长江收益 增强债 券型证 券投资 基金
2017 年半 年度报 告
2017 年 06 月30 日
基 金管 理人: 长江 证券（ 上海 ）资产 管理 有限公 司
基 金托 管人: 交通 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期:2017 年 08 月 25 日长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§1
重 要提示 及目 录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2017 年8 月22 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年01月01日起至2017年06月30日止。 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基 金净 值表现 ................................................................................................................ 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 11
4.6 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.8 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 12
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 12
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 12
5.3 托管人对本半年度 报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 ............................. 12
§6 半年度财务会计报 告( 未 经审计) ........................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................. 14
6.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 16
6.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 16
§7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 33
7.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 33
7.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 34
7.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 ..................................... 35
7.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 35
7.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 37
7.6 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 38
7.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 38
7.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小 排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 38
7.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 38
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 38
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 38
7.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 38
§8
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 39
8.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 39
8.2 期末基金管理人的 从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 39 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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8.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 40
§9
开放式基金份 额变动 ............................................................................................................................. 40
§10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 40
10.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 40
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 40
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 41
10.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 41
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 41
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 41
10.7 基金租用证券公司交 易单元 的有关情况 ................................................................................... 41
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 42
§11
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 43
11.1 报告期内单一投资者 持有基 金份额比例达 到或 超过 20% 的情况 ........................................... 43
11.2 影响投资者决策的其 他重要信息 ............................................................................................... 44
§12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 44
12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................... 44
12.2 存放地点 ....................................................................................................................................... 44
12.3 查阅方式 ....................................................................................................................................... 44
长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§2
基 金简介
2.1 基金 基本 情况
基金名称 长江收益增强债券型证券投资基金
基金简称 长江收益增强债券
基金主代码 003336
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年10月17日
基金管理人 长江证券（上海）资产管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 450,649,343.53份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金 产品 说明
投资目标
本基金主要投资于固定收益类金融工具，适度参与权
益类品种投资，在追求本金安全和保持资产流动性的
基础上，力争实现资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金主要投资于固定收益类金融工具，在充分考虑
基金资产的安全性基础上，把握相对确定的股票投资
机会，在严格控制风险的前提下力争实现资产的稳定
增值。
业绩比较基准
中国债券综合财富指数收益率×90%+沪深300指数收
益率×10%
风险收益特征
本基金为债券型证券投资基金，属于较低预期收益、
较低预期风险的证券投资基金品种，其预期收益和预
期风险高于货币市场基金，但低于混合型基金、股票
型基金。
2.3 基金 管理 人和基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称
长江证券 （上海） 资产管理有
限公司
交通银行股份有限公司
信息披 姓名 高杨 陆志俊 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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露负责
人
联系电话 021-80301283 95559
电子邮箱 gaoyang@cjsc.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话 021-80301262 95559
传真 021-80301393 021-62701216
注册地址
中国 （上海） 自由贸易试验区
世纪大道1589号11楼10-11单
元
上海市浦东新区银城中路188
号
办公地址
上海市浦东新区向城路288号
国华人寿金融大厦8楼
上海市浦东新区银城中路188
号
邮政编码 200122 200120
法定代表人 罗国举 牛锡明
2.4 信息 披露 方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.cjzcgl.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其他 相关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
长江证券(上海)资产管理有
限公司
上海市浦东新区向城路288号国华人
寿金融大厦8楼
§3 主要财 务指 标和基金 净值 表现
3.1 主要 会计 数据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和 指标 报告期（2017年01月01日 - 2017年06月30日）
