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华商现金增利A(630012)

华商现金增利:2017年半年度报告查看PDF公告

 
 
华 商 现 金 增利 货 币 市 场基 金 
2017 年 半年 度 报 告 
 
2017 年6 月30 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 华商基金管 理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2017 年8 月25 日 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 
第 2 页 共 44 页


§1 重要提 示及目录 1.1 重 要提 示 基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 , 并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本半 年 度报告已经 三分之二 以上独 立董 事签 字同 意, 并由董 事长 签发 。 基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2017 年 8 月 24 日复 核 了本 报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 中财 务资 料未 经审 计。 本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月 30 日止 。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 3 页 共 44 页


1.2


目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净 值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基 金管 理 人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13 4.6 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14 4.8 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 5.3 托 管人 对本 半年 度报 告中财 务 信 息等 内容 的真 实、准 确和 完整 发表 意见 ........................ 14 §6 半年度财务会计报告( 未经审计) ................................................................................................. 14 6.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14 6.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16 6.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 17 6.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18 §7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 34 7.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 34 7.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 35 7.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 35 7.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 36 7.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 36 7.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券 投 资明 细 ............................ 36 7.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 37 7.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 37 7.9 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 37 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 38 8.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 38 8.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 38 8.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 38 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 4 页 共 44 页


§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 38 § 10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39 10.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39 10.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39 10.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 39 10.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 39 10.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 39 10.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 39 10.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 39 10.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 40 10.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 40 § 11 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 42 11.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 42 § 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 43 12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 43 12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 43 12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 43 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 5 页 共 44 页


§2


基金简介 2.1 基 金基 本情况 基金名 称 华商现 金增 利货 币市 场基 金 基金简 称 华商现 金增 利货 币 基金主 代码 630012 交易代 码 630012 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 12 月 11 日 基金管 理人 华商基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 1,063,710,325.85 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 : 华商现 金增 利货 币 A 华商现 金增 利货 币 B 下属分 级基 金的 交易 代码 : 630012 630112 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 186,637,776.76 份 877,072,549.09 份


2.2 基 金产 品说明 投资目 标 以有效 控制 投资 风险 和保 持较高 流动 性为 优先 目标 , 力求 获得 高于 业绩 比 较基准 的稳 定回 报。 投资策 略 1. 整体 资产 配置 策略 根据宏 观经 济指 标( 主要 包 括:市 场资 金供 求、 利率 水平和 市场 预期 、通 货膨胀 率、GDP 增长 率、 货币供 应量 、就 业率 水平 、国际 市场 利率 水平 、 汇率等), 决定 组合 的平 均 剩余期 限( 长/中/短) 和比 例分布 。 根据各 类资 产的 流动 性特 征(主 要包 括: 平均 日交 易 量、交 易场 所、 机构 投资者 持有 情况 、回 购抵 押数量 等) ,决 定组 合中 各 类资产 的投 资比 例。 根据各 类资 产的 信用 等级 及担保 状况 ,决 定组 合的 风险级 别。 2. 类别 资产 配置 策略 根据整 体策 略要 求, 决定 组合中 类别 资产 的配 置内 容和各 类别 投资 的比 例。 根据不 同类 别资 产的 流动 性指标(二 级市 场存 量、 二 级市场 流量 、分 类资 产日均 成交 量、 近期 成交 量、近 期变 动量 、交 易场 所等) ,决 定类 别资 产 的当期 配置 比率 。 根据不 同类 别资 产的 收益 率水平(持 有期 收益 率、 到 期收益 率、 票面 利率 、 利息支 付方 式、 利息 税务 处理、 附加 选择 权价 值、 类别资 产收 益差 异等)、 市场偏 好 、 法 律法 规对 基 金投资 的规 定 、 基 金合 同 、 基 金收 益目 标 、 业 绩 比较基 准等 决定 不同 类别 资产的 目标 配置 比率 。 3. 明细 资产 配置 策略 第一步 筛选 ,根 据明 细资 产的剩 余期 限、 资信 等级 、流动 性指 标( 流通 总 量、日 均交 易量), 决定 是 否纳入 组合 。 第二步 筛选 ,根 据个 别债 券的收 益率(到 期收 益率 、 票面利 率、 利息 支付 方式、 利息 税务 处理)与 剩 余期限 的配 比, 对照 基金 的收益 要求 决定 是否华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 6 页 共 44 页


纳入组 合。 第三步 筛选, 根据 个别 债 券的流 动性 指标(发 行总 量 、 流通 量、 上 市时间), 决定投 资总 量。 业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的风 险 和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华商基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信 息 披 露 负 责 人 姓名 周亚红 田青 联系电 话 010-58573600 010-67595096 电子邮 箱 zhouyh@hsfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电话


4007008880 010-67595096 传真 010-58573520 010-66275853 注册地 址 北京市 西城 区平 安里 西大 街 28 号 中海 国际 中心 19 层 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 办公地 址 北京市 西城 区平 安里 西大 街 28 号 中海 国际 中心 19 层 北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号 院 1 号楼 邮政编 码 100035 100033 法定代 表人 李晓安 王洪章


2.4 信 息披 露方式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报、 上海证 券报 登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.hsfund.com 基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所


2.5 其 他相 关资料 项目 名称 办公地 址 注册登 记机 构 华商基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区平 安里 西大 街28 号中 海国际 中 心19 层


§3 主要财 务指标和基金净值 表现 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 金额单 位: 人民 币元 基金级 别 华商现 金增 利货 币 A 华商现 金增 利货 币 B 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 7 页 共 44 页


注:① 所列 数据 截止 到2017 年6 月 30 日。








②上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水平 要 低于所 列数 字。








③本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入( 不含公允 价 值变动收益) 扣 除相关费用后 的余额, 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益,由于货 币市场基 金采用 摊余 成本 法核 算 , 因此 , 公 允价 值变 动收 益 为零 , 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。 3.2 基金 净值 表现 3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 华商现 金增 利货 币 A 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.2690% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1580% 0.0007% 过去三 个月 0.8179% 0.0021% 0.3366% 0.0000% 0.4813% 0.0021% 过去六 个月 1.5977% 0.0033% 0.6695% 0.0000% 0.9282% 0.0033% 过去一 年 2.7369% 0.0044% 1.3481% 0.0000% 1.3888% 0.0044% 过去三 年 9.2911% 0.0061% 4.0500% 0.0000% 5.2411% 0.0061% 自 基 金 合 同 生效起 至今 15.2371% 0.0058% 6.1469% 0.0000% 9.0902% 0.0058% 华商现 金增 利货 币 B 阶段 份额净值 收益率 ① 份额净值 收益率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去一 个月 0.2889% 0.0007% 0.1110% 0.0000% 0.1779% 0.0007% 过去三 个月 0.8783% 0.0021% 0.3366% 0.0000% 0.5417% 0.0021% 过去六 个月 1.7186% 0.0033% 0.6695% 0.0000% 1.0491% 0.0033% 过去一 年 2.9833% 0.0044% 1.3481% 0.0000% 1.6352% 0.0044% 过去三 年 10.0764% 0.0061% 4.0500% 0.0000% 6.0264% 0.0061% 自 基 金 合 同 16.4976% 0.0058% 6.1469% 0.0000% 10.3507% 0.0058% 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期( 2017 年 1 月 1 日 - 2017 年6 月30 日 ) 报告期( 2017 年1 月1 日 - 2017 年 6 月30 日) 本期已 实现 收益 3,820,776.85 7,025,346.62 本期利 润 3,820,776.85 7,025,346.62 本期净 值收 益率 1.5977% 1.7186% 3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 ) 期末基 金资 产净 值 186,637,776.76 877,072,549.09 期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 3.1.3 累计 期末 指标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 ) 累计净 值收 益率 15.2370% 16.4976% 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 8 页 共 44 页


生效起 至今 注:本 基金 收益 分配 时按 月结转 份额 。 3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率 变 动的 比较 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 9 页 共 44 页


