易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
易方达易理财货币市场基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期： 二〇一七年八月二十九日 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 易理 财货 币
基金主 代码 000359
交易代 码 000359
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 10 月 24 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 60,641,045,511.04 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
本基金 利用 定性 分析 和定 量分析 方法 ，通 过对 短期 金融工 具的 积极 投资 ，
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 预期风 险和 预期 收益 低于 股票型 基金 、 混合 型基
金和债 券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 郭明
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 850,198,833.42
本期利 润 850,198,833.42
本期净 值收 益率 2.0088%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 60,641,045,511.04
期末基 金份 额净 值 1.0000
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3620% 0.0008% 0.1126% 0.0000% 0.2494% 0.0008%
过去三 个月 1.0426% 0.0015% 0.3418% 0.0000% 0.7008% 0.0015%
过去六 个月 2.0088% 0.0018% 0.6810% 0.0000% 1.3278% 0.0018%
过去一 年 3.5055% 0.0022% 1.3781% 0.0000% 2.1274% 0.0022%
过去三 年 11.8236% 0.0034% 4.1955% 0.0000% 7.6281% 0.0034%
自基金 合同 生效
起至今
15.9888% 0.0043% 5.1770% 0.0000% 10.8118% 0.0043%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基金份额 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变 动
的比较
易方达 易理 财货 币市 场基 金
份额累 计净 值 收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年 10 月 24 日至 2017 年 6 月 30 日) 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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注： 自基 金合 同生 效至 报 告期末 ， 基金 份额 净值 收 益率 为 15.9888% ， 同 期业 绩比较 基准 收益 率
为 5.1770% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称“ 易方达” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 旗下 设 有北京 、 广 州、 上海、 成都 、 大连 等分 公司 和易 方达 国际控 股有 限公 司、
易方达 资产 管理 有限 公司 等子公 司 。 易 方达 秉承“ 取 信于市 场 ， 取 信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持在“ 诚信 规
范” 的 前提 下， 通过“ 专业 化运作 和团 队合 作实 现持 续稳健 增长” 的 经营 理念 ， 以严格 的管 理 、 规 范的
运作和 良好 的投 资业 绩， 赢得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易方 达取 得全 国社 会保障 基金 投资 管理 人
资格。2005 年 8 月， 易方 达获得 企业 年金 基金 投资 管理人 资格 。2007 年 12 月，易 方达 获得 合格 境
内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月，易 方达 获得从 事特 定客 户资 产管 理业务 资格 。2012 年
10 月， 易方 达获 得管 理保 险委托 资产 业务 资格 。2016 年 12 月， 易方 达获 得基 本养老 保险 基金 证券
投资管 理机 构资 格。 截至 2017 年 6 月 30 日 ，易 方 达的总 资产 管理 规模 达到 11000 亿元 ，其 中公 募
基金管 理规 模 4842 亿元 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
现金增 利货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 天天 增利 货币 市场基 金
的基金 经理 、易 方达 天天 理财货 币
市场基 金的 基金 经理 、易 方达天 天
发货币 市场 基金 的基 金经 理、易 方
达双月 利理 财债 券型 证券 投资基 金
的基金 经理 、易 方达 龙宝 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 财富快 线
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
保证金 收益 货币 市场 基金 的基金 经
理、易 方达 新鑫 灵活 配置 混合型 证
券投资 基金 的基 金经 理助 理
2013-
10-24
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。
刘
朝
阳
本基金 的基 金经 理、 易方 达天天 理
财货币 市场 基金 的基 金经 理、易 方
达财富 快线 货币 市场 基金 的基金 经
理、现 金管 理部 总经 理
2016-
02-19
- 10 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司固 定收 益研 究员 、 交 易员、 高级
策略分 析师 、基 金经 理。
梁
莹
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 财
富快线 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 增金 宝货 币市 场基 金的基 金
经理、 易方 达月 月利 理财 债券型 证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 现
