华 宝 兴 业 增强 收 益 债 券型 证 券 投 资基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要 展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守 信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 17
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 18
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 43
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 44
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 46
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
7.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 48
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 50
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 52
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 53
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 53
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 53
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 53
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 53
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 53
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 53
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54
§ 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 56
11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 56
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 57
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 57
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 57
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业增 强收 益债 券
基金主 代码 240012
交易代 码 240012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 2 月 17 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 137,276,356.09 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 240012 240013
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 126,335,212.26 份 10,941,143.83 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在控制 风险 和保 持资 产流 动性的 前提 下 ， 追 求较 高 的当期 收益 和总 回报 ， 争 取
实现基 金资 产的 长期 稳健 增值。
投资策 略
本基金 采取 积极 的资 产配 置策略 ， 通 过宏 观策 略研 究， 对 相关 资产 类别 （ 包 括
固定收 益类 资产 、 权 益类 资产和 货币 资产 等） 的预 期收益 进行 动态 跟踪 ， 决 定
其配置 比例 。
业绩比 较基 准 中国债 券总 指数 收益 率
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型基 金和 股 票 型
基金， 高于 货币 市场 基金 。 在债 券型 基金 产品 中， 其长期 平均 风险 程度 和 预 期
收益率 高于 纯债 券基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 郭明
联系电 话 021-38505888 010-66105799
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-700-5588 、 95588 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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021-38924558
传真 021-38505777 010-66105798
注册地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区世纪 大 道100 号上 海环
球金融 中 心58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区世纪 大 道100 号上 海环
球金融 中 心58 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 200120 100140
法定代 表人 郑安国 易会满
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、《 上海 证券报 》、 《证 券时 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.fsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点
本基金 半年 报 置 备地 点包 括基金 管理 人办 公场 所和
基金托 管人 办公 场所 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 基金管 理人
上海市 世纪 大 道100 号环 球金融 中
心58 楼
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 华宝兴 业增 强收 益债 券A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017
年 6 月 30 日)
报告期(2017 年1 月1 日 -
2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 -5,503,826.44 -410,847.00
本期利 润 -1,099,034.94 -27,584.28
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0047 -0.0022
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.43% -0.21%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.08% -0.03%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 4,298,613.55 -114,223.40
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0340 -0.0104
期末基 金资 产净 值 138,963,897.51 11,527,082.62
期末基 金份 额净 值 1.1000 1.0536
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 47.95% 43.17%
注： 1、所述 基金业绩 指 标不包括持 有人认购 或交 易基金的各 项费用， 计入 费用后实际 收益水 平
要低于 所列 数字 。
2、本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3、期 末可 供分 配利 润采 用资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 。
4、净 值相 关数 据计 算中 涉及天 数的 ，包 括所 有交 易日以 及季 末最 后一 自然 日（如 非交 易日 ） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.97% 0.08% 0.87% 0.10% 0.10% -0.02% 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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过去三 个月 0.59% 0.06% -1.04% 0.11% 1.63% -0.05%
过去六 个月 0.08% 0.08% -2.48% 0.11% 2.56% -0.03%
过去一 年 -0.85% 0.09% -3.81% 0.13% 2.96% -0.04%
过去三 年 25.57% 0.16% 3.18% 0.13% 22.39% 0.03%
自基金 合同
生效日 起至
今
47.95% 0.22% 0.24% 0.11% 47.71% 0.11%
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去 一 个月 0.94% 0.07% 0.87% 0.10% 0.07% -0.03%
过去三 个月 0.50% 0.06% -1.04% 0.11% 1.54% -0.05%
过去六 个月 -0.03% 0.08% -2.48% 0.11% 2.45% -0.03%
过去一 年 -1.17% 0.09% -3.81% 0.13% 2.64% -0.04%
过去三 年 24.17% 0.16% 3.18% 0.13% 20.99% 0.03%
自基金 合同
生效日 起至
今
43.17% 0.22% 0.24% 0.11% 42.93% 0.11%
注：1 、本 基金 业绩 比较 基 准为： 中国 债券 总指 数收 益率。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2009 年2 月 17 日至 2017 年 6 月 30 日）
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注：按 照基 金合 同的 约定 ，自基 金成 立日 期 的 6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ，截 至 2009 年 8 月
16 日 ，本 基金 已达 到合 同 规定的 资产 配置 比例 。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日 正式 成 立 的合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2017 年 6
