年 3.05% 0.01% 1.35% 0.00% 1.70% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
8.60% 0.01% 3.77% 0.00% 4.83% 0.01%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 变动 的比较 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比 例已 达到 基金 合同 的规定 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华融证券股份 有限公司 （ 以下简称"公司" ）是经中 国证监会批准 ，由中国 华 融资产管理股 份
有限公司（ 以下简称" 中国 华融"）作为 主发起人 ，联 合中国葛洲 坝集团有 限公 司共同发起 设立的
全国性 证券 公司 。2007 年9 月 ， 公 司在 北京 正式 挂 牌成立 。 目前 ， 公司 注册 资本 51.42 亿元 ， 其
中：中 国华 融出 资 42.04 亿元， 中国 葛洲 坝集 团有 限公司 、中 国葛 洲坝 集团 股份有 限公 司、 深 圳
市科铭 实业 有限 公司 、 北 京纽森 特投 资有 限公 司 、 九江和 汇进 出口 有限 公司 、 星 星集 团有 限公 司、
浙江金财控股 集团有限 公 司、广州南雅 房地产开 发 有限公司、吉 林昊融集 团 股份有限公 司、北京
双融福泰投资 有限公司 、 张家港市中达 针织服饰 制 造有限公司、 北京立磐 国 际贸易有限 公司、宁
波翰鹏 瑞诠 股权 投资 合伙 企业（ 有限 合伙 ） 、 君豪 实 业发展 （深 圳） 有限 公司 等 14 家股 东共 出资华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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9.38 亿元 。公 司的 注册 地 址：北 京市 西城 区金 融大 街 8 号 。公 司总 部设 在北 京，下 设深 圳总 部、
上海总部，在 北京、上 海 、深圳、湖南 、新疆、 湖 北、陕西、贵 州、四川 、 江西、海南 、浙江、
山东、福建、 辽宁、广 东 等设有分公司 和营业部 。 可为客户提供 证券经纪 、 融资融券、 证券承销
与保荐 、 与证 券交 易及 证 券 投资 活动 有关 的财 务顾 问、 证券 投资 咨询 、 证券 自营 、 证 券 资 产管 理、
公募基 金、 投资 顾问 等综 合化的 财富 管理 服务 。
截止报 告期 末， 华融 证券 股份有 限公 司共 管 理 3 只 开放式 基金 ，具 体包 括华 融现金 增利 货 币
市场基 金、 华融 新利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、华融 新锐 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
桑劲乔
本基金
的基金
经理
2016 年12 月6 日 - 4
桑劲乔 ， 男， 硕士 研究 生 。2012
年 11 月加 入华 融证 券股 份 有限
公司， 曾任 从事 证券 研究 分析 ，
担任固 定收 益投 资部 交易 员、 投
资经理 。2016 年 12 月至 今，任
华融现 金增 利货 币基 金经 理。
注：1 、上 述任 职日 期、 离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 及 基金合同、基 金
招募说明书等 有关基金 法 律文件的规定 ，以取信 于 市场、取信于 社会投资 公 众为宗旨， 本着诚实
信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，在 控 制风险的前提 下，为基 金 份额持有人 谋求最大
利益。 在本 报告 期内 ，基 金运作 合法 合规 ，无 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，基 金管理人 严 格执行证监会 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 和
公司内部公平 交易制度 ， 各投资组合按 投资管理 制 度和流程独立 决策，并 在 获得投资信 息、投资
建议和实施投 资决策方 面 享有公平的机 会；通过 完 善交易范围内 各类交易 的 公平交易执 行细则、
严格的流程控 制、持续 的 技术 改进，确 保公平交 易 原则的实现。 本报告期 内 ，未发现不 公平对待
各组合 或组 合间 相互 利益 输送的 情况 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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4.3.2 异 常交 易行 为的专 项说 明
报告期内，未 发现本基 金 有可能导致不 公平交易 和 利益输送的异 常交易行 为 。不存在基金 管
理人管理的所 有基金参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少的单边 交 易量超过该 证券当日
成交量 的 5% 的 情形 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年上 半年 货币 市场 收 益率整 体呈 上行 趋势 ， 在 季末和 半年 末出 现短 暂的 流动性 偏紧 。 流
动性管理仍 为 本基金最 重 要的功能。在 保持流动 性 以及安全性的 基础上， 尽 可能的提高 收益率。
本基金 资产 组合 的剩 余期 限控制 在 2-3 个 月。40% 左 右的资 产投 资于 同业 存款 。30% 左右 的资 产投
资于信 用良 好、 流动 性较 好的银 行同 业存 单。10% 左 右的资 产投 资于 买入 返售 金融资 产此 外在 严格
进行信用评估 的基础上 少 量参与信用良 好的短期 融 资券。并有 10%以上 的资 产为国债、政 金债以
及现金 资产 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期华 融现 金增 利货 币 A 的 基金 份额 净值 收益 率为 1.7063% ，本 报告 期 华融现 金增 利货
币 B 的基 金份 额净 值收 益 率为 1.8280% ，本 报告 期 华融现 金增 利货 币 C 的 基 金份额 净值 收益 率为
1.7089% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为 0.6695% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
2017 年上 半年 中国 经济 保 持平稳 增长 ， 投 资、 消费 、 外贸 均录 得不 错的 涨幅 ， 房地 产依 然为
经济增长提供 充足的动 能 。下半年考虑 到去杠杆 的 任务依然艰巨 ，同时外 围 面临欧美央 行缩表的
冲击，料货币 政策仍将 维 持稳健中性。 短端资产 收 益率料将维持 窄幅震荡 。 在投资方面 ，以同业
存款及 同业 存单 为主 ，适 当介入 一些 高等 级信 用债 及 ABS ，控 制组 合的 剩余 期限及 杠杆 率水 平。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年末估值 复核与基 金 会计账目的核 对同时进 行 。本基金管理 人设立估 值 委员会，负 责研究、华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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指导基 金估 值业 务。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书等 有关 规定 ， 本 基金 每 日将基 金净 收益 分配 给 基 金份额 持有 人，
当日收 益参 与下 一日 的收 益分配 ，并 按日 结转 为相 应的基 金份 额。
4.8 报 告 期内 管理 人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期内， 作为本基 金 的托管人，中 信银行严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》及其他有关 法
律法规、基金 合同和托 管 协议的规定， 对华融现 金 增利货币市场 基金的投 资 运作，进行 了认真、