本期已实现收益 4,457,899.39
本期利润 5,894,520.70 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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加权平均基金份额本期利润 0.0131
本期加权平均净值利润率 1.33%
本期基金份额净值增长率 1.33%
3.1.2 期末 数据和 指标 报告期末（2017年06月30日）
期末可供分配利润 -2,154,890.26
期末可供分配基金份额利润 -0.0048
期末基金资产净值 448,494,453.27
期末基金份额净值 0.9952
3.1.3 累计 期末指 标 报告期末（2017年06月30日）
基金份额累计净值增长率 -0.48%
注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益；（2）上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用，计入费用后投资人
的实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金 份额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 1.24% 0.06% 1.61% 0.10% -0.37% -0.04%
过去三个月 0.90% 0.08% 0.80% 0.11% 0.10% -0.03%
过去六个月 1.33% 0.06% 0.94% 0.10% 0.39% -0.04%
自基金合同
生效起至今
-0.48% 0.07% -0.65% 0.13% 0.17% -0.06%
3.2.2 自基 金合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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注：（1）本基金基金合同生效日为2016年10月17日，截至本报告期末未满一年；（2）
本基金的建仓期为本基金合同生效日起6个月，建仓期结束时各项资产配置比例均符合
基金合同的约定。
§4
管 理人报 告
4.1 基金 管理 人及基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理人 及其管 理基 金的经 验
长江证券（上海）资产管理有限公司于2014年9月16日正式成立，是长江证券股份
有限公司专门从事证券资产管理、 公开募集证券投资基金管理业务的全资子公司。 注册
地上海，注册资本10亿元人民币。
截至2017年6月30日，公司共有员工240人，业务骨干的平均从业年限在十年以上。
公司秉承以"追求卓越"为核心价值观的企业文化， 以"汇聚财智， 共享成长"为使命， 坚
持"诚信经营， 规范运作， 创新发展"的经营理念， 通过服务客户、 成就员工、 回报股东、
反哺社会，实现多方共赢。公司坚持有目标，有追求，努力保持综合实力居行业前列，
让客户信赖、 股东满意、 员工自豪， 力争成为 拥有一流人才团队、 一流管理水平、 一流
服务品质、一流经营业绩和一流品牌声誉的金融企业。
截至本报告期末， 本基金管理人管理的基金有长江收益增强债券型证券投资基金和
长江乐享货币市场基金。
长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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4.1.2 基金 经理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
漆志伟
本基金的
基金经理
2016-10-
17
- 7年
国籍：中国。硕士研究生，具
备基金从业资格。曾任华农财
产保险股份有限公司固定收益
投资经理。现任长江收益增强
债券型证券投资基金、长江乐
享货币市场基金的基金经理。
曾丹华
本基金的
基金经理
2017-04-
24
- 9年
国籍：中国。具备基金从业资
格。历任上海中金资本投资有
限公司行业分析师，兴业基金
管理有限公司行业分析师，长
江证券（上海）资产管理有限
公司行业分析师。现任长江收
益增强债券型证券投资基金的
基金经理。
注：（1）此处的任职日期、离职日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日；
（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券法》 、 《证券投资基 金法》 、 《基金管
理公司公平交易制度指导意见》 等有关法律法规的规定， 严格遵守基金合同和招募说明
书约定， 本着诚实信用、 勤勉尽责、 最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基
金资产， 在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。 本报告期内， 本基金运作合法合
规， 未发生损害基金份额持有人利益的行为， 未发生内幕交易、 操纵市场和不当关联交
易及其他违规行为， 信息披露及时、 准确、 完 整， 本基金与本基金管理人所管理的其他
基金资产、 投资组合与公司资产之间严格分开、 公平对待， 基金管理小组保持独立运作，
并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3 管理 人对 报告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易制 度的执 行情 况
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》 的相关规定， 通过严格的内部风险控制制度和流程， 对各环节的投资风险和管理风长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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险进行有效控制， 确保公平对待所管理的所有基金和投资组合， 切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见， 我们计算了公司旗下基金、 组合同日同向交易纪录
配对。 通过对这些配对的交易价差分析， 我们发现有效配对溢价率均值大部分在1%数量
级及以下，且大部分溢价率均值通过95%置信度下等于0的t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取T=3和T=5作为扩展时间窗口， 将基金或组合交易情况分别在这两
个时间窗口内作平均， 并以此为依据， 进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易
价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数=30），溢价率均值大部分在1%
数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率
均值过大的基金组合配对， 已要求基金经理对价差作出了解释， 根据基金经理解释公司
旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。
本报告期内， 未出现违反公平交易制度的情况， 公司旗下各基金不存在因非公平交
易等导致的利益输送行为，公平交易制度的整体执行情况良好。
4.3.2 异常 交易行 为的专 项说 明
本报告期内， 本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交
易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理 人对 报告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内基 金投资 策略 和运作 分析
2017年上半年债券市场先是延续震荡态势， 延续到第二季度出现了一波急剧的调
整，自3月底开始，利率债的收益率开始有反弹的迹象，随着监管加码和委外大量赎回
等传闻的发酵， 长端利率债出现了快速的调整， 到五月上旬一度出现恐慌式的抛售， 期
间10年国债收益率从3.25%上升40bp至3.65%，10年国开债收益率从4.05%上升35bp至
4.4%附近，收益率水平均创下近两年新高。五月下半月调整的幅度和速度都有所放缓，
中低评级信用债则仍然处于收益率上行的阶段。值得关注的是，在今年以来监管层"去
杠杆"精神的指导下，从5月开始，各类信用债均出现了到期量大于新增发行量的情况，
但此现象在六月没有持续出现，央行在六月出于呵护市场的目的进行了大量的MLF和逆
回购操作， 市场情绪逐步平稳， 各期限债券收益率有所下行。 股市则经历了较大幅度调
整，风格上价值类股票持续走强，成长和题材类个股走势相对较弱。
我们认为， 未来市场仍将经受一些负面因素冲击， 行情会有波折， 但也孕育着做多
的机会。 第一， 随着市 场缓和， 债券供给会出现放量， 从而抑制市场过快的上涨； 第二，
仍然有部分机构在趁市场好转而"去杠杆"减轻仓位， 这也会造成局部时间出现抛售的压
力； 第三， 当前的宏观 面和政策基调下， 央行不会明显放水， 甚至会逆周期调节， 当市长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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场收益率下太快的时候， 可能会在公开市场操作上予以适当的对冲， 这对债券市场也会
有不利影响。 但考虑到经济增速短期见顶的可能性较大， 央行也采取一定的政策来释放
流动性对冲市场恐慌情绪， 贷款利率和债券收益率不可能长期倒挂等因素， 目前债券的
配置价值也有所凸显。
基于上述分析， 未来本基金将在市场流动性趋紧， 出现调整的情况下采取一定的加
杠杆手段， 适当提高组合的久期， 优先选取基本面优良的高等级信用债进行配置， 同时
用利率债的波段交易来增厚收益， 在股票投资上以业绩优良的消费品种为主， 同时密切
关注转债品种，择机对性价比较高的个券进行配置。
4.4.2 报告 期内基 金的业 绩表 现
本报告期内，本基金份额净值增长率为1.33%，业绩比较基准收益率为0.94%。
4.5 管理 人对 宏观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2017年上半年实际GDP同比增速达到6.9%，高于6.5%的年度增长目标，主因第二产
业工业生产反弹。 房地产投资继续缓慢走弱， 基建投资仍将受制于下半年的财政支出空
间， 制造业投资周期尚未开启， 将面临高基数问题， 预计下半年宏观经济大概率边际走
弱。金融工作会议明确金融监管加强协调沟通，央行货币政策也保持不紧不松的状态，
债券市场流动性将得以改善。
制造业投资增速企稳为固定资产投资的重要支撑力量。 上半年制造业投资累计同比
增长5.5%，显示PPI下行趋势下，制造业投资仍企稳。我们认为，主要原因在于，尽管
PPI 在下行， 工业企业利润增速下行， 但企业利润增速仍维持在高增速。5月份工业企
业利润总额的累计同比和当月同比分别为22.70%和16.70%，处于高位，并未受到PPI下
降的过多影响。综合来看，我们认为下半年债券市场走势可以乐观些。
2017年上半年基建投资增速小幅下行， 下半年压力或更大。 上半年基建投资累计同
比增长16.85%， 增速较一季度末回落1.83个百分点。 下半年财政支出压力加大， 近几年
财政部加强了财政存量盘活管理， 将财政支出平摊到全年， 一、 二季度财政支出提前投
放， 三、 四季度财政投 放降低。 过去几年下半年财政支出在全年的占比呈下降趋势， 而
今年也不例外。 同时今年财政部继续出台制度， 加强对地方政府融资的监管， 严控地方
