华 融 现 金 增利 货 币 市 场基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 华融证券股 份有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 18 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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1.2
目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 16
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 17
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 47
7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 48
7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 49
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 49
7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 49
7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 50
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 51
7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 51
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 53
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 53
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 54
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56
10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 57
10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 59
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 59 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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11.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 60
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 61
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 61
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华融现 金增 利货 币市 场基 金
基金简 称 华融现 金增 利货 币
基金主 代码 000785
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 9 月 16 日
基金管 理人 华融证 券股 份有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 858,029,710.34 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ：
华融现 金增 利
货币 A
华融现 金增 利货
币B
华融现 金增 利货
币C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000785 000786 000787
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额
7,771,888.78
份
477,794,036.09
份
372,463,785.47
份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在控制 基金 资产 风险 、 保 持基金 资产 流动 性的 前提 下， 追 求超 越业 绩比 较
基准的 投资 回报 ，力 争实 现基金 资产 的稳 定增 值。
投资策 略
本基金 的投 资将 以保 证资 产的安 全性 和流 动性 为基 本原则 ， 力 求在 对国 内
外 宏观 经济 走势 、 货 币财 政政策 变动 等因 素充 分评 估的基 础上 ， 科 学预 计
未来利 率走 势， 择优 筛选 并优化 配置 投资 范围 内的 各种金 融工 具， 进行 积
极的投 资组 合管 理。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）。
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华融证 券股 份有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负 责
人
姓名 徐乾山 方韡
联系电 话 010-85556728 4006800000
电子邮 箱 xuqianshan@hrsec.com.cn fangwei@citicbank.com
客户服 务电话
400-898-9999 95558
传真 010-85556592 010-85230024
注册地 址 北京市 西城 区金 融大 街 8 号
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9
号
办公地 址
北京市 朝阳 区朝 阳门 北大 街
18 号
北京市 东城 区朝 阳门 北大 街 9
号
邮政编 码 100033 100010
法定代 表人 祝献忠 李庆萍
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中 国 证券 报》
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.fund.hrsec.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华融证 券股 份有 限公 司 北京市 朝阳 区朝 阳门 北大 街 18 号
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3、本 基金 利润 分配 是按 日 结转份 额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准 收 益率 的比较
华融现 金增 利货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.35% 0.00% 0.11% 0.00% 0.24% 0.00%
基金级 别
华融现 金增 利货 币A 华融现 金增 利货 币B
华融现 金增 利货
币C
3.1.1 期间 数据 和指 标
报告期( 2017 年1 月1 日
- 2017 年6 月 30 日 )
报告期( 2017 年1 月1
日 - 2017 年 6 月 30
日)
报告期( 2017 年1
月 1 日 - 2017 年
6 月 30 日)
本期已 实现 收益 125,705.32 8,432,454.91 1,621,899.90
本期利 润 125,705.32 8,432,454.91 1,621,899.90
本期净 值收 益率 1.71% 1.83% 1.71%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末基 金资 产净 值 7,771,888.78 477,794,036.09 372,463,785.47
期末基 金份 额净 值 1 1 1
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
累计净 值收 益率 8.60% 9.33% 8.60% 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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过去三 个月 0.94% 0.00% 0.34% 0.00% 0.61% 0.00%
过去六 个月 1.71% 0.00% 0.67% 0.00% 1.04% 0.00%
过去一 年 3.05% 0.01% 1.35% 0.00% 1.70% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
8.60% 0.01% 3.77% 0.00% 4.84% 0.01%
华融现 金增 利货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.37% 0.00% 0.11% 0.00% 0.26% 0.00%
过去三 个月 1.01% 0.00% 0.34% 0.00% 0.67% 0.00%
过去六 个月 1.83% 0.00% 0.67% 0.00% 1.16% 0.00%
过去一 年 3.30% 0.01% 1.35% 0.00% 1.95% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
9.33% 0.01% 3.77% 0.00% 5.57% 0.01%
华融现 金增 利货 币 C
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.35% 0.00% 0.11% 0.00% 0.24% 0.00%
过去三 个月 0.95% 0.00% 0.34% 0.00% 0.61% 0.00%
过去六 个月 1.71% 0.00% 0.67% 0.00% 1.04% 0.00%
过去一 年 3.05% 0.01% 1.35% 0.00% 1.70% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
8.60% 0.01% 3.77% 0.00% 4.83% 0.01%
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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注：按基金合 同规定， 本 基金自基金合 同生效起 六 个月内为建仓 期，建仓 期 结束时本基 金的各项
投资比 例已 达到 基金 合同 的规定 。
3.3 其 他指 标
本基金 本报 告期 末无 其他 指标。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华融证券股份 有限公司 （ 以下简称"公司" ）是经中 国证监会批准 ，由中国 华 融资产管理股 份
有限公司（ 以下简称" 中国 华融"）作为 主发起人 ，联 合中国葛洲 坝集团有 限公 司共同发起 设立的
全国性 证券 公司 。2007 年9 月 ， 公 司在 北京 正式 挂 牌成立 。 目前 ， 公司 注册 资本 51.42 亿元 ， 其
中：中 国华 融出 资 42.04 亿元， 中国 葛洲 坝集 团有 限公司 、中 国葛 洲坝 集团 股份有 限公 司、 深 圳
市科铭 实业 有限 公司 、 北 京纽森 特投 资有 限公 司 、 九江和 汇进 出口 有限 公司 、 星 星集 团有 限公 司、
浙江金财控股 集团有限 公 司、广州南雅 房地产开 发 有限公司、吉 林昊融集 团 股份有限公 司、北京