独立的会计核 算和必要 的 投资监督，履 行了 托管 人 的义务，不存 在任何损 害 基金份额持 有人利益
的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、净值计算、 利润分配
等情况 的说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内 容的真实、准确和 完整发表
意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务 指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§6 半年度财务 会计报告 （未经审计）
6.1 资产 负债表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
420,223,985.10 34,713,637.13
结算备 付金
- 1,067,275.67
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
385,749,866.50 109,526,629.05
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
385,749,866.50 109,526,629.05
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
49,400,194.10 220,000,000.00
应收证 券清 算款
- 93,011.14
应收利 息
3,280,765.50 1,135,342.62
应收股 利
- -
应收申 购款
62,800.00 30,528.88
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
858,717,611.20 366,566,424.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
211,795.71 109,108.86
应付托 管费
70,598.55 36,369.61
应付销 售服 务费
206,696.22 76,235.18
应付交 易费 用
33,117.13 2,295.00
应交税 费
- - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
165,693.25 200,000.00
负债合 计
687,900.86 424,008.65
所有者权益：
实收基 金
858,029,710.34 366,142,415.84
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
858,029,710.34 366,142,415.84
负债和 所有 者权 益总 计
858,717,611.20 366,566,424.49
6.2 利润表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
12,291,647.88 3,301,605.44
1.利息 收入
12,128,399.87 3,301,605.44
其中： 存款 利息 收入
2,157,407.08 2,233,210.30
债券利 息收 入
8,474,313.84 871,385.49
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,496,678.95 197,009.65
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
163,248.01 -
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
163,248.01 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
减： 二、费用
2,111,587.75 635,987.51
1．管 理人 报酬
807,154.20 330,023.09 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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2．托 管费
269,051.32 110,007.62
3．销 售服 务费 6.4.8.2.3 130,461.04 37,017.45
4．交 易费 用
- -
5．利 息支 出
770,321.96 29,929.72
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
770,321.96 29,929.72
6．其 他费 用
134,599.23 129,009.63
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
10,180,060.13 2,665,617.93
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
10,180,060.13 2,665,617.93
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
366,142,415.84 - 366,142,415.84
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 净 利 润）
- 10,180,060.13 10,180,060.13
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
491,887,294.50 - 491,887,294.50
其中：1. 基 金申 购 款 2,433,161,205.65 - 2,433,161,205.65
2. 基金 赎回 款 -1,941,273,911.15 - -1,941,273,911.15
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -10,180,060.13 -10,180,060.13
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
858,029,710.34 - 858,029,710.34
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 15 页 共 31 页
实收基金 未分配利润 所有者权 益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
219,322,430.02 - 219,322,430.02
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 净 利 润）
- 2,665,617.93 2,665,617.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
15,295,541.08 - 15,295,541.08
其中：1. 基 金申 购款 67,795,951.98 - 67,795,951.98
2. 基金 赎回 款 -52,500,410.90 - -52,500,410.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- -2,665,617.93 -2,665,617.93
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
234,617,971.10 - 234,617,971.10
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 祝献 忠______
______ 杨 铭海______
____ 董维____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金基 本情 况
华融现 金增 利货 币市 场基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金” ） 于 2014 年8 月19 日 经中 国证监 会 （证 监
许可[2014]867 号文） 核 准，由华融证 券股份有限 公司依照《中 华人民共和 国证券投资基 金法》
和《华融现金 增利货币 市 场基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式基金 ，存续期