月30 日） ， 所 管理 的证 券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多 策略 基金 、 现 金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金、 中证100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基 金、 新 兴产 业基 金、
可转债 基金 、 上 证180 成长 ETF 、 上 证180 成长 ETF 联接 基金 、 华 宝油 气基 金、 中 国互 联网 基金 、
华宝兴业医药 生物基金 、 华宝兴业资源 优选基金 、 华宝添益基金 、 华宝兴 业 服务优选基 金、华宝
兴业创新优选 基金、华 宝 兴业生态中国 基金、华 宝 兴业量化对冲 基金、华 宝 兴业高端制 造基金、
华宝兴业品质 生活基金 、 华宝兴业稳健 回报基金 、 华宝兴业事件 驱动基金 、 华宝兴业国 策导向、
华宝兴 业新 价值 、 华宝 兴 业新机 遇 、 华 宝兴 业医 疗 分级 、 华 宝兴 业1000 分级 、 华 宝兴 业万 物互 联、
华宝兴业转型 升级基金 、 核心优势基金 、美国消 费 基金、宝鑫纯 债基金、 香 港中小盘基 金、中证
全指证 券公 司ETF 、 中证 军 工 ETF 、 新 活力 基金、 沪 深300 指数 增强 基金 、 未 来产业 主导 基金 、 新
起点基金、红 利基金、 新 动力基金、新 飞跃基金 、 新回报 基金、 新优选基 金 、香港大盘 基金、智
慧产业 基 金 、 第 三 产 业 基 金 及 新 优 享 基 金 ， 所 管 理 的 证 券 投 资 基 金 资 产 净 值 合 计
122,557,514,320.78 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
李栋梁
固定收
益部副
总经理 、
本基金
基金经
理、 华 宝
兴业宝
康债券 、
华宝新
机遇混
2014 年10 月 11
日
- 14 年
硕 士 。曾 在 国联 证券 有限
责 任 公司 、 华宝 信托 有限
责 任 公司 和 太平 资产 管理
有 限 公司 从 事固 定收 益的
研究和 投资 ，2010 年 9 月
加 入 华宝 兴 业基 金管 理有
限 公 司担 任 债券 分析 师，
2010 年 12 月至 2011 年 6
月 任 华宝 兴 业宝 康债 券投
资 基 金 基 金 经 理 助 理 ，华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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合、 华 宝
新价值
混合、 华
宝兴业
可转债
债券、 华
宝宝鑫
债券、 华
宝新活
力混合 、
华宝新
起点混
合、 华 宝
新动力
混合、 华
宝新飞
跃混合 、
华宝新
回报混
合、 华 宝
新优选
混合、 华
宝新优
享混合
基金经
理
2011 年6 月起 担任 华宝 兴
业 宝 康债 券 投资 基金 基金
经理，2014 年 10 月起 兼
任 华 宝兴 业 增强 收益 债券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2015 年 10 月 兼任 华
宝 兴 业新 机 遇灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金（LOF ）
和 华 宝兴 业 新价 值灵 活配
置 混 合型 证 券投 资基 金基
金经理 。2016 年 4 月兼 任
华 宝 兴业 宝 鑫纯 债一 年 定
期 开 放债 券 型证 券投 资基
金经理 。2016 年 5 月任 固
定 收 益 部 副总 经 理。2016
年 6 月兼 任华 宝兴 业可 转
债 债 券型 证 券投 资基 金经
理。2016 年 9 月兼 任华 宝
兴 业 新活 力 灵活 配置 混合
型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理。2016 年 12 月 起兼 任
华 宝 兴业 新 起点 灵活 配置
混 合 型证 券 投资 基金 基金
经理 。2017 年1 月 兼任 华
宝 兴 业新 动 力一 年定 期开
放 灵 活配 置 混合 型证 券投
资基金 基金 经理 。2017 年
2 月 兼任 华 宝兴 业新 飞跃
灵 活 配置 混 合型 证券 投资
基金基 金经 理。2017 年 3
月 兼 任华 宝 兴业 新回 报一
年 定 期开 放 混合 型证 券投
资 基 金和 华 宝兴 业新 优选
一 年 定期 开 放灵 活配 置 混
合 型 证券 投 资基 金基 金经
理，2017 年 6 月任 华宝 兴
业 新 优享 灵 活配 置混 合型
证券投 资基 金基 金经 理。
高文庆
本基金
基金经
理助理 、
华宝添
益基金
经理助
2016 年8 月4 日
2017 年 4 月 26
日
7 年
硕士 。2010 年5 月 加入 华
宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 先后 担 任助 理风 险分
析 师 、助 理 产品 经理 、信
用 分 析师 、 高级 信用 分析
师、 基 金经 理助 理等 职务 。华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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理、 华 宝
新起点
混合基
金经理 、
华宝兴
业现金
宝货币
基金经
理
2017 年3 月起 任华 宝兴 业
现 金 宝货 币 市场 基金 、华
宝 兴 业新 起 点灵 活配 置混
合 型 证券 投 资基 金基 金经
理。
厉卓然
本基金
基金经
理助理 、
华宝兴
业宝康
债券、 华
宝宝鑫
债券基
金经理
助理
2017 年 4 月 26
日
- 4 年
硕 士 。曾 任 华宸 未来 基金
管 理 有限 公 司产 品经 理。
2014 年9 月加 入华 宝兴 业
基 金 管理 有 限公 司先 后担
任 交 易员 、 高级 交易 员，
2017 年4 月起 任华 宝兴 业
增 强 收益 债 券型 证券 投资
基 金 、华 宝 兴业 宝康 债券
投 资 基金 、 华宝 兴业 宝鑫
纯 债 一年 定 期开 放债 券型
证 券 投资 基 金基 金经 理助
理
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 相关 法律 法规
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ，增强收 益 债券型证券投 资
基金在 短期 内出 现过 基金 资产总 值占 基金 资产 净值 高于140% 的情 况。 发生此 类情况 后， 该基 金 均
在合理 期 限 内得 到了 调整 ，没有 给投 资人 带来 额外 风险或 损失 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间 的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年1-6 月 份， 固定 资 产累计 投资 完成 额同 比增 长 8.6% ， 1 季 度累 计增 速 反弹 ，2 季度 略
有回落 。 其 中 ， 制造 业投 资同比 增 长 5.5% ， 增速 比1-5 月 份提 高 0.4 个 百分 点； 房 地产 开发 投资
同比名 义增 长 8.5% ，比 1-5 月 份累 计值 回 落 0.3 个 百分点 ；基 础设 施投 资同 比增 长 21.1% ，比 前
值提高 0.2 个百 分点 。1-6 月份出 口金 额累 计同 比 增长 8.5% ， 出口 受益 于海 外经济 好转 而上 升；
1-6 月份 进口 金额 累计 同 比上升 18.9% 。1-6 月份 社 会消费 品零 售总 额累 计同 比增长 10.4% ，增 速
微幅提 升 。 物 价水 平呈 现 分化 ，CPI 水平 较 为 温和 ，PPI 明 显上 升，PPI 向 CPI 的传导 仍不 畅 。1-6
月份 CPI 累计 同比 增长1.4% ，6 月份 同比 增长 1.5% ，延续 温和 上行 ；1-6 月份 PPI 累 计同 比增 速
6.6%，5 月份 PPI 同 比增 速为 5.5% ，增 速 在 2 季 度 逐月小 幅回 落。 上半 年经 济增长 情况 好于 市场
预期，其中地 产投资增 速 高于预期、消 费中汽车 和 地产产业链增 速高于预 期 、出口情况 较好是整
体经济 增速 好于 预期 的主 要原因 。1 季 度政 策整 体从 紧， 央行 提高 了公 开市 场 操作利 率 ，2 季度 初
期监管机构开 始出台去 杠 杆政策。去杠 杆政策背 景 下，企业债融 资大幅萎 缩 ，信贷投放 较为稳定
且社会 融资总 量中，信 贷 的占比始终处 于高位。2 季度末期，去 杠杆政策 的 协调性加强 ，央行出
手稳定 流动 性。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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1 季度 央行 提高 了公 开市 场操作 利率 ， 债券 市场 下 跌；2 季 度初 金融 去杠 杆政 策频出 ， 债券 市
场继续 大幅 下跌 。直 到 6 月份， 随着 监管 机构 去杠 杆政策 的协 调加 强、 央行 维持流 动性 的稳 定 、
债券收 益率 大幅 上升 之后 ，债券 市场 迎来 了难 得的 反弹。
上半年 股票 市场 分化 较为 明显， 上证 50 、 沪深 300 表现明 显优 于中 小板 和创 业板。1 季度 股
票市场 上涨 ，4 月 份以 来 股票市 场下 跌，5-6 月 份 在上证 50 的带 领下 ，股 票 市场持 续反 弹。 整体
来说， 市场 偏好 低估 值稳 定增 长 品种 ，抛 弃高 估值 、业绩 增速 不高 的品 种。
1-5 月份可 转债整体 以下 跌为主，可转 债大幅扩 容 压缩了存量转 债的估值 水 平，金融去杠 杆
政策出台后转 债也持续 下 跌。在金融去 杠杆政策 协 调性加强且央 行维稳流 动 性之后，可 转债整体
迎来了 大幅 反弹 。总 体来 说，转 债也 是结 构性 行情 ，选择 品种 非常 重要 。
上半年 前半 段降 低了 债券 的投资 比例 和久 期，6 月 份 再度提 高了 债券 投资 比例 和久期 。1 季度
股票投资效果 不佳，基 金 净值表现不好 ，4 月份 降 低了股票投资 比例，但 是 在随后的反 弹中没有
及时加 大股 票投 资比 例。 管理人 需要 强化 行业 配置 和个股 选择 能力 ，以 改善 业绩 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 华宝 兴业 增强收 益债 券A 基金 份额 净值 为 1.1000 元， 本 报告 期基金 份额净值
增长率 为0.08%,同 期业 绩 比较基 准收 益率 为-2.48% ； 截至 本报 告期 末华 宝兴 业增强 收益 债 券 B 基
金份额净值 为 1.0536 元 ，本报告期基 金份额净值 增长率为-0.03% ； 同期业 绩比较基准收 益率为
-2.48% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2017 年上 半年 经济 增长 情 况持续 好于 预期 ， 其 中地 产、 消 费、 出口 数据 都非 常好。 地产 的销
售增速在下滑 ，但是房 地 产行业的固定 资产投资 增 速较为稳定， 并没有出 现 持续快速的 下滑，预
计下半 年房 地产 行业 的固 定资产 投资 增速 仍可 能较 为稳定 。 受 益于 海外 经济 复苏， 出口 情况 较好，
净出口 对 GDP 增 长的 贡献 转正。 制造 业投 资增 速低 位企稳 。下 半年 需要 关注 基建的 投资 增速 ， 基
建资金来源可 能受到政 策 抑制。总体来 说，下半 年 经济增长有惯 性，4 季 度 经济增速可 能小幅下
滑，但是不影 响全年经 济 增长的大局。 物价水平 总 体稳定温和。 信贷和社 会 融资总量增 速较为稳
