华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
华安中 证细分 医药交 易型开 放式指 数证券 投资基 金联接 基
金
2017 年半 年度 报告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一七年八月二十五日 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 23 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本 报 告期自 2017 年 1 月 1 日 起至 6 月 30 日 止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2
2
基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6
2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7
3
主要财务指标和基金净 值表现 .............................................................................................................. 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 7
3.2 基金 净值 表现 ................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 .............................................................................................................................................. 9
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ......................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 10
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 10
4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 11
4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 12
4.6 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 12
4.7 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 13
4.8 报告 期内 管理 人对 本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ................................... 13
5
托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 13
5.3 托管 人对 本半 年度 报告 中 财务 信息 等内 容的 真实 、 准确 和完 整发 表意见 ........................... 13
6
半年度财务会计报告（ 未经审计） ..................................................................................................... 14
6.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 14
6.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 15
6.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ............................................................................................... 16
6.4 报表 附注 ....................................................................................................................................... 17
7
投资组合报告 ........................................................................................................................................ 35
7.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................... 35
7.2 报告 期末 按行 业分 类的股 票 投资 组合 ........................................................................................ 35
7.3 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有股 票投 资明细 ................................... 35
7.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 35
7.5 期末 按债 券品 种分 类的 债 券投 资组合 ....................................................................................... 37
7.6 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 37
7.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................... 37
7.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................... 37
7.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................... 37
7.10 报 告期 末本 基金 投资的 股 指期 货交 易情 况说明 ..................................................................... 37
7.11 报告 期末 本基 金投 资的 国 债期 货交 易情 况说明 ...................................................................... 37
7.12 投 资组 合报 告附 注 ..................................................................................................................... 38
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 39
8.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................... 39
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8.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ....................................................................... 39
8.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 .................................... 39
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 39
10
重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 40
10.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ......................................................................................................... 40
10.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 40
10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 40
10.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 40
10.5 报 告期 内改 聘会 计师事 务 所情况 ............................................................................................. 40
10.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 40
10.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................. 40
10.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................. 43
11
影响投资者决策的其 他重要信息 ...................................................................................................... 44
12
备查文件目录 ...................................................................................................................................... 44
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 44
12.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 45
12.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 45
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金
基金简 称 华安中 证细 分医 药 ETF 联接
基金主 代码 000373
交易代 码 000373
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 11 月 28 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 27,279,621.22 份
下属分 级基 金的 基金 简称