政府违规举债，"开正门， 堵偏门"， 加大检查 和问责力度。 地方政府购买服务、 通过PPP
项目进行融资等行为受到限制。且由于利率上行和PPP项目投资收益率的下降，民间资
本对PPP的积极性也有所下降。PPP的受限和规模萎缩， 可能导致下半年大宗商品价格会
受到冲击。
本基金将继续稳健的投资策略， 在债券投资上保持相对较短的组合久期和较高信用
评级， 在权益投资上精选业绩优良、 成长性优秀的公司。 坚持规范运作、 审慎投资， 勤
勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理 人对 报告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 和中国证券业协会基金估值工作小组 《关于停牌股票估值的参考方法》 等法律法规
的有关规定，本基金管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委员会由首席风险官、 运营部总经理、 研究部总经理， 运营部副总经理及公司
相关业务部门工作人员组成。 估值委员会成员均具有会计核算经验、 行业分析经验、 金
融工具应用等丰富的证券投资基金行业从业经验和专业能力， 且之间不存在任何重大利
益冲突。 基金经理如果认为某证券有更能准确反应其公允价值的估值方法， 可以向估值
委员会申请对其进行专项评估。新的证券价格需经估值委员会和托管行同意后才能采
纳，否则不改变用来进行证券估值的初始价格。
估值委员会职责： 根据相关估值原则研究相关估值政策和估值模型， 拟定公司的估
值政策、 估值方法和估值程序， 确保公司各基金产品净值计算的公允性， 以维护广大投
资者的利益。
4.7 管理 人对 报告期 内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金本报告期内未进行利润分配。
4.8 报告 期内 管理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内不存在基金持有人数低于200人或基金资产净值低于5000万元的
情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报告 期内 本基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
基金托管人在长江收益增强债券型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券
投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同、 托管协议， 尽职尽责 地履行了托管人应
尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
长江证券 （上海） 资产管理有限公司在长江收益增强债券型证券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 托管人
未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
由长江证券 （上海） 资产管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关长江收益增
强债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计
报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
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§6 半年度 财务 会计报告(未 经审计)
6.1 资产 负债 表
会计主体：长江收益增强债券型证券投资基金
报告截止日：2017年06月30日
单位：人民币元
资 产
附 注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 682,120.88 33,073,335.46
结算备付金
516,296.62 21,804,201.64
存出保证金
37,482.07 35,946.98
交易性金融资产 6.4.7.2 452,856,528.40 321,718,168.58
其中：股票投资
41,633,089.40 10,346,402.58
基金投资
- -
债券投资
411,223,439.00 311,371,766.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 95,000,000.00
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 6,908,835.05 2,653,377.40
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
461,001,263.02 474,285,030.06
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
- - 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 14 页，共 44 页
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
12,000,000.00 -
应付证券清算款
- 31,272,016.75
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
182,783.08 226,820.29
应付托管费
36,556.60 45,364.03
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 57,126.10 37,153.04
应交税费
- -
应付利息
1,742.47 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 228,601.50 60,000.00
负债合计
12,506,809.75 31,641,354.11
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.9 450,649,343.53 450,693,563.44
未分配利润 6.4.7.10 -2,154,890.26 -8,049,887.49
所有者权益合计
448,494,453.27 442,643,675.95
负债和所有者权益总计
461,001,263.02 474,285,030.06
注： 报告截止日2017年6月30日， 基 金份额净值0.9952元， 基金份额总额450,649,343.53
份。
6.2 利润 表
会计主体：长江收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日
单位：人民币元
项 目 附 注号
本期2017年01月01日至201
7年06月30日
一、收 入
7,899,744.02
1.利息收入
7,631,859.43
长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 15 页，共 44 页
其中：存款利息收入 6.4.7.11 534,765.01
债券利息收入
6,929,269.90
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
167,824.52
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,168,779.04
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -985,988.05
基金投资收益
-
债券投资收益 6.4.7.13 -361,956.99
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益 6.4.7.14 -
股利收益 6.4.7.15 179,166.00
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
6.4.7.16 1,436,621.31
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列 6.4.7.17 42.32
减 ：二 、费用
2,005,223.32
1．管理人报酬
6.4.10.2.1
1,100,708.02
2．托管费 6.4.10.2.2 220,141.61
3．销售服务费
-
4．交易费用 6.4.7.18 82,456.12
5．利息支出
411,357.43
其中：卖出回购金融资产支出
411,357.43
6．其他费用 6.4.7.19 190,560.14
三 、 利润 总额 （亏损 总额 以 “- ” 号 填列）
5,894,520.70
减：所得税费用
-
四 、净 利润（ 净亏 损以“-” 号填列 ）
5,894,520.70
注： 本基金基金合同生效日为2016年10月17日， 截至本报告期末未满一年， 无上年度可
比期间数据。 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 16 页，共 44 页
6.3 所有 者权 益（基 金净 值） 变动表
会计主体：长江收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01日至2017年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益(基金净
值)
450,693,563.44 -8,049,887.49 442,643,675.95
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数(本期利润)
- 5,894,520.70 5,894,520.70
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-44,219.91 476.53 -43,743.38
其中：1.基金申购款 170,252.60 -1,935.69 168,316.91
2.基金赎回款 -214,472.51 2,412.22 -212,060.29
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动 （净值减少以 “- ” 号 填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
450,649,343.53 -2,154,890.26 448,494,453.27
注： 本基金基金合同生效日为2016年10月17日， 截至本报告期末未满一年， 无上年度可
比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
罗国举
—————————
基金管理人负责人
唐吟波
—————————
主管会计工作负责人
宋学文
—————————
会计机构负责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金 基本情 况
长江收益增强债券型证券投资基金(以下简称 “本基金”)经中 国证券监督管理委员
会(以下简称 “中国证监会”)证监许可[2016]1378号文 《关于准予长江收益增强债券型长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 17 页，共 44 页
证券投资基金注册的批复》 准予注册， 由长江 证券 （上海） 资产管理 有限公司依照 《中
华人民共和国证券投资基金法》 和 《长江收益增强债券型证券投资基金基金合同》 负责
公开募集。本基金为契约型开放式，基金存续期限不定期，首次设立募集资金为
1,500,844,808.33元，认购资金在募集期间产生的利息67,599.57元，合计为