双融福泰投资 有限公司 、 张家港市中达 针织服饰 制 造有限公司、 北京立磐 国 际贸易有限 公司、宁
波翰鹏 瑞诠 股权 投资 合伙 企业（ 有限 合伙 ） 、 君豪 实 业发展 （深 圳） 有限 公司 等 14 家股 东共 出资
9.38 亿元 。公 司的 注册 地 址：北 京市 西城 区金 融大 街 8 号 。公 司总 部设 在北 京，下 设深 圳总 部、
上海总部，在 北京、上 海 、深圳、湖南 、新疆、 湖 北、陕西、贵 州、四 川 、 江西、海南 、浙江、
山东、福建、 辽宁、广 东 等设有分公司 和营业部 。 可为客户提供 证券经纪 、 融资融券、 证券承销
与保荐 、 与证 券交 易及 证 券投资 活动 有关 的财 务顾 问、 证券 投资 咨询 、 证券 自营 、 证 券 资 产管 理、
公募基 金、 投资 顾问 等综 合化的 财富 管理 服务 。
截止报 告期 末， 华融 证券 股份有 限公 司共 管 理 3 只 开放式 基金 ，具 体包 括华 融现金 增利 货 币
市场基 金、 华融 新利 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、华融 新锐 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
桑劲乔
本基金
的基金
经理
2016 年12 月6
日
- 4
桑劲乔 ， 男 ， 硕 士研 究生 。 2012
年 11 月加 入华 融证 券股 份 有
限公司 ，曾 任从 事证 券研 究分
析，担 任固 定收 益投 资部 交易
员、投 资经 理。2016 年 12 月
至今， 任华 融现 金增 利货 币基
金经理 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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注：1 、上 述任 职日 期、 离 任日期 根据 本基 金管 理人 对外披 露的 任免 日期 填写 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券投资 基 金法》等 有关 法律法规 及 基金合同、基 金
招募说明书等 有关基金 法 律文件的规定 ，以取信 于 市场、取信于 社会投资 公 众为宗旨， 本着诚实
信用、勤勉尽 责的原则 管 理和运用基金 资产，在 控 制风险的前提 下，为基 金 份额持有人 谋求最大
利益。 在本 报告 期内 ，基 金运作 合法 合规 ，无 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，基 金管理人 严 格执行证监会 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 和
公司内部公平 交易制度 ， 各投资组合按 投资管理 制 度和流程独立 决策，并 在 获得投资信 息、投资
建议和实施投 资 决策方 面 享有公平的机 会；通过 完 善交易范围内 各类交易 的 公平交易执 行细则、
严格的流程控 制、持续 的 技术改进，确 保公平交 易 原则的实现。 本报告期 内 ，未发现不 公平对待
各组合 或组 合间 相互 利益 输送的 情况 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，未 发现本基 金 有可能导致不 公平交易 和 利益输送的异 常交易行 为 。不存在基金 管
理人管理的所 有基金参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少的单边 交 易量超过该 证券当日
成交量 的 5% 的 情形 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半年 货币 市场 收 益率整 体呈 上行 趋势 ， 在 季末和 半年 末出 现短 暂的 流动性 偏紧 。 流
动性管理仍为 本基金最 重 要的功能。在 保持流动 性 以及安全性的 基础上， 尽 可能的提高 收益率。
本基金 资产 组合 的剩 余期 限控制 在 2-3 个 月。40% 左 右的资 产投 资于 同业 存款 。30% 左右 的资 产投
资于信 用良 好、 流动 性较 好的银 行同 业存 单。10% 左 右的资 产投 资于 买入 返售 金融资 产此 外在 严格
进行信用评估 的基础上 少 量参与信用良 好的短期 融 资券。并有 10%以上 的资 产为国债、政 金债以
及现金 资产 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期华 融现 金增 利货 币 A 的 基金 份额 净值 收益 率为 1.7063% ，本 报告 期 华融现 金增 利货
币 B 的基 金份 额净 值收 益 率为 1.8280% ，本 报告 期 华融现 金增 利货 币 C 的 基 金份额 净值 收益 率为
1.7089% ， 同期 业绩 比较 基 准收益 率 为 0.6695% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年上 半年 中国 经济 保 持平稳 增长 ， 投 资、 消费 、 外贸 均录 得不 错的 涨幅 ， 房地 产依 然为
经济增长提供 充足的动 能 。下半年考虑 到去杠杆 的 任务依然艰巨 ，同时外 围 面临欧美央 行缩表的
冲击，料货币 政策仍将 维 持稳健中性。 短端资产 收 益率料将维持 窄幅震荡 。 在投资方面 ，以同业
存款及 同业 存单 为主 ，适 当介入 一些 高等 级信 用债及 ABS ，控 制组 合的 剩余 期限及 杠杆 率水 平。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年末估值 复核与基 金 会计账目的核 对同时进 行 。本基金管理 人设立估 值 委员会，负 责研究、
指导基 金估 值业 务。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 合同 及招 募说 明书 等 有关 规定 ， 本 基金 每 日将基 金净 收益 分配 给基 金份额 持有 人，
当日收 益参 与下 一日 的收 益分配 ，并 按日 结转 为相 应的基 金份 额。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，本 基金不存 在 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净
值低于 五千 万元 的情 形。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 作为本基 金 的托管人，中 信银行严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》及其他有关 法
律法规、基金 合同和托 管 协议的规定， 对华融现 金 增利货币市场 基金的投 资 运作，进行 了认真、
独立的会计核 算 和必要 的 投资监督，履 行了托管 人 的义务，不存 在任何损 害 基金份额持 有人利益
的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 17 页 共 61 页
§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 420,223,985.10 34,713,637.13
结算备 付金
- 1,067,275.67
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 6.4.7.2 385,749,866.50 109,526,629.05
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
385,749,866.50 109,526,629.05
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 49,400,194.10 220,000,000.00
应收证 券清 算款
- 93,011.14
应收利 息 6.4.7.5 3,280,765.50 1,135,342.62
应收股 利
- -
应收申 购款
62,800.00 30,528.88
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
858,717,611.20 366,566,424.49
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 18 页 共 61 页
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
211,795.71 109,108.86
应付托 管费
70,598.55 36,369.61
应付销 售服 务费
206,696.22 76,235.18
应付交 易费 用 6.4.7.7 33,117.13 2,295.00
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 165,693.25 200,000.00
负债合 计
687,900.86 424,008.65
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 858,029,710.34 366,142,415.84
未分配 利润 6.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
858,029,710.34 366,142,415.84
负债和 所有 者权 益总 计
858,717,611.20 366,566,424.49
6.2 利 润表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号 本期 上年度可比期间 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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2017 年1 月1 日至2017
年 6 月 30 日
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
12,291,647.88 3,301,605.44
1.利息 收入
12,128,399.87 3,301,605.44
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 2,157,407.08 2,233,210.30
债券利 息收 入
8,474,313.84 871,385.49
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,496,678.95 197,009.65
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
163,248.01 -
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 163,248.01 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.5 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17
- -
4.汇兑 收益 （损失 以“- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损失 以“- ” 号填
列）
6.4.7.18
- -
减： 二、费用
2,111,587.75 635,987.51
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 807,154.20 330,023.09
2．托 管费 6.4.10.2.2 269,051.32 110,007.62
