华 宝 兴 业 中证 全 指 证 券公 司 交 易 型开 放 式
指 数 证 券 投资 基 金
2017 年 半年 度 报 告
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2017 年8 月25 日 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二
以上独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定， 于 2017 年 8 月 22 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料未 经审 计 。
本报告 期 自2017 年01 月01 日 起至 06 月30 日止 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 15
§6 半年度财务会计报告（ 未经审计） ................................................................................................. 16
6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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6.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§7 投资 组合报告 ..................................................................................................................................... 39
7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
7.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
7.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
7.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 42
7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
7.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
7.7 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 44
7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 45
7.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
7.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
7.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52
8.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 52
8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 52
8.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 54
§ 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 55
10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 55
10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55
10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 55
10.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 57 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§ 11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 58
11.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 58
11.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 58
11.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 58
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投
资基金
基金简 称 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司 ETF
场内简 称 券商 ETF
基金主 代码 512000
交易代 码 512000
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年8 月30 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 170,717,683.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2016 年9 月14 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最
小化。
投资策 略
本基金 主要 采用 组合 复制 策略及 适当 的替 代性 策略 以
更好的 跟踪 标的 指数 ，实 现基金 投资 目标 。
1、组 合复 制策 略
本基金 主要 采取 复制 法， 即按照 标的 指数 成份 股及 其
权重构 建基 金的 股票 投资 组合， 并根 据标 的指 数成 份
股及其 权重 的变 动对 股票 投资组 合进 行相 应地 调整 。
2、替 代性 策略
对于出 现市 场流 动性 不足 、因法 律法 规原 因个 别成 份
股被限 制投 资等 情况 ，导 致本基 金无 法获 得足 够数 量
的股票 时， 基金 管理 人将 通过投 资成 份股 、 非 成份 股、
成份股 个股 衍生 品等 进行 替代。
3、债 券投 资策 略
本基金 基于 流动 性管 理及 策略性 投资 的需 要， 将投 资
于国债 、金 融债 等期 限在 一年期 以下 的债 券， 债券 投
资的目 的是 保证 基金 资产 流动性 ， 有 效利 用基 金资 产，
提高基 金资 产的 投资 收益 。
4、股 指期 货、 权证 等金 融 衍生工 具投 资策 略
在法律 法规 许可 的前 提下 ，本基 金可 基于 谨慎 原则 运华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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用权证 、股 指期 货等 相关 金融衍 生工 具对 基金 投资 组
合进行 管理 ，以 提高 投资 效率， 管理 基金 投资 组合 风
险水平 ，降 低跟 踪误 差， 以更好 地实 现本 基金 的投 资
目标。
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 主要 选
择流动 性好 、交 易活 跃的 股指期 货合 约。 本基 金力 争
利用股 指期 货的 杠杆 作用 ，降低 股票 仓位 频繁 调整 的
交易成 本。
本基金 在权 证投 资中 将对 权证标 的证 券的 基本 面进 行
研究， 结合 期权 定价 模型 和我国 证券 市场 的交 易制 度
估计权 证价 值， 主要 考虑 运用的 策略 包括 ： 杠 杆策 略、
价值挖 掘策 略、 获利 保护 策略、 价差 策略 、双 向权 证
策略、 卖空 有保 护的 认购 权证策 略、 买入 保护 性的 认
沽权证 策略 等。
业绩比 较基 准 中证全 指证 券公 司指 数
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金， 其预期 收益 及预 期风 险水 平
高于混 合型 基金 、债 券型 基金与 货币 市场 基金 ，属 于
高风险 、高 收益 的开 放式 基金。
本基金 为被 动式 投资 的股 票型指 数基 金， 主要 采用 组
合复制 策略 ，跟 踪中 证全 指证券 公司 指数 ，其 风险 收
益特征 与标 的指 数所 表征 的市场 组合 的风 险收 益特 征
相似。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称
华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 田青
联系电 话 021-38505888 010-67595096
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
010—67595096
传真 021-38505777 010-66275853
注册地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区世纪 大 道100 号上 海环
球金融 中 心58 楼
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
中国 （上 海 ） 自 由贸 易试 验
区世纪 大 道100 号上 海环
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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球金融 中 心58 楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 郑安国 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券日 报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
www.fsfund.com
基金半 年度 报告 备置 地点
本基金 半年 报置 备地 点包 括基金 管理 人办 公场 所和
基金托 管人 办公 场所 。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017 年6 月 30 日 )
本期已 实现 收益 -3,933,448.24
本期利 润 -476,779.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0031
本期加 权平 均净 值利 润率 -0.33%
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.10%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配利 润 -6,950,584.78
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0407
期末基 金资 产净 值 163,767,098.22
期末基 金份 额净 值 0.9593
3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
基金份 额累 计净 值增 长率 -4.07%
注： （1 ）本 基金 合同 生效 日为 2016 年8 月30 日， 至披露 时点 不满 一年 。
（2 ） 上述 基金 财务 指标 不 包括持 有人 认购 和交 易基 金的各 项费 用， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低
于所列 数字 。
（3 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
（4 ） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。
（5 ） 净值 相关 数据 计算 中 涉及天 数的 ，包 括所 有交 易日以 及季 末最 后一 自然 日（如 非交 易日 ） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 2.04% 0.70% 1.62% 0.71% 0.42% -0.01%
过去三 个月 0.20% 0.85% -1.15% 0.86% 1.35% -0.01% 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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过去六 个月 -1.10% 0.78% -4.67% 0.79% 3.57% -0.01%