金增利 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 天天 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 双月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
龙宝货 币市 场基 金的 基金 经理、 易
方达货 币市 场基 金的 基金 经理助
理、易 方达 保证 金收 益货 币市场 基
金的基 金经 理助 理、 易方 达天天 理
财货币 市场 基金 的基 金经 理助理
2015-
02-17
- 7 年
硕士研 究生 ， 曾 任招 商证 券股份 有限
公司债 券销 售交 易部 交易 员， 易 方 达
基金管 理有 限公 司固 定收 益交易 员、
固定收 益基 金经 理助 理。
注：1. 此处 的“ 离 任日 期” 为 公告确 定的 解聘 日期 ， 石 大怿的“ 任 职日 期” 为 基金 合同生 效之 日， 刘
朝阳、 梁莹 的“ 任职 日期” 为公告 确定 的聘 任日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投 资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间
优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 14 次为 指数 量化投 资组 合因 投资 策
略需要和其 他组合发生的 反向交易；2 次为不同基 金经理管理的基金因投资 策略不同而发生的反向
交易， 有关 基金 经理 按规 定履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年上 半年 ， 国 内经 济 基本面 表现 良好 ， 继续 延 续回升 态势 。 基建 投资 快 速扩张 ， 房地 产和
制造业投资稳中有升。受 总需求平稳以及企业补库 存影响，工业生产持续向 好。上半年债券市场整
体处于下跌调整的态势中 。货币政策方面，在抑制 资产泡沫和防范金融风险 背景下，央行继续实施
稳健中性的货币政策，两 次上调公开市场操作利率 ，并在一季度末对银行体 系实施宏观审慎评估体
系考核。资金面方面，一 季度资金面多数时间呈现 紧平衡状态，资金利率中 枢上升，月末季末等关
键时点 资金 价格 波动 较大 。4 月公布 的 3 月 经济 数 据大幅 好于 市场 预期 ，同 时银行 监管 集中 发文 ，
大行委外资金赎回预期加 剧，资金面也由于缴税因 素从月初的短暂宽松恢复 紧张局面，导致收益率
快速上 行 。 5 月债 市在 监管 趋严背 景下 延续 调整 ， 收 益率曲 线大 幅平 坦化 ， 信 用债利 差也 逐步 扩大 。
进入 6 月 ，监 管协 调不 断 加强， 货币 政策 也有 所缓 和，央 行通 过公 开市 场提 前投放 流动 性大 幅缓 解
了市场对季末资金面的担 忧，银行同业存单的发行 利率也从高位开始快速回 落。同时，5 月的经济易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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数据有 所回 落， 市场 对于 经济复 苏的 前景 出现 分歧 。 在多 重因 素叠 加作 用下， 无风险 利率 高位 回落 ，
信用债 收益 率也 快速 下行 ，信用 利差 有所 收窄 。
报告期内本基金以存单、 存款作为主要配置 资产， 维持了中等偏谨慎的剩余 期限，灵活运用杠
杆策略。本基金抓住了季 度末收益率走高的时点， 提高了逆回购和同业存单 的配置比例，在保持较
好流动 性的 同时 ，为 投资 者提供 了较 好的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内基 金份 额净值 收益 率 为 2.0088% ；同期 业绩 比较 基准 收益 率为 0.6810% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年，我们对经济 基本面维持向好持谨慎乐 观的态度。在金融监管协 调加强、货币政策
由偏紧转为中性的背景下 ，融资供需的变化对于利 率的影响尤为重要。融资 需求和 经济增长密切相
关。当前经济增长的主要 动力是基建和地产投资， 这也是融资的主要需求方 。融资供给取决于银行
的资金 融出 意愿 。2017 年 上半年 银行 体系 在监 管和 高负债 成本 的双 重压 力下 出现了 比较 明显 的融 资
供给收 缩， 这是 推升 广谱 利率的 核心 原因 。 融 资供 需是相 互作 用的 ， 融 资供 给的收 缩在 推升 利率 后，
会反过来抑制融资需求， 带来经济的下滑和融资需 求的内生萎缩，这会导致 融资量萎缩和利率下滑
的组合出现。短期来看， 融资需求相对平稳，大幅 萎缩需要看到基建和地产 投资的大幅回落，这可
能需要较长的时间。在监 管协调加强的大背景下， 融资供给的收缩速度 可能 已经在放缓，但银行体
系高负债成本的现况还没 有得到实质缓解，利率水 平高位运行的态势短期仍 难以逆转。我们将密切
关注融资供需格局的变化 及时调整投资策略。对于 货币市场利率，我们认为 收益率曲线仍将维持较
为平坦 的形 态， 这对 货币 基金的 运作 较为 有利 。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续保持投资组合 较好的流动性和适
中的组 合期 限。 基金 投资 类属配 置将 以存 单、 存款、 回购和 利率 债为 主， 追求 相对稳 定的 投资 收益 。
基金管理人始终将基金资 产安全和基金收益稳定的 重要性置于高收益的追求 之上，坚持规范运作、
审慎投 资， 勤勉 尽 责 地为 基金持 有人 谋求 长期 、稳 定的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司常务副总裁担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中 央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 易 方达易 理财 货币 市场 基金 基金合 同》 ， 本基 金每 日将 基金份 额的 已实 现
收益全 额分 配给 基金 份额 持有人 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达易理财货币 市场基金的托管过程中， 严格遵守《证券投
资基金法》 、 《货币 市场基 金信息披露特别规定》及 其他有关法律法规和基金 合同的有关规定，不存
在任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了基 金托 管人 应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，易方达易理 财货币市场基金的管理人——易方达基金管理有限 公司在易方达易理
财货币 市场 基金 的投 资运 作、每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率、 基金 利 润分配 、基 金费 用开 支