华安中 证细 分医 药 ETF 联
接 A
华安中 证细 分医 药 ETF 联
接 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000373 000376
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 19,239,304.69 份 8,040,316.53 份
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
基金主 代码 512120
基金运 作方 式 交易型 开放 式(ETF)
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 4 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 1 月 6 日
基金管 理人 名称 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国建 设银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通 过 投资 于目标 ETF ， 紧密跟踪 标的 指数 ， 追求 跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最
小化。
投资策 略
本基金 通过 把全 部或 接近 全部的 基金 资产 投资 于目 标 ETF 、 标的指数 成份
股和备 选成 份股 进行 被动 式指数 化投 资， 实现 对业 绩比较 基准 的紧 密跟
踪。正 常情 况下 ，本 基金 投资于 目标 ETF 的比例 不低于 基金 资产 净值 的
90%，日 均跟 踪偏 离度 的绝 对 值不 超过 0.35% ， 年跟 踪 误差 不超过 4% 。
业绩比 较基 准 95%× 中证 细分 医药 产业 指 数收益 率＋5%× 商业 银行 税后活 期存 款利 率
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风险收 益特 征
本基金 属于 ETF 联接基 金，预 期风 险与 预期 收益 高于混 合基 金、 债券 基
金与货 币市 场基 金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采用 完全 复制 法，即 完全 按照 标的 指数 成份股 组成
及其权 重构 建基 金股 票投 资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 票及
其权重 的变 动进 行相 应调 整。在 一般 情况 下， 本基 金将根 据标
的指数 的成 份股 票的 构成 及其权 重构 建股 票资 产组 合，但 因特
殊情况 （如 流动 性不 足、 成份股 长期 停牌 、法 律法 规限制 等）
导致无 法获 得足 够数 量的 股票时 ，本 基金 可以 选择 其他证 券或
证券组 合对 标的 指数 中的 股票加 以替 换。
业绩比 较基 准 中证细 分医 药产 业主 题指 数收益 率
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，属 于较高 风险 、较 高预 期收 益的基 金品
种，其 风险 和预 期收 益高 于货币 市场 基金 、债 券型 基金和 混合
型基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电 话 021-38969999 010-67595096
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
注册地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 世纪 大道8号上 海国金
中心二 期31 层、32层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1号楼
邮政编 码 200120 100033
法定代 表人 朱学华 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.huaan.com.cn
基金半 年度 报告 备置 地点
上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 、
32 层
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2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
注册登 记机 构 华安基 金管 理有 限公 司
上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31
层、32 层
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
本期已 实现 收益 982,921.24 436,885.41
本期利 润 2,487,739.42 1,303,658.23
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1248 0.1364
本期加 权平 均净 值利 润率 10.17% 11.22%
本期基 金份 额净 值增 长率 10.64% 10.50%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
期末可 供分 配利 润 5,971,836.03 2,364,076.47
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.3104 0.2940
期末基 金资 产净 值 25,211,140.72 10,404,393.00
期末基 金份 额净 值 1.310 1.294
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
基金份 额累 计净 值增 长率 31.00% 29.40%
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 封闭式 基金 交易 佣
金，开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ）， 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于
所列数 字。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
第 7 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
过去一 个月 4.72% 0.76% 4.80% 0.79% -0.08% -0.03%
过去三 个月 5.48% 0.69% 5.72% 0.69% -0.24% 0.00%
过去六 个月 10.64% 0.63% 11.70% 0.64% -1.06% -0.01%
过去一 年 17.17% 0.66% 18.60% 0.67% -1.43% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
31.00% 1.76% 38.67% 1.84% -7.67% -0.08%
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 4.78% 0.77% 4.80% 0.79% -0.02% -0.02%
过去三 个月 5.46% 0.69% 5.72% 0.69% -0.26% 0.00%
过去六 个月 10.50% 0.62% 11.70% 0.64% -1.20% -0.02%
过去一 年 16.79% 0.65% 18.60% 0.67% -1.81% -0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
29.40% 1.76% 38.67% 1.84% -9.27% -0.08%
3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比
较
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历史 走势 对 比图
（2014 年 11 月 28 日至 2017 年 6 月 30 日）
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为上海电气（集团） 总公司、上海国际信托有 限公司、上海工业投资（ 集团）有限公司、上海
锦江国际投资管理有限公 司和国泰君安投资管理股 份有限公司。公司在北京 、上海、沈阳、成都、
广州等地设有分公司，在 香港和上海设有子公司— 华安（香港）资产管理有 限公司、华安未来资产
管 理 有限 公司 。截至 2017 年 6 月 30 日， 公司 旗下 共管 理 华安 创新 混合 、华安 MSCI 中国 A、华 安
现金富 利货 币、 华安 稳定 收益债 券、 华安 黄金 易 ETF 、华安沪港深 外延 增长 混 合、华 安全 球美 元收
益债券 等 96 只开 放式 基金， 管 理资 产规 模达到 1478.85 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
钱晶 本基金 的基 金 2015-08-1 - 5 年 硕 士，5 年证 券、 基金 行业 从业经
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经理 3 验，曾任国信证券分析师。2014
年 12 月 加入 华安 基金 ，任 指数投
资部量 化分 析师 。2015 年 5 月起
担任华 安沪 深 300 指数 分 级证券
投资基 金的基 金经 理。2015 年 6
月起同时担任华安中证全指证券
公司指 数分 级证 券投 资基 金、 华安
中证银行指数分级证券投资基金
的基金 经理 。2015 年 7 月 起担任
华 安 创业板 50 指 数分 级证 券投资
基金的 基金 经理 。2015 年 8 月起
担任华安中证细分医药交易型开
放式指数证券投资基金及本基金
的基金 经理 。2016 年 8 月 起，同
时担任 华安 创业 板 50 交易 型开放
式指数 证券 投资 基金 的基 金经理 。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风
险的前 提下 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国证监会《证券投 资基金管理公司公平交易 制度指导意见》，公司制 定了《华安基金管
理有限公司公平交易管理 制度》，将封闭式基金、 开放式基金、特定客户资 产管理组合及其他投资
组合资产在研究分析、投 资决策、交易执行等方面 全部纳入公平交易管理中 。控制措施包括：在研
究环节，研究员在为公司 管理的各类投资组合提供 研究信息、投资建议过程 中，使用晨会发言、邮
件发送、登录在研究报告 管理系统中等方式来确保 各类投资组合经理可以公 平享有信息获取机会。
在投资 环节 ， 公司 各投 资组 合经理 根据 投资 组合 的风 格和投 资策 略 ， 制 定并 严格 执行交 易决 策规 则 ，
以保证各投资组合交易决 策的客观性和独立性。同 时严格执行投资决策委员 会、投资总监、投资组
合经理等各投资决策主体 授权机制，投资组合经理 在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需
要经过严格的审批程序。 在交易环节，公司实行强 制公平交易机制，确保各 投资组合享有公平的交
易执行机会。（1） 交易 所二级市场业务，遵循价 格优先、时间优先、比例 分配、综合平衡的控制
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原则，实现同一时间下达 指令的投资组合在交易时 机上的公平性。（2） 交 易所一级市场业务，投