自基金 合同
生效日 起至
今
-4.07% 0.89% -8.63% 0.93% 4.56% -0.04%
注： 1 、本 基金 业绩 比较 基准为 ：中 证全 指证 券公 司指数 。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2016 年 8 月 30 日至 2017 年 6 月 30 日）
注：1 、本 基金 基金 合同 生 效于 2016 年8 月 30 日， 截止报 告日 本基 金基 金合 同生效 未满 一年 。
2、 按 照基 金合 同的 约定， 基金管 理人 应当 自基 金合 同生效 之日 起六 个月 内使 基金的 投资 组合 比 例
符合基 金合 同的 有关 约定 ，截 至 2017 年2 月28 日 ，本基 金已 达到 合同 规定 的资产 配置 比例 。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日 正式 成立 的合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2017 年 6
月30 日） ， 所 管理 的证 券 投资基 金包 括宝 康系 列基 金、 多 策略 基金 、 现 金宝 货币市 场基 金、 动力
组合基金、收 益增长基 金 、先进成长基 金、行业 精 选基金、海外 中国成长 基 金、大盘精 选基金、
增强收 益基 金、 中证100 基金、 上证180 价值ETF 、 上证 180 价值 ETF 联接 基 金、 新 兴产 业基 金、
可转债 基金 、 上 证180 成长 ETF 、 上 证180 成长 ETF 联接 基金 、 华 宝油 气基 金、 中 国互 联网 基金 、
华宝兴业医药 生物基金 、 华宝兴业资源 优选基金 、 华宝添益基金 、 华宝兴 业 服务优选基 金、华宝
兴业创新优选 基金、华 宝 兴业生态中国 基金、华 宝 兴业量化对冲 基金、华 宝 兴业高端制 造基金、
华宝兴业品质 生活基金 、 华宝兴业稳健 回报基金 、 华宝兴业事件 驱动基金 、 华宝 兴业国 策导向、
华宝兴 业新 价值 、 华宝 兴 业新机 遇 、 华 宝兴 业医 疗 分级 、 华 宝兴 业1000 分级 、 华 宝兴 业万 物互 联、
华宝兴业转型 升级基金 、 核心优势基金 、美国消 费 基金、宝鑫纯 债基金、 香 港中小盘基 金、中证
全指证 券公 司ETF 、 中证 军 工 ETF 、 新 活力 基金、 沪 深300 指数 增强 基金 、 未 来产业 主导 基金 、 新
起点基金、红 利基金、 新 动力基金、新 飞跃基金 、 新回报 基金、 新优选基 金 、香港大盘 基金、智
慧产业基金、第三产业基金及新优享基金，所管理的证券投资基金资产净值合计
122,557,514,320.78 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理） 期
限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
丰晨成
本 基 金 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
上证 180
价值ETF 、
华 宝 兴 业
上证 180
价值 ETF
联 接 基 金
2016 年 8 月
30 日
- 8 年
硕士。2009 年 加入 华宝 兴 业基
金 管 理有 限 公司 ，先 后担任 助
理 产 品经 理 ，数 量分 析师， 投
资经理 助理 ， 投 资经 理等 职 务。
2015 年 11 月 任华 宝兴 业 上证
180 价 值交 易 型开 放 式指数 证
券投资 基金 、 华 宝兴 业上 证180
价 值 交易 型 开放 式指 数证券 投
资 基 金 联 接 基 金 基 金 经 理 。华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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经理 2016 年8 月兼 任华 宝兴 业 中证
全 指 证券 公 司交 易型 开放式 指
数证券 投资 基金 基金 经理 。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》及 其各 项实 施细 则、 《 华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同》
和其他相关法 律法规的 规 定、监管部门 的相关规 定 ，依照诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管 理和运用
基金资产，在 控制投资 风 险的基础上 ， 为基金份 额 持有人谋取最 大利益， 没 有损害基金 份额持有
人利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 通过严格执行 投资决策 委 员会议事规则 、公司股 票 库管理制度、 中
央交易室制度 、防火墙 机 制、系统中的 公平交易 程 序、每日交易 日结报告 、 定期基金投 资绩效评
价等机制，确 保所管理 的 所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩 评估等投
资管理活动和 环节得到 公 平对待。同时 ，基金管 理 人严格遵守法 律法规关 于 公平交易的 相关规定
和公司内部制 度要求， 分 析了本公司旗 下所有投 资 组合之间的整 体收益率 差 异、分投资 类别（股
票、债券）的 收益率差 异 以及连续四个 季度期间 内 、不同时间窗 下同向交 易 的交易价差 ；分析结
果未发 现异 常情 况。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2017 年上 半年 资本 市场 在 服务实 体经 济、 防控 风险 、 守住 不发 生系 统性 金融 风险底 线的 要求
下继续深化改 革，从上 半 年券商行业业 绩数据上 看 ，股基成交量 较去年同 期 有所下降；IPO 常态
化、再融资收 紧、利率 压 力下债券发行 节奏放缓 ， 导致投行各业 务营收占 比 有所分化； 两融规模
趋稳，股票质 押回购规 模 大幅增长；受 去年同期 低 基数影响，预 计自营业 绩 同比改善； 去杠杆、
去通道的严监 管环境下 预 计券商资管规 模扩张放 缓 。整体来看， 上半年市 场 数据喜忧参 半，经纪
业务承压，自 营、资本 中 介业务同比改 善，投行 各 业务有所分化 。本基金 跟 踪中证全指 证券公司
指数， 该指 数在 上半 年整 体呈现 出振 荡走 势。
本报告 期本 基金 为正 常运 作期 ， 在 操作 中， 我们 遵 守基金 合同 ， 按照 既定 的 指数化 投资 策略 ，
在指数 权重 调整 和基 金申 赎变动 时， 应用 指数 复制 和数量 化技 术降 低冲 击成 本和减 少跟 踪误 差。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 ， 本基 金 份额净 值 为0.9593 元， 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为-1.10%，同
期业绩 比较 基准 收益 率为-4.67% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在金融去杠杆 的背景下 ， 强调服务实体 经济的能 力 和水平，对券 商行业来 说 ，适应严监管 的
新常态，资本 市场重点 是 融资功能，券 商作为直 接 融资的实施主 体，长期 发 展空间广阔 。伴随着
6 月份A 股 的回 升和 蓝筹 行情， 券 商 自营 业务 和资 管业务 受益 明显 ，6 月当 月 券商营 收及 净利 润情
况大幅超预期 。这显示 出 在目前佣金率 下滑对于 券 商经纪业务的 边际影响 逐 渐减弱，市 场走势对
于自营 业务 的影 响及 其弹 性可能 是下 半年 影响 券商 指数表 现的 重要 因素 。
作为指数基金 的管理人 ， 我们将继续遵 守基金合 同 ，按照既定的 指数化投 资 策略，积极应 对
成分股 调整 和基 金申 购赎 回，严 格控 制基 金相 对目 标指数 的跟 踪误 差， 实现 对指数 的有 效跟 踪。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基 金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 亏损 ，未 有应分 未分 的利 润。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 基金资产净值 低
于五千 万元 的情 形。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期 ，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人根 据 《证券投资基 金法》及 其 他有关法律法 规、基金 合 同和托管协议 的
规定，对本基 金管理人 的 投资运作进行 了必要的 监 督，对基金资 产净值的 计 算、基金份 额申购赎
回价格的计算 以及基金 费 用开支等方面 进行了认 真 地复核，未发 现本基金 管 理人存在损 害基金 份
额持有 人利 益的 行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 全指证 券公 司交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 6.4.7.1 2,283,139.00 1,465,278.83
结算备 付金
97,497.39 619,705.61
存出保 证金
27,001.61 166,091.00
交易性 金融 资产 6.4.7.2 162,019,017.57 149,516,725.04
其中： 股票 投资
162,019,017.57 149,516,725.04
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
634,556.10 554,694.00
应收利 息 6.4.7.5 564.86 747.09
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 - -
资产总 计
165,061,776.53 152,323,241.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
441,217.44 581,001.72
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
63,673.11 59,368.89
应付托 管费
12,734.62 11,873.79
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 6.4.7.7 490,995.57 430,762.48 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 286,057.57 187,000.00
负债合 计
1,294,678.31 1,270,006.88
所有者权益：
实收基 金 6.4.7.9 170,717,683.00 155,717,683.00
未分配 利润 6.4.7.10 -6,950,584.78 -4,664,448.31
所有者 权益 合计
163,767,098.22 151,053,234.69
负债和 所有 者权 益总 计
165,061,776.53 152,323,241.57
注： 报 告截 止日2017 年6 月 30 日， 基金 份额 净值0.9593 元， 基 金份 额总 额 170,717,683.00 份。
6.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 全指证 券公 司交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
一、收入
411,338.78
1.利息 收入
10,942.53
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 10,942.53
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-3,193,913.32
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 -3,967,234.06
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 6.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.14 -
贵金属 投资 收益 6.4.7.15 -