等问题 上， 严格 遵循 《证 券投资 基金 法》 、 《货 币市 场基金 信息 披露 特别 规定 》等有 关法 律法 规。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达易理财货币市 场基金 2017 年半
年度报告中财务指标、利 润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容
真实、 准确 和完 整。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达易 理财 货币市 场基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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资产：
银行存 款 30,115,162,871.08 11,033,889,021.20
结算备 付金 5,500.00 -
存出保 证金 - -
交易性 金融 资产 26,038,140,880.82 5,078,612,708.77
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 26,038,140,880.82 5,078,612,708.77
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 12,500,171,907.12 6,573,889,260.82
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 145,614,362.19 89,512,399.47
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 26,250.00 26,250.00
资产总计 68,799,121,771.21 22,775,929,640.26
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 8,126,910,996.19 1,186,898,800.00
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 12,507,157.55 4,512,566.86
应付托 管费 2,316,140.26 835,660.54
应付销 售服 务费 11,580,701.44 4,178,302.63
应付交 易费 用 376,741.72 192,886.97
应交税 费 - -
应付利 息 4,164,382.10 176,196.16
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 220,140.91 430,500.00
负债合计 8,158,076,260.17 1,197,224,913.16
所有者权益：
实收基 金 60,641,045,511.04 21,578,704,727.10
未分配 利润 - -
所有者权益合计 60,641,045,511.04 21,578,704,727.10
负债和所有者权益总 计 68,799,121,771.21 22,775,929,640.26
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.0000 元， 基金 份额 总额 60,641,045,511.04易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达易 理财 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入 1,025,288,431.11 333,573,330.51
1.利息 收入 1,090,318,045.83 344,973,668.96
其中： 存款 利息 收入 644,427,642.55 145,565,376.43
债券利 息收 入 309,886,948.95 192,399,660.04
资产支 持证 券利 息收 入 - 41,486.30
买入返 售金 融资 产收 入 136,003,454.33 6,967,146.19
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） -65,185,919.62 -11,400,338.45
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -65,185,919.62 -11,400,338.45
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） - -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 156,304.90 -
减：二、费用 175,089,597.69 77,796,904.74
1．管 理人 报酬 56,395,693.32 23,866,926.63
2．托 管费 10,443,646.84 4,419,801.23
3．销 售服 务费 52,218,234.57 22,099,006.26
4．交 易费 用 - -
5．利 息支 出 55,721,327.08 27,107,450.11
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 55,721,327.08 27,107,450.11
6．其 他费 用 310,695.88 303,720.51
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 850,198,833.42 255,776,425.77
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 850,198,833.42 255,776,425.77
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达易 理财 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
21,578,704,727.10 - 21,578,704,727.10
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 850,198,833.42 850,198,833.42
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
39,062,340,783.94 - 39,062,340,783.94
其中：1.基 金申 购款 155,856,470,241.31 - 155,856,470,241.31
2.基金 赎回 款 -116,794,129,457.37 - -116,794,129,457.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -850,198,833.42 -850,198,833.42