定，金 融去 杠杆 政策 将持 续，但 是影 响已 经大 大降 低。
下半年债券市 场总体较 为 稳定，因经济 增长情况 好 于市场预期， 债券收益 率 曲线可能呈现 陡
峭化走 势。 债券 市场 的投 资机会 主要 来自 于预 期差 ，若 4 季度 经济 增速 下行 或者经 济数 据低 于 预华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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期，长久期利 率债才可 能 存在交易性机 会，在 此 之 前债券投资以 中短久期 、 中高等级为 主。信用
债的投资始终 需要关注 信 用风险。经济 增长情况 好 于预期叠加供 给侧改革 ， 近期周期性 行业以及
新能源汽车行 业表现较 好 ，股票市场以 结构性投 资 机会为主，选 择好行业 和 个股及其重 要。可转
债的投 资机 会和 股票 市场 一样， 以结 构性 行情 为主 ， 选择 好个 券及 其重 要。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 亏损 ，未 有应分 未分 的利 润 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人在对华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资基金的 托 管过程中，严 格
遵守《证券投 资基金法 》 及其他法律法 规和基金 合 同的有关规定 ，不存在 任 何损害基金 份额持有
人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 华宝兴业 增 强收益债券型 证券投资 基 金的管理人—— 华宝兴 业 基金管理有限 公
司在华宝兴业 增强收益 债 券型证券投资 基金的投 资 运作、基金资 产净值计 算 、基金份额 申购赎回
价格计算、基 金费用开 支 等问题上，不 存在任何 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，在各 重要方面
的运作严格按 照基金合 同 的规定进行。 本报告期 内 ，华宝兴业增 强收益债 券 型证 券投资 基金未进
行利润 分配 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人依法 对华宝兴 业 基金管理有限 公司编制 和 披露的华宝兴 业增强收 益 债券型证券投 资
基金2017 年半 年度 报告 中 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 2,265,020.62 9,737,834.01
结算备 付金
2,360,237.84 1,346,710.70
存出保 证金
137,970.16 62,048.37
交易性 金融 资产 6.4.7.2 171,119,354.34 355,530,272.86
其中： 股票 投资
17,775,005.14 22,104,921.06
基金投 资
- -
债券投 资
153,344,349.20 333,425,351.80
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - 30,000,000.00
应收证 券清 算款
- 1,018,111.72
应收利 息 6.4.7.5 2,907,254.75 7,157,911.49
应收股 利
- -
应收申 购款
6,158.95 108,456.24
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
178,795,996.66 404,961,345.39
负 债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
26,000,000.00 -
应付证 券清 算款
1,375,776.91 -
应付赎 回款
176,786.73 52,451.06
应付管 理人 报酬
74,522.02 251,060.70
应付托 管费
24,840.68 83,686.90
应付销 售服 务费
3,828.47 12,371.80
应付交 易费 用 6.4.7.7 314,419.51 396,944.48 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
-10,663.56 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 345,505.77 320,180.38
负债合 计
28,305,016.53 1,116,695.32
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 137,276,356.09 367,989,176.93
未分配 利润 6.4.7.10 13,214,624.04 35,855,473.14
所有者 权益 合计
150,490,980.13 403,844,650.07
负债和 所有 者权 益总 计
178,795,996.66 404,961,345.39
报告截 止 日2017 年6 月30 日， 华宝 兴业 增强 收益 债 券A 基 金份 额净 值1.1000 元， 基 金份 额总 额
126335212.26 份； 华 宝兴 业增强 收益 债 券 B 基 金份 额净 值 1.0536 元， 基金 份 额总 额10941143.83
份。华 宝兴 业增 强收 益债 券份额 总额 合计 为137276356.09 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 华宝 兴业 增 强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2017 年 1 月1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入
947,364.61 10,400,712.47
1.利息 收入
5,895,733.35 10,830,922.64
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 56,316.06 81,811.04
债券利 息收 入
5,574,951.19 10,718,469.06
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
264,466.10 30,642.54
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-10,018,090.59 147,638.31
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -1,940,154.90 158,202.46
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 6.4.7.13 -8,087,415.69 -10,564.15
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 9,480.00 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6.4.7.17
4,788,054.22 -618,234.10
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填 - - 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
6.4.7.18
281,667.63 40,385.62
减： 二、费用
2,073,983.83 3,067,922.44
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 810,023.58 1,310,547.62
2．托 管费 6.4.10.2.2 270,007.87 436,849.14
3．销 售服 务费 6.4.10.2.3 25,690.91 536,538.32
4．交 易费 用 6.4.7.19 789,056.07 316,915.60
5．利 息支 出
52,802.93 317,200.04
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
52,802.93 317,200.04
6．其 他费 用 6.4.7.20 126,402.47 149,871.72
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-1,126,619.22 7,332,790.03
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-1,126,619.22 7,332,790.03
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 华宝 兴业 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
367,989,176.93 35,855,473.14 403,844,650.07
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- -1,126,619.22 -1,126,619.22
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-230,712,820.84 -21,514,229.88 -252,227,050.72
其中：1.基 金申 购款 38,291,638.68 3,192,847.47 41,484,486.15
2. 基金 赎回 款 -269,004,459.52 -24,707,077.35 -293,711,536.87
四、 本 期向 基金 份额 持 - - - 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
137,276,356.09 13,214,624.04 150,490,980.13
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
281,737,492.90 114,798,585.14 396,536,078.04
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 7,332,790.03 7,332,790.03
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-10,840,591.09 -1,267,979.71 -12,108,570.80
其中：1.基 金申 购款 221,389,254.08 95,131,870.34 316,521,124.42
2. 基金 赎回 款 -232,229,845.17 -96,399,850.05 -328,629,695.22
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
270,896,901.81 120,863,395.46 391,760,297.27
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华 宝 兴 业 增 强 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2008] 第1294 号 《关 于核 准华 宝兴 业增 强 收益债 券型 证券 投华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 22 页 共 57 页