限不定 ， 首 次设 立募 集共 募集人 民 币202,185,899.44 元， 已经 立信 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙 ）
验证， 并出 具信 会师 报字[2014] 第 724056 号验 资报 告。经 向中 国证 监会 备案 ， 《华融 现金 增利 货
币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 9 月 16 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
202,185,899.44 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 3,729.13 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管理
人为华 融证 券股 份有 限公 司，基 金托 管人 为中 信银 行股份 有限 公司 。
根据《 华融 现金 增利 货币 市场基 金招 募说 明书 》和 《华融 现金 增利 货币 市场 基金基 金合 同》 ，华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 16 页 共 31 页
本基金 设 A 类、B 类、C 类三类 基金 份额 ，分 别设 置基金 代码 ，不 同级 别的 基金份 额适 用不 同 费
率的销 售服 务费 。A 类基 金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申 购基 金资产 净值 小于 300
万元的 份额 类别 ；B 类 基金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申购 大 于 （ 含 ）300 万 元的
份额类 别 ；C 类基 金份 额指 投资人 使用 证券 资金 账户 资金认 、 申购 本基 金， 并 按照 0.35% 年费 率计
提增值服务费 （仅向选 择 接受增值服务 并与销售 机 构签署增值服 务协议的 投 资人收取） 、0.25% 年
费率计 提销 售服 务费 的基 金份额 类别 。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《 华融 现金 增利货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定，
本基金 的投 资范 围包 括： 现金， 通知 存款 ，短 期融 资券， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的中
期票据，期 限在一年 以内( 含一年)的银 行定期存 款与 大额存单， 剩余期限 在一 年以内(含一 年)的
中央银 行票 据与 债券 回购 ， 剩余 期限 在397 天 以内( 含 397 天) 的债 券， 剩余 期 限在 397 天 以内(含
397 天)的 资产 支持 证券， 以及中 国证 监会 、 中 国人 民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市 场
工具。如果法 律法规或 监 管机构以后允 许货币市 场 基金投资其他 品种，基 金 管理人在履 行适当程
序后可 以将 其纳 入投 资范 围。
6.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其 他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业
协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映本基金 本期末的 财 务状况以及本 报
告期的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.4.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 17 页 共 31 页
6.4.4.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.4.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.5 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别化个人 所得税政 策 有关问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关于 全面推开 营业税改征增 值税
试点的 通知 》 、 财税[2016]46 号 《关 于进 一步 明确 全 面推开 营改 增试 点金 融业 有关政 策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《 关于金 融机构 同业 往 来 等增 值税 补充政 策的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
基金买 卖股 票 、 债 券的 差 价收入 不予 征收 营业 税 。 自2016 年5 月1 日 起， 金 融业由 缴纳 营业 税改
为缴纳增值税 。对证券 投 资基金管理人 运用基金 买 卖股票、债券 的差价收 入 及基金取得 的以下利
息收入 免征 增值 税：a) 同 业存款 ；b) 买入 返售 金融 资产( 质押 式、 买 断式)；c) 国债 、 地 方政 府
债；d) 金 融债 券。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债 券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入，债券的 利息收入 及 其他收入，暂 不征收企 业 所得税。基金 作为流通 股 股东在股权 分置改革
过程中 收到 由非 流通 股股 东支付 的股 份、 现金 等对 价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得 税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.6 关 联方 关系
6.4.6.1 本 报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或 其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.6.2 本 报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华融证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记与 过户机 构、 销售 机构
中信银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控 股股 东
华融瑞 泽投 资有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
华融期 货有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.7 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
本基金 未有 本报 告期 及上 年度 可 比期 间的 关联 方交 易
6.4.7.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
6.4.7.1.1 股 票交 易
本基金 于本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
6.4.7.1.2 债 券交 易
本基金 于本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
6.4.7.1.3 债 券回 购交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30
日
上年度 可比 期间
2016年1月1 日至2016 年6 月30日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
回购成 交金 额
占 当期 债券 回购
成交总额 的 比例
华融证券 1,263,000,000.00 100.00% 1,225,400,000.00 100.00%
6.4.7.1.4 权 证交 易