1,500,912,407.90元，按照每份基金份额面值人民币1.00元计算，折合基金份额为
1,500,912,407.90份，业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）众环验字
(2016)010121号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《长江收益增强债券型证券
投资基金基金合同》 于2016年10月17日正式生效。 本基金的基金管理人为长江证券 （上
海）资产管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《长江收益增强债券型证券投资基金基
金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法
发行上市的股票（含中小板、创业板及其他依法发行上市的股票）、固定收益类资产、
国债期货、 权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中
国证监会相关规定） 。 本基金主要投资于固定收益类资产， 包括国债、 金融债、 公司债、
企业债、 地方政府债、 政府支持机构债、 次级债、 中小企业私募债券、 可转换公司债券
（含分离交易的可转换公司债券） 、 可交换债 券、 证券公司发行的短期公司债券、 短期
融资券、 超短期融资券、 中期票据、 资产支持证券、 债券回购、 央行票据、 银行存款 （包
括定期存款及其他银行存款） 、 同业存单等。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资
的其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 基金的投资组合
比例为：本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%；投资于股票、权证等权益类
资产的投资比例合计不超过基金资产的20%；其中基金持有的全部权证的市值不超过基
金资产净值的3%；本基金每个交易日日终，扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，
现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。 当法律法
规的相关规定变更时， 基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行适当调
整。本基金的业绩比较基准为：中国债券综合财富指数收益率×90%+沪深300指数收益
率×10%。
6.4.2 会计 报表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布并于2014年7月修改的 《企业会
计准则－基本准则》 和41项具体会计准则及其应用指南、 解释及其他相关规定 （以下合
称"企业会计准则"） ， 中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的 《证券投资基
金会计核算业务指引》 、 中国证监会发布的 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年
度报告和半年度报告>》和中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循 企业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 18 页，共 44 页
本基金2017年半年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基
金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6月30日的经营成果和基金净
值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报 告期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金报告期会计报表所采用的会计政策、 会计估计与最近一期年度会计报表所采
用的会计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计 政策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会计政 策变 更的 说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更 正的 说明
本基金本报告期无会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》 、 财税[2004]78号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]11
号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》 、财税[2005]102号文《关于
股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革
有关税收政策问题的通知》 、财税字[2005]107号文《关于利息红利个人所得税政策
的补充通知》 、 财税[2007]84号文 《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》 、 财
税[2012]85号文 《财政部 国家税务总局 证监会关于实施上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号文《财政部 国家税务总局 证监
会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36号文
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号文《关于明确金
融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号文《关于资管
产品增值税政策有关问题的补充通知》、财政部及国家税务总局"证券（股票）交易印
花税税率2008年4月24日起由3‰调整为1‰"、 财政部"证券交易印花税2008年9月19日起
单边征收"及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）所得税：
①对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收企业所得税。
②对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的利息收入、 储蓄存款利息收入， 由
上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。
③按照财税[2015]101号文规定， 基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，
持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；持股期限在1个月以内（含1长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 19 页，共 44 页
个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1
年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
④基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现
金等对价，暂免予缴纳企业所得税和个人所得税。
⑤对投资者 （包括个人和机构投资者） 从基金分配中取得的收入， 暂不征收个人所
得税和企业所得税。
（2）增值税和营业税
①以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营业税。
②基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收营业税。
③自2016年5月1日起，全部营业税纳税人，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
④2017年7月1日 （含） 以后， 资管产品运 营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税； 对资管产品在2017年7月1日前
运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已 缴纳增值税的， 已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
（3）印花税
基金买卖股票， 自2008年4月24日起按0.1%的税率缴纳印花税； 自2008年9月19日起，
对基金卖出股票按0.1%的税率征收印花税，对基金买入股票不再征收印花税。
6.4.7 重要 财务报 表项目 的说 明
6.4.7.1 银行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2017年06月30日
活期存款 682,120.88
定期存款 -
其中： 存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计 682,120.88
6.4.7.2 交易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2017年06月30日 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 20 页，共 44 页
成本 公允价值 公允价值变动
股票 38,827,999.74 41,633,089.40 2,805,089.66
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 89,907,840.33 83,861,439.00 -6,046,401.33
银行间市场 326,784,240.66 327,362,000.00 577,759.34
合计 416,692,080.99 411,223,439.00 -5,468,641.99
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 455,520,080.73 452,856,528.40 -2,663,552.33
6.4.7.3 衍生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返 售金 融资 产
6.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。
6.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2017年06月30日
应收活期存款利息 318.48
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 232.30
应收债券利息 6,908,267.47
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 - 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 21 页，共 44 页
其他 16.80
合计 6,908,835.05
6.4.7.6 其他资 产
本基金本报告期末无其他资产余额。
6.4.7.7 应付交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2017年06月30日