资基金 募集 的批 复 》 核 准 ， 由 华宝 兴业 基金 管理 有 限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》
和《华宝兴业 增强收益 债 券型证券投资 基金基金 合 同》负责公开 募集。本 基 金为契约型 开放式基
金， 存续 期限 不定 ， 首 次 设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募 集2,257,644,988.35 元， 业经 安永 华
明会计 师事 务所 有限 公司 安永华 明(2009) 验字 第60737318_B01 号 验资 报告 予 以验证 。 经 向中 国证
监会备 案， 《华 宝兴 业增 强 收益债 券型 证券 投资 基金 基金合 同 》 于2009 年 2 月17 日 正式 生效 ， 基
金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2,258,208,383.25 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
563,394.90 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为华 宝兴业 基金 管理 有限 公司 ， 基金 托管 人为 中 国
工商银 行股 份有 限公 司。
根据经批准的 《华宝兴 业 增强收益债券 型证券投 资 基金基金合同 》和《华 宝 兴业增强收益 债
券型证券投资 基金招募 说 明书》的规定 ，本基金 根 据认购费、申 购费、销 售 服务费收取 方式的不
同，将 基金 份额 分为 不同 的类别 ， 即A 类 基金 份额 和B 类 基金 份额 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业增强收益 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 公 司债券、企 业债券、
可转换债券、 短期融资 券 、金融债、资 产支持证 券 、国债、央行 票据、债 券 回购、股票 、权证，
以及法律法规 或中国证 监 会允许基金投 资的其他 金 融工具。本基 金投资于 债 券等固定收 益类资产
的比例 不低 于基 金资 产 的80% ； 投资 于股 票等 权益 类 资产的 比例 不超 过基 金资 产的20% ； 现金 或者
到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基 金 资产 净值 的5% 。 本 基金 可通 过投资 首次发 行股 票、 增 发
新股、可转换 债券转股 票 以及权证行权 等方式获 得 股票，也可直 接从二级 市 场买入股票 。本基金
可通过参与可 分离转债 申 购而获得权证 ，也可直 接 从二级市场买 入权证。 本 基金的业绩 比较基准
为：中 国债 券总 指数 收益 率 ×10 0% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国基金 业协会 ”)颁布 的《证券投 资基金会 计核 算业务指引》 、 《 华宝兴 业 增强收益债 券型证
券投资基金基 金合同》 和 在财务报表附 注所列示 的 中国证监会、 中国基金 业 协会发布的 有关规定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2017 半 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2017 年
6 月 30 日 的财 务状 况以 及2017 年上 半年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收
政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号《 关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起，
金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收
入免征 增值 税， 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 票的股息、红 利
收入， 债 券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 24 页 共 57 页
20% 的 个人 所得 税。 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在 1 个 月以内( 含 1 个月)
的，其 股息 红利 所得 全额 计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按
50% 计 入应 纳税 所得 额； 持 股期限 超 过1 年 的 ， 暂 免 征收个 人所 得税 。 对基 金 持有的 上市 公司 限售
股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税，持 股时间自 解 禁日起计算 ；解禁前
取得的 股息 、 红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上 述所 得统 一适 用20% 的税 率计 征个 人
所得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
活期存 款 2,265,020.62
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 2,265,020.62
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 17,743,798.64 17,775,005.14 31,206.50
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 126,176,728.54 123,290,349.20 -2,886,379.34
银行间 市场 30,149,795.00 30,054,000.00 -95,795.00
合计 156,326,523.54 153,344,349.20 -2,982,174.34
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 174,070,322.18 171,119,354.34 -2,950,967.84 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆 回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 545.14
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,062.10
应收债 券利 息 2,905,585.51
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 62.00
合计 2,907,254.75
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应 付 交易 费用 314,244.51
银行间 市场 应付 交易 费用 175.00
合计 314,419.51
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 798.58
预提费 用 344,707.19
合计 345,505.77
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 354,222,102.78 354,222,102.78
本期申 购 36,737,350.76 36,737,350.76
本期赎 回( 以"-" 号填列) -264,624,241.28 -264,624,241.28
本期末 126,335,212.26 126,335,212.26
金额单 位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 13,767,074.15 13,767,074.15
本期申 购 1,554,287.92 1,554,287.92
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,380,218.24 -4,380,218.24
本期末 10,941,143.83 10,941,143.83
注：申 购含 红利 再投 以及 转换入 份额 ；赎 回含 转换 出份额 。
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 23,818,235.60 11,294,753.74 35,112,989.34
本期利 润 -5,503,826.44 4,404,791.50 -1,099,034.94
本期基金份 额 交 易 -14,015,795.61 -7,369,473.54 -21,385,269.15 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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产生的 变动 数
其中： 基金 申购 款 1,311,531.57 1,805,691.48 3,117,223.05
基金赎 回款 -15,327,327.18 -9,175,165.02 -24,502,492.20
本期已 分配 利润 - - -
本期末 4,298,613.55 8,330,071.70 12,628,685.25
单位： 人民 币元
华宝兴 业增 强收 益债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利 润 合计
上年度 末 311,150.72 431,333.08 742,483.80
本期利 润 -410,847.00 383,262.72 -27,584.28
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-14,527.12 -114,433.61 -128,960.73
其中： 基金 申购 款 17,355.98 58,268.44 75,624.42
基金赎 回款 -31,883.10 -172,702.05 -204,585.15
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -114,223.40 700,162.19 585,938.79
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 34,383.73
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 19,511.09
其他 2,421.24
合计 56,316.06
6.4.7.12 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 260,006,899.59
减：卖 出股 票成 本总 额 261,947,054.49
买卖股 票差 价收 入 -1,940,154.90
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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6.4.7.13 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017年1月1 日至2017 年6 月30 日
卖 出 债券 （ 、 债转 股及 债券 到 期兑 付 ） 成交
总额
252,193,275.81