衍生工 具收 益 6.4.7.16 -
股利收 益 6.4.7.17 773,320.74
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ”号填列 ）
6.4.7.18
3,456,668.27
4.汇兑收益（损失以“- ” 号填
列）
-
5.其他收入（损失以“- ” 号填
列）
6.4.7.19
137,641.30 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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减：二、费用
888,118.75
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 360,695.62
2．托 管费 6.4.10.2.2 72,139.11
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 6.4.7.20 197,728.11
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 6.4.7.21 257,555.91
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
-476,779.97
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
-476,779.97
注： 本基 金于 2016 年 8 月 30 日成 立 ， 无上 年可 比 期间数 据。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 中证 全指证 券公 司交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年6 月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
155,717,683.00 -4,664,448.31 151,053,234.69
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- -476,779.97 -476,779.97
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
15,000,000.00 -1,809,356.50 13,190,643.50
其中：1. 基 金申 购款 215,400,000.00 -8,213,244.80 207,186,755.20
2. 基金 赎回 款 -200,400,000.00 6,403,888.30 -193,996,111.70
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基 170,717,683.00 -6,950,584.78 163,767,098.22 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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金净值 ）
注：本 基金 于 2016 年 8 月 30 日成 立 ， 无上 年可 比 期间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
华宝兴业中证 全指证券 公 司交易型开放 式指数证 券 投资基金(以下 简称 “本基金 ”) 经中国 证
券监督 管理 委员 会( 以下 简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许 可[2016]1152 号 《关 于准 予华宝 兴业 中证 全
指证券公司交 易型开放 式 指数证券投资 基金注册 的 批复》的核准 ，由华宝 兴 业基金管理 有限公司
依照《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业中证全指 证券公司 交 易型开放式 指数证券
投资基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型的交易型开 放式基金 ， 存续期限不 定 ，首次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币642,017,683.00 元(含 募集 股票 市值)， 业经 普华 永道
中天会 计师 事务 所( 特殊 普 通合伙)普 华永 道中 天验 字(2016) 第1061 号验 资报 告 予以验 证。 经向 中
国证监会备案， 《华宝兴 业 中证全指证券 公司交易 型 开放式指数证 券投资基 金 基金合同》 于 2016
年 8 月 30 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 642,017,683.00 份 基金份 额。 本基 金
的基金 管理 人为 华宝 兴业 基金管 理有 限公 司， 基金 托 管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司( 以下 简称
“中国 建设 银行 ”) 。
经上海 证券 交易 所( 以下 简 称 “上 交所 ”) 自律 监管 决 定书[2016]230 号核 准， 本基金 于 2016
年9 月14 日在 上交 所挂 牌 交易。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《华 宝 兴业中证全指 证券公司 交 易型开放式指 数
证券投资基金 基金合同 》 的有关规定， 本基金主 要 投资于中证全 指证券公 司 指数成份股 和备选成
份股， 也可 少量 投资 于国 内依法 发行 上市 的非 成份 股(包 括中 小板 、 创 业板 及 其他经 中国 证监 会核
准上市 的股 票)、 债券 、 货 币市场 工具 、 权 证、 股 指 期货、 资产 支持 证券 以及 法律法 规或 中国 证监华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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会允许基金 投资的其 他金 融工具(但须 符合中国 证监 会的相关规 定)。本基 金投 资于标的指 数成份
股和备 选成 份股 的资 产比 例不低 于基 金资 产净 值 的90％； 权证 、 股 指期 货及 其他金 融工 具的 投资
比例依 照法 律法 规或 监管 机构的 规定 执行 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中证 全指 证券 公司 指数 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁布的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 华宝 兴业 中证全 指证 券公 司交
易型开放式指 数证券投 资 基金基金合同 》和在财 务 报表附注所列 示的中国 证 监会、中国 基金业协
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2017 半 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2017 年
6 月 30 日 的财 务状 况以 及2017 半年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近 一 期年 度 报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策 、会 计估 计 与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 。
6.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于
实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改
征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策
的通知 》 、财税[2016]70 号《关于金融 机 构同业 往 来等增值税政 策的补充 通 知》及其他相 关财税
法规和 实务 操作 ，主 要税 项列示 如下 ：
(1) 于2016 年5 月1 日 前 ， 以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围， 不 征收营 业税 。
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 的差 价收 入免征 营业 税。 自 2016 年5 月 1 日起 ， 金 融业
由缴纳 营业 税改 为缴 纳增 值 税。 对证 券投 资基 金管 理 人运用 基金 买卖 股票 的转 让收入 免征 增值 税，
对金融 同业 往来 利息 收入 亦免征 增值 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票的差价收入 ，股票的 股 息、红利收入 及
其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基金 从上 市公 司取 得的股 息红 利所 得， 持股 期限在 1 个 月以 内(含 1 个月)的 ，其 股息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年(含 1 年)的 ，暂减 按 50% 计入 应
纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂免 征收 个人 所得税 。对 基金 持有 的上 市公司 限售 股， 解 禁
后取得的股息 、红利收 入 ，按照上述规 定计算纳 税 ，持股时间自 解禁日起 计 算；解禁前 取得的股
息、红 利收 入继 续暂 减 按50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所得 统一 适 用20% 的税 率计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交 易印 花税 。
6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
6.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 2,283,139.00 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 2,283,139.00
6.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 166,480,553.22 162,019,017.57 -4,461,535.65
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 166,480,553.22 162,019,017.57 -4,461,535.65
6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入返 售金融 资产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末未 持有 买入返 售金 融资 产。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
6.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 508.76
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 - 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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应收结 算备 付金 利息 43.90
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 12.20
合计 564.86
6.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
6.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 490,995.57
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 490,995.57
6.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 236,057.57
指数使 用费 50,000.00
合计 286,057.57