交易所市场应付交易费用 52,702.46
银行间市场应付交易费用 4,423.64
合计 57,126.10
6.4.7.8 其他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2017年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 228,601.50
合计 228,601.50
6.4.7.9 实收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 450,693,563.44 450,693,563.44
本期申购 170,252.60 170,252.60
本期赎回（以"-"号填列） -214,472.51 -214,472.51
本期末 450,649,343.53 450,649,343.53
6.4.7.10 未分 配利 润 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 22 页，共 44 页
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -5,474,009.01 -2,575,878.48 -8,049,887.49
本期利润 4,457,899.39 1,436,621.31 5,894,520.70
本期基金份额交易产
生的变动数
420.02 56.51 476.53
其中：基金申购款 -664.68 -1,271.01 -1,935.69
基金赎回款 1,084.70 1,327.52 2,412.22
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,015,689.60 -1,139,200.66 -2,154,890.26
6.4.7.11 存款 利息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
活期存款利息收入 5,424.98
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 18,885.98
其他 510,454.05
合计 534,765.01
6.4.7.12 股票 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
卖出股票成交总额 18,867,876.59
减：卖出股票成本总额 19,853,864.64
买卖股票差价收入 -985,988.05
6.4.7.13 债券 投资 收益
6.4.7.13.1 债券 投资收 益项 目构成
单位：人民币元 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 23 页，共 44 页
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
债券投资收益—— 买卖债券 （、 债转股及债
券到期兑付）差价收入
-361,956.99
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -361,956.99
6.4.7.13.2 债券 投资收 益—— 买卖 债券 差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
卖出债券 （、 债转股及 债券到期兑付） 成交
总额
254,211,098.79
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
251,184,755.74
减：应收利息总额 3,388,300.04
买卖债券差价收入 -361,956.99
6.4.7.13.3 债券 投资收 益—— 赎回 差价 收入
本基金本报告期无债券投资收益--赎回价差收入。
6.4.7.13.4 债券 投资收 益—— 申购 差价 收入
本基金本报告期无债券投资收益--申购价差收入。
6.4.7.13.5 资产 支持证 券投 资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 衍生 工具 收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利 收益
单位：人民币元
项目 本期 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 24 页，共 44 页
2017年01月01日至2017年06月30日
股票投资产生的股利收益 179,166.00
基金投资产生的股利收益 -
合计 179,166.00
6.4.7.16 公允 价值 变动 收益
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
1.交易性金融资产 1,436,621.31
——股票投资 3,335,787.46
——债券投资 -1,899,166.15
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 1,436,621.31
6.4.7.17 其他 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
基金赎回费收入 42.32
合计 42.32
6.4.7.18 交易 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 25 页，共 44 页
交易所市场交易费用 77,541.08
银行间市场交易费用 4,915.04
合计 82,456.12
6.4.7.19 其他 费用
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 138,848.72
汇划手续费 9,258.64
账户维护费 12,700.00
合计 190,560.14
6.4.8 或有 事项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
6.4.8.1 或有事 项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
6.4.8.2 资产负 债表 日后 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联 方关系
6.4.9.1 本报告 期存 在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本基金本报告期内未发生与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发
生变化的情况。
6.4.9.2 本报告 期与 基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 关联方与本基金的关系
长江证券（上海）资产管理有限公司
基金管理人、 基金销售 机构、 注册登记
机构
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
长江证券股份有限公司（以下简称“长江证
券”）
基金管理人股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 26 页，共 44 页
6.4.10 本 报告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
6.4.10.1 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易
6.4.10.1.1 股票 交易
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
长江证券 25,724,493.53 38.58%
6.4.10.1.2 债券 交易
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
债券买卖成交金额 占当期债券买卖成交总额的比例
长江证券 51,340,705.60 100.00%
6.4.10.1.3 债券 回购交 易
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
债券回购成交金额 占当期债券回购成交总额的比例
长江证券 1,017,200,000.00 100.00%
6.4.10.1.4 权证 交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支 付关联 方的 佣金
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
当期佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣金总
额的比例
长江证券 23,442.87 44.48% 23,442.87 44.48%
6.4.10.2 关联 方报 酬
6.4.10.2.1 基金 管理费
单位：人民币元 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 27 页，共 44 页
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,100,708.02
其中：支付销售机构的客户维护费 550,370.35
注：（1）本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。管理费的计算方
法如下：
H＝E×0.5%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
（2）基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金管理人向基金托
管人发送基金管理人报酬划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人，若遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
（3） 本基金本报告期为2017年1月1日至2017年6月30日， 本基金合同于2016年10月17日
正式生效，无上年度可比期间数据。
6.4.10.2.2 基金 托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 220,141.61
注：（1）本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%年费率计提。托管费的计算方
法如下：
H＝E×0.1%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
（2）基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金管理人向基金托
管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资
产中一次性支付，若遇节假日、休息日等，支付日期顺延。
（3） 本基金本报告期为2017年1月1日至2017年6月30日， 本基金合同于2016年10月17日
正式生效，无上年度可比期间数据。
6.4.10.3 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关 联方 投资 本基 金的情 况
6.4.10.4.1 报告 期内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 28 页，共 44 页
本基金本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告 期末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