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及 债 券到 期兑 付 ）
成本总 额
256,462,040.35
减：应 收利 息总 额 3,818,651.15
买卖债 券差 价收 入 -8,087,415.69
6.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本 报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 9,480.00
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 9,480.00
6.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 4,788,054.22
—— 股 票投 资 962,691.84
—— 债 券投 资 3,825,362.38
—— 资 产支 持证 券投 资 - 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 29 页 共 57 页
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 4,788,054.22
6.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 277,249.96
转换费 收 入240012 4,417.67
合计 281,667.63
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成， 其中 转出 基金的 赎回 费 的 25%
归入转 出基 金的 基金 资产 。
6.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 787,556.07
银行间 市场 交易 费用 1,500.00
合计 789,056.07
6.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
审计费 用 24,795.19
信息披 露费 79,912.00
银行汇 划费 用 2,995.28
清算 所CFCA 证 书服 务费 700.00
帐户维 护费 18,000.00
合计 126,402.47
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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6.4.8 或 有事 项、 资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
根据中 国证 监会 于 2017 年 7 月 21 日 发布 的《 关于 核准华 宝兴 业基 金管 理有 限公司 变更 股权
的批复 》 （ 证监 许可 （2017 ）1321 号） ， 中 国证 监会 已 核准 “ 领先 资产 管理 有限 公司 ” 将持 有的 我
公司 49% 的 股权 转让 给 Warburg Pincus Asset Management,L.P. 。我 公司 及相 关股东 目前 正在 办
理后续 的工 商变 更登 记等 相关事 宜， 敬请 投资 者知 悉。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 宝 兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领 先 资 产 管 理 有 限 公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
中 国 宝 武 钢 铁 集 团 有 限 公 司 (“ 宝 武 集
团”)
华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝武 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝武 集团 控制 的公 司
宝 钢 集 团 财 务 有 限 责 任 公 司 (“ 宝 钢 财
务”)
受宝武 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
- 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 31 页 共 57 页
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
810,023.58 1,310,547.62
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
32,718.67 53,038.78
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.60% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金 管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前2 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年 6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
270,007.87 436,849.14
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.20% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 32 页 共 57 页
6.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华宝兴 业增 强收 益
债券A
华宝兴 业增 强收 益
债券B
合计
中国工商银行股份有限
公司(“ 工 商银 行 ”)
- 9,026.59 9,026.59
华宝兴业基金管理有限
公司
- 4,130.22 4,130.22
合计 - 13,156.81 13,156.81
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华 宝 兴 业 增 强 收 益
债券A
华宝兴 业增 强收 益
债券B
合计
中国工商银行股份有限
公司(“ 工 商银 行 ”)
- 12,690.98 12,690.98
华宝兴业基金管理有限
公司
- 470,799.58 470,799.58
合计 - 483,490.56 483,490.56
注：销售 服务 费可用于 本 基金市场推广 、销售以 及 基金份额持有 人服务等 各 项费用。本 基金份额
分为不 同的 类别 ， 适用 不 同的销 售服 务费 率 。 其 中 ，A 类不 收取 销售 服务 费 ，B 类销 售服 务费 年费
率为0.4% 。B 类 基金 销售 服务费 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的B 类基 金资 产净值
基金销售服务 费每日计 算 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付，由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支取 。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期 顺 延。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 的银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年6 月30 日
华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
期初持 有的 基金 份额 1,798,891.84 -
期间申 购/ 买 入总 份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
期末持 有的 基金 份额 1,798,891.84 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.31% 0.00%
项目
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年6 月30 日
华宝兴 业增 强收 益债 券 A 华宝兴 业增 强收 益债 券 B
期初持 有的 基金 份额 1,573,548.84 117,989.49
期间申 购/ 买 入总 份额 225,343.00 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 117,989.49
期末持 有的 基金 份额 1,798,891.84 0.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.14% 0.00%
报告期 内及 上年 度可 比期 间基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资 B 类基 金。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 2,265,020.62 34,383.73 6,285,272.14 52,211.44
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 34 页 共 57 页
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
6.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期 末（2017 年 6 月 30 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通 受限 的证 券。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股
票
名
称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
002127
南
极
电
商
2017
年 6
月 29
日
重
大
事
项
停
牌
12.08
2017
年7
月6
日
12.61 100,000 1,276,590.11 1,208,000.00 -
注：本 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 止持 有以 上因 公布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后 ，经 交易 所批 准复 牌。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 35 页 共 57 页
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回
购证券 款余 额26,000,000.00 元 ， 于2017 年7 月1 日到期 。 该 类交 易要 求本 基金转 入质 押库 的债
券，按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ，不 低于债 券回 购交 易的 余额 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
-
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为债券 型基金， 其 长期平均风险 和预期收 益 率低于混合型 基金和股 票 型基金，高于 货
币市场基金。 在债券型 基 金产品中，其 长期平均 风 险程度和预期 收益率高 于 纯债券基金 。本基金