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
60,641,045,511.04 - 60,641,045,511.04
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
15,283,561,645.23 - 15,283,561,645.23
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 255,776,425.77 255,776,425.77
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
1,141,903,137.01 - 1,141,903,137.01
其中：1.基 金申 购款 40,186,254,437.09 - 40,186,254,437.09
2.基金 赎回 款 -39,044,351,300.08 - -39,044,351,300.08
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -255,776,425.77 -255,776,425.77
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
16,425,464,782.24 - 16,425,464,782.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达易理 财货币市 场基金( 以 下简称“ 本基 金”) 经中 国证券监 督管理委 员会( 以 下简称“ 中国 证
监会”) 证 监许 可[2013]1190 号 《关 于核 准易 方达 易理 财货币 市场 基金 募集 的批 复》 核 准， 由 易方 达基易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 13 页共 27 页
金管理 有限 公司 依照 《中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《易 方达 易理 财货 币市场 基金 基金 合同 》
公开募 集。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 易方 达易 理财 货 币市场 基金 基金 合同 》 于 2013 年 10 月 24 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 200,665,887.18 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
4,418.18 份基金份额。本 基金为契约型开放式基金 ，存续期限不定。本基金 的基金管理人为易方达
基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达易理 财货币市场 基金基金合同》和中国证 监会、中国基金业协
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、 完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上
市公司 股息 红利 差 别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税补 充 政策的 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征
增值税 ，对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 14 页共 27 页
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股票 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得 全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 工商 银 行”) 基金托 管人
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管 56,395,693.32 23,866,926.63 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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理费
其中：支付销售机 构的客户
维护费
- -
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.27% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.27%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基 金托 管 人复核 后于 次月 前 3 个 工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
10,443,646.84 4,419,801.23
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.05% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.05%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月 前 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 基金 管理 有
限公司
52,218,234.57
中国工 商银 行 -
广发证 券 -
合计 52,218,234.57
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 基金 管理 有
限公司
22,099,006.26
中国工 商银 行 -
广发证 券 -
合计 22,099,006.26
注：本 基金 的年 销售 服务 费率 为 0.25% ， 具体 如下 ：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为每 日应 计提 的基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令， 经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 5 个 工作 日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给登 记机 构， 由登 记
机构代 付给 销售 机构 。若 遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的， 支付 日期 顺延 至
最近可 支付 日支 付。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
715,853,092.90
102,217,95
9.02
- -
7,028,142,000.