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 130,461.04 37,017.45
4．交 易费 用 6.4.7.19 - -
5．利 息支 出
770,321.96 29,929.72 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 20 页 共 61 页
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
770,321.96 29,929.72
6．其 他费 用 6.4.7.20 134,599.23 129,009.63
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
10,180,060.13 2,665,617.93
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
10,180,060.13 2,665,617.93
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华融 现金 增利 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
366,142,415.84 - 366,142,415.84
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 10,180,060.13 10,180,060.13
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
491,887,294.50 - 491,887,294.50
其中：1. 基 金申 购款 2,433,161,205.65 - 2,433,161,205.65
2. 基金 赎回 款 -1,941,273,911.15 - -1,941,273,911.15
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
- -10,180,060.13 -10,180,060.13 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
858,029,710.34 - 858,029,710.34
项目
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
219,322,430.02 - 219,322,430.02
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 2,665,617.93 2,665,617.93
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填
列）
15,295,541.08 - 15,295,541.08
其中：1. 基 金申 购款 67,795,951.98 - 67,795,951.98
2. 基金 赎回 款 -52,500,410.90 - -52,500,410.90
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- -2,665,617.93 -2,665,617.93
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
234,617,971.10 - 234,617,971.10
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 - 至 - 财务 报表 由下列 负责 人签 署：
______ 祝献 忠______
______ 杨 铭海______
____ 董维____ 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 22 页 共 61 页
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华融现 金增 利货 币市 场基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金” ） 于 2014 年8 月19 日 经中 国证监 会 （证 监
许可[2014]867 号文） 核 准，由华融证 券股份有限 公司依照《中 华人民共和 国证券投资基 金法》
和《华融现金 增利货币 市 场基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式基金 ，存续期
限不定 ， 首 次设 立募 集共 募集人 民 币202,185,899.44 元， 已经 立信 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙 ）
验证， 并出 具信 会师 报字[2014] 第 724056 号验 资报 告。经 向中 国证 监会 备案 ， 《华融 现金 增利 货
币 市 场 基 金 基 金 合 同 》 于 2014 年 9 月 16 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
202,185,899.44 份 基金 份 额，其 中认 购资 金利 息折 合 3,729.13 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管理
人为华 融证 券股 份有 限公 司，基 金托 管人 为中 信银 行股份 有限 公司 。
根据《 华融 现金 增利 货币 市场基 金招 募说 明书 》和 《华融 现金 增利 货币 市场 基金基 金合 同》 ，
本基金 设 A 类、B 类、C 类三类 基金 份额 ，分 别设 置基金 代码 ，不 同级 别的 基金份 额适 用不 同 费
率的销 售服 务费 。A 类基 金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申 购基 金资产 净值 小 于 300
万元的 份额 类别 ；B 类 基金 份额指 投资 人使 用非 证券 资金账 户资 金认 、 申购 大 于 （ 含 ）300 万 元的
份额类 别 ；C 类基 金份 额指 投资人 使用 证券 资金 账户 资金认 、 申购 本基 金， 并 按照 0.35% 年费 率计
提增值服务费 （仅向选 择 接受增值服务 并与销售 机 构签署增值服 务协议的 投 资人收取） 、0.25% 年
费率计 提销 售服 务费 的基 金份额 类别 。
根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《 华融 现金 增利货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定，
本基金 的投 资范 围包 括： 现金， 通知 存款 ，短 期融 资券， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的中
期票据，期 限在一年 以内( 含一年)的银 行定期存 款与 大额存单， 剩余期限 在一 年以内(含一 年)的
中央银 行票 据与 债券 回购 ， 剩余 期限 在397 天 以内( 含 397 天) 的债 券， 剩余 期 限在 397 天 以内(含
397 天)的 资产 支持 证券， 以及中 国证 监会 、 中 国人 民银行 认可 的其 他具 有良 好流动 性的 货币 市 场
工具。如果法 律法规或 监 管机构以后允 许货币市 场 基金投资其他 品种，基 金 管理人在履 行适当程
序后可 以将 其纳 入投 资范 围。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准 则 、 其 后颁 布的 应 用指南 、 解释 以及 其他 相 关规定 （ 统称 “企 业会 计 准则 ” ） 、 中 国证 券业华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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协会制 定的 《 证券 投资 基 金会计 核算 业务 指引 》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进 一步规 范证 券投 资基
金估值业务 的指导意 见》 、 《关于证券 投资基金 执 行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关
事项的通知》 、 《证券投 资 基金信息披 露管理办 法》 、 《证券投资 基金信息 披露 内容与格式 准则》 第
3 号 《半 年度 报告 的内 容 与格式 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的
编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL 模板 第3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》 及 其他 中国 证
监会颁 布的 相关 规定 而编 制。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映本基金 本期末的 财 务状况以及本 报
告期的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 年度， 即每 年自 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 本报 表的实 际编 制 期
间为2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日止 。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
（1） 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、贷款 和
应收款项、可 供出售金 融 资产及持有至 到期投资 。 金融资产的分 类取决于 本 基金对金融 资产的持
有意图和持有 能力。本 基 金持有的金融 资产分类 为 贷款和应收款 项，包括 银 行存款、买 入返售金
融资产 和其 他各 类应 收款 项等。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债。本 基金持有
的金融 负债 分类 为其 他金 融负债 ，包 括各 类应 付款 项等。
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 24 页 共 61 页
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
应收款项和其 他金融负 债 的相关交易费 用计入初 始 确认金额。本 基金对所 持 有的 贷款及 应收款项
和其他 金融 负债 以摊 余成 本法进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
(3) 该金融 资产已转 移， 虽然本基金既 没有转移 也 没有保留金融 资产所有 权 上几乎所有的 风险和
报酬， 但是 放弃 了对 该金 融资产 控制 。
金融资产终止 确认时， 其 账面价值与收 到的对价 的 差额，计入当 期损益。 当 金融负债的现 时
义务全部或部 分已经解 除 时，终止确认 该金融负 债 或义务已解除 的部分。 终 止确认部分 的 账面价
值与支 付的 对价 之间 的差 额，计 入当 期损 益。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格 ，以避免 债 券投资的摊余 成本与公 允 价值的差异导 致基金资 产 净值发生重 大偏离。
应收款项和其 他金融负 债 采用实际利率 法，以摊 余 成本进行后续 计量。为 了 避免债券投 资的摊余