6.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 155,717,683.00 155,717,683.00
本期申 购 215,400,000.00 215,400,000.00
本期赎 回( 以"-" 号填列) -200,400,000.00 -200,400,000.00 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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本期末 170,717,683.00 170,717,683.00
6.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 9,723,314.69 -14,387,763.00 -4,664,448.31
本期利 润 -3,933,448.24 3,456,668.27 -476,779.97
本期基金份额交易
产生的 变动 数
564,496.85 -2,373,853.35 -1,809,356.50
其中： 基金 申购 款 10,887,529.81 -19,100,774.61 -8,213,244.80
基金赎 回款 -10,323,032.96 16,726,921.26 6,403,888.30
本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,354,363.30 -13,304,948.08 -6,950,584.78
6.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 8,584.11
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 1,409.05
其他 949.37
合计 10,942.53
6.4.7.12 股 票投 资收益
6.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 369,324.00
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -4,336,558.06
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
合计 -3,967,234.06
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 25 页 共 58 页
6.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 64,425,726.78
减：卖 出股 票成 本总 额 64,056,402.78
买卖股 票差 价收 入 369,324.00
6.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
赎回基 金份 额对 价总额 193,996,111.70
减： 现 金支 付赎 回款 总额 55,388,289.7
减： 赎 回股 票成 本总 额 142,944,380.06
赎回差 价收 入 -4,336,558.06
6.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 内无 债券 投资收 益。
6.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 内无 资产 支持证 券投 资收 益。
6.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金 本报 告期 内无 贵金 属投资 收益 。
6.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内无 衍生 工具收 益。
6.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 773,320.74 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 26 页 共 58 页
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 773,320.74
6.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
1.交易 性金 融资 产 3,456,668.27
—— 股 票投 资 3,456,668.27
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 3,456,668.27
6.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎 回费 收入 -
替代损 益 137,641.30
合计 137,641.30
注：替代损益 收入是指 投 资者采用可以 现金替代 方 式申购本基金 时，补入 被 替代股票的 实际买入
成本与申购确 认日估值 的 差额，或强制 退款的被 替 代股票在强制 退款计算 日 与申购确认 日估值的
差额。
6.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 交易 费用 197,728.11
银行间 市场 交易 费用 -
合计 197,728.11 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 27 页 共 58 页
6.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费 用 28,264.96
信息披 露费 98,039.83
上市费 29,752.78
银行汇 划费 1,098.34
其他 400.00
指数使 用费 100,000.00
合计 257,555.91
6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
6.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无其 它需 作披 露的资 产负 债表 日后 事项 。
6.4.9 关 联方 关系
6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
根据中 国证 监会 于 2017 年 7 月 21 日 发布 的《 关于 核准华 宝兴 业基 金管 理有 限公司 变更 股权
的批复 》 （ 证监 许可 （2017 ）1321 号） ， 中 国证 监会 已 核准 “ 领先 资产 管理 有限 公司 ” 将持 有的 我
公司 49% 的 股权 转让 给 Warburg Pincus Asset Management,L.P. 。我 公司 及相 关股东 目前 正在 办
理后续 的工 商变 更登 记等 相关事 宜， 敬请 投资 者知 悉。
6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华宝兴 业基 金 管 理有 限公 司 (“ 华宝 兴
业”)
基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 基金托 管人 、基 金销 售机 构 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 28 页 共 58 页
银行”)
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领先资 产管 理有 限公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
中国宝 武钢 铁集 团有 限公 司 (“ 宝武 集
团”)
华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝武 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝武 集团 控制 的公 司
宝钢集 团财 务有 限责 任公 司 (“ 宝钢 财
务”)
受宝武 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 交易 。
6.4.10.2 关 联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
360,695.62
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
-
注： 支 付基 金管 理人 华宝 兴业 的管 理人 报酬 按前 一 日基金 资产 净 值0.50% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。 其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.50% / 当 年天数 。
6.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 72,139.11 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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的托管 费
注：支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.10% / 当 年天 数。
6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内基 金管 理人无 运用 固有 资金 投资 本基金 的情 况。
6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 外其 他关 联方 未投资 本基 金。
6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2017 年1 月 1 日至 2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 2,283,139.00 8,584.11
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内未 在承 销期内 参与 关联 方承 销的 证券。
6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内无 其他 关联交 易事 项。
6.4.11 利 润分 配情况
6.4.11.1
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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6.4.12 期 末（2017 年 6 月 30 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603933
睿能
科技
2017 年
6 月28
日
2017
年7 月
6 日
新股流
通受限
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
603305
旭升
股份
2017 年
6 月30
日
2017
年7 月
10 日
新股流
通受限
11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 -
603331
百达
精工
2017 年
6 月27
日
2017
年7 月
5 日
新股流
通受限
9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 -
603617
君禾
股份
2017 年
6 月23
日
2017
年7 月
3 日
新股流
通受限
8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 -
注： 基金 可使 用以 基金 名义 开设的 股票 账户 ， 选择 网上 或者网 下一 种方 式进 行新 股申购 。
其中基 金作 为一 般法 人或 战略投 资者 认购 的新 股 ， 根 据基金 与上 市公 司所 签订 申购协 议
的规定 ， 在 新股 上市 后的 约定期 限内 不能 自由 转让 ； 基金 作为 个人 投资 者参 与网上 认购
获配的 新股 ，从 新股 获配 日至新 股上 市日 之间 不能 自由转 让。
6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 截 至2017 年6 月30 日未 持有 被暂 时停 牌的 股票。
6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无银 行 间市场债券正 回购，因 此 没有在银行间 市场债券 正 回购交易中 作为抵押
的债券 。