00
2,554,050
.59
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
-
196,075,72
3.50
- -
88,392,542,00
0.00
9,477,892
.15
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行- 活
期存款
1,162,871.08 123,660.03 1,788,847.12 12,036.13
中国工 商银 行- 定
期存款
200,000,000.00 9,350,370.53 - 1,834,111.11
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 中国 工商 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 1689013 16 兴银 1A1 分销 500,000 49,995,500.00
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 18 页共 27 页
证券款 余 额 8,126,910,996.19 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111720114
17 广 发银 行
CD114
2017-07-03 98.94 5,103,000 504,903,833.31
150417 15 农发 17 2017-07-03 100.02 1,800,000 180,035,431.01
160419 16 农发 19 2017-07-03 99.94 4,100,000 409,765,990.75
179917
17 贴 现国 债
17
2017-07-03 99.87 326,000 32,558,799.76
179921
17 贴 现国 债
21
2017-07-03 99.69 7,700,000 767,617,643.56
111710297
17 兴 业银 行
CD297
2017-07-04 98.94 4,000,000 395,771,493.65
111711210
17 平 安银 行
CD210
2017-07-04 99.33 1,000,000 99,328,976.42
111720113
17 广 发银 行
CD113
2017-07-04 98.94 7,631,000 755,030,600.04
111608267
16 中信
CD267
2017-07-05 99.29 1,000,000 99,293,417.29
111709229
17 浦 发银 行
CD229
2017-07-05 99.00 5,000,000 494,988,418.69
111709259
17 浦 发银 行
CD259
2017-07-05 97.83 1,260,000 123,267,795.57
111710291
17 兴 业银 行
CD291
2017-07-05 98.98 4,017,000 397,606,343.21
111711246
17 平 安银 行
CD246
2017-07-05 97.67 9,575,000 935,181,150.93
111720107
17 广 发银 行
CD107
2017-07-05 98.86 5,000,000 494,277,587.31
111720116
17 广 发银 行
CD116
2017-07-05 98.95 1,652,000 163,460,520.78
130212 13 国开 12 2017-07-05 99.42 1,000,000 99,420,564.13
160212 16 国开 12 2017-07-05 99.98 500,000 49,991,726.43
160308 16 进出 08 2017-07-05 99.95 500,000 49,974,740.86
170204 17 国开 04 2017-07-05 99.54 500,000 49,770,395.04
170401 17 农发 01 2017-07-05 98.75 2,000,000 197,494,194.85
179903
17 贴 现国 债
03
2017-07-05 99.87 200,000 19,974,402.21
179926
17 贴 现国 债
26
2017-07-05 99.40 900,000 89,461,897.27
179927
17 贴 现国 债
27
2017-07-05 99.31 1,700,000 168,829,394.35 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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179929
17 贴 现国 债
29
2017-07-05 99.25 1,500,000 148,881,540.25
179930
17 贴 现国 债
30
2017-07-05 99.21 2,000,000 198,415,722.18
111720113
17 广 发银 行
CD113
2017-07-06 98.94 386,000 38,191,824.35
111720114
17 广 发银 行
CD114
2017-07-06 98.94 8,897,000 880,291,868.50
111720116
17 广 发银 行
CD116
2017-07-06 98.95 3,348,000 331,274,711.62
150417 15 农发 17 2017-07-11 100.02 200,000 20,003,936.78
179917
17 贴 现国 债
17
2017-07-11 99.87 2,092,000 208,935,610.73
179919
17 贴 现国 债
19
2017-07-11 99.78 900,000 89,798,722.74
合计
85,787,000 8,493,799,254.57
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 26,038,140,880.82 元 ， 无属 于第 一 或第 三 层次 的余 额(2016 年 12 月 31 日 ： 第 二层
次 5,078,612,708.77 元， 无 属于第 一或 第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 26,038,140,880.82 37.85
其中： 债券 26,038,140,880.82 37.85
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 12,500,171,907.12 18.17
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 30,115,168,371.08 43.77
4 其他各 项资 产 145,640,612.19 0.21
5 合计 68,799,121,771.21 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.68
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％） 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 8,126,910,996.19 13.40
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 107
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 108
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 39
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 10.30 13.40
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 3.93 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 65.75 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ）—120 天
4.45 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
28.77 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 113.21 13.40