本基金 于本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
6.4.7.1.5 应 支付 关联 方的 佣金 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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本基金 于本 报告 期未 发生 应支付 关联 方佣 金。
6.4.7.2 关 联方 报酬
6.4.7.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6
月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
807,154.20 330,023.09
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
- -
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 0.3% 的年 费率 计 提， 逐 日累 计至 每月
月底， 按月 支付 。
②基金 管理 费计 算公 式为 ：日基 金管 理费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.3%/ 当 年 天数。
③客户维护费 是指基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活
动中产生的相 关费用， 该 费用按照代销 机构所代 销 基金的份额保 有量作为 基 数进行计算 ，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.7.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6
月 30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
269,051.32 110,007.62
注：①支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.10% 的 年费率 计提，逐日累 计至每
月月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.10%/ 当 年天数 。
6.4.7.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华融现 金
增利货 币A
华融现 金增
利货 币 B
华融现 金增
利货 币C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 29,475.29 48,600.57 128,620.36 206,696.22
合计 29,475.29 48,600.57 128,620.36 206,696.22 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华融现 金
增利货 币A
华融现 金增
利货 币 B
华融现 金增
利货 币C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 11,860.80 11,572.19 18,345.88 41,778.87
合计 11,860.80 11,572.19 18,345.88 41,778.87
注：本 基金 C 类基 金份 额 的年销 售服 务费 率为 0.25% 。本 基金 A 类 基金 份额 的 年销售 服务 费率 为
0.25% ， 对 于由B 类 降级 为A 类的 基金 份额 持有 人， 年 销售服 务费 率应 自其 降级 后的下 一个 工作 日
起适 用A 类 基金 份额 的费 率。B 类基 金份 额的 年销 售 服务费 率 为0.01% ， 对于 由 A 类 升级 为B 类的
基金份 额持 有人 ，年 销售 服务费 率应 自其 升级 后的 下一个 工作 日起 享 受 B 类 基金份 额的 费率 。 两
类基金 份额 的销 售服 务费 计提的 计算 公式 相同 ，具 体如下 ：
本基金 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值的 的年 费率计 提。
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金份额销售 服务费每 日 计提，按管理 人与代销 机 构的约定时间 定期支付 。 由基金管理 人向基金
托管人 发送 基金 销售 服务 费划付 指令 ， 由 基金 托管 人 复核后 从基 金财 产中 一次 性支付 给登 记机 构，
由登记 机构 代付 给销 售机 构。
6.4.7.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 于本 报告 期未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 债券（ 含回 购） 的交 易。
6.4.7.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
6.4.7.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
华融现 金增 利货 币
A
华融现 金增 利货 币
B
华融现 金增 利货 币 C
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - 41,847,840.78 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 71,919,501.26 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 51,000,000.00 - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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期末持 有的 基金 份额 - 62,767,342.04 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 7.3153% -
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
华融现 金增 利货 币A 华融现 金增 利货 币B 华融现 金增 利货 币
C
基 金合 同生效 日（ 2014
年9 月16 日 ） 持有 的基 金
份额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 40,759,084.30 -
期间因 拆分 变动 份额 - 499,746.42 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 41,258,830.72 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 7.9400% -
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 ，期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
6.4.7.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
华融 现金 增利 货币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中国华融资产
管理股份有限
公司
64,775,023.57 7.5493% - -
6.4.7.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中信银行股份有
限公司
20,223,985.10 208,628.73 6,614,907.62 153,829.32
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.7.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
6.4.7.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
6.4.8 期 末（ 2017 年 6 月30 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