投资的金融工 具主要包 括 债券、股票等 。本基金 在 日常经营活动 中面临的 与 这些金融工 具相关的
风险主要包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的 主要目标
是在控制风险 和保持资 产 流动性的前提 下，追求 较 高的当期收益 和总回报 ， 争取实现基 金资产的
长期稳 健增 值。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司内部监 督和反馈 系 统包括内部控 制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察 长的领导 下 对各部门和岗 位的内部 控 制执行情况进 行监督和 核 查，同时对 内控的失
控点进 行查 漏并 责令 改正。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 是通过结合定 性分析和 定 量分析方法， 估
测各种风险产 生的可能 损 失。从定性分 析 的角度 出 发，判断风险 损失的严 重 程度和出现 风险损失
的频度。而从 定量分析 的 角度出发，根 据本基金 的 投资目标，结 合基金资 产 所运用金融 工具的特华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 36 页 共 57 页
征，通过特定 的风险量 化 指标、模型、 日常的量 化 报告，确定相 应置信程 度 和风险损失 的限度，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进 行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存 放在 本基 金的 托管 行中国 工商 银行 股份 有限 公司， 因而 与银 行存 款相 关 的信用 风险 不重 大。
本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交 收和款项
清算，因此违 约风险可 能 性很小；在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 的信用等 级 评估来控制证 券
发行人 的信 用风 险， 且通 过分散 化投 资以 分散 信用 风险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评 级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
6.4.13.2.1 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2017 年6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
AAA 39,226,120.00 124,082,118.40
AAA 以下 73,741,717.10 109,455,233.40
未评级 40,376,512.10 99,888,000.00
合计 153,344,349.20 333,425,351.80
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 券。 债券 信用 评级 取自第 三方 评级 机构 的评 级。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 37 页 共 57 页
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控 制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家上市公 司 发行的股票市 值不超过 基 金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金的基
金管理人管理 的其他基 金 共同持有一家 公司发行 的 证券不得超过 该证券 的 10% 。本基金所持 大部
分券在 证券 交易 所上 市， 其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 ， 因 此除 附注6.4.12 中列 示的 部分 基金
资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的情 况外，其 余 均能以合理价 格适时变 现 。此外，本 基金可通
过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求，其上限 一般不超 过 基金持有的 债券投资
的公允 价值 。
于 2017 年 6 月 30 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 26,000,000.00 元将 在一 个月以 内到 期且
计息( 该利息 金额不重 大) 外，本基金 所承担的 全部 金融负债的 合约约定 到期 日均为一个 月以内 且
不计息，可 赎回基金 份额 净值(所有者 权益)无固 定 到期日且不 计息，因 此账 面余额即为 未折现 的
合约到 期现 金流 量。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率 风 险进行 管理 。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 存在 相应 的利率 风险 。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 38 页 共 57 页
2017 年6 月30 日
资产
银行存 款
2,265,020.62 - - - 2,265,020.62
结算备 付金
2,360,237.84 - - - 2,360,237.84
存出保 证金
137,970.16 - - - 137,970.16
交易性 金融 资产
73,936,576.10 59,377,261.00 20,030,512.10 17,775,005.14 171,119,354.34
应收利 息
- - - 2,907,254.75 2,907,254.75
应收申 购款
- - - 6,158.95 6,158.95
其他资 产
- - - - -
资产总 计 78,699,804.72 59,377,261.00 20,030,512.10 20,688,418.84 178,795,996.66
负债
卖出回 购金 融资
产款
26,000,000.00 - - - 26,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - 1,375,776.91 1,375,776.91
应付赎 回款 - - - 176,786.73 176,786.73
应付管 理人 报酬 - - - 74,522.02 74,522.02
应付托 管费 - - - 24,840.68 24,840.68
应付销 售服 务费 - - - 3,828.47 3,828.47
应付交 易费 用 - - - 314,419.51 314,419.51
应付利 息 - - - -10,663.56 -10,663.56
其他负债 - - - 345,505.77 345,505.77
负债总 计 26,000,000.00 - - 2,305,016.53 28,305,016.53
利率敏 感度 缺口 52,699,804.72 59,377,261.00 20,030,512.10 18,383,402.31 150,490,980.13
上年度 末
2016 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 9,737,834.01 - - - 9,737,834.01
结算备 付金 1,346,710.70 - - - 1,346,710.70
存出保 证金 62,048.37 - - - 62,048.37
交易性 金融 资产 100,650,833.00 155,409,518.80 77,365,000.00 22,104,921.06 355,530,272.86
买入返 售金 融资
产
30,000,000.00 - - - 30,000,000.00
应收证 券清 算款 - - - 1,018,111.72 1,018,111.72
应收利 息 - - - 7,157,911.49 7,157,911.49
应收申 购款 - - - 108,456.24 108,456.24
其他资 产 - - - - -
资产总 计 141,797,426.08 155,409,518.80 77,365,000.00 30,389,400.51 404,961,345.39
负债
应付赎 回款 - - - 52,451.06 52,451.06
应付管 理人 报酬 - - - 251,060.70 251,060.70
应付托 管费 - - - 83,686.90 83,686.90
应付销 售服 务费 - - - 12,371.80 12,371.80 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 39 页 共 57 页
应付交 易费 用 - - - 396,944.48 396,944.48
其他负 债 - - - 320,180.38 320,180.38
负债总 计 - - - 1,116,695.32 1,116,695.32
利率敏 感度 缺口 141,797,426.08 155,409,518.80 77,365,000.00 29,272,705.19 403,844,650.07
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利 率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2017 年 6 月 30 日 ）
上年度 末（ 2016 年12 月31
日 ）
1.市场 利率 下 降25
个基点
1,142,934.09 1,781,934.88
2.市场 利率 上 升25
个基点
-1,122,689.96 -1,760,052.89
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票， 所面临的
其他价格风险 来源于单 个 证券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响， 也 可能来源于 证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采用“自 上而下” 的 策略，通过对 宏
观经济情况及 政策的分 析 ，结合证券市 场运行情 况 ，做出资产 配 置及投资 组 合构建的策 略；通过
对单个证券的 定性分析 及 定量分析，选 择符合基 金 合同约定范围 的投资品 种 进行投资。 本基金的
基金管理人定 期结合宏 观 及微观环境的 变化，对 投 资策略、资产 配置、投 资 组合进行修 正，来主
动应对 可能 发生 的市 场价 格风险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 债券等固 定 收益类资产的 比
例不低 于基 金资 产 的80% ； 投资于 股票 等权 益类 资产 的比例 不超 过基 金资 产 的20%； 现金 或者 到期华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 40 页 共 57 页
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%。 此外 ， 本 基金 的基 金管 理人每 日对 本基 金所
持有的 证券 价格 实施 监控 ， 定 期运 用多 种定 量方 法对 基金进 行风 险度 量， 包括VaR(Value at Risk)