7.4 报告期内投资组合平 均剩余存续期超过 240 天 情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 1,812,546,838.53 2.99
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,386,522,562.29 2.29
其中： 政策 性金 融债 1,386,522,562.29 2.29
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 409,321,281.95 0.67
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 22,429,750,198.05 36.99
8 其他 - -
9 合计 26,038,140,880.82 42.94
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基 金资产净值比例 大小 排名 的前十名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111715190 17 民 生银 行 CD190 14,200,000 1,405,408,779.42 2.32
2 111720114 17 广发银 行 CD114 14,000,000 1,385,195,701.81 2.28
3 111720113 17 广发银 行 CD113 11,000,000 1,088,368,051.42 1.79
4 111711236 17 平 安银 行 CD236 10,000,000 989,976,837.37 1.63
5 111711240 17 平 安银 行 CD240 10,000,000 989,882,117.48 1.63
6 111707139 17 招 商银 行 CD139 10,000,000 989,516,153.40 1.63
7 111715185 17 民 生银 行 CD185 10,000,000 989,427,215.44 1.63
8 111713048 17 浙 商银 行 CD048 10,000,000 977,899,356.73 1.61
9 111711246 17 平 安银 行 CD246 10,000,000 976,690,497.06 1.61
10 111717070 17 光 大银 行 CD070 9,000,000 886,567,883.11 1.46
7.7 “ 影子定价”与“ 摊余 成本法 ”确定的基金 资产 净值的偏离
项目 偏离情 况 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1052%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0459%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0712%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25%情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5%情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.9.217 平安银行 CD236 （代码：111711236）、 17 平安银行 CD240 （代码：111711240）、 17 平
安银行 CD246 （代码：111711246 ）为易方达易理 财 货币市场基金的前十 大持 仓证券。2017 年 3 月
29 日 ， 中国银监会针对 平 安银行内控管理严重 违反 审慎经营规则； 非真实转 让信贷资产； 销售对公
非保本理财产品出具回购 承诺、承诺保本；为同业 投资业务提供第三方信用 担保；未严格审查贸易
背景真实性办理票据 承兑 、贴现业务，处以人 民币 1670 万元的行政处罚。 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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17 招商银行 CD139 （代码： 111707139 ） 为易方达易 理财货币市场基金的 前十 大持仓证券。 2017
年 3 月 29 日，中国银监会 针对招商银行批量转 让个 人贷款，处以人民币 50 万元的行政处罚。
17 民生银行 CD185 （代码 ：111715185）、 17 民生银行 CD190 （代码：111715190 ） 为易方达易
理财货币市场基金的 前十 大持仓证券。2016 年 10 月 8 日，中国人民银 行营 业管理部对民生银行 违
反 《征信业管理条例》 相 关规定处以人民币 40 万元的行政处罚。2017 年 3 月 29 日 ， 中国银监会针
对民生银行批量转让个人 贷款、安排回 购条件以及 未按规定进行信息披露； 违规转让非不良贷款，
处以人民币 70 万元的行政 处罚。
本基金投资 17 平安银行 CD236 、 17 平安银行 CD240 、 17 平安银行 CD246 、 17 招商银行 CD139 、
17 民生银行 CD185 、17 民生银行 CD190 的投资决 策程序符合公司投资 制度 的规定。
除 17 平安银行 CD236 、17 平安银行 CD240 、17 平安银行 CD246 、17 招商银行 CD139 、17 民
生银行 CD185 、17 民生银行 CD190 外，本基金投资 的前十名证券的发行 主体 本期没有出现被监管
部门立案调查，或在 报告 编制日前一年内受 到 公开 谴责、处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 145,614,362.19
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 26,250.00
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 145,640,612.19
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
13,945,217 4,348.52 2,242,991,042.40 3.70% 58,398,054,468.64 96.30%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本
基金
4,223,832.55 0.0070%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
50~100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年 10 月 24
日）基 金份 额总 额
200,665,887.18
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 21,578,704,727.10
本报告 期 基 金总 申购 份额 155,856,470,241.31
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 116,794,129,457.37
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期末 基 金份 额总 额 60,641,045,511.04
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 ， 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡
先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 （副 总经 理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。 易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金公 司 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 新 增海 通 证券股 份有 限公 司一 个交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型易方达易理财货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证 券 - -
1,100,000
.00
100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
易方达基金管理有限 公司
二〇一七年八月二十 九日