注:① 本基 金合 同生 效日 为 2012 年12 月11 日。 ②根据《华商 现金增利 货 币市场基金基 金合同》 的 规定,本基金 主要投资 于 法律法规及监 管 机构允许投 资的金融 工具 ,包括现金 ,通知存 款, 短期融资券 ,一年以 内(含 一年)的银行 定期存 款、 大额 存单 , 期 限在 一 年以内(含 一年) 的债 券回 购, 期限 在一 年以 内(含一年)的 中央 银行 票据, 剩余期 限 在397 天以 内( 含 397 天) 的债 券、 资产 支 持证券 、 中期 票据 , 中 国 证监会 及/ 或中 国人 民 银行认 可的 其他 具有 良好 流动性 的金 融工 具。 根据 基 金合同 的规 定, 自基 金合 同 生效之 日 起 6 个月 内基金各项资 产配置比 例 需符 合基金合 同要求。 本 基金在建仓期 结束时, 各 项资产配置 比例符合 基金合 同有 关投 资比 例的 约定。


§4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 华商基金管理 有限公司 由 华龙证券股份 有限公司 、 中国华电集团 财务有限 公 司、济钢集团 有 限公司 共同 发起 设立 ,经 中国证 监会 证监 基金 字【2005 】160 号文 批准 设立 , 于 2005 年 12 月 20 日成立 ,注 册资 本金 为1 亿元人 民币 。公 司注 册地 北京。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 10 页 共 44 页


截至 2017 年 6 月 30 日, 本公司 旗下 共管 理四 十一 只基金 产品 ,分 别为 华商 领先企 业混 合 型 开放式证券投 资基金、 华 商盛世成长混 合型证券 投 资基金、华商 收益增强 债 券型证券投 资基金、 华商动态阿尔 法灵活配 置 混合型证券投 资基金、 华 商产业升级混 合型证券 投 资基金、华 商稳健双 利债券型证券 投资基金 、 华商策略 精选 灵活配置 混 合型证券投资 基金、华 商 稳定增利债 券型证券 投资基金、华 商价值精 选 混合型证券投 资基金、 华 商主题精选混 合型证券 投 资基金、华 商新趋势 优选灵活配置 混合型证 券 投 资基金、华 商现金增 利 货币市场基金 、华商价 值 共享灵活配 置混合型 发起式证券投 资基金、 华 商大盘量化精 选灵活配 置 混合型证券投 资基金、 华 商红利优选 灵活配置 混合型证券投 资基金、 华 商优势行业灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华商 双 债丰利债券 型证券投 资基金、华商 创新成长 灵 活配置混合型 发起式证 券 投资基金、华 商新量化 灵 活配置混合 型证券投 资基金、华商 新锐产业 灵 活配置混合型 证券投资 基 金、华商未来 主题混合 型 证券投资基 金、华商 稳固添利债券 型证券投 资 基金、华商健 康生活灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、华商量化 进取灵活 配置混合型证 券投资基 金 、华商双翼 平 衡混合型 证 券投资基金、 华商新常 态 灵活配置混 合型证券 投资基金、华 商信用增 强 债券型证券投 资基金、 华 商双驱优选灵 活配置混 合 型证券投资 基金、华 商新动力灵活 配置混合 型 证券投资基金 、华商智 能 生活灵活配置 混合型证 券 投资基金、 华商乐享 互联灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 华商 新兴 活力 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 华商 保 本 1 号 混合型证券投 资基金、 华 商万众创新灵 活配置混 合 型证券投资基 金、华商 瑞 鑫定期开放 债券型证 券投资基金、 华商丰利 增 强定期开放债 券型证券 投 资基金、华商 润丰灵活 配 置混合型证 券投资基 金、华商元亨 灵活配置 混 合型证券投资 基金、 华 商 瑞丰混合型证 券投资基 金 、华商民营 活力灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、华商 研究 精选 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 刘晓晨 基金经 理 2012 年12 月 11 日 2017 年 5 月 12 日 14 男,中 国籍 ,金 融学 硕士 , 具 有 基 金 从 业 资 格 。1999 年9 月至 2001 年 12 月, 就 职 于 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限公司 北京 分公 司, 任 团 体 业务管 理员 ; 2004 年 6 月至 2010 年 7 月, 就职 于瑞 泰 人 寿保险 公司 总公 司, 历 任 投 资分析 师、 高 级投 资分 析 师 及固定 收益 助理 经理;2010 年7 月加 入华 商基 金管 理 有 限公司, 曾任 宏观 策略 研 究华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 11 页 共 44 页


员、 债 券研 究员,2012 年9 月 21 日 转入 投资 管理 部 任 职; 2015 年7 月21 日至2015 年10 月13 日 担任 华商 双 债 丰 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 助 理 ;2015 年 9 月8 日起 至今 担任 华商 信 用 增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基金经 理;2015 年10 月 14 日至2017 年4 月21 日担任 华 商 双 债 丰 利 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ;2016 年 9 月 20 日起至 今担 任 华 商 丰 利 增 强 定 期 开 放 债 券 型证券 投资 基金 基金 经理 。 李丹 基金经 理 2016 年 8 月 11 日 - 6 女,中 国籍 ,管 理学 硕士 , 具 有 基 金 从 业 资 格 。2007 年 7 月至 2008 年 8 月,就 职 于 领 锐 资 产 管 理 股 份 有 限 公 司 , 任 研 究 员 ;2008 年 9 月至 2012 年 5 月,就 职 于 昆 仑 健 康 保 险 股 份 有 限 公 司 , 任 固 定 收 益 研 究 员; 2012 年 5 月加 入华 商 基 金管理 有限 公司, 曾任 债 券 研究员 ;2015 年 7 月 21 日 至2016 年8 月24 日担 任 华 商 收 益 增 强 债 券 型 证 券 投 资基金 基金 经理 助理;2016 年 8 月 25 日起至 今担 任 华 商 收 益 增 强 债 券 型 证 券 投 资基金 基金 经理;2017 年1 月 25 日 起至 今担 任华 商 元 亨 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资基金 基金 经理 。 注:① “任 职日 期” 和“ 离职日 期” 分别 指根 据公 司对外 披露 的聘 任日 期和 解聘日 期。 ②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 在本报告期内 ,基金管 理 人不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为。基金 管 理人勤勉尽责 地 为基金 份额 持有 人谋 求利 益,严 格遵 守了 《基 金法 》及其 他有 关法 律法 规、 基金合 同的 规定 。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 12 页 共 44 页


4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况 报告期内,本 基金管理 人 严格执行了《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意 见》和 公 司内部公平交 易制度, 在 研究分析、投 资决策、 交 易执行等各个 环节,公 平 对待旗下所 有投资组 合。 公司建立投研 管理平台 并 定期举行投研 晨会、投 研 联席会等,建 立健全投 资 授权制度,确 保 各投资 组合 公平 获得 研究 资源, 享有 公平 的投 资决 策机会 。 针对公司旗下 所有投资 组 合的交易所公 开竞价交 易 ,通过交易系 统中的公 平 交易程序,对 于 不同投资组合 同日同向 买 卖同一证券的 指令自动 进 行比例分配, 报告期内 , 系统的公平 交易程序 运作良好,未 出现异常 情 况。针对场外 网下交易 业 务,公司依照 《证券投 资 基金管理公 司公平交 易制度指导意 见》和公 司 内部场外、 网 下交易业 务 的相关规定, 确保各投 资 组合享有公 平的交易 执行机会。对 于以公司 名 义进行的交易 严格按照 发 行分配的原则 或价格优 先 、比例分配 的原则在 各投资组合间 进行分配 。 本报告期内, 场外、网 下 业务公平交易 制度执行 情 况良好,未 出现异常 情况。 公司对旗下各投资组合的 交易行为进行监控和分析 ,对各投资组合不同时间 窗口(1 日、3 日、5 日 )内 的同 向交 易 的溢价 金额 与溢 价率 进行 了 T 检 验, 统计 了溢 价率 占优比 例。 本报 告期 内,未 出现 违反 公平 交易 制度的 情况 ,公 司旗 下各 基金不 存在 利益 输送 的行 为。 4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明 为规范 投资 行为 , 公平 对 待 投资 组合 , 公司 制定 了 《异 常交 易管 理办 法》 , 对 包括可 能显 著影 响市场 价格 、 可 能导 致不 公平交 易、 可能 涉嫌 利益 输送等 异常 交易 行为 做出 了界定 及相 应的 防范 、 控制措 施。 报告期内严格 执行公司 相 关制度,未发 现本基金 存 在异常交易行 为。公司 严 格控制旗下非 指 数型投资组合 参与交易 所 公开竞价同日 反向交易 , 按照有关指数 的构成比 例 进行的投资 导致出现 的同日 反向 交易 中, 成交 较少的 单边 交易 量均 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。 4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 1 季度 货币 市场 大体 保持 稳定。 2 季 度, 受 央 行 中性 偏紧的 货币 政策 和金 融机 构去杠 杆的 影响 , 资金市 场整 体呈 现趋 紧态 势, 短 端债 券收 益率 跟随 同业存 单一 起大 幅上 升, 上行幅 度远 高于 长端 , 整体收益率曲 线熊市平 坦 。考虑到货币 政策的边 际 变化和季末的 时点因素 , 本基金配置 了大量于 季末前到期的 存款和存 单 ,以应对季末 可能发生 的 大规模赎回。 并根据流 动 性管理的需 求着重配华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 13 页 共 44 页