6.4.8.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.8.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本报 告未 持有 因认 购新发/期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票。
6.4.8.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末2017 年6 月30 日止 ，本 基金 没有 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购证 券款 余额 。
6.4.8.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金没 有因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购证 券款 余额 。
6.4.9 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
无。
§7 投 资组 合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 385,749,866.50 44.92
其中： 债券 385,749,866.50 44.92
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 49,400,194.10 5.75
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 420,223,985.10 48.94
4 其他各项 资产 3,343,565.50 0.39
5 合计 858,717,611.20 100.00
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 23 页 共 31 页
7.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.97
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占基金资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 本报 告期 末未 有债 券正回 购的 资金 余额 超过 基金资 产净 值 的 20% 的情 况。
7.3 基金投资组合平均剩 余期限
7.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
75
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 91
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 33
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 有超 过120 天 的情况 。
7.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 34.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 23.28 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 17.42 - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 24 页 共 31 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 8.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 16.00 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动 利率 债
- -
合计 99.69 -
7.4 报 告 期内 投资 组合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情 况说 明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 有超 过240 天 的情况 。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 9,978,636.18 1.16
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 39,965,712.34 4.66
其中： 政策 性金 融债 39,965,712.34 4.66
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 59,988,694.22 6.99
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 275,816,823.76 32.15
8 其他 - -
9 合计 385,749,866.50 44.96
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.6 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小排名的前十名债 券投资明
细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011698599 16 鲁 晨鸣
SCP011
200,000 19,998,662.50 2.33
2 170301 17 进出 01 200,000 19,938,127.72 2.32 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 25 页 共 31 页
3 111709168 17 浦 发银
行 CD168
200,000 19,934,926.07 2.32
4 111791403 17 湖 北银
行 CD014
200,000 19,896,236.38 2.32
5 111780122 17 龙 江银
行 CD150
200,000 19,786,403.53 2.31
6 111780099 17 景 德镇
农商行
CD003
200,000 19,781,959.61 2.31
7 111796139 17 南 京银
行 CD081
200,000 19,726,410.67 2.30
8 111796032 17 华 融湘
江银行
CD030
200,000 19,721,471.65 2.30
9 111797054 17 阜 新银
行 CD099
200,000 19,196,840.58 2.24
10 111796973 17 济 宁银
行 CD012
200,000 19,189,085.86 2.24
7.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.08%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.02%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.03%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内未 有负 偏离度 的绝 对值 达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内未 有正 偏离度 的绝 对值 达 到0.5% 的情况 。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 26 页 共 31 页
7.9 投资组合报告附注
7.9.1
鉴于货币市场 基金的特 性 ，本基金采用 摊余成本 法 计算基金资产 净值，即 本 基金按持有债 券
投资的票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 并 按实际利率法 在其剩余 期 限内摊销其 买入时的
溢价或 折价 ，以 摊余 的成 本计算 基金 资产 净值 。
为了避免采用 摊余成本 法 计算的基金资 产净值与 按 市场利率或交 易市价计 算 的基金资产净 值
发生重 大偏 离， 从而 对基 金持有 人的 利益 产生 稀释 或不公 平的 结果 ， 基 金管 理人采 用 “ 影子 定价 ” ，