成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基金持有 人 的利益产生 稀释或不
公平的结果， 基金 管理 人 于每一计价日 采用债券 投 资的公允价值 计算影子 价 格。当基金 资产净值
与影子价格的 偏离达到 或 超过基金资产 净值的 0.25% 时，基金管理 人应根据 风 险控制的需要 调整
组合， 使基 金资 产净 值更 能公允 地反 映基 金资 产价 值。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
a 、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估 值 日无交 易 ， 但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
b 、 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日 后 经济 环境 发生 了重大 变化 或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似 投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 25 页 共 61 页
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利，且目 前可执 行 该 种法定权利， 同
时本基金计划 以净额结 算 或同时变现该 金融资产 和 清偿该金融负 债时，金 融 资产和金融 负债以相
互抵销 后的 金额 在资 产负 债表内 列示 。 除 此以 外， 金 融资产 和金 融负 债在 资产 负债表 内分 别列 示，
不予相 互抵 销。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金为 非利润转 化 而形成的损益 平准项目 ， 如申购、转换 转入、赎 回 、转换转出款 中
所含的 未分 配利 润和 公允 价值变 动损 益。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 利息 收入
A. 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 利率 逐日 计提 。
B. 附 息债 券、 贴现 券按 摊 余成本 和实 际利 率计 算确 定利息 收入 。 买 入返 售金 融资产 收入 按 买
入返售 金融 资产 的摊 余成 本在返 售期 内以 实际 利率 法逐日 计提 。
（2） 投资 收益
债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后的 差额 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 管理 费按 前一 日集 合计划 资产 净值 的0.30% 年费率 逐日 计提 。
本基金 托管 费按 前一 日集 合计划 资产 净值 的0.10% 年费率 逐日 计提 。
本基 金A 类 基金 份额 的年 销售服 务费 率 为 0.25% ，B 类基金 份额 的年 销售 服务 费率 为 0.01% ，
C 类基 金份 额的 年销 售服 务费率 为 0.25% 。 本 基金 的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值的 的年 费率
计提。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 26 页 共 61 页
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(3)“ 每日 分配 、 按 日支 付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况 ， 以 每万 份基 金 已实现 收益 为基
准，为投资人 每日计算 当 日收益并分配 ，每日进 行 付。因去尾形 成的余额 进 行再次分配 ，直到分
完为止 ；
(4) 本基金每 日进行收 益计 算并分配时， 每日收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资人 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资人 在当 日收 益 支付时 ， 其当 日净 收
益大于零，则 为投资人 增 加 相应的基金 份额，其 当 日净收 益为零 ，则保持 投 资人基金份 额不变，
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零，则不缩 减投资人
基金份 额， 待其 后累 计净 收益大 于零 时， 即增 加投 资人基 金份 额；
(5) 当 日申 购的 基金 份额 自 登记机 构确 认下 一个 工作 日起， 享有 基金 的收 益分 配权益 ； 当 日赎
回的基 金份 额自 登记 机构 确认下 一个 工作 日起 ，不 享有基 金的 收益 分配 权益 ；
6.4.4.12 分 部报 告
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
6.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 27 页 共 61 页
6.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股 息红 利差 别化 个人 所得税 政策 有关 问题 的通 知》 、 财税[2015]101 号 《 关于上 市公 司股 息 红
利差别化个人 所得税政 策 有关问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关于 全面推开 营业税改征增 值税
试点的 通知 》 、 财税[2016]46 号 《关 于进 一步 明确 全 面推开 营改 增试 点金 融业 有关政 策的 通知 》 、
财税[2016]70 号 《 关于金 融机构 同业 往 来 等增 值税 补充政 策的 通知 》 及 其他 相关财 税法 规和 实 务
操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
基金买 卖股 票 、 债 券的 差 价收入 不予 征收 营业 税 。 自2016 年5 月1 日 起， 金 融业由 缴纳 营业 税改
为缴纳增值税 。对证券 投 资基金管理人 运用基金 买 卖股票、债券 的差价收 入 及基金取得 的以下利
息收入 免征 增值 税：a) 同 业存款 ；b) 买入 返售 金融 资产( 质押 式、 买 断式)；c) 国债 、 地 方政 府
债；d) 金 融债 券。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债 券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入，债券的 利息收入 及 其他收入，暂 不征收企 业 所得税。基金 作为流通 股 股东在股权 分置改革
过程中 收到 由非 流通 股股 东支付 的股 份、 现金 等对 价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得 税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内(含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计 入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超过 1 年 的，于 2015 年 9 月 8 日前暂 减按 25% 计入 应纳 税所 得
额， 自2015 年9 月8 日起 ， 暂 免征 收个 人所 得税 。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 ， 解 禁后 取得 的
股息、红利收 入，按照 上 述规定计算纳 税，持股 时 间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股 息、红利
收入继 续暂 减 按50% 计入 应纳税 所得 额。 上述 所得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 28 页 共 61 页
6.4.7 重 要财 务报 表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 20,223,985.10
定期存 款 400,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 360,000,000.00
其他期 限定 期存 款 40,000,000.00
其他存 款 -
合计： 420,223,985.10
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 385,749,866.50 385,979,000.00 229,133.50 0.03%
合计 385,749,866.50 385,979,000.00 229,133.50 0.03%
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 余额 。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 29 页 共 61 页
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 49,400,194.10 -
合计 49,400,194.10 -
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券余额 。
6.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应收活 期存 款利 息 14,924.02
应收定 期存 款利 息 1,110,388.76
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 1,955,462.92
应收买 入返 售证 券利 息 199,989.80
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 3,280,765.50
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 30 页 共 61 页
6.4.7.7 应 付交 易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 33,117.13
合计 33,117.13
6.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 165,693.25
- -
合计 165,693.25
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
华融现 金增 利货 币 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 12,257,847.86 12,257,847.86
本期申 购 114,291,770.14 114,291,770.14
本期赎 回( 以"-" 号填列) -118,777,729.22 -118,777,729.22
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 31 页 共 61 页
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 7,771,888.78 7,771,888.78
金额单 位： 人民 币元
华融现 金增 利货 币 B
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 349,316,673.18 349,316,673.18