资组合经理按意愿独立进 行业务申报，集中交易部 以投资组合名义对外进行 申报。若该业务以公司
名义进行申报与中签，则 按实际中签情况以价格优 先、比例分配原则进行分 配。若中签量过小无法
合理进 行比 例分 配， 且以 公司名 义获 得， 则投 资部 门在合 规监 察员 监督 参与 下， 进 行公 平协 商分 配。
（3） 银行 间市 场业 务遵循 指 令时 间优 先原 则， 先到 先 询价 的控 制原 则。 通过 内 部共 同的 iwind 群，
发布询价需求和结果，做 到信息公开。若是多个投 资组合进行一级市场投标 ，则各投资组合经理须
以各投资组合名义向集中 交易部下达投资意向，交 易员以此进行投标，以确 保中签结果与投资组合
投标意向一一对应。若中 签量过小无法合理进行比 例分配，且以公司名义获 得，则投资部门在风险
管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。交易 监控、分析与评估环节， 公司风险管理部对公司
旗下的各投资组合投资境 内证券市场上市交易的投 资品种、进行场外的非公 开发行股票申购、以公
司名义进行的债券一级市 场申购、不同投资组合同 日和临近交易日的反向交 易以及可能导致不公平
交易和 利益 输送 的异 常交 易行为 进行 监控 ， 根 据市 场公认 的第 三方 信息 （如： 中债登 的债 券估 值） ，
定期对各投资组合与交易 对手之间议价交易的交易 价格公允性进行审查，对 不同投资组合临近交易
日的同 向交 易的 交易 时机 和交易 价差 进行 分析 。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的同 向交 易价 差进 行了专 项分 析， 未发 现违 反公平 交易 原则 的异 常情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
根据中国证监会《证券投 资基金管理公司公平交易 制度指导意见》，公司合 规监察稽核部会同
基金投资、交易部门讨论 制定了公募基金、专户针 对股票、债券、回购等投 资品种在交易所及银行
间的同日反向交易控制规 则，并在投资系统中进行 了设置，实现了完全的系 统控制。同时加强了对
基金 、 专 户间 的同 日反 向交 易的监 控与 隔日 反向 交易 的检查 ； 风险 管理 部开 发了 同向交 易分 析系 统 ，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，除指数基金 以外的所有投资组合参与 的交易所公开竞价交易中 ，同日反向交易成
交较少 的单 边交 易量 超过 该证券 当日 成交 量 的 5%的次 数为 0 次 ，未 出现 异常 交易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年 上半 年， 国内 经济 保持平 稳。 工业 企业 利润 总额同 比增 速在 一季 度反 弹至高 点后 ，4 月
份 虽 有所 回落， 但 5 月份的 数 据已 经有 小幅 回升， 经 济 表现 出较 强的 韧性。 从 PMI 数 据来 看， 6 月
第 11 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
制 造业 PMI 为 51.7 ， 较上月 上升 0.5 个百 分点 ，连续 11 个月 保持 在荣 枯线 之上 ； 非制 造业 PMI 商
务活动 指数 为 54.9 ，维 持 高位。 制造 业和 非制 造业 均维持 较高 的景 气度 ，不 排除下 半年 经济 增长 存
在超预 期的 可能 性。
在经济 回暖 的背 景下 ，上 半年 A 股市 场整 体略 有上 涨，上 证综 指涨 幅 2.86% 。同时 ，市 场结 构
分 化 十分 明显。 代表 蓝筹股 的 沪深 300 指数 上半 年上 涨 10.78% ， 而 代表 新兴成 长 的创 业板 指同 期下
跌 7.34% 。
投资管理上，基金采取完 全复制的管理方法跟踪指 数，并利用量化工具进行 精细化管理，从而
控制每 日跟 踪误 差、 以及 净值表 现与 业绩 基准 的偏 差幅度 。
4.4.2 报告期内基金的业绩表 现
截至 2017 年 6 月 30 日 ， 华安 中 证细 分医药 ETF 联接 A 份额 净值 为 1.310 元， C 份 额 净值为 1.294
元 ； 华 安中 证细 分医药 ETF 联接 A 份 额净 值增 长率为 10.64% ， C 份额 净值 增长 率为 10.50%，同 期
业绩比 较基 准增 长率 为 11.70% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2017 年 2 季度 ，中 证细分 医药指 数上 涨 6.01%。我们 认 为， 医药 市场 需求 端稳 定 增长 的几 大因
素将长期存在，即人口老 龄化加速、居民支付能力 提升及健康意识提高等， 预计未来几年医药行业
未来仍 有望 保持 稳定 增长 态势。
作为基金管理人，我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则，降低 跟踪偏离和跟踪误
差，勤 勉尽 责， 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营
第 12 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
部总经理、风险管理部总 监等人员组成，具有多年 的证券、基金从业经验， 熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原
则和方 法的 讨论 ，但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金 报告 期内 基金 持有 人数不 低 于 200 人； 基金资 产 净值 连续 超过 20 个工 作日低 于 5000 万
元。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
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6
半年度财务会计报告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 6.4.7.1 2,333,625.47 2,199,420.05
结算备 付金
- 3,085.75
存出保 证金
2,843.86 2,326.42
交易性 金融 资产 6.4.7.2 33,682,037.00 32,705,095.44
其中： 股票 投资
- 197,260.00
基金投 资
33,682,037.00 32,507,835.44
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 6.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 4,819.83
应收利 息 6.4.7.5 506.05 475.15
应收股 利
- -
应收申 购款
47,015.09 77,509.95
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 6.4.7.6 41,667.11 48,362.30
资产总 计
36,107,694.58 35,041,094.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 6.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
106.60 -
应付赎 回款
386,054.82 75,780.37
应付管 理人 报酬
1,009.23 1,725.07
应付托 管费
201.84 345.01
应付销 售服 务费
3,869.19 3,894.95
应付交 易费 用 6.4.7.7 6,406.01 6,110.50
应交税 费
- -
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 6.4.7.8 94,513.17 271,222.85
负债合 计
492,160.86 359,078.75
所有者权益：
- -
实收基 金 6.4.7.9 27,279,621.22 29,386,194.90
未分配 利润 6.4.7.10 8,335,912.50 5,295,821.24
所有者 权益 合计
35,615,533.72 34,682,016.14
负债和 所有 者权 益总 计
36,107,694.58 35,041,094.89
注 ： 报告 截止日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 总额 27,279,621.22 份， 其中 A 类基金 份额 净值
1.310 元， 基金 份额 总额 19,239,304.69 份；C 类 基金份 额 净值 1.294 元， 基金 份额总 额 8,040,316.53
份。
6.2 利润表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
3,935,811.03 -6,519,983.56
1.利息 收入
9,444.27 8,984.32
其中： 存款 利息 收入 6.4.7.11 9,444.27 8,984.32
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ）
1,545,128.83 72,050.76
其中： 股票 投资 收益 6.4.7.12 19,283.86 -49,372.48
基金投 资收 益 6.4.7.13 1,524,692.08 121,322.44
债券投 资收 益 6.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 6.4.7.15 - -
股利收 益 6.4.7.16 1,152.89 100.80
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
6.4.7.17 2,371,591.00 -6,607,123.37
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 6.4.7.18 9,646.93 6,104.73
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减：二、费用
144,413.38 170,179.26
1．管 理人 报酬 6.4.10.2.1 5,674.58 5,413.93
2．托 管费 6.4.10.2.2 1,134.93 1,082.80
3．销 售服 务费
23,051.71 19,612.64
4． 交易 费用 6.4.7.19 20,182.61 9,086.63
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6． 其他 费用 6.4.7.20 94,369.55 134,983.26
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
3,791,397.65 -6,690,162.82
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列）
3,791,397.65 -6,690,162.82
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 中证 细分 医药交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
29,386,194.90 5,295,821.24 34,682,016.14
二、本 期经营 活动 产生 的
基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
- 3,791,397.65 3,791,397.65