置短期 限品 种, 降低 久期 风险和 组合 的负 偏离 压力 。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 本报告 期内 ,华 商现 金增 利货币 市场 基 金 A 类 份额 净值收 益率 为 1.5977% , 同期基 金业 绩比 较基准 的收 益率 为0.6695% , 本类 基金 份额 净值 收益 率高 于 业绩 比较 基准 收益 率0.9282 个百 分点; 华商现 金增 利货 币市 场基 金 B 类 份额 净值 收益 率 为 1.7186% , 同期 基金 业绩 比 较基准 的收 益率 为 0.6695% , 本类 基金 份额 净 值收益 率高 于业 绩比 较基 准收益 率 1.0491 个 百分 点 。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 展望未 来 , 我 们认 为, 金 融防风 险和 政策 维稳 下 , 央行货 币政 策短 期内 暂难 看到明 显的 转向 , 大概率维持目 前“不紧 不 松”的状态, 但外汇占 款 的恢复和金融 杠杆回落 下 资金需求的 减弱可能 带来流动性边 际上超预 期 的宽松。中短 期债券, 尤 其是中高评级 信用债收 益 率有望率先 下行, 取 得相对 较好 的收 益。 操作上 ,本 基金 在维 持流 动性管 理的 前提 下, 适当 拉长久 期进 行配 置。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本报告期内, 根据中国 证 监会相关规定 及本基金 合 同约定,本基 金管理人 严 格按照《企业 会 计准则 》 、 中国 证监 会相 关 规定及 基金 合同 中关 于估 值的约 定 , 对 基金 所持 投 资品种 进行 估值 。 本 基金管理人制 定了证券 投 资基金估值政 策与估值 程 序,设立基金 估值小组 , 参考行业协 会估值意 见和独 立第 三方 机构 估值 数据, 确保 基金 估值 的公 平、合 理。 本基金管理人 设立的估 值 小组,负责组 织制定、 定 期审核及适时 修订基金 估 值政策和程序 , 研究、指导基 金估值业 务 。估值小组成 员由基金 运 营部负责人、 研究发展 部 负责人、监 察稽核部 负责人、基金 会计组成 , 小组成员均具 有多年证 券 、基金从业经 验,具备 基 金估值运作 、行业研 究、风险管理 或法律合 规 等领域的专业 胜任能力 。 基金经理可参 与估值原 则 和方法的讨 论,但不 参与估 值原 则和 方法 的最 终决策 和日 常估 值的 执行 。 参与估值流程 的各方还 包 括本基金托管 人和会计 师 事务所。托管 人根据法 律 法规要求对基 金 估值及净值计 算履行复 核 责任,当存有 异议时, 托 管人有责任要 求基金管 理 公司作出合 理解释, 通过积极商讨 达成一致 意 见。会计师事 务所对估 值 小 组采用的相 关估值模 型 、假设及参 数的适当 性发表 审核 意见 并出 具报 告。上 述参 与估 值流 程各 方之间 不存 在任 何重 大利 益冲突 。 本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 及中证指数有 限公司签 署 服务协议,由 其 按约定 提供 在银 行间 同业 市场交 易的 债券 品种 和在 交易所 市场 交易 的债 券品 种的估 值数 据。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 14 页 共 44 页


4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金 采 用1.00 元 固定 份 额净值 交易 方式 , 自 基金 合 同生效 之日 起每 个开 放日 将实现 的基 金 净收益(或净 损失)分 配 给基金份额持 有人,参 与 下一日基金收 益分配, 并 按月结转到 投资者基 金账户 ,使 基金 份额 净值 始 终保 持1.00 元。 本报告 期内 , 华 商现 金增 利货币 市场 基 金A 类 向份 额持有 人分 配利 润 3,820,776.85 元; 华商 现金增 利货 币市 场基 金B 类向份 额持 有人 分配 利 润7,025,346.62 元。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 本报告期,本 基金未出 现 连续二十个工 作日基金 份 额持有人数量 不满二百 人 或者基金资产 净 值低于 五千 万元 的情 形。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期 内, 华商 现金 增利 货币市 场基 金 A 类实 施利 润分配 的金 额 为 3,820,776.85 元, 华 商现 金增利 货币 市场 基 金B 类 实施利 润分 配的 金额 为7,025,346.62 元。 5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 §6 半年度 财务会计报告(未 经审计) 6.1 资 产负 债表 会计主 体: 华商 现金 增利 货币市 场基 金 报告截 止日 : 2017 年6 月 30 日 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 15 页 共 44 页


单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 6.4.7.1 331,265,942.99 126,495,009.70 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 6.4.7.2 669,146,368.02 268,875,044.92 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


669,146,368.02 268,875,044.92 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 6.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 6.4.7.4 59,359,329.04 38,000,177.00 应收证 券清 算款


- - 应收利 息 6.4.7.5 3,053,783.57 2,222,780.37 应收股 利


- - 应收申 购款


49,506,644.29 4,841,322.02 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 6.4.7.6 157.24 - 资产总 计


1,112,332,225.15 440,434,334.01 负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6 月30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 6.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


44,981,857.51 - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


442,912.04 522,472.20 应付管 理人 报酬


365,800.22 139,449.31 应付托 管费


110,848.55 42,257.39 应付销 售服 务费


51,760.88 59,452.55 应付交 易费 用 6.4.7.7 20,204.89 12,879.66 应交税 费


- - 应付利 息


6,825.61 - 应付利 润


2,443,619.47 900,085.93 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 6.4.7.8 198,070.13 91,144.97 负债合 计


48,621,899.30 1,767,742.01 所有者权益:





实收基 金 6.4.7.9 1,063,710,325.85 438,666,592.00 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 16 页 共 44 页


未分配 利润 6.4.7.10 - - 所有者 权益 合计


1,063,710,325.85 438,666,592.00 负债和 所有 者权 益总 计


1,112,332,225.15 440,434,334.01 注:报 告截 止日 2017 年 6 月 30 日, 基金 份额 净值 1.0000 元 ,基 金份 额总额 1,063,710,325.85 份, 其 中华 商现 金增 利货 币市场 基 金A 类 基金 份额 总额 186,637,776.76 份 , 华商现 金增 利货 币市 场基 金B 类 基金 份额 总 额877,072,549.09 份。


6.2 利 润表 会计主 体: 华商 现金 增利 货币市 场基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年1 月1 日至2016 年 6 月 30 日 一、收入


12,840,736.04 26,464,354.14 1.利息 收入


12,753,933.16 23,558,659.42 其中: 存款 利息 收入 6.4.7.11 4,861,298.03 4,915,615.69 债券利 息收 入


7,179,518.08 16,069,289.08 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


713,117.05 2,573,754.65 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


86,802.88 2,899,694.72 其中: 股票 投资 收益 6.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 6.4.7.13 86,802.88 2,899,694.72 资产支 持证 券投 资收 益 6.4.7.13.3 - - 贵金属 投资 收益 6.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 6.4.7.15 - - 股利收 益 6.4.7.16 - - 3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ”号填列 ) 6.4.7.17 - - 4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填 列) - - 5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填 列) 6.4.7.18 - 6,000.00 减: 二、费用