6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告 期末无交 易 所市场债券正 回购，因 此 没有在交易所 市场债券 正 回购交易中作 为华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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抵押的 债券 。
6.4.13 金 融工 具风险 及管 理
6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为 ETF 基 金， 紧密 跟踪标 的指 数， 追求 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差的 最小 化。本 基金 在 日
常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用风 险、流动 性 风险及市场 风险 。本
基金的基金管 理人从事 风 险管理的主要 目标是争 取 将以上风险控 制在限定 的 范围之内， 使本基金
在风险 和收 益之 间取 得最 佳的平 衡以 实现 与跟 踪指 数相同 的风 险收 益目 标。
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统 包括内部控制
委员会、副总 经理、督 察 长、监察稽核 部、风险 管 理部、各部门 负责人和 风 险控制联络 人、各业
务岗位。内部 控制委员 会 负责 对公司在 经营管理 和 基金运作中的 风险进行 评 估并研究制 订相应的
控制制度。副 总经理总 管 公司的内控事 务。督察 长 向董事会负责 ，独立地 就 内控制度的 执行情况
履行检查、评 价、报告 和 建议职能。风 险管理部 在 副总经理指导 下对公司 内 部控制运行 情况进行
监控，主要针 对公司内 部 控制制度的总 体构架和 内 部控制的目标 进行评估 并 提出改进意 见；监察
稽核部在督察长的 领导下 对各部门和岗位的 内部控 制执行情况进行监 督和核 查, 同 时 对 内 控 的失
控点进 行查 漏并 责令 改正 。
本基金 的基 金管 理人 根据 自身经 营特 点设 立顺 序递 进、 权 责统 一、 严密 有效 的 四层监 控防 线。
第一层监控防 线为一线 岗 位自控与互控 ；第二层 防 线为大业务板 块内部各 部 门和部门之 间的自控
和互控；第三 层监控防 线 为风险管理部 和监察稽 核 部对各岗位、 各部门、 各 项业务全面 实施的监
督反馈 ； 最 后是 以内 部控 制委员 会为 主体 的第 四层 防线， 实施 对公 司各 类业 务和风 险的 总体 监督 、
控制， 并对 风险 管理 部和 监察稽 核部 的工 作予 以直 接指导 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征，通过 特定的风 险 量化指标、模 型，日常 的 量化报告，确 定风险损 失 的限度和相 应置信程
度，及时可靠 地对各种 风 险进行监督、 检查和评 估 ，并通过相应 决策，将 风 险控制在可 承受的范华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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围内。
6.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 因而与银 行 存款相关的信 用风险不 重 大。本基金 在交易所
进行的交易均 以中国证 券 登记结算有限 责任公司 为 交易对手完成 证券交收 和 款项清算， 违约风险
可能性 很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2017 年6 月30 日 ，本 基金无 债券 投资 。
6.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险主要来自 于投资品 种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法 在市场出
现剧烈 波动 的情 况下 以合 理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。 本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券均 在证 券交 易所上 市， 因此 除附 注6.4.12 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不
能自由转让的 情况外， 其 余金融资产均 能以合理 价 格适时变现。 此外，本 基 金可通过卖 出回购金
融资产 方式 借入 短期 资金 应对流 动性 需求 ，其 上限 一般不 超过 基金 持有 的债 券投资 的公 允价 值。
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
6.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
6.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是 指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年6 月 30 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 34 页 共 58 页
资产
银行存 款
2,283,139.00 - - - 2,283,139.00
结算备 付金
97,497.39 - - - 97,497.39
存出保 证金
27,001.61 - - - 27,001.61
交易性 金融 资产
- - - 162,019,017.57 162,019,017.57
应收证 券清 算款
- - - 233,589.60 233,589.60
应收利 息
- - - 564.86 564.86
其他资 产
- - - 400,966.50 400,966.50
资产总 计 2,407,638.00 - - 162,654,138.53 165,061,776.53
负债
应付证 券清 算款 - - - 362,610.09 362,610.09
应付管 理人 报酬 - - - 63,673.11 63,673.11
应付托 管费 - - - 12,734.62 12,734.62
应付交 易费 用 - - - 490,995.57 490,995.57
其他负 债 - - - 364,664.92 364,664.92
负债总 计 - - - 1,294,678.31 1,294,678.31
利率敏 感度 缺口 2,407,638.00 - - 161,359,460.22 163,767,098.22
上年度 末
2016 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,465,278.83 - - - 1,465,278.83
结算备 付金 619,705.61 - - - 619,705.61
存出保 证金 166,091.00 - - - 166,091.00
交易性 金融 资产 - - - 149,516,725.04 149,516,725.04
应收证 券清 算款 - - - 554,694.00 554,694.00
应收利 息 - - - 747.09 747.09
其他资 产 - - -
资产总 计 2,251,075.44 - - 150,072,166.13 152,323,241.57
负债
应付证 券清 算款 - - - 581,001.72 581,001.72
应付管 理人 报酬 - - - 59,368.89 59,368.89
应付托 管费 - - - 11,873.79 11,873.79
应付交 易费 用 - - - 430,762.48 430,762.48
其他负 债 - - - 187,000.00 187,000.00
负债总 计 - - - 1,270,006.88 1,270,006.88
利率敏 感度 缺口 2,251,075.44 - - 148,802,159.25 151,053,234.69
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值 ， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2017 年6 月30 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净 值华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 35 页 共 58 页
无重大 影响 。 （于 2016 年12 月 31 日 ：同 ）
6.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
6.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券 交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，以复制、 跟踪中证 全 指证券公司指 数
的方法为原则 ，根据标 的 指数成份股票 在指数中 的 权重确定成份 股票的买 卖 数量，并根 据标的指
数成份 股及 其权 重的 变动 进行相 应调 整 。 在 因特 殊 情况( 如 成 份股 停牌 、 流 动 性不足 、 法规 法律 限
制等) 导致 无法 获得 足够 数 量的股 票时 ， 本基 金可 以 根据市 场情 况 ， 结 合经 验 判断 ， 综 合考 虑相 关
性、估值、流 动性等因 素 挑选标的指数 中其他成 份 股、备选成份 股等进行 替 代，以期在 规定的风
险承受 限度 之内 ，尽 量缩 小跟踪 误差 。
本基金 采用 完全 复制 法进 行指数 化投 资， 股票 资产 跟 踪的标 的指 数为 中证 全指 证券公 司指 数，
通过指数化分 散投资降 低 其他价格风险 。本基金 投 资于中证全指 证券公司 指 数的成份股 和备选成
份股的资产比 例不低于 该 基金资产净值 的 90% ，同 时为更好地实 现投资目 标 ，本基金也可 少量于
国内依法发行 上市 的非 成 份股、债券、 货币市场 工 具、权证、股 指期货、 资 产支持证券 以及法律
法规或中国证 监会允许 基 金投资的其他 金融工具 。 此外，本基金 的基金管 理 人每日对 本 基金所持
有的证 券价 格实 施监 控， 定期运 用多 种定 量方 法对 基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk)
指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年6 月30 日
上年度 末
2016 年12 月 31 日 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 36 页 共 58 页
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 162,019,017.57 98.93 149,516,725.04 98.98
交易性 金融 资产 －基 金投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 162,019,017.57 98.93 149,516,725.04 98.98
6.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金无 足够 的经 验数 据进 行其他 价格 风险 敏感 性分 析。 （于 2016 年 12
月31 日： 同）
6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整) 的报 价。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持 续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 161,969,443.78 元 ， 属 于第 二 层次的 余额 为 49,573.79 元， 无 属于 第三 层华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 37 页 共 58 页
次的余 额 。(2016 年12 月31 日 ： 第一 层次141,593,109.29 元 ， 第二 层次 7,923,615.75 元 ， 无
第三层 次) 。
(ii) 公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 发行 等 情况 ， 本 基金 不会 于停 牌 日至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期间 及
限售期间将相 关股票的 公 允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入 值对于公