即于每一计价 日采用市 场 利率和交易价 格对基金 持 有的计 价对象 进行重新 评 估，当基金 资产净值
与其他 可参 考公 允价 值指 标产生 重大 偏离 的， 应按 其 他公允 价值 指标 对组 合的 账面价 值进 行调 整，
调整差 额确 认为 “ 公允 价 值变动 损益 ” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢
复至 1.00 元，可 恢复使 用摊余成本法 估算公允 价 值。如有确凿 证据表明 按 上述规定不能 客观反
映基金资产公 允价值的 ， 基金管理人可 根据具体 情 况，在与基金 托管人商 议 后，按最能 反映基金
资产公 允价 值的 方法 估值 。
7.9.2
本基金本报告 期内，本 基 金投资决策程 序符合相 关 法律法规的要 求，未发 现 基金投资前十 名
证券的发行主 体 本期出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前一年内 受 到公开谴责 、处罚的
情形。
7.9.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,280,765.50
4 应收申 购款 62,800.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 3,343,565.50
7.9.4 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 27 页 共 31 页
§8 基金份 额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华融
现金
增利
货币
A
1,063 7,311.28 1,379,651.97 17.75% 6,391,429.81 82.24%
华融
现金
增利
货币
B
6 79,632,339.35 474,717,017.54 99.36% 3,023,847.49 0.63%
华融
现金
增利
货币
C
6,806 54,725.80 4,978,268.84 1.34% 367,446,888.48 98.66%
合计 7,875 108,956.15 481,074,938.35 56.07% 376,862,165.78 43.93%
8.2 期末上市基金前十名 持有人
本基金 为未 上市 基金 。
8.3 期末基金管理人的从 业人员持有 本 基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华融现 金增
利货 币A
417,081.93 5.3600%
华融现 金增
利货 币B
- -
华融现 金增
利货 币C
4,553,019.40 1.2200%
合计
4,970,101.33 0.5700% 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 28 页 共 31 页
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
8.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放 式基金份额总量区 间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
华融现 金增 利货 币A -
华融现 金增 利货 币B -
华融现 金增 利货 币C -
合计 -
本基金 基 金 经理 持有 本开
放式基 金
华融现 金增 利货 币A 0~10
华融现 金增 利货 币B -
华融现 金增 利货 币C -
合计 0~10
§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
华融现 金增 利
货币A
华融现 金增
利货 币B
华融现 金增
利货 币 C
基金合 同生 效日 （2014 年9 月
16 日 ）基 金份 额总 额
325,121.97 110,001,555.55 91,859,221.92
本报告 期期 初基 金份 额总 额 12,257,847.86 349,316,673.18 4,567,894.80
本报告 期基 金总 申购 份额 114,291,770.14 975,705,212.97 1,343,164,222.54
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 118,777,729.22 847,227,850.06 975,268,331.87
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额
（份额 减少 以"-" 填 列）
- - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,771,888.78 477,794,036.09 372,463,785.47
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持 有人大会 决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 29 页 共 31 页
10.2 基金管理人 、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉及基金管 理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基金投资策 略的改变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为基金进行 审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 变更 为其审 计的 会计 师事 务所 。
10.6 管理人、托 管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本报告期内 本基金 管理人 和基金托管 人涉及 托管业 务的部门及 其相关 高级管 理人员未受 到任
何稽查 或者 处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华融证券 2 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额 占当期 债券 成交金额 占 当期 债 成交金额 占当期 权证 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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成交总额 的比
例
券回购
成交总额
的比例
成交总额 的
比例
华融证券 - - 1,263,000,000.00 100.00% - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选 择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
10.8 偏离度绝对 值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 偏离 度绝 对值未 超过 0.5% 。
§11 影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 报告期 内单一投资者 持有基金份额比例 达到或超过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%
的时
间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017
年 5
月 4
日
-201
7 年6
月 30
日
200,848,465.2
3
714,088,898.4
0
710,525,676.7
1
204,411,686.9
2
23.82
% 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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产品特有 风险
本基金存 在持有 基金份 额 超过 20% 的基金 份额持 有 人， 在持 有人大 额赎回 时 易构成本 基金发 生巨
额 赎 回， 存 在流 动性 风 险， 且 在特 定 市场 条件 下 ，若 基 金管 理 人及 时变 现基金 资 产， 存 在基 金
净值波动 风险。
11.2 影响投 资者决策的其 他重要信息
无。
华融证券股份有限公司
2017 年8 月25 日