本基金本报告期无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关 联方 保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01月01日至2017年06月30日
期末余额 当期利息收入
交通银行股份有限公司 682,120.88 5,424.98
注：（1）本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利
率计息。
（2） 本基金本报告期为2017年1月1日至2017年6月30日， 本基金基金合同于2016年10月
17日正式生效，无上年度可比期间数据。
6.4.10.6 本基 金在 承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他 关联 交易 事项 的说明
由于四舍五入的原因， 本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾
差。
6.4.11 利 润分配 情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期 末（2017 年06 月30 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
6.4.12.1 因认 购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末 持有 的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。
6.4.12.3 期末 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银行 间市场 债券 正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易 所市场 债券 正回购
截至本报告期末2017年6月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额12,000,000.00元，于2017年7月6日到期。该类交易要求本基金在回
购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证
券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 29 页，共 44 页
6.4.13 金 融工具 风险及 管理
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的中低风险品种， 其预期风险与预期收
益高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金投资的金融工具主要包括
债券投资及股票投资等。 本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主
要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目
标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在风险和收益之间取得最佳的平
衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
6.4.13.1 风险 管理 政策 和组 织架构
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、 风控与发展并重的风险管理理念。 董事
会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、 协调突发重大风险等事项。 在公司经营管
理层下设风险控制委员会， 制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施； 在业
务操作层面， 一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控， 公司具体的风险管理职责
由合规风控部负责， 组织、 协调并与各业务部门一道， 共同完成对法律风险、 投资风险、
操作风险、 合规风险等风险类别的管理， 并定期向公司专门的风险控制委员会报告公司
风险状况。合规风控部由首席风险官分管，配置有法律、风控、审计等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重程
度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出发， 根据本基金的投资目标， 结
合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、 模型， 日常的量化报告， 确
定风险损失的限度和相应置信程度， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并
通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息等情况， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行交通银行，因而与银行存款相关的信用风险不重
大。 本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证
券交收和款项清算， 违约风险可能性很小； 在银行间同业市场进行交易前均对交易对手
进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按 《中国人民银行信用评级管理指导意见》 设定的
标准统计及汇总。 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 30 页，共 44 页
6.4.13.2.1 按短 期信用 评级 列示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
A-1 110,061,000.00 59,643,000.00
A-1以下 - -
未评级 150,476,439.00 164,970,266.00
合计 260,537,439.00 224,613,266.00
注： 本基金持有的按短期信用评级列示的未评级债券为超短期融资债券、 剩余期限在一
年以内的同业存单、剩余期限在一年以内的国债。
6.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
AAA 14,289,000.00 34,128,500.00
AAA以下 69,063,000.00 52,630,000.00
未评级 67,334,000.00 -
合计 150,686,000.00 86,758,500.00
注： 本基金持有的按长期信用评级列示的未评级债券为剩余期限在一年以上的同业存单
和剩余期限在一年以上的政策性金融债。
6.4.13.3 流动 性风 险
流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金
短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。
本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在基金运作周期内的每个开
放日要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
6.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 31 页，共 44 页
6.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存
款、 结算备付金等利率敏感性资产， 因此存在相应的利率风险。 本基金的基金管理人定
期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险 敞口
单位：人民币元
本期末2017年06 月30 日 1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 682,120.88 -
- - 682,120.88
结算备 付金 516,296.62 -
- - 516,296.62
存出保 证金 37,482.07 -
- - 37,482.07
交易性 金融 资产 260,537,439.00 57,396,000.00
93,290,000.00 41,633,089.40 452,856,528.40
应收利 息 - -
- 6,908,835.05 6,908,835.05
资产总 计 261,773,338.57 57,396,000.00 93,290,000.00 48,541,924.45 461,001,263.02
负债
卖出回 购金 融资 产款 12,000,000.00 -
- - 12,000,000.00
应付管 理人 报酬 - -
- 182,783.08 182,783.08
应付托 管费 - -
- 36,556.60 36,556.60
应付交 易费 用 - -
- 57,126.10 57,126.10
应付利 息 - -
- 1,742.47 1,742.47
其他负 债 - -
- 228,601.50 228,601.50
负债总 计 12,000,000.00 - - 506,809.75 12,506,809.75
利率敏 感度 缺口 249,773,338.57 57,396,000.00 93,290,000.00 48,035,114.70 448,494,453.27
上年度 末2016 年12 月31 日 1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 33,073,335.46 -
- - 33,073,335.46
结算备 付金 21,804,201.64 -
- - 21,804,201.64
存出保 证金 35,946.98 -
- - 35,946.98
交易性 金融 资产 224,613,266.00 38,116,000.00
48,642,500.00 10,346,402.58 321,718,168.58
买入返 售金 融资 产 95,000,000.00 -
- - 95,000,000.00
应收利 息 - -
- 2,653,377.40 2,653,377.40
资产总 计 374,526,750.08 38,116,000.00 48,642,500.00 12,999,779.98 474,285,030.06
负债
应付证 券清 算款 - -
- 31,272,016.75 31,272,016.75
应付管 理人 报酬 - -
- 226,820.29 226,820.29
应付托 管费 - -
- 45,364.03 45,364.03
应付交 易费 用 - -
- 37,153.04 37,153.04 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 32 页，共 44 页
其他负 债 - -
- 60,000.00 60,000.00
负债总 计 - - - 31,641,354.11 31,641,354.11
利率敏 感度 缺口 374,526,750.08 38,116,000.00 48,642,500.00 -18,641,574.13 442,643,675.95
6.4.13.4.1.2 利率风险 的敏 感性分 析
假设
该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况
除利率之外的其他市场变量保持不变
该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理
活动
银行存款、 结算备付金 、 存出保证金和部分应收申购款均以活期存款利率计