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-2,106,573.68 -751,306.39 -2,857,880.07
其中：1.基金 申购 款 33,214,845.36 7,590,275.37 40,805,120.73
2.基 金赎 回款 -35,321,419.04 -8,341,581.76 -43,663,000.80
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
27,279,621.22 8,335,912.50 35,615,533.72
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所有 者权 益（ 基
金净值 ）
33,753,128.87 10,584,215.67 44,337,344.54
二、本 期经营 活动 产生 的 - -6,690,162.82 -6,690,162.82
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基金净 值变动 数（ 本期 利
润）
三、本 期基金 份额 交易 产
生的基 金净值 变动 数（ 净
值减少 以“-” 号填 列）
-1,811,689.31 -207,643.55 -2,019,332.86
其中：1.基金 申购 款 16,627,691.93 1,379,490.50 18,007,182.43
2.基 金赎 回款 -18,439,381.24 -1,587,134.05 -20,026,515.29
四、本 期向基 金份 额持 有
人分配 利润产 生的 基金 净
值变动 （ 净值 减少 以“-” 号
填列）
- - -
五、期 末所有 者权 益（ 基
金净值 ）
31,941,439.56 3,686,409.30 35,627,848.86
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 6.1 至 6.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：赵敏 ，会 计机 构负 责人 ：陈林
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
华安中证细分医药交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金( 以下简称“ 本 基金”) 经中国证券监
督管理 委员 会(以下 简称“ 中国证 监会”) 证监 许可[2013] 第 1213 号《 关于 核准华 安 中证 细分 医药 交易
型开放式指数证券投资基 金及联接基金募集的批复 》核准，由华安基金管理 有限公司依照《中华人
民共和国证券投资基金法 》和《华安中证细分医药 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金合
同》负责公开募集。本基 金为契约型开放式，存续 期限不定，首次设立募集 不包括认购资金利息共
募集 433,252,465.92 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2014) 第 738 号
验资报告予以验证。经向 中国证监会备案，《华安 中证细分医药交易型开放 式指数证券投资基金联
接基金 基金 合同 》 于 2014 年 11 月 28 日 正式 生效， 基金 合 同生 效日 的基 金份 额总 额为 433,488,095.93
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折合 235,630.01 份 基金份 额。 本基 金的 基金 管理人 为华 安基 金管 理
有限公 司， 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。
本基金 为华 安中 证细 分医 药交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金(以下 简称“目标 ETF”) 的联接基 金。
目标 ETF 是采用 完全 复制 法实现 对中 证细 分房 医药 产业主 题指 数紧 密跟 踪的 全被动 指数 基金 ， 本 基
金主要 通过 投资 于目 标 ETF 实现对业绩比 较基 准的 紧密跟 踪， 力争 使本 基金 日均跟 踪偏 离度 的绝 对
值不超 过 0.35% ， 年跟 踪误 差 不超过 4% 。
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根据《中华人民共和国证 券投资基金法》和《华安 中证细分医药交易型开放 式指数证券投资基
金联接 基金 基金 合同 》的 有关规 定， 本基 金以 目标 ETF 、标的指 数成 份股 及 其备选 成份 股为 主要 投
资对象 ， 把 全部 或者 接近 全部的 基金 资产 用于 跟踪 标的指 数的 表现 ， 本 基金 投资于 目 标 ETF 的比例
不低于 基金 资产 净值 的 90% ，每 个交 易日 日终 在扣 除股指 期货 合约 需缴 纳的 交易保 证金 后， 基金 持
有的现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券的 比例 不低于 基金 资产 净 值的 5% 。 此外 ， 本 基金 也可少
量投资 于新 股(含中 小板、 创 业 板及 其他 经中 国证 监会 核 准上 市的 股票) 、 债券、 权证、 股指 期货 及中
国证监会允许基金投资的 其他金融工具，但须符合 中国证监会的相关规定。 在正常市场情况下，本
基金日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超 过 0.35%， 年 跟踪误 差 不超过 4% 。 本基 金的业 绩 比较 基准： 95%×
中证细 分医 药产 业指 数收 益率+5%× 商业 银行 税后 活期 存 款利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2017 年 8 月 23 日批准 报出 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会计 准则 － 基本准 则》 和 38 项
具 体 会计 准则、 其后 颁布的 企 业会 计准 则应 用指 南、 企业 会计 准则 解释 以及其 他 相关 规定(以下 合称
“ 企业 会计 准则”) 、中 国证 监会颁 布的 《证 券投 资基 金信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和 半年
度报告> 》 、 中国证 券投 资 基金业 协会 颁布 的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 华安 中证 细分
医药交易型开放式指数证 券投资基金基金合同》和 在财务报表附注所列示的 中国证监会发布的有关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 止期 间财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、
完整地 反映 了本 基金 2017 年 6 月 30 日 的财 务状 况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止 期间
的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 等有 关信 息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.4.1 其他重要的会计 政 策和会计估计
无。
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6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本会计 期间 不存 在会 计政 策变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说明
本会计 期间 不存 在会 计估 计变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本会计 期间 不存 在差 错更 正。
6.4.6 税项
根 据 财政 部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号 《 财政 部、 国家 税务 总局 关于 证券投 资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2008]1 号《 关
于企业 所得 税若 干优惠 政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市公 司 股息红 利差 别化 个人所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关于 上 市公 司股 息红 利差 别化 个 人所 得税 政策 有关
问题的 通知 》、 财税[2016]36 号《 关于 全面 推开 营业税 改 征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号
《关于 进一 步明 确全面 推 开营改 增试 点金 融业有 关 政策的 通知 》、 财税[2016]70 号 《关于 金融 机构
同业往 来等 增值 税补 充政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起， 金融 业 由缴 纳营 业税
改为缴纳增值税。对证券 投资基金管理人运用基金 买卖股票、债券的转让收 入免征增值税，对金融
同业往 来利 息收 入亦 免征 增值税 。
(2)对 基 金从 证券 市场 中取得 的 收入， 包括 买卖 股票、 债 券 的差 价收 入， 股 权的股 息、 红利 收入 ，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3)对 基 金取 得的 企业 债券利 息 收入， 应由 发行 债券的 企 业在 向基 金支 付利 息时 代 扣代缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个月 以 上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂 减按 50% 计入 应纳
税 所 得额 ；持 股期 限超过 1 年的 ，于 2015 年 9 月 8 日 前 暂减按 25% 计入 应纳 税所得 额， 自 2015 年
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9 月 8 日 起， 暂 免征 收个 人所 得 税。 对 基金 持有 的上市 公 司限 售股， 解禁 后取得 的 股息、 红利 收入 ，
按照上 述规 定计 算纳 税， 持股时 间自 解禁 日起 计算 ；解禁 前取 得的 股息 、红 利收入 继续 暂减 按 50%
计入应 纳税 所得 额。 上述 所得统 一适 用 20% 的税 率计 征 个人 所得 税。
(4)基 金 卖出 股票按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 重要财务报表项目的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存 款 2,333,625.47
定期存 款 -
其他存 款 -
合计 2,333,625.47
6.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 28,780,112.92 33,682,037.00 4,901,924.08
其他 - - -
合计 28,780,112.92 33,682,037.00 4,901,924.08