1,994,612.57 4,395,588.42 1.管 理人 报酬 6.4.10.2.1 1,065,750.37 2,609,171.72 2.托 管费 6.4.10.2.2 322,954.70 809,055.92 3.销 售服 务费 6.4.10.2.3 320,319.35 546,401.05 4.交 易费 用 6.4.7.19 - 25.00 5.利 息支 出


48,471.52 194,507.22 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 17 页 共 44 页


其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


48,471.52 194,507.22 6.其 他费 用 6.4.7.20 237,116.63 236,427.51 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “-” 号填列) 10,846,123.47 22,068,765.72 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净 亏损以 “-”号 填列) 10,846,123.47 22,068,765.72


6.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主 体: 华商 现金 增利 货币市 场基 金 本报告 期:2017 年1 月1 日 至 2017 年6 月 30 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至2017 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 438,666,592.00 - 438,666,592.00 二、本期经 营活动 产生的 基金净值 变动数 (本 期利 润) - 10,846,123.47 10,846,123.47 三、本期基 金份额 交易产 生的基金 净值变 动数 (净值 减少 以“-” 号填 列 ) 625,043,733.85 - 625,043,733.85 其中:1.基 金申 购款 2,509,439,008.93 - 2,509,439,008.93 2.基金 赎回 款 -1,884,395,275.08 - -1,884,395,275.08 四、本期向 基金份 额持有 人分配利 润产生的基 金净值 变动( 净值减少 以“- ”号 填列 ) - -10,846,123.47 -10,846,123.47 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,063,710,325.85 - 1,063,710,325.85 项目 上年度可比期间 2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,291,156,870.32 - 1,291,156,870.32 二、本期经 营活动 产生的 基金净值 变动数 (本 期利 润) - 22,068,765.72 22,068,765.72 三、本期基 金份额 交易产 生的基金 净值变 动数 (净值 减少 以“-” 号填 列 ) -145,648,019.48 - -145,648,019.48 其中:1.基 金申 购款 6,225,004,966.92 - 6,225,004,966.92 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 18 页 共 44 页


2.基金 赎回 款 -6,370,652,986.40 - -6,370,652,986.40 四、本期向 基金份 额 持有 人分配利 润产生的基 金净值 变动( 净值减少 以“- ”号 填列 ) - -22,068,765.72 -22,068,765.72 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 1,145,508,850.84 - 1,145,508,850.84


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: ______ 梁永 强______














______程蕾______














____程蕾____ 基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 6.4 报 表附 注 6.4.1 基 金基 本情况 华 商 现 金 增 利 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “中国 证监 会”) 证 监许 可[2012] 第 1467 号《 关于 核 准华商 现金 增利 货币 市场 基金募 集的 批复 》 核准,由华商 基金管理 有 限公司依照《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 和 《华商现金 增利货币 市场基金基金 合同》负 责 公开募集。本 基金为契 约 型开放式,存 续期限不 定 ,首次设立 募集不包 括认购 资金 利息 共募 集512,971,848.36 元, 业 经普 华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验字(2012) 第502 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案, 《华 商现 金 增利货 币市 场基 金基 金合同 》于2012 年 12 月 11 日正 式生 效, 基金 合同 生效日 的基 金份 额总 额为512,986,108.99 份 基金份 额, 其中 认购 资金 利息折 合 14,260.63 份基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 华商 基金 管 理 有限公 司, 基金 托管 人为 中国建 设银 行股 份有 限公 司。 根据《 华商 现金 增利 货币 市场基 金基 金合 同》 和《 华商现 金增 利货 币市 场基 金招募 说明 书》 , 本基金 自募 集期 起根 据投 资者基 金交 易账 户所 持有 份额数 量是 否不 低 于 500 万份, 将基 金份 额 分 为A 类和 B 类, 不同 级别 的基金 份额 适用 不同 费率 的销售 服务 费。 根据 《货 币市 场基 金管 理 暂行规 定 》 和 《 华商 现金 增利货 币市 场基 金基 金合 同》 的有 关规 定, 本基金投资 于法律法 规及 监管机构允 许投资的 金融 工具,包括 现金;期 限在 一年以内(含 一年)的 银行定 期存 款 、 同 业存 单 、 债 券回 购 、 中 央银 行票 据; 剩余 期限 在397 天以内(含397 天)的 债券 、 资产支 持证 券、 非金 融企 业债券 融资 工具 ; 中 国证 监会及/或 中国 人民 银行 认 可的其 他具 有良 好流 动性的货币市 场工具。 如 果法律法规或 监管机构 以 后允许货币市 场基金投 资 其他品种, 基金管理 人在履行适当 程序后可 以 将其纳入投资 范围。本 基 金的业绩比 较 基准为: 同 期七天通知 存款利率 (税后) 。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 19 页 共 44 页


6.4.2 会 计报 表的编 制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基 本 准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投 资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会 颁布 的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 《华 商现 金增 利货 币 市场基 金基 金合 同》 和在 财 务报表 附 注 6.4.4 所列示 的中 国证 监会 发布 的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。 6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规 定的 声明 本基 金 2017 年半 年度 财 务报表 符合 企业 会计 准则 的要求 ,真 实、 完整 地反 映了本 基 金 2017 年6 月 30 日 的财 务状 况以 及 2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日止 期间 的经 营成果 和基 金净 值 变动情 况等 有关 信息 。 6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 相一 致。 6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计政 策的变 更。 6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计的变 更。 6.4.5.3 差 错更 正的说 明 本基金 本报 告期 无差 错更 正的说 明。 6.4.6 税项 根据 财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 《财 政 部、 国 家税 务总 局关 于证 券投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得 税若 干优惠 政策 的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 、 财税[2015]101 号 《关 于上 市公 司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》 、财税[2016]36 号《关 于 全面推开营业 税改 征增值税试点 的通知 》 、财 税[2016]46 号 《关于进 一 步明确全面推 开营改增 试 点金融业有关 政策 的通知 》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机 构同 业 往 来等增 值税 政策 的补 充通 知》 、 及其 他相 关财 税 法规和 实务 操作 ,主 要税 项列示 如下 : (1) 于2016 年5 月1 日前 , 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 20 页 共 44 页


对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年 5 月 1 日起, 金融业由缴纳 营业税改 为 缴纳增值税。 对证券投 资 基金管理人运 用基金买 卖 股票、债券 的转让收 入免征 增值 税, 对国 债、 地方政 府债 以及 金融 同业 往来利 息收 入亦 免征 增值 税 。 (2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股票 的股息 、 红利 收 入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。 (3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税。 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月 以内(含 1 个月) 的, 其股息 红利 所得 全额 计入 应纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计入应 纳税 所得 额 ; 持 股 期限超 过1 年的 , 暂免 征 收个人 所得 税 。 对 基金 持 有的上 市公 司限 售股 , 解禁后取得的 股息、红 利 收入,按照上 述规定计 算 纳税,持股时 间自解禁 日 起计算;解 禁前取得 的股息 、 红 利收 入继 续暂 减按 50% 计 入应 纳税 所得 额。 上 述所 得统 一适 用20% 的税率 计征 个人 所得 税。 (4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 6.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 6.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年6 月30 日 活期存 款 6,265,942.99 定期存 款 325,000,000.00 其中: 存款 期 限1-3 个月 115,000,000.00 存款期 限1 个月 以内 210,000,000.00 其他存 款 - 合计: 331,265,942.99 6.4.7.2 交 易性 金融资 产 单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 债 券 交易所 市场 - - - - 银行间 市场 669,146,368.02 669,527,000.00 380,631.98 0.0358% 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 21 页 共 44 页


合计 669,146,368.02 669,527,000.00 380,631.98 0.0358% 注:① 偏离 金额 =影 子定 价 - 摊余 成本 ; ②偏离 度= 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。 6.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。 6.4.7.4 买 入返 售金融 资产 6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额


单位: 人 民币 元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 买入返 售证 券_ 银行 间 59,359,329.04 - 合计 59,359,329.04 - 6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购中 取得 的债 券。 6.4.7.5 应 收利 息