息， 假定利率变动仅影 响该类资产的未来收益， 而对其本身的公允价值无重
大影响； 买入返售金融资产的利息收益和卖出回购金融资产款的利息支出在
交易时已确定，不受利率变化影响
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响
金额（单位：人民币元）
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
利率上升25个基点 -1,904,856.88 -1,189,730.78
利率下降25个基点 1,904,856.88 1,189,730.78
6.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他 价格风 险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于交易所及银行
间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
6.4.14 有 助于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定： 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 33 页，共 44 页
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2017年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第一层次的余额为41,633,089.40元，属于第二层次的余额为411,223,439.00
元,无属于第三层次的余额。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组合 报告
7.1 期末 基金 资产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 41,633,089.40 9.03
其中：股票 41,633,089.40 9.03
2 固定收益投资 411,223,439.00 89.20
其中：债券 411,223,439.00 89.20
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - - 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 34 页，共 44 页
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 1,198,417.50 0.26
7 其他各项资产 6,946,317.12 1.51
8 合计 461,001,263.02 100.00
7.2 报告 期末 按行业 分类 的股 票投资 组合
金额单位：人民币元
代
码
行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 22,038,378.88 4.91
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 5,555,500.00 1.24
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 5,411,808.00 1.21
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 8,627,402.52 1.92
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - - 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 35 页，共 44 页
合计 41,633,089.40 9.28
注：本基金未开通港股通交易机制投资于港股。
7.3 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(%)
1 600867 通化东宝 311,287 5,677,874.88 1.27
2 002027 分众传媒 393,300 5,411,808.00 1.21
3 300015 爱尔眼科 215,602 5,014,902.52 1.12
4 002230 科大讯飞 95,000 3,790,500.00 0.85
5 002262 恩华药业 248,000 3,752,240.00 0.84
6 002044 美年健康 212,500 3,612,500.00 0.81
7 600079 人福医药 150,000 2,943,000.00 0.66
8 300136 信维通信 50,000 2,001,000.00 0.45
9 002241 歌尔股份 100,000 1,928,000.00 0.43
10 600406 国电南瑞 100,000 1,765,000.00 0.39
11 002422 科伦药业 100,000 1,652,000.00 0.37
12 002690 美亚光电 70,000 1,342,600.00 0.30
13 600521 华海药业 50,000 1,052,000.00 0.23
14 600703 三安光电 50,000 985,000.00 0.22
15 600276 恒瑞医药 9,600 485,664.00 0.11
16 002007 华兰生物 6,000 219,000.00 0.05
7.4 报告 期内 股票投 资组 合的 重大变 动
7.4.1 累计 买入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计买入金
额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 002027 分众传媒 4,885,710.00 1.10
2 002230 科大讯飞 3,545,437.00 0.80
3 002241 歌尔股份 3,374,800.00 0.76 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 36 页，共 44 页
4 600521 华海药业 3,294,000.00 0.74
5 002262 恩华药业 3,194,979.10 0.72
6 600079 人福医药 2,975,891.00 0.67
7 002531 天顺风能 2,857,902.20 0.65
8 600978 宜华生活 2,336,000.00 0.53
9 300136 信维通信 1,820,000.00 0.41
10 002202 金风科技 1,737,000.00 0.39
11 600406 国电南瑞 1,708,073.00 0.39
12 002422 科伦药业 1,655,000.00 0.37
13 300015 爱尔眼科 1,583,208.00 0.36
14 600528 中铁工业 1,523,000.00 0.34
15 002044 美年健康 1,486,113.00 0.34
16 002690 美亚光电 1,349,869.00 0.30
17 600750 江中药业 1,134,000.00 0.26
18 002581 未名医药 1,110,000.00 0.25
19 600867 通化东宝 1,090,048.00 0.25
20 600085 同仁堂 1,004,845.70 0.23
注：（1）买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得
的股票。（2）本项"买入金额"按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考
虑相关交易费用。
7.4.2 累计 卖出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
本期累计卖出金
额
占期初基金资产
净值比例(%)
1 002531 天顺风能 2,577,448.00 0.58
2 600978 宜华生活 2,030,329.83 0.46
3 600521 华海药业 1,870,878.00 0.42
4 600528 中铁工业 1,672,006.40 0.38
5 002241 歌尔股份 1,601,443.00 0.36
6 002202 金风科技 1,573,219.06 0.36 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 37 页，共 44 页
7 002581 未名医药 1,237,900.00 0.28
8 600750 江中药业 1,083,000.00 0.24
9 600085 同仁堂 969,835.60 0.22
10 600699 均胜电子 931,554.00 0.21
11 002230 科大讯飞 881,650.00 0.20
12 002635 安洁科技 736,221.00 0.17
13 000503 海虹控股 676,000.00 0.15
14 002653 海思科 591,188.00 0.13
15 300436 广生堂 435,203.70 0.10
注：（1）卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等
减少的股票。（2）本项"卖出金额"按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入 股票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 47,804,764.00
卖出股票的收入（成交）总额 18,867,876.59
注：（1）买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得
的股票， 卖出主要指二级市场上主动的卖出、 换股、 要约收购、 发行 人回购及行权等减
少的股票。（2）“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价
乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5 期末 按债 券品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 509,439.00 0.11
2 央行票据 - -
3 金融债券 77,274,000.00 17.23
其中：政策性金融债 77,274,000.00 17.23
4 企业债券 83,352,000.00 18.58
5 企业短期融资券 210,361,000.00 46.90
6 中期票据 - - 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 38 页，共 44 页
7 可转债 - -
8 同业存单 39,727,000.00 8.86
9 其他 - -
10 合计 411,223,439.00 91.69
7.6 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
1 136620 16锡交01 400,000 37,444,000.00 8.35
2 139260 16韶关债 350,000 31,619,000.00 7.05
3 011698767 16鲁黄金SCP015 300,000 30,063,000.00 6.70
4 041653068 16渝建工CP001 300,000 30,027,000.00 6.70
5 041664048 16宝钢气体CP001 300,000 29,967,000.00 6.68
7.7 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告 期末 按公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金本报告期内未进行贵金属投资。