6.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
无余额 。
第 20 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
6.4.7.4 买入返售金融资 产
6.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
无余额 。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
无余额 。
6.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活 期存 款利 息 504.88
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 1.17
合计 506.05
6.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
其他应 收款 -
待摊费 用 -
可收退 补款 12,563.50
应收退 补款 29,103.61
合计 41,667.11
6.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
交易所 市场 应付 交易 费用 6,406.01
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 6,406.01
第 21 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
6.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 293.62
预提账 户维 护费 -
预提审 计费 29,752.78
预提信 息披 露费 64,466.77
合计 94,513.17
6.4.7.9 实收基金
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 20,842,549.40 20,842,549.40
本期申 购 2,283,429.95 2,283,429.95
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -3,886,674.66 -3,886,674.66
本期末 19,239,304.69 19,239,304.69
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 8,543,645.50 8,543,645.50
本期申 购 30,931,415.41 30,931,415.41
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -31,434,744.38 -31,434,744.38
本期末 8,040,316.53 8,040,316.53
6.4.7.10 未分配利润
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A
单位： 人民 币元
第 22 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 14,607,420.89 -10,772,615.45 3,834,805.44
本期利 润 982,921.24 1,504,818.18 2,487,739.42
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,146,590.43 795,881.60 -350,708.83
其中： 基金 申购 款 1,646,956.32 -1,102,944.71 544,011.61
基金赎 回款 -2,793,546.75 1,898,826.31 -894,720.44
本期已 分配 利润 - - -
本期末 14,443,751.70 -8,471,915.67 5,971,836.03
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 5,847,867.10 -4,386,851.30 1,461,015.80
本期利 润 436,885.41 866,772.82 1,303,658.23
本期基金份额交易产生的
变动数
-400,241.66 -355.90 -400,597.56
其中： 基金 申购 款 21,744,826.76 -14,698,563.00 7,046,263.76
基金赎 回款 -22,145,068.42 14,698,207.10 -7,446,861.32
本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,884,510.85 -3,520,434.38 2,364,076.47
6.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存 款利 息收 入 9,332.63
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 88.01
其他 23.63
合计 9,444.27
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 3,066.65
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 16,217.21
合计 19,283.86
第 23 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
6.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出股 票成 交总 额 7,247,483.66
减：卖 出股 票成 本总 额 7,244,417.01
买卖股 票差 价收 入 3,066.65
6.4.7.12.3 股票投资收益—— 申购差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
申购基 金份 额总 额 9,115,000.00
减：现 金支 付申 购款 总额 4,633,684.00
减：申 购股 票成 本总 额 4,465,098.79
申购差 价收 入 16,217.21
6.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
卖出/赎回 基金 成交 总额 13,635,491.79
减：卖 出/赎回 基金 成本 总额 12,110,799.71
基金投 资收 益 1,524,692.08
6.4.7.14 债券投资收益
无。
6.4.7.15 衍生工具收益
无。
6.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,152.89
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 1,152.89
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6.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
1.交 易性 金融 资产 2,371,591.00
——股票 投资 322.00
——债券 投资 -
——资产 支持 证券 投资 -
——基金 投资 2,371,269.00
——贵金 属投 资 -
——其他 -
2.衍生 工具 -
——权证 投资 -
3.其他 -
合计 2,371,591.00
6.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
基金赎 回费 收入 8,482.73
转换费 收入 1,164.20
合计 9,646.93
6.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
交易所 市场 交易 费用 20,182.61
银行间 市场 交易 费用 -
合计 20,182.61
6.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
审计费 用 29,752.78
信息披 露费 64,466.77
银行汇 划费 用 150.00
合计 94,369.55
第 25 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
6.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后 事 项
无。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”)
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华安中 证细 分医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金
（“目标 ETF” ）
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
6.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
无。
6.4.10.1.1 股票交易
无。
6.4.10.1.2 权证交易
无。
6.4.10.1.3 债券交易
无。
6.4.10.1.4 债券回购交易
无。
6.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金
无。
第 26 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,674.58 5,413.93
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,142.66 1,883.12
注 ： 本基 金投 资于 目标 ETF 的部分豁免管 理费 。 支 付基金 管理 人华 安基 金管 理有限 公司 的管 理
人报酬 按前 一日 基金 资产 净值扣 除基 金财 产中 目 标 ETF 份额所 对应 资产净 值 后剩余 部 分 0.5% 的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日管理 人报 酬＝( 前一 日基 金资产 净值 －基 金财 产中 目标 ETF 份额所 对应 的资 产净值)X 0.5% /
当年天 数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6
月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,134.93 1,082.80
注 ： 本基 金投 资于 目标 ETF 的部分豁免托 管费 。 支 付基金 托管 人中 国建 设银 行的托 管费 按前 一
日基金 资产 净值 扣除 基金 财产中 目 标 ETF 份额所对 应资产 净值 后剩 余部 分 0.1% 的年 费率 计提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝( 前一 日基 金资 产净值 －基 金财 产中 目标 ETF 份额所对 应的 资产 净 值) X 0.1% / 当年
天数。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位 ：人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C 合计
华安基 金 - 2,944.20 2,944.20
建设银 行 - 12,789.59 12,789.59
合计 - 15,733.79 15,733.79
获得销 售服 务费 的各 关 上年度 可比 期间
第 27 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