单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年6 月30 日 应收活 期存 款利 息 3,440.26 应收定 期存 款利 息 880,062.53 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 - 应收债 券利 息 2,115,285.47 应收买 入返 售证 券利 息 51,147.67 应收申 购款 利息 3,847.64 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 - 合计 3,053,783.57 6.4.7.6 其 他资 产








单位 :人 民币 元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 其他应 收款 - 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 22 页 共 44 页


待摊费 用 157.24 合计 157.24 6.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 交易所 市场 应付 交易 费用 - 银行间 市场 应付 交易 费用 20,204.89 合计 20,204.89 6.4.7.8 其 他负 债














单 位: 人民 币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 332.84 预提费 用 197,737.29 合计 198,070.13 6.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 华商现 金增 利货 币 A 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 263,298,124.11 263,298,124.11 本期申 购 340,733,121.35 340,733,121.35 本期赎 回( 以"-" 号填列) -417,393,468.70 -417,393,468.70 本期末 186,637,776.76 186,637,776.76 金额单 位: 人民 币元 华商现 金增 利货 币 B 项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 175,368,467.89 175,368,467.89 本期申 购 2,168,705,887.58 2,168,705,887.58 本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,467,001,806.38 -1,467,001,806.38 本期末 877,072,549.09 877,072,549.09 注:本 期申 购包 含红 利再 投、转 换入 份额 ;本 期赎 回包含 转换 出份 额。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 23 页 共 44 页


6.4.7.10 未 分配 利润


单位 :人 民币 元 华商现 金增 利货 币 A 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 3,820,776.85 - 3,820,776.85 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -3,820,776.85 - -3,820,776.85 本期末 - - - 单位: 人民 币元 华商现 金增 利货 币 B 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 - - - 本期利 润 7,025,346.62 - 7,025,346.62 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 - - - 其中: 基金 申购 款 - - - 基金赎 回款 - - - 本期已 分配 利润 -7,025,346.62 - -7,025,346.62 本期末 - - - 6.4.7.11 存 款利 息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日 活期存 款利 息收 入 32,384.51 定期存 款利 息收 入 4,745,180.86 其他存 款利 息收 入 83,732.66 结算备 付金 利息 收入 - 其他 - 合计 4,861,298.03 6.4.7.12 股 票投 资收益 本基金 本报 告期 内未 有股 票投资 收益 。 6.4.7.13 债 券投 资收益 6.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 单位: 人民 币元 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 24 页 共 44 页


项目 本期 2017年1月1 日至2017 年6 月30日 债 券 投资 收 益——买卖 债券 ( 、债 转 股及 债 券到期 兑付 )差 价收 入 86,802.88 债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - 债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - 合计 86,802.88 6.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2017年1月1 日至2017 年6 月30日 卖出债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付 )成 交总 额 1,164,885,255.04 减: 卖 出债 券 ( 、 债转 股 及债券 到期 兑付 ) 成 本总 额 1,159,681,379.83 减:应 收利 息总 额 5,117,072.33 买卖债 券差 价收 入 86,802.88 6.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益 本基金 本报 告期 内未 发生 资产支 持证 券投 资收 益。 6.4.7.14 贵 金属 投资收 益


本基金 本报 告期 内未 发生 贵金属 投资 收益 。 6.4.7.15 衍 生工 具收益 本基金 本 报 告期 内未 发生 衍生工 具收 益。 6.4.7.16 股 利收 益 本基金 本报 告期 内未 有股 利收益 。 6.4.7.17 公 允价 值变动 收益 本基金 本报 告期 内未 有公 允价值 变动 收益 。


6.4.7.18 其 他收 入 本基金 本报 告期 内未 发生 其他收 入。 6.4.7.19 交 易费 用 本基金 本报 告期 内未 发生 交易费 用。 6.4.7.20 其 他费 用 单位: 人民 币元 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 25 页 共 44 页


项目 本期 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 审计费 用 39,671.58 信息披 露费 148,765.71 账户维 护费 18,742.76 银行费 用 29,936.58 上清所 数字 证书 使用 费 - 其他 - 合计 237,116.63 6.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 6.4.8.1 或 有事 项 本基金 本报 告期 内无 其他 或有事 项的 说明 。 6.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 本基金 本报 告期 内无 资产 负债表 日后 事项 的说 明。 6.4.9 关 联方 关系 6.4.9.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况 本报告 期与 本基 金存 在控 制关系 或其 他重 大利 害关 系的关 联方 未发 生变 化。 6.4.9.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方 关联方 名称 与本基 金的 关系 华商基 金管 理有 限公 司(“ 华商基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 华龙证 券股 份有 限公 司(“ 华龙证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构 中国华 电集 团财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东 济钢集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东 6.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。 6.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 6.4.10.1.1 股 票交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 股票 交易 。 6.4.10.1.2 债 券交 易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 交易 。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 26 页 共 44 页


6.4.10.1.3 债 券回 购交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 债券 回购 交易。 6.4.10.1.4 权 证交 易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 6.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。 6.4.10.2 关 联方 报酬 6.4.10.2.1 基 金管 理费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理 费 1,065,750.37 2,609,171.72 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客户维 护费 120,181.02 209,217.51 注:支付基金 管理人华 商 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.33% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 ×0.33%/ 当年 天数。 6.4.10.2.2 基 金托 管费


单 位: 人民 币元 项目 本期 2017 年1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管 费 322,954.70 809,055.92 注:支付基金 托管人中 国 建设银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 ×0.10% / 当 年天 数。 6.4.10.2.3 销 售服 务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的 本期 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 27 页 共 44 页


各关联 方名 称 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华商现 金增 利货 币 A 华商现 金增 利货 币 B 合计 中国建 设银 行 92,493.89 542.20 93,036.09 华商基 金 117,389.20 19,010.52 136,399.72 华龙证 券 480.97 0.00 480.97 合计 210,364.06 19,552.72 229,916.78 获得销 售服 务费 的 各关联 方名 称 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华商现 金增 利货 币 A 华商现 金增 利货 币 B 合计 中国建 设银 行 146,264.63 980.26 147,244.89 华龙证 券 407.03 0.00 407.03 华商基 金 175,469.90 54,739.25 230,209.15 合计 322,141.56 55,719.51 377,861.07 注:1. 华商 现金 增 利 A 类 基金份 额支 付基 金销 售 机 构的销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值 0.25% 的年费率计提 ,逐日累 计 至每月月底, 按月支付 给 华商基金管理 有限公司 , 再由华商基 金管理有 限公司 计算 并支 付给 各基 金销售 机构 。对 于由 B 类 降级为 A 类 的基 金份 额持 有人, 年基 金销 售 服 务费率 应自 其降 级后 的下 一个工 作日 起适 用 A 类基 金份额 持有 人的 费率 。其 计算公 式为 :日 A 类 基金份 额销 售服 务费 =前 一日 A 类基 金份 额资 产净 值 ×0. 25%/ 当年 天数 。


2. 华商 现金 增 利 B 类 基金 份额支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按前 一日 基金 资产净 值 0.01% 的年费率 计提 ,逐日累 计 至每月月底, 按月支付 给 华商基金管 理 有限公司 , 再由华商基 金管理有 限公司 计算 并支 付给 各基 金销售 机构 。对 于由 A 类 升级为 B 类 的基 金份 额持 有人, 年基 金销 售 服 务费率 应自 其达 到 B 类条 件的开 放日 后的 下一 个工 作日起 享受 B 类 基金 份额 持有人 的费 率。 其 计 算公式 为: 日B 类基 金份 额销售 服务 费= 前一 日 B 类基金 份额 资产 净值 ×0. 0 1%/ 当 年天 数。 6.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 (含回 购) 交 易 。 6.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 6.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 本基金 本报 告期 内及 上 年 度可比 期间 没有 基金 管理 人运用 固有 资金 投资 本基 金的情 况。 6.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 发生 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 28 页 共 44 页