指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价 格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 17,775,005.14 11.81 22,104,921.06 5.47
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 17,775,005.14 11.81 22,104,921.06 5.47
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2017 年 6 月 30 日 ， 本 基 金 持 有 的 交 易 性 权 益 类 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例 为
11.81%(2016 年 12 月 31 日：持 有比 例 为 5.47%) ， 因此除 市场 利率 和外 汇汇 率以外 的市 场价 格因
素的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响(2016 年12 月 31 日 ：同) 。
6.4.14 有 助于 理解 和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 41 页 共 57 页
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 16,567,005.14 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 154,552,349.20 元， 无属 于第 三
层次的 余额 。(2016 年 12 月 31 日： 第一 层次22,104,921.06 元， 第二 层次333,425,351.80 元，
无第三 层次)。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层次；并根 据估值调 整 中采用的不 可 观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层次 还是第 三层 次。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为，暂
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 42 页 共 57 页
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§7 投 资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 17,775,005.14 9.94
其中： 股票 17,775,005.14 9.94
2 固定收 益投 资 153,344,349.20 85.76
其中： 债券 153,344,349.20 85.76
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行 存 款和 结算 备付 金合 计 4,625,258.46 2.59
7 其他各 项资 产 3,051,383.86 1.71
8 合计 178,795,996.66 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 1,358,712.00 0.90
C 制造业 7,330,188.74 4.87
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 1,692,104.40 1.12
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,356,000.00 0.90
J 金融业 2,466,000.00 1.64 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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K 房地产 业 2,364,000.00 1.57
L 租赁和 商务 服务 业 1,208,000.00 0.80
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 17,775,005.14 11.81
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600016 民生银 行 300,000 2,466,000.00 1.64
2 600426 华鲁恒 升 203,551 2,389,688.74 1.59
3 600663 陆家嘴 100,000 2,364,000.00 1.57
4 000028 国药一 致 20,916 1,692,104.40 1.12
5 000999 华润三 九 50,000 1,587,500.00 1.05
6 600332 白云山 50,000 1,452,000.00 0.96
7 600273 嘉化能 源 150,000 1,407,000.00 0.93
8 600348 阳泉煤 业 200,400 1,358,712.00 0.90
9 300383 光环新 网 100,000 1,356,000.00 0.90
10 002127 南极电 商 100,000 1,208,000.00 0.80
11 002384 东山精 密 20,000 494,000.00 0.33
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002739 万达电 影 10,622,965.52 2.63
2 600699 均胜电 子 9,326,268.77 2.31
3 002456 欧菲光 9,173,656.34 2.27
4 002475 立讯精 密 9,106,568.55 2.25
5 601688 华泰证 券 8,181,602.00 2.03
6 002609 捷顺科 技 7,898,722.08 1.96
7 300426 唐德影 视 7,866,739.60 1.95
8 300219 鸿利智 汇 7,525,820.34 1.86
9 002281 光迅科 技 6,968,194.00 1.73
10 600116 三峡水 利 6,855,732.92 1.70
11 601669 中国电 建 6,833,871.00 1.69
12 600879 航天电 子 6,791,373.60 1.68
13 601800 中国交 建 6,272,429.15 1.55
14 002236 大华股 份 6,206,823.20 1.54
15 601186 中国铁 建 6,093,853.91 1.51
16 600522 中天科 技 5,689,853.48 1.41
17 300359 全通教 育 5,553,900.00 1.38
18 601766 中国中 车 5,353,080.00 1.33
19 300182 捷成股 份 5,259,507.29 1.30
20 002371 北方华 创 5,097,900.14 1.26
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601766 中国中 车 12,853,899.80 3.18
2 002739 万达电 影 10,675,523.50 2.64
3 002475 立讯精 密 9,333,285.04 2.31
4 002456 欧菲光 9,281,466.96 2.30
5 600699 均胜电 子 9,226,768.26 2.28
6 601688 华泰证 券 8,187,860.00 2.03
7 002609 捷顺科 技 7,896,217.49 1.96
8 300426 唐德影 视 7,698,785.18 1.91 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 46 页 共 57 页
9 300253 卫宁健 康 7,626,829.11 1.89
10 600116 三峡水 利 7,603,750.00 1.88
11 300219 鸿利智 汇 7,518,634.53 1.86
12 600879 航天电 子 7,240,484.00 1.79
13 300059 东方财 富 7,222,660.62 1.79
14 601669 中国电 建 6,902,678.40 1.71
15 002281 光迅科 技 6,851,198.34 1.70
16 002236 大华股 份 6,375,645.07 1.58
17 601800 中国交 建 6,183,663.00 1.53
18 601186 中国铁 建 6,120,320.00 1.52
19 600522 中天科 技 5,655,766.50 1.40
20 300182 捷成股 份 5,108,801.07 1.27
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 256,654,446.73
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 260,006,899.59
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,084,512.10 33.28
其中： 政策 性金 融债 40,376,512.10 26.83
4 企业债 券 103,259,837.10 68.62
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 153,344,349.20 101.90
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 47 页 共 57 页
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 018003 国开 1401 172,990 20,030,512.10 13.31
2 122049 10 营 口港 138,520 13,973,897.60 9.29
3 122355 14 齐 鲁债 138,000 13,902,120.00 9.24
4 122941 10 镇 城投 130,000 13,423,800.00 8.92
5 122819 11 常 城建 130,000 13,156,000.00 8.74
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
7.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 48 页 共 57 页
7.11 投 资组 合报告 附注
7.11.1
增强收益基金截至2017 年6 月30 日持仓前十名证 券中的 14 齐鲁债 （122355) 发行主体中泰
证券股份有限公司于 2016 年 12 月 19 日收到中国 证监会行政监管措施 决定 书。因公司未完整履
行对发行人货币资金 的核 查程序， 对交易对 方的产 权和控制关系核查不 充分 ， 对交易对方持股 信
息出具的专业意见有 失完 整，决定对中泰证券 股份 有限公司采取出具警 示函 的行政监管措施。
本基金管理人通过对 上述 上市公司进行进 一步 了解 和分析， 认为上述处分不 会对债券的投资
价值构成实质性影响 ， 因 此本基金管理人对上 述证 券的投资判断未发生 改变 。 报告期内 ， 本基金
投资的前十名证券的其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一
年内受到公开谴责、 处罚 的情况。
7.11.2
基金投资的前十名股 票未 超出基金合同规定的 备选 股票库。
7.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 137,970.16