联方名 称 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华安中 证细 分医 药ETF 联接A 华安中 证细 分医 药ETF 联接C 合计
华安基 金 - 6,976.08 6,976.08
建设银 行 - 9,530.13 9,530.13
合计 - 16,506.21 16,506.21
6.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
6.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A
无。
华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
无。
6.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行 2,333,625.47 9,332.63 1,858,180.30 8,916.10
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
6.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
6.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
于本报 告期 末， 本基 金持 有 22,651,000 份额 目标 ETF 基金份额，占 其总 份额 的比例 为 50.06% 。
2016 年 12 月 31 日， 本基金 持有 24,515,713.00 份目标 ETF 基金份额 ， 占 其总 份额的 比例 为 51.34% 。
第 28 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
6.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
6.4.12 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的流通 受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
无。
6.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
无。
6.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
6.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
6.4.13 金融工具风险及 管 理
本 基 金属于 ETF 联接基金 ， 风险 与收 益高于 混合 基 金、 债 券基 金与货 币市 场 基金。 本基 金为股
票型指数基金，紧密跟踪 标的指数，其风险收益特 征与标的指数所代表的市 场组合的风险收益特征
相似，属于证券投资基金 中风险较高、预期收益较 高的品种。本基金投资的 金融工具主要包括基金
投资、股票投资及债券投 资。本基金在日常经营活 动中面临的与这些金融工 具相关的风险主要包括
信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险管理的主 要目标是争取将以上风
险控制在 限定的范围之内，使本基 金在风险和收益之间取得 最佳的平衡以实现“ 风险和收益相匹 配”
的风险 收益 目标 。
6.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ，建立了以风险控制委员 会为核心的、由督
察长、风险控制委员会、 监察稽核部、风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基
金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会， 负责制定风险管理的宏观 政策，审议通过风险控
制的总体措施等；在管理 层层面设立风险控制委员 会，讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和
控制措施；在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责，协调并与各部门合
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作完成 运作 风险 管理 和投 资风险 管理 、 绩效 评估 等 。 监察稽 核部 和风 险管 理部 对公司 执行 总裁 负责 ，
并由督 察长 分管 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。从定量分析的 角度出发，根据本基金的 投资目标，结合基金资产 所运用金融工具，通过
特定的风险量化指标、模 型，形成常规的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本 基金 的托 管行 中 国 建设银 行， 因而与 银行 存 款相关 的信 用风 险不 重大 。 本基 金在 交易所 进行
的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算，违约风险可能性
很小。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2017 年 06 月 30 日 ，本基 金 未持 有信 用类 债券(2016 年 12 月 31 日 ：同) 。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
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基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申 购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
针对投资品种变现的流动 性风险，本基金的基金管 理人通过独立的风险管理 部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进 行持续的监测和分析，包 括组合持仓集中度指标、 组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变 现能力较差的投资品种比 例以及流通受限制的投资 品种比例等。本基金投
资于一 家公 司发 行的 股票 市值不 超过 基金 资产 净值 的 10%，且 本基 金与 由本基 金 的基 金管 理人 管理
的其他 基金 共同 持有 一家 公司发 行的 证券 不得 超过 该证券 的 10% 。 本基 金所持 全 部证 券在 证券 交易
所上市，均能以合理价格 适时变现。此外，本基金 可通过卖出回购金融资产 方式借入短期资金应对
流动性 需求 ，其 上限 一般 不超过 基金 持有 的债 券投 资的公 允价 值。
于 2017 年 06 月 30 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金和存 出保 证金 等。
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6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2017 年 6 月 30 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
其他资 产 - - - 41,667.11 41,667.11
银行存 款 2,333,625.47 - - - 2,333,625.47
存出保 证金 2,843.86 - - - 2,843.86
交易性 金融 资产 - - - 33,682,037.00 33,682,037.00
应收利 息 - - - 506.05 506.05
应收申 购款 - - - 47,015.09 47,015.09
资产总 计 2,336,469.33 - - 33,771,225.25 36,107,694.58
负债
其他负 债 - - - 94,513.17 94,513.17
应付证 券清 算款 - - - 106.60 106.60
应付赎 回款 - - - 386,054.82 386,054.82
应付管 理人 报酬 - - - 1,009.23 1,009.23
应付托 管费 - - - 201.84 201.84
应付销 售服 务费 - - - 3,869.19 3,869.19
应付交 易费 用 - - - 6,406.01 6,406.01
负债总 计 - - - 492,160.86 492,160.86
利率敏 感度 缺口 2,336,469.33 - - 33,279,064.39 35,615,533.72
上年度末
2016 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,199,420.05 - - - 2,199,420.05
结算备 付金 3,085.75 - - - 3,085.75
存出保 证金 2,326.42 - - - 2,326.42
交易性 金融 资产 - - - 32,705,095.44 32,705,095.44
应收证 券清 算款 - - - 4,819.83 4,819.83
应收利 息 - - - 475.15 475.15
应收申 购款 - - - 77,509.95 77,509.95
其他资 产 - - - 48,362.30 48,362.30
资产总 计 2,204,832.22 - - 32,836,262.67 35,041,094.89
负债
第 32 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
应付赎 回款 - - - 75,780.37 75,780.37
应付管 理人 报酬 - - - 1,725.07 1,725.07
应付托 管费 - - - 345.01 345.01
应付销 售服 务费 - - - 3,894.95 3,894.95
应付交 易费 用 - - - 6,110.50 6,110.50
其他负 债 - - - 271,222.85 271,222.85
负债总 计 - - - 359,078.75 359,078.75
利率敏 感度 缺口 2,204,832.22 - - 32,477,183.92 34,682,016.14
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票，所面临的其他
价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能 来源于证券市场整体波
动的影 响。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 以目 标 ETF 、标的 指数成 份股 及其 备
选成份股为主要投资对象 ，把全部或接近全部的基 金资产用于跟踪标的指数 的表现，本基金投资于
目标 ETF 的比例 不低 于基 金资产 净值 的 90% ， 每个 交易日 日终 在扣 除股 指期 货合约需 缴纳 的交 易保
证金后 ， 基金 持有的 现金 或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的比 例不 低于 基金 资产净 值 的 5%。此 外 ，
本基金的基金管理人每日 对本基金所持有的证券价 格实施监控，定期运用多 种定量方法对基金进行
风 险 度量， 包括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来测 试本 基金面 临的 潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地 对风 险进
行跟踪 和控 制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