6.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入





单位 :人 民币 元 关联方 名称 本期 2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30 日 上年度 可比 期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 中国建 设银 行 6,265,942.99 32,384.51 61,377,486.77 70,544.40 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 6.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的买 卖。 6.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。 6.4.11 利 润分 配情况 金额单 位: 人民 币元 华商现 金增 利货 币A 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 3,623,370.09 249,731.25 -52,324.49 3,820,776.85 - 华商现 金增 利货 币B 已按 再 投资 形式 转实 收基 金 直接通 过应 付 赎回款 转出 金额 应付利 润 本年变 动 本期利 润分 配 合计 备注 3,504,008.89 1,925,479.70 1,595,858.03 7,025,346.62 - 注 : 本 基 金 在 本 年 度 累 计 分 配 收 益 10,846,123.47 元 , 其 中 以 红 利 再 投 资 方 式 结 转 入 实 收 基 金 7,127,378.98 元 , 包 含 于 赎 回 款 的 已 分 配 未 支 付 收 益 2,175,210.95 元 , 计 入 应 付 收 益 科 目 1,543,533.54 元。 6.4.12 期 末( 2017 年 6 月 30 日 ) 本基 金持有 的流 通受 限证券 6.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发而 流通 受 限的证 券。 6.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 29 页 共 44 页


6.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 6.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止, 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回 购证券 款余 额44,981,857.51 元 ,是 以如 下债 券作 为抵押 :


金额 单位 :人 民币 元 债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额 111711019 17 平 安银 行CD019 2017 年7 月3 日 99.88 459,000 45,844,920.00 合计





459,000 45,844,920.00 6.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购余 额, 因此没 有作 为抵 押的 债券 。 6.4.13 金 融工 具风险 及管 理 6.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 本基金为货币 市场基金 , 是证券投资基 金中的低 风 险品种。本基 金的风险 和 预期收益低于 股 票型基金、混 合型基金 、 债券型基金。 本基金在 追 求流动性、低 风险和稳 定 收 益的前提 下,依据 宏观经济、货 币政策、 财 政政策和短期 利率变动 预 期,综合考虑 各投资品 种 的流动性、 收益性以 及信用风险状 况,进行 积 极的投资组合 管理。本 基 金在日常经营 活动中面 临 的与这些金 融工具相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金的 基金管理 人 以有效控制 投资风险 和保持 较高 流动 性为 优先 目标, 力求 获得 高于 业绩 比较基 准的 稳定 回报 。 本基金 的基 金管 理人 内部 控制组 织体 系包 括三 个层 次:(1) 第 一层 次风 险控 制 : 在董 事会 层面 设立风 险控 制委 员会,对 公 司规章 制度 、 经营 管理 、 基金运 作 、 固 有资 金投 资 等方面 的合 法 、 合 规 性进行全 面 的分析检 查,对 各种风险预 测报告进 行审 议,提出相应 的意见和 建议 。公司设督 察长。 督察长对董事 会负责,按 照 中国证监会的 规定和风 险 控制委员会的 授权进行 工 作。(2)第二 层次风 险控制 : 第 二层 次风 险控 制是指 公司 经营 层层 面的 风险控 制, 具体 为在 风险 管 理小组 、 投 资决 策委 员会、监察稽 核部和风 险 控制部层次对 公司的风 险 进行的预防和 控制。风 险 管理小组对 公司在经 营管理 和基 金运 作中 的风 险 进行 全面 的研 究 、 分 析 、 评 估, 全面 、 及时 、 有 效 地防范 公司 经营 过程 中可能 面临 的各 种风 险。 投 资决策 委员 会研 究并 制定 基金资 产的 投资 策略,对 基 金的总 体投 资情 况 提出指导性 意见,从而 达到 分散投资风 险,提高基 金资 产的安全性 的目的。 监察 稽核部和风 险控制 部独立 于公 司各 业务 部门 和各分 支机 构, 对各 岗位 、 各部门 、 各机 构、 各项 业 务中的 风险 控制 情况 实施监 督。(3) 第三 层次 风 险控制 : 第 三层 次风 险控 制是指 公司 各部 门对 自身 业务工 作中 的风 险进 行的自我检查 和控制。 公 司各部门根据 经营计划 、 业务规则及本 部门具体 情 况制定本部 门的工作华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 30 页 共 44 页


流程及 风险 控制 措施,相 关 部门、 相关 岗位 之间 相互 监督制 衡。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 6.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行 存款存放在本 基金的托 管 人中国建设银 行;其他 定 期存款存放在 具有托管 资 格的平安银 行股份有 限公司、中国 民生银行 股 份有限公司以 及广东发 展 银行股份有限 公司,因 而 与银行存款 相关的信 用风险不重大 。本基金 在 银行间同业市 场进行交 易 前均对交易对 手进行信 用 评估并对证 券交割方 式进行 限制 以控 制相 应的 信用风 险。 本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ,不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期 信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券, 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 , 且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计 及汇总 。 6.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2017 年6 月30 日 上年度 末 2016 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 669,146,368.02 268,875,044.92 合计 669,146,368.02 268,875,044.92 注:以 上债 券投 资中 未评 级的债 券为 政策 性金 融债 、同业 存单 和短 期融 资券 。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 31 页 共 44 页


6.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性 风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种 所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合 理的价 格变 现。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相 匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资 交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日 均不得 超 过 120 天, 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本 基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求,除发 生 巨额赎回情 形外,债 券正回 购的 资金 余额 在每 个交易 日均 不得 超过 基金 资产净 值 的 20% 。 本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 , 可赎回基金份 额 净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ,因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。 6.4.13.4 市 场风 险 市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 6.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种,因此存 在相应的 利 率风险。本基 金 的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控, 定 期对本基金 面临的利 率敏感 性缺 口进 行监 控, 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 6.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 单位: 人民 币元 本期末


1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 32 页 共 44 页


2017 年6 月30 日 资产








银行存款 331,265,942.99 - - - 331,265,942.99 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 669,146,368.02 - - - 669,146,368.02 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 59,359,329.04 - - - 59,359,329.04 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 3,053,783.57 3,053,783.57 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 49,506,644.29 49,506,644.29 其他资产 157.24 - - - 157.24 资产总计 1,059,771,797.29 - - 52,560,427.86 1,112,332,225.15 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 44,981,857.51 - - - 44,981,857.51 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 442,912.04 442,912.04 应付管理人报酬 - - - 365,800.22 365,800.22 应付托管费 - - - 110,848.55 110,848.55 应付销售服务费 - - - 51,760.88 51,760.88 应付交易费用 - - - 20,204.89 20,204.89 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 6,825.61 6,825.61 应付利润 - - - 2,443,619.47 2,443,619.47 其他负债 - - - 198,070.13 198,070.13 负债总计 44,981,857.51 - - 3,640,041.79 48,621,899.30 利率敏感度缺口 1,014,789,939.78 - - 48,920,386.07 1,063,710,325.85 上年度末 2016 年12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存款 126,495,009.70 - - - 126,495,009.70 结算备付金 - - - - - 存出保证金 - - - - - 交易性金融资产 268,875,044.92 - - - 268,875,044.92 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 38,000,177.00 - - - 38,000,177.00 应收证券清算款 - - - - - 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 33 页 共 44 页


应收利息 - - - 2,222,780.37 2,222,780.37 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - 4,841,322.02 4,841,322.02 其他资产 - - - - - 资产总计 433,370,231.62 - - 7,064,102.39 440,434,334.01 负债








短期借款 - - - - - 交易性金融负债 - - - - - 衍生金融负债 - - - - - 卖出回购金融资产款 - - - - - 应付证券清算款 - - - - - 应付赎回款 - - - 522,472.20 522,472.20 应付管理人报酬 - - - 139,449.31 139,449.31 应付托管费 - - - 42,257.39 42,257.39 应付销售服务费 - - - 59,452.55 59,452.55 应付交易费用 - - - 12,879.66 12,879.66 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - - - 应付利润 - - - 900,085.93 900,085.93 其他负债 - - - 91,144.97 91,144.97 负债总计 - - - 1,767,742.01 1,767,742.01 利率敏感度缺口 433,370,231.62 - - 5,296,360.38 438,666,592.00 注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约 规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早 予以分 类。 6.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 ( 2017 年6 月30 日 ) 上年度 末 ( 2016 年 12 月31 日 ) 市场利 率上 升 25 个 基点 -90,264.34 -64,406.69 市场利 率下 降 25 个 基点 90,300.87 64,466.45