本期申 购 975,705,212.97 975,705,212.97
本期赎 回( 以"-" 号填列) -847,227,850.06 -847,227,850.06
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 477,794,036.09 477,794,036.09
金额单 位： 人民 币元
华融现 金增 利货 币 C
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,567,894.80 4,567,894.80
本期申 购 1,343,164,222.54 1,343,164,222.54
本期赎 回( 以"-" 号填列) -975,268,331.87 -975,268,331.87
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 32 页 共 61 页
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 372,463,785.47 372,463,785.47
6.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
华融现 金增 利货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 125,705.32 - 125,705.32
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -125,705.32 - -125,705.32
本期末 - - -
单位： 人民 币元
华融现 金增 利货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度末 - - -
本期利 润 8,432,454.91 - 8,432,454.91
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -8,432,454.91 - -8,432,454.91
本期末 - - -
单位： 人民 币元 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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华融现 金增 利货 币 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,621,899.90 - 1,621,899.90
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,621,899.90 - -1,621,899.90
本期末 - - -
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 208,628.73
定期存 款利 息收 入 1,934,319.52
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 14,458.83
其他 -
合计 2,157,407.08
6.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日 止期 间无买 卖股 票差 价收 入。
6.4.7.13 债 券投 资收益
6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目 本期 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 34 页 共 61 页
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
债 券 投资 收 益——买卖 债券 （ 、债 转 股及 债
券到期 兑付 ）差 价收 入
163,248.01
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 163,248.01
6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30日
卖 出 债券 （ 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ） 成交
总额
1,341,776,980.67
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 ）
成本总 额
1,338,153,160.06
减：应 收利 息总 额 3,460,572.60
买卖债 券差 价收 入 163,248.01
6.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 —— 赎回 差价 收入
6.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
本基金 本报 告期 无债 券投 资收益 —— 申购 差价 收入
6.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 35 页 共 61 页
6.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
6.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
6.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
6.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 末无 股利 收益。
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。
6.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 末无 其他 收入。
6.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 末无 交易 费用。
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 16,104.68
信息披 露费 49,588.57
银行划 款费 用 45,505.98 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 36 页 共 61 页
其他费 用 900.00
帐户维 护费 22,500.00
合计 134,599.23
6.4.7.21 分 部报 告
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等 有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。 本基 金目 前 以一个 单一 的经 营分 部运 作，不 需要 披露 分部 信息 。
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本基金 本报 告期 不存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 发生 变化 的情 况。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华融证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记与 过户机 构、 销售 机构
中信银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国华 融资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控 股股 东
华融瑞 泽投 资有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
华融期 货有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 37 页 共 61 页
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 未有 本报 告期 及上 年度可 比期 间的 关联 方交 易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。
6.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 于本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。
6.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
回购 成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总额 的 比例
回购 成 交金 额
占 当期 债券 回购
成交总额 的 比例
华融证 券 1,263,000,000.00 100.00% 1,225,400,000.00 100.00%
6.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 于本 报告 期未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。
6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 报告 期未 发生 应支付 关联 方佣 金。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
807,154.20 330,023.09 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 38 页 共 61 页
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
- -
注： ① 支付 基金 管理 人的 基金管 理费 按前 一日 基金 资产净 值 0.3% 的年 费率 计 提， 逐 日累 计至 每月
月底， 按月 支付 。
②基金 管理 费计 算公 式为 ：日基 金管 理费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.3%/ 当 年 天数。
③客户维护费 是指 基金 管 理人与基金销 售机构约 定 的用以向基金 销售机构 支 付客户服务 及销售活
动中产生的相 关费用， 该 费用按照代销 机构所代 销 基金的份额保 有量作为 基 数进行计算 ，从基金
管理人 收取 的基 金管 理费 中列支 ，不 属于 从基 金资 产中列 支的 费用 项目 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
269,051.32 110,007.62
注：①支付基 金托管人 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.10% 的 年费率 计提，逐日累 计至每
月月底 ，按 月支 付。
②基金 托管 费计 算公 式为 ：日基 金托 管费 ＝前 一日 基金资 产净 值×0.10%/ 当 年天数 。
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华融现 金
增利货 币A
华融现 金增
利货 币 B
华融现 金增
利货 币C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 29,475.29 48,600.57 128,620.36 206,696.22
合计 29,475.29 48,600.57 128,620.36 206,696.22