第 33 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
（% ） （% ）
交易性 金融 资产 －股票 投资 - - 197,260.00 0.57
交易性 金融 资产 －基金 投资 33,682,037.00 94.57 32,507,835.44 93.73
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 33,682,037.00 94.57 32,705,095.44 94.30
6.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度 末
2016 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 增 加约 176 增 加约 168
业绩比 较基 准下 降 5% 减 少约 176 减 少约 168
6.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 增 值税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日颁布 的 财税[2016]140 号 《关于 明 确金 融 房地
产开 发 教 育辅助服 务等增值税 政策的通 知》的规 定：(1) 金融商 品持有期 间( 含到 期) 取得的 非保本
收益( 合 同中 未明 确承 诺到 期本金 可全 部收 回的 投资 收益)， 不 征收 增值 税；(2) 纳税 人购 入基 金、 信
托、 理 财产 品等 各类 资产 管理产 品持 有至 到期 ， 不 属于金 融商 品转 让； (3) 资管 产 品运 营过 程中 发生
的增值 税应 税行 为， 以资 管产品 管理 人为 增值 税纳 税人。 上述 政策 自 2016 年 5 月 1 日起 执行 。
此外， 根据 财政 部、 国家 税务总 局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的财 税[2017]2 号《 关 于资 管产 品增
值税政 策有 关问 题的 补充 通知》 及 2017 年 6 月 30 日颁布 的财 税[2017]56 号《 关 于资 管产 品增 值税
有关问题的通知》的规定 ，资管产品管理人运营资 管产品过程中发生的增值 税应税行为，暂适用简
易计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率缴 纳增 值税 。对 资管 产品在 2018 年 1 月 1 日前运 营 过程 中发 生的 增
值税应税行为，未缴纳增 值税的，不再缴纳；已缴 纳增值税的，已纳税额从 资管产品管理人以后月
份的增值税应纳税额中抵 减。上述税收政策对本基 金截至本财务报表批准报 出日止的财务状况和经
营成果 无影 响。
第 34 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 33,682,037.00 93.28
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入返 售 金融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,333,625.47 6.46
8 其他各 项资 产 92,032.11 0.25
9 合计 36,107,694.58 100.00
7.2 报告期末按行业分类的 股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占 期初 基金 资产
第 35 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
净值比 例（ ％）
1 600276 恒瑞医 药 976,113.00 2.81
2 600518 康美药 业 730,720.00 2.11
3 600196 复星医 药 383,675.00 1.11
4 600535 天士力 360,701.63 1.04
5 601607 上海医 药 348,248.00 1.00
6 600201 生物股 份 256,089.00 0.74
7 600079 人福医 药 242,433.00 0.70
8 600085 同仁堂 238,766.13 0.69
9 600436 片仔癀 231,188.00 0.67
10 600332 白云山 212,481.95 0.61
11 600521 华海药 业 192,781.00 0.56
12 600867 通化东 宝 187,712.00 0.54
13 600056 中国医 药 175,013.09 0.50
14 600252 中恒集 团 159,314.00 0.46
15 600572 康恩贝 111,067.00 0.32
16 600161 天坛生 物 94,159.00 0.27
17 600380 健康元 86,786.00 0.25
18 603567 珍宝岛 55,985.00 0.16
19 600998 九州通 12,098.00 0.03
20 600664 哈药股 份 7,556.00 0.02
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 600276 恒瑞医 药 1,422,422.00 4.10
2 600518 康美药 业 1,016,721.00 2.93
3 600196 复星医 药 554,075.00 1.60
4 600535 天士力 507,952.00 1.46
5 601607 上海医 药 485,178.00 1.40
6 600867 通化东 宝 360,220.00 1.04
7 600201 生物股 份 355,337.00 1.02
8 600085 同仁堂 338,662.00 0.98
9 600079 人福医 药 337,420.00 0.97
10 600436 片仔癀 323,737.66 0.93
11 600332 白云山 292,690.00 0.84
12 600521 华海药 业 264,317.00 0.76
13 600056 中国医 药 239,664.00 0.69
14 600252 中恒集 团 169,408.00 0.49
15 600161 天坛生 物 148,841.00 0.43
16 600572 康恩贝 148,820.00 0.43
17 600380 健康元 98,291.00 0.28
第 36 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
18 603567 珍宝岛 71,541.00 0.21
19 600645 中源协 和 38,226.00 0.11
20 600998 九州通 25,061.00 0.07
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 5,081,760.80
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 7,247,483.66
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
7.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
7.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
无。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
7.11.1 本期国债期货投资 政策
无。
7.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细
第 37 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
7.11.3 本期国债期货投资 评价
无。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本报告期内 ，本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的，也没有在报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中， 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,843.86
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 506.05
5 应收申 购款 47,015.09
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 41,667.11
9 合计 92,032.11
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末投 资前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。
7.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
无。
第 38 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华安中证细分医
药 ETF 联接 A
1,321 14,564.20 0.00 0.00% 19,239,304.69
100.00
%
华安中证细分医
药 ETF 联接 C
637 12,622.16 0.00 0.00% 8,040,316.53
100.00
%
合计 1,958 13,932.39 0.00 0.00% 27,279,621.22
100.00
%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所 有从 业人
员持有 本基 金
华安中 证细 分医 药 ETF
联接 A
0.81 0.00%
华安中 证细 分医 药 ETF
联接 C
1.66 0.00%
合计 2.47 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0；本
基金的 基金 经理 持有 本基 金份额 总量 的数 量区 间 为 0。
9
开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 A 华安中 证细 分医 药 ETF 联接 C
基金合 同生 效日 （2014 年 11 月 28
日）基 金份 额总 额
377,041,570.69 56,446,525.24
本报告 期期 初基 金份 额总 额 20,842,549.40 8,543,645.50
本报告 期基金 总申 购份 额 2,283,429.95 30,931,415.41
第 39 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
减：本报 告期 基金 总赎 回份 额 3,886,674.66 31,434,744.38
本报告 期基金 拆分 变动 份额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 19,239,304.69 8,040,316.53
注：申 购含 红利 再投 资、 转换转 入份 额， 赎回 含转 换转出 份额 。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
2017 年 8 月 9 日， 基金 管 理人发 布了 《 华安 基金 管 理有限 公司 关于 副总 经理 变更的 公告 》 ， 章
国富先 生不 再担 任本 基金 管理人 的副 总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
无。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
10.5 报告期内改聘会计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