允价值 的影 响程 度， 确定 相关股 票公 允价 值应 属第 二层次 还是 第三 层次 。
(iii) 第三 层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非 持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于2017 年6 月30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房
地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定：(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非
保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益)，不 征收增值 税 ；(2) 纳税 人购入
基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期，不属于 金融商品 转 让；(3) 资 管产品 运
营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自2016 年5 月1
日起执 行。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品
增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号《 关 于资 管产 品 增
值税有关问题 的通知》 的 规定，资管产 品管理人 运 营资管产品过 程 中发生 的 增值税应税 行为，暂华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 38 页 共 58 页
适用简 易计 税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管
理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的
财务状 况和 经营 成果 无影 响。
(3) 除 公允 价值 和增 值税 外，截 至资 产负 债表 日本 基金无 需要 说明 的其 他重 要事项 。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权 益投 资 162,019,017.57 98.16
其中： 股票 162,019,017.57 98.16
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,380,636.39 1.44
7 其他各 项资 产 662,122.57 0.40
8 合计 165,061,776.53 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 - -
D
电力 、 热 力、 燃气 及水 生 产和
供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 505,905.00 0.31
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输 、 软 件和 信息 技 术服
务业
- -
J 金融业 161,250,735.24 98.46
K 房地产 业 - - 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 40 页 共 58 页
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利 、 环 境和 公共 设施 管 理业 - -
O 居民服 务 、 修 理和 其他 服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 161,756,640.24 98.77
7.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的 境内 股票 投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采 掘业 - -
C 制造业 223,599.09 0.14
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应 业
- -
E 建筑业 38,778.24 0.02
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
- -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 - -
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 262,377.33 0.16
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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7.2.3 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 港股通 投资 股票 。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
7.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600030 中信证 券 1,260,600 21,455,412.00 13.10
2 600837 海通证 券 1,299,400 19,296,090.00 11.78
3 601211 国泰君 安 724,938 14,868,478.38 9.08
4 601688 华泰证 券 523,800 9,376,020.00 5.73
5 000776 广发证 券 470,600 8,117,850.00 4.96
6 600958 东方证 券 499,900 6,953,609.00 4.25
7 601901 方正证 券 661,400 6,567,702.00 4.01
8 600999 招商证 券 353,792 6,092,298.24 3.72
9 601377 兴业证 券 750,900 5,579,187.00 3.41
10 000166 申万宏 源 959,000 5,370,400.00 3.28
11 002736 国信证 券 391,700 5,190,025.00 3.17
12 000783 长江证 券 528,100 5,001,107.00 3.05
13 601788 光大证 券 314,974 4,702,561.82 2.87
14 601099 太平洋 1,095,500 4,403,910.00 2.69
15 601555 东吴证 券 383,200 4,303,336.00 2.63
16 600109 国金证 券 339,500 3,978,940.00 2.43
17 002673 西部证 券 278,790 3,964,393.80 2.42
18 000728 国元证 券 280,950 3,433,209.00 2.10
19 601198 东兴证 券 176,600 3,044,584.00 1.86
20 600061 国投安 信 177,400 2,758,570.00 1.68
21 000750 国海证 券 468,500 2,576,750.00 1.57
22 002500 山西证 券 267,400 2,561,692.00 1.56
23 600369 西南证 券 453,300 2,543,013.00 1.55
24 000686 东北证 券 223,600 2,247,180.00 1.37
25 600909 华安证 券 168,700 1,702,183.00 1.04
26 601375 中原证 券 124,200 1,249,452.00 0.76 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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27 601881 中国银 河 100,500 1,191,930.00 0.73
28 000712 锦龙股 份 71,200 1,165,544.00 0.71
29 002670 国盛金 控 62,600 995,340.00 0.61
30 002797 第一创 业 60,800 559,968.00 0.34
31 000987 越秀金 控 43,500 505,905.00 0.31
32 603801 志邦股 份 1,406 47,522.80 0.03
33 603043 广州酒 家 1,810 45,738.70 0.03
34 603316 诚邦股 份 1,824 38,778.24 0.02
35 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.02
36 603679 华体科 技 809 21,438.50 0.01
37 603938 三孚股 份 1,246 20,932.80 0.01
38 603933 睿能科 技 857 17,311.40 0.01
39 603305 旭升股 份 1,351 15,212.26 0.01
40 603286 日盈电 子 890 13,528.00 0.01
41 603331 百达精 工 999 9,620.37 0.01
42 603617 君禾股 份 832 7,429.76 0.00
7.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 603801 志邦股 份 1,406 47,522.80 0.03
2 603043 广州酒 家 1,810 45,738.70 0.03
3 603316 诚邦股 份 1,824 38,778.24 0.02
4 603335 迪生力 2,230 24,864.50 0.02
5 603679 华体科 技 809 21,438.50 0.01
6 603938 三孚股 份 1,246 20,932.80 0.01
7 603933 睿能科 技 857 17,311.40 0.01
8 603305 旭升股 份 1,351 15,212.26 0.01
9 603286 日盈电 子 890 13,528.00 0.01
10 603331 百达精 工 999 9,620.37 0.01
11 603617 君禾股 份 832 7,429.76 0.00
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000776 广发证 券 10,970,759.27 7.26
2 002736 国信证 券 7,333,456.74 4.85
3 000783 长江证 券 6,999,661.94 4.63
4 000166 申万宏 源 6,999,507.25 4.63
5 002673 西部证 券 5,733,030.71 3.80
6 000728 国元证 券 4,422,853.94 2.93
7 000750 国海证 券 3,799,460.45 2.52
8 000686 东北证 券 3,313,956.64 2.19
9 002500 山西证 券 3,239,368.00 2.14
10 600999 招商证 券 2,253,388.45 1.49
11 002797 第一创 业 1,730,097.31 1.15
12 600909 华安证 券 1,546,123.00 1.02
13 000712 锦龙股 份 1,507,280.00 1.00
14 601901 方正证 券 1,316,565.00 0.87
15 601881 中国银 河 1,279,993.66 0.85
16 601375 中原证 券 1,200,325.00 0.79
17 002670 国盛金 控 1,036,068.86 0.69
18 000987 越秀金 控 578,932.20 0.38
19 601211 国泰君 安 508,493.00 0.34
20 600030 中信证 券 501,839.00 0.33
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000776 广发证 券 10,575,720.84 7.00
2 002736 国信证 券 7,100,819.64 4.70
3 000783 长江证 券 6,872,354.00 4.55
4 000166 申万宏 源 6,307,629.55 4.18
5 002673 西部证 券 5,258,396.51 3.48 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 44 页 共 58 页
6 000728 国元证 券 4,164,793.52 2.76
7 000686 东北证 券 3,241,270.60 2.15
8 000750 国海证 券 3,218,783.00 2.13