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 39 页 共 61 页
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华融现 金
增利货 币A
华融现 金增
利货 币 B
华融现 金增
利货 币C
合计
华融证 券股 份有 限公 司 11,860.80 11,572.19 18,345.88 41,778.87
合计 11,860.80 11,572.19 18,345.88 41,778.87
注：本 基金 C 类基 金份 额 的年销 售服 务费 率为 0.25% 。本 基金 A 类 基金 份额 的 年销售 服务 费率 为
0.25% ， 对 于由B 类 降级 为A 类的 基金 份额 持有 人， 年 销售服 务费 率应 自其 降级 后的下 一个 工作 日
起适 用A 类 基金 份额 的费 率。B 类基 金份 额的 年销 售 服务费 率 为0.01% ， 对于 由 A 类 升级 为B 类的
基金份 额持 有人 ，年 销售 服务费 率应 自其 升级 后的 下一个 工作 日起 享 受 B 类 基金份 额的 费率 。 两
类基金 份额 的销 售服 务费 计提的 计算 公式 相同 ，具 体如下 ：
本基金 的销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值的 的年 费率计 提。
H＝ E× 年销 售服 务费 率 ÷ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金份额销售 服务费每 日 计提，按管理 人与代销 机 构的约定 时间 定期支付 。 由基金管理 人向基金
托管人 发送 基金 销售 服务 费划付 指令 ， 由 基金 托管 人 复核后 从基 金财 产中 一次 性支付 给登 记机 构，
由登记 机构 代付 给销 售机 构。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 报告 期未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 债券（ 含回 购） 的交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
华融现 金增 利货 币
A
华融现 金增 利货 币
B
华融现 金增 利货 币 C
基金 合同 生效 日 （ 2014 年
9 月 16 日 ）持 有的 基金 份
- - - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 40 页 共 61 页
额
期初持 有的 基金 份额 - 41,847,840.78 -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 71,919,501.26 -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 51,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额 - 62,767,342.04 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 7.3153% -
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至2016 年6 月30 日
华融现 金增 利货 币A 华融现 金增 利货 币B 华融现 金增 利货 币
C
基金 合 同 生效 日 （ 2014 年
9 月 16 日 ）持 有的 基金 份
额
- - -
期初持 有的 基金 份额 - - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 40,759,084.30 -
期间因 拆分 变动 份额 - 499,746.42 -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - 41,258,830.72 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 7.9400% -
注：期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 ，期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
华 融现 金 增利货 币 B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 41 页 共 61 页
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
中 国 华 融 资
产 管 理 股 份
有限公 司
64,775,023.57 7.5493% - -
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中 信 银 行 股 份
有限公 司
20,223,985.10 208,628.73 6,614,907.62 153,829.32
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未通 过关 联方购 买其 承销 的证 券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
6.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
华融现 金增 利货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
125,705.32 - - 125,705.32 -
华融现 金增 利货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 42 页 共 61 页
8,432,454.91 - - 8,432,454.91 -
华融现 金增 利货 币C
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
1,621,899.90 - - 1,621,899.90 -
6.4.12 期 末（ 2017 年 6 月30 日 ） 本基 金持有 的 流 通受 限证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告未 持有 因认 购新发/期 末持 有的 暂时 停 牌等流 通受 限股 票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金没 有因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购证 券款 余额 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金没 有因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的
卖出回 购证 券款 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金一贯的 风险管理 政 策是使基金投 资风险可 测 、可控、可承 担。本基 金 管理人建立了 由
基金业务部风 险管理委 员 会和相关业务 部门构成 的 多层次风险管 理架构体 系 。风险管理 团队在识
别、衡量投资 风险后， 通 过正式报告的 方式，将 分 析结果及时传 达给基金 经 理、投资总 监、投资
决策委员会和 风险管理 委 员会，协助制 定风险控 制 决策，实现风 险管理目 标 。本基金管 理人主要
通过定性分析 和定量分 析 的方法，估测 各种金融 工 具风险可能产 生的损失 。 本基金管理 人从定性
分析的角度出 发，判断 风 险损失的严重 性；从定 量 分析 的角度出 发，根据 本 基金的投资 目标，结
合基金资产所 运用的金 融 工具特征，通 过特定的 风 险量化指标、 模型和日 常 的量化报告 ，确定风华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 43 页 共 61 页
险损失的限度 和相应置 信 程度，及时对 各种风险 进 行监督、检查 和评估， 并 制定相应决 策，将风
险控制 在预 期可 承受 的范 围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 公 司发行的证 券市值不
超过基金资产 净值的 10% ，且本基金与 由本基金 管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的
证券， 不得 超过 该证 券 的10%。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
A-1 10,003,029.42 -
A-1 以下 - -
未评级 375,746,837.08 109,526,629.05
合计 385,749,866.50 109,526,629.05
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 49,653,471.40 -
AAA 以下 286,152,046.58 89,524,541.52
未评级 49,944,348.52 20,002,087.53
合计 385,749,866.50 109,526,629.05
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 44 页 共 61 页
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指 基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国债、企业 债及央行 票 据等，除在证 券
交易所的债券 回购及返 售 交易，其余均 在银行间 同 业市场交易， 均能够及 时 变现。本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券资产的
公允价值。本 基金于资 产 负债表日所持 有的金融 负 债的合约约定 剩余到期 日 均为一年以 内且一般
不计息，可 赎 回基金份 额 净值（所有者 权益）无 固 定到期日且不 计息，因 此 账面余额一 般即为未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
基金管理人每 日预测本 基 金的流动性需 求，并同 时 设定流动性比 例要求， 对 流动性指标进 行
持续的 监测 和分 析。
6.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 由于市场 变 化或波动所引 起的资产 损 失的可能性， 本基金管 理 人通过监测组 合
久期等 指标 来衡 量市 场风 险。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。
本基金管理人 定期对组 合 中债券投资部 分面临的 利 率风险进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月 30 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 130,223,985.10 250,000,000.00 40,000,000.00 - - - 420,223,985.10
交易性 金融 资产 119,830,444.17 99,229,556.92 166,689,865.41 - - - 385,749,866.50
买入 返 售金 融资 产 49,400,194.10 - - - - - 49,400,194.10 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 45 页 共 61 页
应收利 息 - - - - - 3,280,765.50 3,280,765.50