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,907,254.75
5 应收申 购款 6,158.95
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 3,051,383.86
7.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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7.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产 净值
比例（%）
流通受 限情 况说 明
1 002127 南极电 商 1,208,000.00 0.80 重大事 项停 牌
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
华宝
兴业
增强
收益
债券A
925 136,578.61 101,998,947.76 80.74% 24,336,264.50 19.26%
华宝
兴业
增强
收益
债券B
406 26,948.63 0.00 0.00% 10,941,143.83 100.00%
合计 1,331 103,137.76 101,998,947.76 74.30% 35,277,408.33 25.70%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
华宝兴 业
增强收 益
债券 A
1,127,659.93 0.8926%
华宝兴 业
增强收 益
债券 B
72,771.44 0.6651%
合计 1,200,431.37 0.8745%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责人 持
华宝兴 业增 强收 益债
券A
>100 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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有本开 放式 基金 华宝兴 业增 强收 益债
券B
0
合计 >100
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
华宝兴 业增 强收 益债
券A
10~50
华宝兴 业增 强收 益债
券B
0
合计 10~50
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
华宝兴 业增 强收
益债 券 A
华宝兴 业增 强收
益债 券 B
基金合 同生 效日 （2009 年2 月 17 日 ） 基 金份
额总额
615,728,987.54 1,642,479,395.71
本报告 期期 初基 金份 额总 额 354,222,102.78 13,767,074.15
本报告 期基 金总 申购 份额 36,737,350.76 1,554,287.92
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 264,624,241.28 4,380,218.24
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 126,335,212.26 10,941,143.83
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基 金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
2017 年6 月9 日， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 副总 经理 任志强 先 生因个 人原 因，
自2017 年5 月31 日 起不 再担任 副总 经理 的职 务。
2017 年8 月11 日 ， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 董事 长郑 安国 先 生因个 人原 因，
自2017 年8 月9 日 起不 再 担任董 事长 的职 务， 由孔 祥清先 生接 任公 司董 事长 职务。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 自2015 年12 月15 日起更 换会 计师 事务 所， 由 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
更 换 为普 华永 道中 天会 计师 事 务所 （特 殊普 通合 伙） 。 目 前该 会计 师事 务所 向本 基 金提 供的 审计
服务持 续期 限为 ：2015 年12 月 15 日 起至 本报 告期 末。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期 内 ，管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 有受到 稽查 或处 罚的 情况 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏 源 1 318,633,019.27 61.67% 296,743.46 61.67%
国泰君 安 1 198,028,327.05 38.33% 184,421.83 38.33%
海通证 券 1 - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 期交 易单 元无 变动 。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
申万宏 源 23,073,600.00 11.75% - - - -
国泰君 安 173,245,040.85 88.25% 2,223,800,000.00 100.00% - -
海通证 券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
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1
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加交通 银行 手机 银行 申购 及
定期定 额申 购费 率优 惠活 动
的公告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
金管理 人网 站
2017 年 2 月 23 日
2
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于调 整旗 下部 分开 放式 基
金定投 金额 下限 的公 告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
金管理 人网 站
2017 年 3 月 4 日
3
华宝兴 业基 金公 司关 于旗 下
部分开 放式 基金 参加 工商 银
行股份 有限 公司 申购 费率 优
惠的公 告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 10 日
4
华宝兴 业基 金公 司关 于旗 下
部分开 放式 基金 参加 广发 证
券股份 有限 公司 申购 费率 优
惠的公 告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 10 日
5
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分开 放式 基金 参
加交通 银行 手机 银行 申购 及
定期定 额申 购费 率优 惠活 动
的公告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
金管理 人网 站
2017 年 4 月 24 日
6
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于调 整旗 下部 分开 放式 基
金申购 金额 下限 的公 告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 12 日
7
华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
关于调 整旗 下部 分开 放式 基
金首次 申购 最低 金额 、 追 加申
购最低 金额 、 定期 定额 申 购最
低金额 、单 笔最 低赎 回份 额、
赎回后 最低 保有 份额 及基 金
转换份 额限 制的 公告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
金管理 人网 站
2017 年 5 月 15 日
8
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证
券投资 基 金B 类 份额 恢复 大
额申购 （含 定投 及转 换转 入）
业务的 公告
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 时报 和基
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2017 年 6 月 21 日
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 56 页 共 57 页
§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有基 金情
况
序
号
持有基金 份额比 例
达到或者 超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20170322~2017063
0
67,230,738.20 0.00 0.00
67,230,738.2
0
48.9
7
2
20170103~2017032
7
134,570,717.3
0
0.00
134,570,717.
30
0.00 0.00
3
20170525~2017063
0
32,969,317.72 0.00 0.00
32,969,317.7
2
24.0
2
产品特有 风险
报告期内 本基金 出现单 一 投资者持 有基金 份额比 例 超过 20% 的情况 。 在单 一 投资者持 有基金 份额
比 例 较高 的 情况 下， 如 该投 资 者集 中 赎回 ，可 能 会增 加 基金 的 流动 性风 险。此 外 ，由 于 基金 在
遇 到 大额 赎 回的 时候 可 能需 要 变现 部 分资 产， 可 能对 持 有资 产 的价 格形 成冲击 ， 增加 基 金的 市
场风险 。 基金 管理人 将专 业审 慎 、 勤勉 尽责地 运作 基金资产 ， 加 强防范 流动 性风险 、 市场 风险，
保护持有 人利益 。
华宝兴业增强收益债券 2017 年 半年度报告
第 57 页 共 57 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的文件 ；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金基 金合 同；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金招 募说 明书 ；
华宝兴 业增 强收 益债 券型 证券投 资基 金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。
12.2 存 放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。
12.3 查 阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华 宝兴 业基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 25 日