9 002500 山西证 券 2,340,207.56 1.55
10 002797 第一创 业 1,765,566.40 1.17
11 000712 锦龙股 份 1,441,050.07 0.95
12 600030 中信证 券 829,804.00 0.55
13 600837 海通证 券 723,219.00 0.48
14 601211 国泰君 安 713,320.00 0.47
15 601212 白银有 色 523,448.90 0.35
16 601688 华泰证 券 469,277.94 0.31
17 600958 东方证 券 313,592.11 0.21
18 601099 太平洋 277,285.00 0.18
19 601881 中国银 河 257,641.42 0.17
20 601901 方正证 券 214,129.00 0.14
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 71,034,972.10
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 64,425,726.78
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
第 45 页 共 58 页
7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
7.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指期 货。
7.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
7.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
7.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
7.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
券商ETF 基 金截 至2017 年6 月30 日前 十名 证券 中 的海通 证券 （600837）于 2016 年11 月 25华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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收到中国证监 会处罚决 定 。因公司未按 照有关规 定 对客户的身份 信息进行 审 查和了解， 对海通证
券责令 改正 ，给 予警 告， 没收违 法所 得 约2,865 万 元，并 处以 约 8,595 万元 罚款。
海通证 券（600837）于 2017 年 1 月 18 日收 到云 南 证监局 《对 海通 证券 股份 有限公 司晋 宁昆
阳街证 券营 业部 采取 责令 改正措 施的 决定 》 。 因 营业 部未及 时到 证监 局换 领经 营证券 期货 业务 许 可
证，未在许可 证到期前 向 证监局提交换 领许可证 的 相关申请文件 ，内控管 理 不 完善，决 定对营业
部采取 责令 改正 的监 督管 理措施 。
海通证 券（600837）于 2017 年 3 月 10 日收 到全 国 中小企 业股 份转 让系 统的 整改通 知。 因海
通证券在推荐 天元宠物 挂 牌过程中，未 披露天元 宠 物资金往来事 项，未披 露 关联交易事 项，决定
对海通 证券 股份 有限 公司 采取要 求提 交书 面承 诺的 自律监 管措 施。
海通证 券（600837）于 2017 年 5 月 25 日收 到中 国 证监会 处罚 决定 。因 海通 证券涉 嫌违 法违
规， 依据 《 证券 公司 监督 管 理条例 》 拟决 定责 令海 通证 券改正 ， 给予 警告 ， 没收 违 法所 得509,653.15
元，并 处罚 款2,548,265.75 元。
券商 ETF 基金 截至 2017 年 6 月 30 日前 十名 证券 中 的中信 证券 （600030 ）于 2016 年 8 月 23
日收到全国中 小企业股 份 转让系统《关 于对中信 证 券股份有限公 司釆取出 具 责令改正自 律监管措
施的决 定》 。 在 投资 者适 当 性管理 过程 中， 未依 据委 托代理 协议 签署 日前 一交 易日日 终的 投资 者名
下证券类资产 市值判断 适 当性，而是错 误根据投 资 者临拒办理业 务权限开 通 手续时点的 实时资产
市值， 为 506 户 不符 合要 求的投 资者 账户 开通 全国 股转系 统合 格投 资者 权限 ，违反 了《 全国 中 小
企业股 份转 让系 统投 资者 适当性 管理 细则 （试 行） 》 第五条 关于 自然 人投 资 者 证券类 资产 市值 计 算
时点要 求的 规定 。决 定对 公司釆 取责 令改 正的 自律 监管措 施。
中信证 券（600030）于 2017 年 5 月 25 日收 到中 国 证监会 处罚 决定 。在 客户 开户未 满半 年的
情况下 为其 开立 信用 账户 ， 提 供融 资融 券服 务 ， 违 反了 《证 券公 司融 资融 券 业务管 理办 法》 。 责令
中信证 券改 正， 给予 警告 ， 没收 违法 所得 人民 币61,655,849.78 元 ， 并 处人 民币308,279,248.90
元罚款 。
券商ETF 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 持仓 前十 名证 券中的 国泰 君安 （601211) 于 2016 年 7 月华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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26 日 收到 中国 证券 监督 管 理委员 会上 海监 管局 整改 通知。 因其 作为 国泰 君安 新利6 号集 合资 产管
理计划的资产 管理人， 投 资决策和交易 执行环节 控 制存在不足， 发生相关 异 常交易。公 司未能切
实履行勤勉尽 责的管理 人 义务，未能采 取有效措 施 防范利益冲突 ，责令公 司 增加内部合 规检查次
数，并 及时 提交 合规 检查 报告。
国泰君 安 （601211) 于2016 年8 月 26 日 收到 中国 证 监会警 告。 因其 国泰 君安 在保荐 金徽 酒首
发项目 过程 中， 向中 国证 监会提 交的 会后 事项 承诺 函中未 如实 说明 发行 人2015 年 利润 分配 情况，
对发行人实施 分红事项 ， 未主动向我会 履行告知 义 务，对国泰君 安采取了 出 具警示函的 行政监 管
措施。
国泰君 安（601211) 于 2016 年 12 月 27 日收 到中 国 证券监 督管 理委 员会 整改 通知。 因其 内核
机构履 职的 独立 性存 在缺 陷， 未在 规定 时间 内完 成 并报送 《 持续 督导 现场 检 查工作 报告 》 。 并且 在
推荐企业进入 全国中小 企 业股份转让系 统挂牌过 程 中，对企业关 键业务流 程 、购销情况 的核查不
充分。 拟责 令公 司改 正、 增加内 部合 规检 查次 数并 提交合 规检 查报 告。
券商ETF 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 持仓 前十 名证 券中的 华泰 证券 （601688) 于 2016 年 8 月
23 日 收到 全国 股转 公司 警 示函。 因公 司在 投资 者适 当性管 理过 程中 存在 违规 事实， 决定 对公 司采
取出具 警示 函、 责令 改正 的自律 监管 措施 。
华泰证 券 （601688) 于2017 年1 月 20 日 收到 中国 证 券监督 管理 委员 会整 改通 知。 因 公司 营业
部及资产管理 子公司分 别 利用同名微信 公众号、 官 方网站向不特 定对象公 开 宣传推介私 募资产管
理产品 ，违 反相 关法 规。 决定对 公司 采取 责令 改正 的行政 监督 管理 措施 。
华泰证 券 （601688) 于2017 年3 月 28 日 收到 全国 中 小企业 股份 转让 系统 整改 通知。 因华 泰证
券作为主办券 商未核实 对 禹州源衡水处 理有限公 司 《行政处罚决 定书》的 内 容差异，导 致公开转
让说明书披露 的处罚金 额 为叁万元整与 上 述《行 政 处罚决定书》 金额不符 。 现决定华泰 证券股份
有限公 司采 取要 求提 交书 面承诺 的自 律监 管措 施。
华泰证 券 （601688) 于2017 年3 月 28 日 收到 全国 中 小企业 股份 转让 系统 整改 通知。 因华 泰证
券未勤勉履行 补充核查 义 务，现决定华 泰证券股 份 有限公司采取 要求提交 书 面承诺的自 律监管措华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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施。
华泰证 券（601688) 于 2017 年 4 月 7 日收到 全国 中 小企业 股份 转让 系统 整改 通知。 因华 泰证
券未能在知 悉或者应 当知 悉挂牌公司 发生违规 对外 担保之日起 十五个转 让日 内对其进行 现场检查,
违反了《全 国中小企 业股 份转让系统 主办券商 持续 督导工作指 引（试行)》 ， 未能勤勉尽 责地履 行
持续督 导义 务。 现决 定华 泰证券 股份 有限 公司 采取 要求提 交书 面承 诺的 自律 监管措 施。
华泰证 券 （601688) 于2017 年6 月 13 日 收到 天津 证 监局警 告。 因华 泰证 券营 业部员 工刘 某蕾
代客户在《融 资融券交 易 风险揭示书》 上抄写 “ 以 上《融资融券 交易风险 揭 示书》的全 部内容，
本人确认已阅 读并完全 理 解，愿意承担 融资融券 交 易的风险和损 失 ”的内 容 。决定对营 业部采取
出具警 示函 的监 督管 理措 施。
券商 ETF 基金 截至 2017 年 6 月 30 日 持仓 前十 名 证券中 的广 发证 券（000776) 于 2016 年 11
月24 日收 到 中 国证 券监 督 管理委 员会 辽宁 监管 局整 改通知 。 因 公司 营口 学府 路 证券营 业部 在代 销
宝盈新 动 力3、7、15 号 产 品过程 中， 未能 全面、 公 正、 准 确地 介绍 金融 产品 有关信 息， 充分 说明
金融产品的主 要风险特 征 ，未能保证金 融产品营 销 人员充分了解 所负责推 介 金融产品的 信息，营
业部在产品销 售过程中 的 风险揭示不到 位，对广 发 证券股份有限 公司营口 学 府路证券营 业部采取
责令改 正的 措施 。
广发证 券（000776) 于 2016 年 11 月 28 日收 到中 国 证监会 处罚 决定 。因 公司 在未采 集上 述客
户身份识别信 息的情况 下 ，未实施有效 的了解客 户 身份的回访、 检查等程 序 。 对广发证 券责令改
正，给 予警 告， 没收 违法 所得 6,805,135.75 元， 并 处以 20,415,407.25 元罚 款。
券商ETF 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 持仓 前十 名证 券中的 招商 证券 （600999) 于 2017 年 4 月
28 日 收到 深圳 证监 局整 改 通知。 由于 公司 在为 客户 开立 PB 系统 账户 的时 候 ，对客 户的 尽职 调查
不完整，违反 了《证券 公 司监督管理条 例》 的有 关 规定。现决定 对公司采 取 责令改正并 暂停新开
立 PB 系 统账 户 3 个月 的行 政监管 措施 。同 时要 求公 司应 对 PB 系 统相 关业 务开 展情况 进行 全面 自
查，并 自收 到决 定书 之日 起 30 日内 向深 圳证 监局 提 交自查 整改 报告 。
券商ETF 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 持仓 前十 名证 券中的 兴业 证券 （601377) 于 2016 年 7 月华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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9 日收到中国 证券监督 管 理委员会处罚 决定。因 公 司涉嫌未按规 定履行法 定 职责，根据 《中华人
民共和 国证 券法 》的 有关 规定， 对公 司给 予警 告， 没收保 荐业 务收 入 1,200 万元， 并处 以 2,400
万元罚 款； 没收 承销 股票 违法所 得 2,078 万元 ，并 处以 60 万 元罚 款。
券商ETF 基金 截 至 2017 年 6 月 30 日 持仓 前十 名证 券中的 方正 证券(601901) 于 2016 年 7 月
22 日 收到 湖南 证监 局整 改 通知。 因公 司在 股票 质押 式 回购交 易中 ， 未 对资 金融 出 方进行 前端 控制 ，
造成客 户金 瓯 17 号 定向 资 产管理 计划 账户 出现 大额 透支。 定对 公司 采取 责令 增 加内部 合规 检查 次