应收申 购款 - - - - - 62,800.00 62,800.00
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 299,454,623.37 349,229,556.92 206,689,865.41 - - 3,343,565.50 858,717,611.20
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 211,795.71 211,795.71
应付托 管费 - - - - - 70,598.55 70,598.55
应付销 售服 务费 - - - - - 206,696.22 206,696.22
应付交 易费 用 - - - - - 33,117.13 33,117.13
其他负 债 - - - - - 165,693.25 165,693.25
负债总 计 - - - - - 687,900.86 687,900.86
利率敏 感度 缺口 299,454,623.37 349,229,556.92 206,689,865.41 - - 2,655,664.64 858,029,710.34
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 14,713,637.13 20,000,000.00 - - - - 34,713,637.13
结算备 付金 1,067,275.67 - - - - - 1,067,275.67
交易性 金融 资产 19,977,647.19 29,929,780.31 59,619,201.55 - - - 109,526,629.05
买入返 售金 融资 产 220,000,000.00 - - - - - 220,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - - - 93,011.14 93,011.14
应收利 息 - - - - - 1,135,342.62 1,135,342.62
应收申 购款 - - - - - 30,528.88 30,528.88
资产总 计 255,758,559.99 49,929,780.31 59,619,201.55 - - 1,258,882.64 366,566,424.49
负债
应付管 理人 报酬 - - - - - 109,108.86 109,108.86
应付托 管费 - - - - - 36,369.61 36,369.61
应付销 售服 务费 - - - - - 76,235.18 76,235.18
应付交 易费 用 - - - - - 2,295.00 2,295.00
其他负 债 - - - - - 200,000.00 200,000.00 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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负债总 计 - - - - - 424,008.65 424,008.65
利率敏 感度 缺口 255,758,559.99 49,929,780.31 59,619,201.55 - - 834,873.99 366,142,415.84
注：1 、 上表 统计 了本 基金 交易的 利率 风险 敞口 。 表 中所示 为本 基金 资产 及交 易形成 负债 的公 允价
值，并 按照 合约 规定 的重 新定价 日或 到期 日孰 早者 进行了 分类 。
2、本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 系2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月30 日 止。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本报告 期末 及上 年度 末， 在“影 子定 价” 机制 有效 的前提 下， 若其 他市 场变 量保持 不变 ，市 场利
率上升 或下 降25 个 基点 ，对本 基金 资产 净值 无重 大影响 。
6.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价 格风 险为 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外的 市场 因素发 生变 动时 产生 的价 格波动 风险 。
本基金主要投 资于银行 间 市场交易的固 定收益品 种 ，主要风险为 利率风险 和 信用风险，其 他
的市场 因素 对本 基金 资产 净值无 重大 影响 。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
6.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 本报 告期 内未 采用 风险价 值法 管理 风险 。
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 47 页 共 61 页
§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 385,749,866.50 44.92
其中： 债券 385,749,866.50 44.92
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 49,400,194.10 5.75
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 420,223,985.10 48.94
4 其他各项 资产 3,343,565.50 0.39
5 合计 858,717,611.20 100.00
7.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.97
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（％ ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占基金资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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本基金 本报 告期 末未 有债 券正回 购的 资金 余额 超过 基金资 产净 值 的20% 的情 况。
7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 75
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 91
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 33
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 有超 过120 天 的情况 。
7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 34.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 23.28 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 17.42 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 8.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 16.00 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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合计 99.69 -
7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 投资 组合 平均 剩余期 限未 有超 过240 天 的情况 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 9,978,636.18 1.16
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 39,965,712.34 4.66
其中： 政策 性金 融债 39,965,712.34 4.66
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 59,988,694.22 6.99
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 275,816,823.76 32.15
8 其他 - -
9 合计 385,749,866.50 44.96
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 011698599
16 鲁 晨鸣
SCP011
200,000 19,998,662.50 2.33
2 170301 17 进出 01 200,000 19,938,127.72 2.32
3 111709168
17 浦 发银
行 CD168
200,000 19,934,926.07 2.32 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
第 50 页 共 61 页
4 111791403
17 湖 北银
行 CD014
200,000 19,896,236.38 2.32
5 111780122
17 龙 江银
行 CD150
200,000 19,786,403.53 2.31
6 111780099
17 景 德镇
农商行
CD003
200,000 19,781,959.61 2.31
7 111796139
17 南 京银
行 CD081
200,000 19,726,410.67 2.30
8 111796032
17 华 融湘
江银行
CD030
200,000 19,721,471.65 2.30
9 111797054
17 阜 新银
行 CD099
200,000 19,196,840.58 2.24
10 111796973
17 济 宁银
行 CD012
200,000 19,189,085.86 2.24
7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.08%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.02%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.03%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本基金 本报 告期 内未 有负 偏离度 的绝 对值 达 到0.25% 的情 况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本基金 本报 告期 内未 有正 偏离度 的绝 对值 达 到0.5% 的情况 。
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投 资组 合报告 附注
7.9.1
鉴于货币市场 基金的特 性 ，本基金采用 摊余成本 法 计算基金资产 净值，即 本 基 金按持有债 券
投资的票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 并 按实际利率法 在其剩余 期 限内摊销其 买入时的
溢价或 折价 ，以 摊余 的成 本计算 基金 资产 净值 。
为了避免采用 摊余成本 法 计算的基金资 产净值与 按 市场利率或交 易市价计 算 的基金资产净 值