6.4.13.4.2 外 汇风 险 外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 6.4.13.4.3 其 他价 格风险 其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 34 页 共 44 页


种,因 此无 重大 其他 价格 风险。 6.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 增值税 : 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 于 2016 年12 月 21 日颁 布 的财税[2016]140 号 《关 于 明确金 融 房 地产开 发 教育 辅助 服务 等 增值税 政策 的通 知》 的规 定:(1) 金 融商 品持 有期 间(含 到期) 取得 的非 保本收益(合同 中未明确 承 诺到期本金可 全部收回 的 投资收益),不 征收增值 税 ;(2) 纳税 人购入 基金、信托、 理财产品 等 各类资产管理 产品持有 至 到期,不属于 金融商品 转 让;(3) 资 管产品 运 营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 , 以 资管 产品 管理 人为增 值税 纳税 人。 上述 政策 自 2016 年5 月1 日起执 行。 此外, 根据 财政 部、 国家 税务总 局 于 2017 年1 月6 日颁布 的财 税[2017]2 号 《关于 资管 产品 增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 及 2017 年6 月 30 日颁 布的 财税[2017]56 号 《关 于资 管产 品 增 值税有关问题 的通知》 的 规定,资管产 品管理人 运 营资管产品过 程中发生 的 增值税应税 行为,暂 适用简 易计 税方 法, 按照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税。 对资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发生的增值税 应税行为 , 未缴纳增值税 的,不再 缴 纳;已缴纳增 值税的, 已 纳税额从资 管产品管 理人以后月份 的增值税 应 纳税额中抵减 。上述税 收 政策对本基金 截至本财 务 报表批准报 出日止的 财务状 况和 经营 成果 无 影 响。 §7 投资组 合报告 7.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(% ) 1 固定收 益投 资 669,146,368.02 60.16 其中: 债券 669,146,368.02 60.16








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 59,359,329.04 5.34 其中: 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 331,265,942.99 29.78 4 其他各项 资产 52,560,585.10 4.73 5 合计 1,112,332,225.15 100.00 注:上 表中 ,债 券的 摊余 成本包 括债 券面 值和 折溢 价。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 35 页 共 44 页


7.2 债 券回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例( %) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.63 其中: 买断 式回 购融 资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 44,981,857.51 4.23 其中: 买断 式回 购融 资 - - 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 基金 资产 净值 的 20% 。 7.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 7.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 14 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 46 报告期 内投 资 组 合平 均剩 余期限 最低 值 13 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明 本报告 内本 基金 投资 组合 平均剩 余期 限没 有超 过 120 天的 情况 。 7.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产净值 的比 例(% ) 1 30 天 以内 89.31 4.23 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 2 30 天( 含) —60 天 10.32 - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 3 60 天( 含) —90 天 - - 其中: 剩 余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 4 90 天( 含) —120 天 - - 其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 5 120 天( 含) —397 天 (含 ) - - 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 36 页 共 44 页


其中: 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债 - - 合计 99.63 4.23


7.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明 本报告 内本 基金 投资 组合 平均剩 余存 续期 没有 超 过240 天 的情 况。 7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合


金额 单位 :人 民币 元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 79,794,051.70 7.50 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 29,982,314.66 2.82 其中: 政策 性金 融债 29,982,314.66 2.82 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 129,980,033.59 12.22 6 中期票 据 - - 7 同业存 单 429,389,968.07 40.37 8 其他 - - 9 合计 669,146,368.02 62.91 10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - - 注:上 表中 ,债 券的 摊余 成本包 括债 券面 值和 折溢 价。 7.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细





金 额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( %) 1 111711031 17 平 安银 行 CD031 600,000 59,872,439.18 5.63 2 011698725 16 国电 SCP006 500,000 50,002,271.35 4.70 3 111712076 17 北 京银 行 CD076 500,000 49,973,255.20 4.70 4 111618179 16 华夏 CD179 500,000 49,968,979.31 4.70 5 111717093 17 光 大银 行 CD093 500,000 49,959,885.38 4.70 6 111711019 17 平 安银 行 CD019 500,000 49,930,239.35 4.69 7 111716085 17 上 海银 行 CD085 500,000 49,919,796.81 4.69 8 179907 17 贴 现国 债 07 500,000 49,816,158.66 4.68 9 160308 16 进出 08 300,000 29,982,314.66 2.82 10 179916 17 贴 现国 债 16 300,000 29,977,893.04 2.82 注:上 表中 ,债 券的 摊余 成本包 括债 券面 值和 折溢 价。 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 37 页 共 44 页


7.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0729%


报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0102% 报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0263% 注:上 表中 “偏 离 情 况” 根据报 告期 内各 工作 日数 据计算 。


报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明 本基金 本报 告内 负偏 离度 的绝对 值未 有达 到0.25% 的情况 。 报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明 本基金 本报 告内 正偏 离度 的绝对 值未 有达 到0.5% 的 情况。 7.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


7.9 投 资组 合报告 附注 7.9.1


本基金 采用 固定 份额 净值 ,基金 账面 份额 净值 始终 保持为 人民 币 1.00 元。 本基金 估值 采 用 摊余成 本法 , 即 估值 对象 以买入 成本 列示 , 按 票面 利率或 商 定 利率 并考 虑其 买入时 的溢 价与 折价 , 在其剩 余期 限内 按实 际利 率法进 行摊 销, 每日 计提 收益或 损失 。 7.9.2


本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期未被监 管 部门立案调查 ,且在本 报 告编制日前一 年 内未受 到公 开谴 责、 处罚 。 7.9.3 期 末其 他各项 资产 构成


单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 3,053,783.57 4 应收申 购款 49,506,644.29 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 157.24 7 其他 - 8 合计 52,560,585.10


华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 38 页 共 44 页


7.9.4 投资 组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 §8 基金份 额持有人信息 8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 华商现 金增 利货 币 A 46,978 3,972.88 21,688,662.05 11.62% 164,949,114.71 88.38% 华商现 金增 利货 币 B 20 43,853,627.45 853,477,115.06 97.31% 23,595,434.03 2.69% 合计 46,998 22,633.10 875,165,777.11 82.27% 188,544,548.74 17.73% 8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管理 人 所有 从业 人员持 有本 基金 华商现 金增 利货 币A 717,960.46 0.3847% 华商现 金增 利货 币B 0.00 - 合计 717,960.46 0.0675% 8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持 有本开 放式 基金 华商现 金增 利货 币A 0 华商现 金增 利货 币B 0 合计 0 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放式基 金 华商现 金增 利货 币A 0 华商现 金增 利货 币B 0 合计 0


§9 开放式 基金份额变动 单位: 份 华商现 金增 利货 币 A 华商现 金增 利货 币 B 基金合 同生 效日 (2012 年12 月 11 日 ) 基金 151,288,891.99 361,697,217.00 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 39 页 共 44 页


份额总 额 本报告 期期 初基 金份 额总 额 263,298,124.11 175,368,467.89 本报告 期基 金总 申购 份额 340,733,121.35 2,168,705,887.58 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 417,393,468.70 1,467,001,806.38 本报告 期期 末基 金份 额总 额 186,637,776.76 877,072,549.09 注:总 申购 份额 包含 红利 再投、 转换 入份 额, 总赎 回份额 包含 转换 出份 额。 §10 重大事 件揭示 10.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。 10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 本基金 管理 人2017 年 1 月26 日发 布公 告, 经华 商 基金管 理有 限公 司研 究决 定, 刘宏 先生 不 再担任 公司 副总 经理 职务 。 上 述变 更事 项, 由华 商 基金管 理有 限公 司第 三届 董事会 第十 七次 会 议 审议通 过, 并经 中国 证券 投资基 金业 协会 中基 协高 备函[2017]19 号文 核准 批 复。 本报告 期未 发生 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门的 重大人 事变 动。 10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管人基 金托 管业 务的 重大 诉讼。 10.4 基 金投 资策略 的改 变 本报 告 期无 基金 投资 策略 的改变 。 10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 自 2012 年 12 月 11 日(基 金合 同生 效日 )起 至今聘 请普 华永 道中 天会 计师事 务所( 特 殊普通 合伙)为 本基 金提 供 审计服 务, 本报 告期 内未 发生变 动。 10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 未发 生受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 形。 10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金