数的监 督管 理措 施。
方正证 券(601901) 于 2016 年 10 月 25 日收 到湖 南 证监局 警告 。因 公司 研究 所员工 廖蕾 以公
司名义通过视 频播报方 式 向投资者推荐 中兴通讯 股 票，公司未对 发布研究 报 告相关人员 的资格进
行合规审查。 同时，此 次 发布行为未由 公司集中 统 一管理，公司 也未履行 相 关质量控制 和合规审
查义务 。决 定对 你公 司采 取出具 警示 函的 监督 管理 措施。
方正证 券(601901) 于 2016 年 11 月 24 日收 到湖 南 证监局 警告 。因 方正 证券 邵阳邵 水西 路证
券营业部未将 电脑纳入 异 常交易监控范 围，同时 未 能按公司制度 要求妥善 处 理客户投诉 。湖南证
监局决 定对 方正 证券 邵阳 邵水西 路证 券营 业部 采取 责令增 加内 部合 规检 查次 数的监 督管 理措 施。
方正证 券(601901) 于 2016 年 11 月 25 日收 到中 国 证监会 处罚 决定 。因 公司 未按规 定对 客户
的身份 信息 进行 审查 和了 解， 违反 了 《证 券公 司监 督管理 条例 》 第 28 条第 1 款规定 。 对方 正证 券
责令改 正， 给予 警告 ，没 收违法 所得 约786 万 元， 并处以 约 1,572 万元 罚款 。
方正证 券(601901) 于2016 年 12 月9 日 收到 湖南 证 监局整 改通 知。 因营 业部 融 资融券 业务 审
荐人建议客户 通过卖出 股 票偿还负债的 方式将信 用 账户维持担保 比例提升 至 重点关注线 ，该建议
与营业部关于 融资融券 业 务的内部流程 不相符， 对 客户的交易构 成误导。 决 定对你营业 部采取责
令增加 内部 合规 检查 次数 的监督 管理 措施 。
方正证 券(601901) 于 2016 年 12 月 15 日收 到全 国 中小企 业股 份 转 让系 统警 告。因 公司 在首
次信息 披露 日已 知悉 公司 存在资 金占 用事 项， 却仍 然 组织公 司进 行首 次信 息披 露及后 续挂 牌工 作，
未能履行勤勉 尽责义务 ， 未能保证申请 挂牌文件 信 息披露的真实 、 准确、 完 整。对方正 证券给予华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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出具警 示函 的自 律监 管措 施。
方正证 券(601901) 于 2016 年 12 月 20 日收 到中 国 证监会 处罚 决定 。因 公司 在信息 披露 上存
在问题 ，对 方正 证券 责令 改正， 给予 警告 ，并 处 以60 万 元罚 款。
方正证 券(601901) 于 2016 年 12 月 20 日收 到湖 南 证监局 公开 谴责 。因 公司 在信息 披露 上存
在问题 ，对 方正 证券 责令 改正， 给予 警告 ，并处以60 万 元罚 款。
方正证 券(601901) 于 2016 年 12 月 30 日收 到湖 南 证监局 公开 谴责 。因 为部 分营业 部客 户佣
金管理不规范 ，佣金调 整 无客户确认记 录。在向 客 户提 供证券投 资顾问服 务 并收取服务 费用的情
况下，未按要 求与客户 签 订证券投资顾 问协议。 决 定对公司采取 责令限期 改 正，同时对 公司给予
谴责。
方正证 券(601901) 于 2017 年 5 月 5 日收到 中国 证 监会处 罚决 定。 因为 在信 息披露 违法 案件
中， 方 正证 券自IPO 开始 并延续 多年 未如 实披 露控 股股东 与其 他股 东的 关联 关系， 违法 情节 严重 。
对其处 以 60 万 元罚 款。
本基金为交 易 型开放式 指 数证券投资基 金，采用 完 全复制法进行 指数化投 资 ，按照成份股 在
中证全指证券 公司指数 中 的基准权重构 建指数化 投 资组合。基金 管理人对 上 述股票的投 资决策程
序符合相关法 律法规和 公 司制度的要求 。本报告 期 内，本基金投 资的前十 名 证券的其余 两名证券
的发行 主体 没有 被监 管部 门立案 调查 或在 本报 告编 制日前 一年 内受 到公 开谴 责、处 罚的 情况 。
7.12.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 27,001.61
2 应收证 券清 算款 634,556.10
3 应收股 利 - 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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4 应收利 息 564.86
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 662,122.57
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
7.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
7.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
4,064 42,007.30 32,345,761.00 18.95% 138,371,922.00 81.05%
8.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 南京紫 金资 产管 理有 限公 司 15,165,000.00 8.88%
2
国金证 券－ 广州 农 商 银行 －国金 慧
睿多策 略－ 国金 鑫 丰 3 号 集合资 产
管理计 划
9,614,900.00 5.63%
3 张晓雷 4,343,930.00 2.54%
4 戴瑞斌 2,984,900.00 1.75%
5
银河金 汇证 券资 管－ 工商 银行－ 银
河金汇 慧通 股 基 FOF 集合 资产管 理
计划
2,093,700.00 1.23%
6 招商证 券股 份有 限公 司 2,017,361.00 1.18%
7 魏良中 2,000,000.00 1.17%
8 高晓辉 1,810,000.00 1.06%
9 王兴文 1,500,000.00 0.88%
10 周云鹤 1,271,400.00 0.74%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
0.00 0.0000%
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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8.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2016 年8 月 30 日 ）基 金份 额总 额 642,017,683.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 155,717,683.00
本报告 期基 金总 申购 份额 215,400,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 200,400,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 170,717,683.00
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
2017 年6 月9 日， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 副总 经理 任志强 先 生因个 人原 因，
自2017 年5 月31 日 起不 再担任 副总 经理 的职 务。
2017 年8 月11 日 ， 基金 管 理人发 布高 级管 理人 员变 更公告 ， 董事 长郑 安国 先 生因个 人原 因，
自2017 年8 月9 日 起不 再 担任董 事长 的职 务， 由孔 祥清先 生接 任公 司董 事长 职务。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 无重 大人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及 基 金管 理人、 基金 财产 和基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 发生 变更 。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
基金管 理人 为本 基金 聘任 的会计 师事 务所 向本 基金 提供的 审计 服务 持续 期限 为： 本基 金 合 同
生效之 日起 至本 报告 期末 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未有 受到 稽查 或处 罚的 情况。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证 券 2 104,580,548.93 78.79% 95,303.92 78.42% -
国都证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 22,299,738.74 16.80% 20,768.03 17.09% -
第一创 业 1 4,131,834.71 3.11% 3,848.04 3.17% -
光大证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 1,680,251.78 1.27% 1,564.87 1.29% -
广发证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
安信证 券 2 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
华创证 券 3 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
川财证 券 1 41,805.00 0.03% 38.10 0.03% -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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2、本 报告 期租 用的 证券 公 司交易 单元 无变 化。
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 - - - - - -
国都证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
第一创 业 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
上海证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
华宝证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
华创证 券 - - - - - -
国金证 券 - - - - - -
川财证 券 - - - - - -
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
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华宝兴 业基 金公 司关 于旗 下部分
开放式 基金 增加 宏信 证券 为一级
上海证 券报 、 中 国证
券报、 证券 日报 和基
2017 年 5 月 12 日 华宝兴业中证全指证券公司 ETF2017 年半年度报告
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§11 备查文 件目录
11.1 备 查文 件目录
中国证 监会 批准 基金 设立 的 文件 ；
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金基 金合 同；
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金招 募说 明书 ；
华宝兴 业中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金托 管协 议；
基金管 理人 业务 资格 批件 、营业 执照 和公 司章 程；
基金管 理人 报告 期内 在指 定报刊 上披 露的 各种 公告 ；
基金托 管人 业务 资格 批件 和营业 执照 。
11.2 存 放地 点
以上文 件存 于基 金管 理人 及基金 托管 人办 公场 所备 投资者 查阅 。
11.3 查 阅方 式
投资者可以通 过基金管 理 人网站，查阅 或下载基 金 合同、招募说 明书、托 管 协议及基金的 各
种定期 和临 时公 告。
华 宝兴 业基金 管理 有限公 司
2017 年 8 月 25 日