发生重 大偏 离， 从而 对基 金持有 人的 利益 产生 稀释 或不公 平的 结果 ， 基 金管 理人采 用 “ 影子 定价 ” ，
即于每一计价 日采用市 场 利率和交易价 格对基金 持 有的计价对象 进行重新 评 估，当基金 资产净值
与其他 可参 考公 允价 值指 标产生 重大 偏离 的， 应按 其 他公允 价值 指标 对组 合的 账面价 值进 行调 整，
调整差 额确 认为 “ 公允 价 值变动 损益 ” ， 并按 其他 公 允价值 指标 进行 后续 计量 。 如 基金 份额 净值 恢
复至 1.00 元，可 恢复使 用摊余成本法 估算公允 价 值。如有确凿 证据表明 按 上述规定不能 客观反
映基金资产公 允价值的 ， 基金管理人可 根据具体 情 况，在与基金 托管人商 议 后，按最能 反映基金
资产公 允价 值的 方法 估值 。
7.9.2
本基金本报告 期内，本 基 金投资决策程 序符合相 关 法律法规的要 求，未发 现 基金投资前十 名
证券的发行主 体本期出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前一年内 受 到公开谴责 、处罚的
情形。
7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 3,280,765.50
4 应收申 购款 62,800.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 - 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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8 合计 3,343,565.50
7.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
华融
现金
增利
货币
A
1,063 7,311.28 1,379,651.97 17.75% 6,391,429.81 82.24%
华融
现金
增利
货币
B
6 79,632,339.35 474,717,017.54 99.36% 3,023,847.49 0.63%
华融
现金
增利
货币
C
6,806 54,725.80 4,978,268.84 1.34% 367,446,888.48 98.66%
合计 7,875 108,956.15 481,074,938.35 56.07% 376,862,165.78 43.93%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
本基金 为未 上市 基金 。
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8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
华融现 金增
利货 币A
417,081.93 5.3600%
华融现 金增
利货 币B
- -
华融现 金增
利货 币C
4,553,019.40 1.2200%
合计 4,970,101.33 0.5700%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，合计 数 比例的分母 采用期末
基金份 额总 额。
8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
华融现 金增 利货 币A -
华融现 金增 利货 币B -
华融现 金增 利货 币C -
合计 -
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
华融现 金增 利货 币A 0~10
华融现 金增 利货 币B -
华融现 金增 利货 币C -
合计 0~10
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
华融现 金增 利
货币A
华融现 金增
利货 币B
华融现 金 增
利货 币 C
基金合 同生 效日 （2014 年9 月
16 日 ）基 金份 额总 额
325,121.97 110,001,555.55 91,859,221.92
本报告 期期 初基 金份 额总 额 12,257,847.86 349,316,673.18 4,567,894.80
本报告 期基 金总 申购 份额 114,291,770.14 975,705,212.97 1,343,164,222.54
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 118,777,729.22 847,227,850.06 975,268,331.87
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额
（份额 减少 以"-" 填 列）
- - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,771,888.78 477,794,036.09 372,463,785.47
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 未发 生重 大人 事变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 变更 为其审 计的 会计 师事 务所 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内 本基金 管理人 和基金托管 人涉及 托管业 务的部门及 其相关 高级管 理人员未受 到任
何稽查 或者 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额 占当期 股票 佣金 占当期 佣金 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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成交总 额的 比
例
总量的 比例
华融证 券 2 - - - - -
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
华融证 券 - - 1,263,000,000.00 100.00% - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元 的选择 标准 为该 证券 经营 机构具 有较 强的 研究 服务 能力 ， 能 及时 、 全面 、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分 析报 告、 市场 服务 报告以 及全 面的 信息 服务 。
2、 基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 为根 据标 准进 行考 察后 ， 确 定证 券经 营机 构 的选择 。 经公 司批 准
后与被 选择 的证 券经 营机 构签订 协议 。
10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 偏离 度绝对 值未 超过 0.5% 。
10.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关于升 级直 销柜 台及 网上 交易
适当性 新规 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年6 月30
日
2
华融证 券股 份有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 深圳 惠程 ” 股
票估值 调整 的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 6 月 8
日
3
华融证 券股 份有 限公 司关 于新
增江西 正融 资产 管理 有限 公司
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年5 月25
日 华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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为销售 机构 的公 告
4
华融证 券股 份有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 海伦 哲”“ 吉
艾科技 ” 股 票估 值调 整的 公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年5 月23
日
5
华融证 券股 份有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 万盛 股
份”“ 扬子 新材 ” 股 票估 值调
整的公 告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年 5 月 9
日
6
华融证 券股 份有 限公 司关 于华
融现金 增利 货币 市场 基金 开通
增值服 务及 增值 服务 费率 优惠
的公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年3 月28
日
7
华融现 金增 利货 币市 场基 金暂
停 （恢 复） 申 购 （转 换转 入、 赎
回、转 换转 出、 定期 定额 投资 ）
公告
中国证 券报 本基 金管 理人 网
站
2017 年3 月16
日
华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有
基金
份额
比例
达到
或者
超过
20%
的时
间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
2017
年 5
月 4
日
-201
7 年6
月 30
日
200,848,465.2
3
714,088,898.4
0
710,525,676.7
1
204,411,686.9
2
23.82
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有 风险
本基金存 在持有 基金份 额 超过 20% 的基金 份额持 有 人， 在持 有人大 额赎回 时 易构成本 基金发 生巨
额 赎 回， 存 在流 动性 风 险， 且 在特 定 市场 条件 下 ，若 基 金管 理 人及 时变 现基金 资 产， 存 在基 金华融现金增利货币市场基金 2017 年半年度报告
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净值波动 风险。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
12.1.1 华 融现 金增 利货 币 市场基 金向 中国 证监 会注 册的募 集文 件
12.1.2 《华 融现 金增 利货 币市场 基金 基金 合同 》
12.1.3 《华 融现 金增 利货 币市场 基金 托管 协议 》
12.1.4 法 律意 见书
12.1.5 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照
12.1.6 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照
12.2 存 放地 点
上述备查文本 存放在本 基 金管理人或基 金托管人 的 办公场所。本 报告存放 在 本基金管理人 及
托管人 住所 ，供 公众 查阅 、复制 。
12.3 查 阅方 式
投资者可免费 查阅，在 支 付工本费后， 可在合理 时 间内取得上述 文件的复 制 件或复印件。 相
关公开 披露 的法 律文 件， 投资者 还可 在本 基金 管理 人网站 （www.hrsec.com.cn ）查 阅。
华 融证 券股份 有限 公司
2017 年 8 月 25 日