华安证 券 1 - - - - -
万联证 券 1 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
第 40 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
申万宏 源 2 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
财富证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
光大证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
上海证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
联讯证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
长江证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
财达证 券 1 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
中山证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 10,514,530.46 85.28% 9,792.03 85.28% -
兴业证 券 1 1,814,714.00 14.72% 1,690.15 14.72% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
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(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办法 》， 对候 选
交易单 元的 券商 服务 质量 和综合 实力 进行 评估 。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果，择 优选 出拟 新增 单元 ，填写 《新 增交 易
单元申 请审 核表 》， 对拟 新增交 易单 元的 必要 性和 合规性 进行 阐述 。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批
公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 及其 对券 商综 合评估 的结 果进 行
审核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》， 并通 知基 金托 管人。
3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况：
无。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
华安证 券 - - - - - - - -
万联证 券 - - - - - - - -
中泰证 券 - - - - - - - -
申万宏 源 - - - - - - - -
海通证 券 - - - - - - - -
财富证 券 - - - - - - - -
国信证 券 - - - - - - - -
新时代 证券 - - - - - - - -
广州证 券 - - - - - - - -
中金公 司 - - - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - - - -
光大证 券 - - - - - - - -
国泰君 安 - - - - - - - -
第 42 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
国盛证 券 - - - - - - - -
上海证 券 - - - - - - - -
湘财证 券 - - - - - - - -
东北证 券 - - - - - - - -
联讯证 券 - - - - - - - -
西南证 券 - - - - - - - -
长江证 券 - - - - - - - -
银河证 券 - - - - - - - -
广发证 券 - - - - - - - -
方正证 券 - - - - - - - -
华泰证 券 - - - - - - - -
中银国 际 - - - - - - - -
天风证 券 - - - - - - - -
中信建 投 - - - - - - - -
财达证 券 - - - - - - - -
招商证 券 - - - - - - - -
中山证 券 - - - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
2,180
,788.
11
80.11%
兴业证 券 - - - - - -
541,5
50.00
19.89%
10.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露
日期
1
关于旗下部分基金增加济安财富为销售机
构并参 加费 率优 惠活 动的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-01-11
2
关于旗下部分基金增加泰诚财富为销售机
构并参 加费 率优 惠活 动的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-01-18
3
关于旗下部分基金增加北京肯特瑞为销售
机构并 参加 费率 优惠 活动 的公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-02-08
4
关于基金电子交易平台延长工行直联结算
方式费 率优 惠活 动的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-02-13
5
关于旗下部分基金增加朝阳永续为销售机
构并参 加费 率优 惠活 动的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-02-22
6
关于旗下部分基金增加华阳众惠为销售机
构并参 加费 率优 惠活 动的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-03-02
7
关于旗下部分基金增加华夏财富为销售机
构的公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-03-21
8
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易
费率优 惠活 动时 间的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-03-28
9 华安基金管理有限公司关于旗下部分基金 《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、 2017-04-06
第 43 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
增加通华财富为销售机构并参加费率优惠
活动的 公告
《中国 证券 报》 和公 司网 站
10 关于“ 微 钱宝”快速 取现 服务 升 级的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-04-25
11
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-04-25
12
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-04-26
13
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-04-27
14
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-04-28
15
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-04-29
16
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-05-03
17
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-05-04
18
华安基金关于《深圳证券交易所分级基金
业务管 理指 引》 实施 的风 险提示 性公 告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-05-06
19
关于基金电子交易平台延长工行直联结算
方式费 率优 惠活 动的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-05-10
20
关于旗下部分基金增加武汉伯嘉为销售机
构并参 加费 率优 惠的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-05-17
21
关于旗下部分基金增加中民财富为销售机
构并参 加费 率优 惠的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-06-07
22
关于电子直销平台延长“ 微钱宝” 账户交易
费率优 惠活 动时 间的 公告
《上 海证 券报 》 、 《证 券时 报》 、
《中国 证券 报》 和公 司网 站
2017-06-27
注：前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、《 证券 时报 》、 《中国 证券 报》 和
公司网 站 www.huaan.com.cn 上披 露。
11
影响投资者决策的其 他重要信息
11.1 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、《 华安 中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 ；
第 44 页共 45 页 华安中证细分医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告
2、《 华安 中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金招 募说 明书 》；
3、《 华安 中证 细分 医药 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议》 ；
4、中 国证 监会 批准 华安 中 证细分 医药 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金设立 的文 件；
5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件；
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 和公 司章 程；
7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照；
8、 华安 基金 管理 有限 公司开 放 式基 金业 务规 则；
12.2 存放地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ，并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn 。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人 互联网站查阅，或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场
所免费 查阅 。
华安基金管理有限公 司
二〇一七年八月二十 五日
第 45 页共 45 页