备注 成交金 额 占当期 股票 成交总 额的 比 例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 华龙证 券 2 - - - - - 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 40 页 共 44 页


注:选 择专 用席 位的 标准 和程序 : (1 ) 选择 标准 券商经 纪人 财务 状况 良好 、 经 营行 为规 范、 风险 管 理先进 、 投资 风格 与基 金 管理人 有互 补性 、 在最近 一年 内无 重大 违规 行为。 券商经 纪人 具有 较强 的研 究能力 : 能及 时、 全面 、 定 期向基 金管 理人 提供 高质 量的关 于宏 观、 行业及市场走 向、个股 分 析的报告及丰 富全面的 信 息咨询服务; 有很强的 行 业分析能力 ,能根据 基金管 理人 所管 理基 金的 特定要 求, 提供 专门 研究 报告, 具有 开发 量化 投资 组合模 型的 能力 。 券商经纪人能 提供最优 惠 合理的佣金率 :与其他 券 商经纪人相比 ,该券商 经 纪人能够提供 最 优惠、 最合 理的 佣金 率。 (2 ) 选择 程序 基金管理人根 据以上标 准 对不同券商经 纪人进行 考 察、选择和确 定,选定 的 经纪人名单需 经 风险管理委员 会审批同 意 。基金管理人 与被选择 的 证券经营机构 签订委托 协 议。基金管 理人与被 选择的券商经 纪人在签 订 委托代理协议 时,要明 确 签定协议双方 的公司名 称 、委托代理 期限、佣 金率、双方的 权利义务 等 ,经签章有效 。委托代 理 协议一式三份 ,协议双 方 及证券主管 机关各留 存一份 ,基 金管 理人 留存 监察稽 核部 备案 ,并 报中 国证 监 会备 案并 公告 。 10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金额 占当期 债券 成交总额 的比 例 成交金额 占当期 债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期 权证 成交总额 的 比例 华龙证 券 - - - - - - 注:本 基金 本报 告期 内未 有租用 证券 公司 交易 单元 进行其 他证 券投 资的 情况 。 10.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 本基金 本报 告期 内不 存在 偏离度 绝对 值在0.5% (含 )以上 的情 况。 10.9 其 他重 大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华商现 金增 利货 币市 场基 金 2016 年第4 季 度报 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年1 月19 日 2 华商现 金增 利货 币市 场基 金 2016 年度 报告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年3 月29 日 3 华商现 金增 利货 币市 场基 金 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2017 年3 月29华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 41 页 共 44 页


2016 年度 报告 摘要 证券时 报、 公司 官网 日 4 华商现 金增 利货 币市 场基 金 2017 年第1 季 度报 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年4 月24 日 5 华商现 金增 利货 币市 场基 金招 募说明 书 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年1 月24 日 6 华商现 金增 利货 币市 场基 金招 募说明 书摘 要 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年1 月24 日 7 华商现 金增 利货 币市 场基 金招 募说明 书更 新 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年7 月25 日 8 华商现 金增 利货 币市 场基 金招 募说明 书更 新摘 要 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年7 月25 日 9 华商现 金增 利货 币市 场基 金 2016 年春 节假 期前 暂停 大 额申 购(含 定期 定额 投资 及转 换转 入)业 务的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年1 月23 日 10 华商基 金管 理有 限公 司关 于华 商民营 活力 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 参加 天利 宝赎 回转 认购业 务并 进行 费率 优惠 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年2 月10 日 11 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 新增 和讯 信息 科技 有限公 司为 代销 机构 并开 通基 金转换 、 定期 定额 投资 业 务的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年2 月20 日 12 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 新增 济安 财富 ( 北 京) 资 本管理 有限 公司 为代 销机 构并 开通基 金转 换 、 定 期定 额 投资业 务的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年2 月24 日 13 华商天 利宝 暂停 快速 提现 业务 的通知 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年2 月24 日 14 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 新增 上海 华夏 财富 投资 管理有 限公 司为 代销 机构 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年3 月15 日 15 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 新增 兰州 银行 股份 有限 公司为 代销 机构 并开 通基 金转 换、定 期定 额投 资业 务的 公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年3 月15 日 16 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 新增 北京 蛋卷 基金 销售 有限公 司为 代销 机构 并开 通基 金转换 、 定期 定额 投资 业 务的公 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年3 月17 日 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 42 页 共 44 页


告 17 关于通 联支 付系 统升 级的 通知 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年3 月22 日 18 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 新增 河北 银行 股份 有限公 司为 代销 机构 并开 通基 金转换 、 定期 定额 投资 业 务的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年4 月13 日 19 华商基 金管 理有 限公 司关 于华 商研究 精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 参加 天利 宝赎 回转 认购业 务并 进行 费率 优惠 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年4 月17 日 20 华商天 利宝 暂停 快速 提现 业务 的通知 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年4 月21 日 21 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下基金 新增 北京 肯特 瑞财 富投 资管理 有限 公司 为代 销机 构并 开通基 金转 换 、 定 期定 额 投资业 务的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年4 月26 日 22 关于华 商现 金增 利货 币市 场基 金基金 经理 变更 的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年5 月13 日 23 华商天 利宝 暂停 快速 提现 业务 的通知 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年5 月19 日 24 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗 下部分 基金 新增 平安 银行 股份 有限公 司为 代销 机构 并开 通基 金转换 、 定期 定额 投资 业 务的公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年 6 月 5 日 25 华商天 利宝 暂停 快速 提现 业务 的通知 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年6 月23 日 26 华商基 金管 理有 限公 司旗 下产 品2017 年 半年 度最 后一 日 基金 净值公 告 中国证 券报 、上 海证 券报 、 证券时 报、 公司 官网 2017 年6 月30 日


§11 影响投 资者决策的其他重 要信息 11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况 投资 报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 43 页 共 44 页


者类 别 序 号 持有基金 份额比 例达 到或者超 过20% 的时 间区间


期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额 占比 机构 1 2017 年 5 月 9 日至 2017 年 5 月 22 日、 2017 年 6 月 12 日至 2017 年 6 月 13 日、 2017 年 6 月 29 日至 2017 年6 月 30 日 0.00 300,525,472.03 50,000,000.00 250,525,472.03 23.55 2 2017 年 5 月 23 日至 2017 年6 月 18 日 0.00 450,338,388.29 450,338,388.29 0.00 0.00 产品特有 风险 本基金存 在单一 投资者 持 有基金份 额比例 超过 20% 及以上的 情况, 由于持 有 人相对集 中,本 基金可 能 面临基金 净值大幅 波动的 风险 、延 迟或暂停 赎回的 风险 ,且 根据《 公开募 集证券 投资 基金运作 管理办 法》 的有 关规定本 基金可能 面临转 换运作 方 式、与 其 他基金 合并或 者 终止基金 合同的 风险。


§12 备查文 件目录 12.1 备 查文 件目录 1 、中 国证 监会 批准 华商 现 金增利 货币 市场 基金 设立 的文件 ; 2 、 《华 商现 金增 利货 币市 场基金 基金 合同 》 ; 3 、 《华 商现 金增 利货 币市 场基金 托管 协议 》 ; 4 、 《华 商现 金增 利货 币市 场基金 招募 说明 书》 ; 5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ; 6 、报 告期 内华 商现 金增 利 货币市 场基 金在 指定 报刊 上披露 的各 项公 告的 原稿 。 12.2 存 放地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处。 12.3 查 阅方 式 基金管 理人 办公 地址 :北 京市西 城区 平安 里西 大 街28 号 中海 国际 中心 19 层


基金托 管 人 地址 :北 京市 西城区 闹市 口大 街 1 号院 1 号楼 投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 基金 管理 人华 商基金 管理 有限 公司 。 客户服 务中 心电 话:4007008880 (免 长途 费) ,010 -58573300 基金管 理人 网址 :http://www.hsfund.com 华商现金增利货币 2017 年半年 度报告 第 44 页 共 44 页


华商基 金管 理有 限公 司 2017 年8 月25 日