7.9 期末 按公 允价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
根据本基金基金合同，本基金不得参与股指期货交易。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
7.11.1 本 期国债 期货投 资政 策
本基金本着审慎性原则、 在风险可控的前提下， 以套期保值策略为目的， 适度参与
国债期货的投资。
7.11.2 报 告期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1 本 基金本 报告期 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被 监 管部门 立案 调查, 或在
报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 。 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 39 页，共 44 页
7.12.2 本 基金投 资的前 十名 股票中,没 有超出 基金 合同规 定备 选库之 外的 股票。
7.12.3 期 末其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 37,482.07
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 6,908,835.05
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 6,946,317.12
7.12.4 期 末持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
7.12.6 投 资组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计项可能存在尾差。
§8
基 金份额 持有 人信 息
8.1 期末 基金 份额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
295 1,527,624.89 450,067,507.53 99.87% 581,836.00 0.13%
8.2 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 40 页，共 44 页
基金管理人所有从业人员持有本基金 166,743.21 0.04%
8.3 期末 基金 管理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§9
开 放式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016年10月17日)基金份额总额 1,500,912,407.90
本报告期期初基金份额总额 450,693,563.44
报告期期间基金总申购份额 170,252.60
减：报告期期间基金总赎回份额 214,472.51
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 450,649,343.53
§10
重大事 件揭 示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决 议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1、本报告期内，根据长江证券（上海）资产管理有限公司董事会决议，宋啸啸先
生任公司副总经理。
2、本报告期内，根据长江证券（上海）资产管理有限公司董事会决议，何仁科先
生不再担任公司副总经理。
3、本报告期内，根据长江证券（上海）资产管理有限公司董事会决议，范海蓉女
士任公司副总经理。
4、本报告期内，根据长江证券（上海）资产管理有限公司董事会决议，董来富先
生任公司副总经理。 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 41 页，共 44 页
5、本报告期内，本基金管理人增聘曾丹华先生任本基金基金经理。
6、本报告期内，本基金的基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略没有改变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金自合同生效日起聘请中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提供
审计服务。报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
10.7.1 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
安信证券 1 25,048,696.96 37.57% 17,817.21 33.81% -
国泰君安 1 6,656,000.00 9.98% 4,867.46 9.24% -
国金证券 1 9,243,450.10 13.86% 6,574.92 12.48% -
东方证券 1 - - - - -
长江证券 2 25,724,493.53 38.58% 23,442.87 44.48% -
注：1、基金专用交易单元的选择标准如下：
（1）资历雄厚，信誉良好，注册资本不少于2亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处
罚；
（4） 内部管理规范、 严格， 具备健全的内控制度， 并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金公司进行证
券交易的需要，并能为基金公司提供全面的信息服务； 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 42 页，共 44 页
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为基金提供高质量的
咨询服务， 包括宏观经济报告、 行业报告、 市 场走向分析报告、 个股分析报告及其他专
门报告，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、基金专用交易单元的选择程序如下：
我司根据上述标准， 选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象， 并签订交易单
元租用协议。 公司的投资和研究部门定期对所证券公司的服务进行综合评比， 评比内容
包括： 提供宏观、 行业、 策略、 专题、 公司等研究报告的质量和数量； 组织相关研讨会
议的数量和质量； 协助安排上市公司调研的质量和数量； 主动进行上门路演和反路演的
数量和质量； 以及其他及时性及提供研究服务主动性和质量等情况。 最终公司统一依据
评比结果确定交易单元交易的具体情况。
10.7.2 基 金租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易
成交金额
占当期债
券成交总
量的比例
成交金额
占当期债券回
购交易成交总
额的比例
安信证券 - - - -
国泰君安 - - - -
国金证券 - - - -
东方证券 - - - -
长江证券 51,340,705.60 100.00% 1,017,200,000.00 100.00%
10.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
旗下基金2016年年度最后一个交易日基金
净值的公告
指定报刊、 网站 2017-01-03
2
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
办公地址变更的公告
指定报刊、 网站 2017-01-05
3
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更的公告
指定报刊、 网站 2017-01-12
4 长江收益增强债券型证券投资基金2016年 指定报刊、 网站 2017-01-21 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 43 页，共 44 页
第4季度报告
5
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行手机银行基金
申购费率优惠活动的公告
指定报刊、 网站 2017-02-23
6
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更的公告
指定报刊、 网站 2017-03-01
7
长江收益增强债券型证券投资基金2016年
年度报告摘要
指定报刊、 网站 2017-03-27
8
长江收益增强债券型证券投资基金2016年
年度报告
网站 2017-03-27
9
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
网站改版升级上线的公告
指定报刊、 网站 2017-04-14
10
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
增加注册资本的公告
指定报刊、 网站 2017-04-21
11
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
旗下部分基金参加交通银行手机银行基金
申购费率优惠活动的公告
指定报刊、 网站 2017-04-22
12
长江收益增强债券型证券投资基金2017年
第1季度报告
指定报刊、 网站 2017-04-22
13
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
基金行业高级管理人员变更的公告
指定报刊、 网站 2017-04-25
14
关于长江收益增强债券型证券投资基金基
金经理变更的公告
指定报刊、 网站 2017-04-26
15
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
调整旗下部分基金网上直销业务申购最低
金额及追加申购最低金额的公告
指定报刊、 网站 2017-05-02
16
长江证券（上海）资产管理有限公司关于
管理人网站变更的公告
指定报刊、 网站 2017-06-28
§11
影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 长江收益增强债券型证券投资基金 2017 年半年度报告
第 44 页，共 44 页
资
者
类
别
序
号
持有基金份额比例达
到或者超过20%的时间
区间
期初份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1 20170101-20170630 450,066,500.00 - - 450,066,500.00 99.87%
产品特有风险
本基金存在投资者集中赎回时，本基金未能及时变现基金资产以应对投资者赎回申请的风险。
11.2 影 响投 资者决 策的 其他 重要信 息
无。
§12
备查文 件目 录
12.1 备 查文 件目录
1、中国证监会准予长江收益增强债券型证券投资基金募集申请的注册文件
2、长江收益增强债券型证券投资基金基金合同
3、长江收益增强债券型证券投资基金招募说明书
4、长江收益增强债券型证券投资基金托管协议
5、法律意见书
6、基金管理人业务资格批件、营业执照
7、本报告期内按照规定披露的各项公告
12.2 存放地 点
长江证券（上海）资产管理有限公司办公地址：上海市浦东新区向城路288号国华
人寿金融大厦8楼。
12.3 查阅方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅， 也可在支付工本费后， 在合理时间
内取得上述文件的复印件。
长 江证 券（上 海） 资产管 理有 限公司
二 〇一 七年八 月二 十五日
