易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人： 易方达基金管理有限公司
基金托管人： 交通银行股份有限公司
送出日期： 二〇一七年八月二十九日 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金 的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 恒生 国企 联接 （QDII ）
基金主 代码 110031
交易代 码 110031
基金运 作方 式 契约型 开放 式、 指数 基金 、联接 基金
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 21 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,130,814,928.06 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 510900
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2012 年 8 月 9 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2012 年 10 月 22 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 交通银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略
本基金 为易 方达 恒生 中国 企业 ETF 的联接基 金， 主 要通过 投资 于易 方达
恒生中 国企 业 ETF 实现对 业绩比 较基 准的 紧密 跟踪 。本基 金将 在综 合考
虑 合 规、 风 险、 效率 、 成本 等 因素 的 基础 上， 决定采 用 申赎 的 方式 或证
券二级 市场 交易 的方 式进 行易方 达恒 生中 国企 业 ETF 的投资。为进 行流
动 性 管理 、 应付 赎回 、 降低 跟 踪误 差 以及 提高 投资效 率 ，本 基 金可 投资
恒 生 中国 企 业指 数成 份 股及 备 选成 份 股、 恒生 中国企 业 指数 期 货或 期权
等金融 衍生 工具 。本 基金 力争将 年化 跟踪 误差 控制 在 4% 以 内。
业绩比 较基 准
恒生中 国企 业指 数 （使 用估 值汇率 折算 ） 收益 率 X95%+ 活 期存 款利 率 （ 税
后）X5%
风险收 益特 征
本基金 是 ETF 联接基 金， 理论上 其风 险收 益水 平高 于混合 型基 金、 债券
基金和 货币 市场 基金 。
本 基 金 主 要 通 过 投 资 于 易 方 达 恒 生 中 国 企 业 ETF 实 现 对 业 绩 比 较 基 准
的 紧 密跟 踪 。因 此， 本 基金 的 业绩 表 现与 恒生 中国企 业 指 数 的 表现 密切
相关。 此外 ， 本 基金 通过 主要投 资于 易方 达恒 生中 国企 业 ETF 间接投资
于香港 证券 市场 ，需 承担 汇率风 险以 及境 外市 场的 风险。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略 本 基 金主 要 采取 组合 复 制策 略 和适 当 的替 代性 策略实 现 对标 的 指数 的紧易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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密跟踪 。 同 时， 本 基金 可 适当借 出证 券， 以更 好实 现本基 金的 投资 目标 。
本 基 金主 要 采取 完全 复 制法 进 行投 资 ，即 参考 恒生中 国 企业 指 数的 成份
股 组 成及 权 重构 建股 票 投资 组 合， 并 根据 恒生 中国企 业 指数 的 成份 股组
成 及 权重 变 动对 股票 投 资组 合 进行 相 应调 整。 当市场 流 动性 不 足、 法规
规 定 本基 金 不能 投资 关 联方 股 票等 情 况导 致本 基金无 法 按照 指 数构 成及
权 重 进行 组 合构 建时 ， 基金 管 理人 将 通过 投资 其他成 份 股、 非 成份 股、
成 份 股个 股 衍生 品进 行 替代 。 为进 行 流动 性管 理、应 付 赎回 、 降低 跟踪
误差以 及提 高投 资效 率， 本基金 可投 资恒 生 H 股 指 数期货 或期 权等 金融
衍生工 具。 本基 金力 争将 年化跟 踪误 差控 制 在 3% 以 内。
业绩比 较基 准 恒生中 国企 业指 数（ 使用 估值汇 率折 算）
风险收 益特 征
本 基 金属 股 票指 数基 金 ，预 期 风险 与 收益 水平 高于混 合 基金 、 债券 基金
与 货 币市 场 基金 。本 基 金主 要 采用 完 全复 制法 跟踪标 的 指数 的 表现 ，具
有 与 标的 指 数相 似的 风 险收 益 特征 。 本基 金主 要投资 香 港证 券 市场 上市
的中国 企业 ，需 承担 汇率 风险以 及境 外市 场的 风险 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 陆志俊
联系电 话 020-85102688 95559
电子邮 箱 service@efunds.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95559
传真 020-85104666 021-62701216
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上 海汇 丰银 行有 限公 司
注册地 址 无 香港皇 后大 道中 一号
办公地 址 无
香港九 龙深 旺 道 1 号 汇丰 中心 1 座 6
楼
邮政编 码 无 无
2.5 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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3 主要财务指标和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
本期已 实现 收益 317,441,852.53
本期利 润 289,419,904.00
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1002
本期 基 金份 额 净 值增 长率 6.92%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0639
期末基 金资 产净 值 1,221,563,931.08
期末基 金份 额净 值 1.0803
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
① －③ ②－④
过去一 个月 -2.60% 0.68% -3.48% 0.69% 0.88% -0.01%
过去三 个月 -0.43% 0.75% -1.29% 0.77% 0.86% -0.02%
过去六 个月 6.92% 0.80% 6.72% 0.83% 0.20% -0.03%
过去一 年 18.65% 0.93% 19.76% 0.96% -1.11% -0.03%
过去三 年 9.59% 1.35% 9.62% 1.41% -0.03% -0.06%
自基金 合同 生效 起
至今
8.03% 1.26% 12.28% 1.34% -4.25% -0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2012 年 8 月 21 日 至 2017 年 6 月 30 日) 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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注：1. 本基 金的 业绩 比较 基准已 经转 换为 以人 民币 计价。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为 8.03% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为
12.28% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “ 易方达 ” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 旗下 设 有北京 、 广 州、 上海、 成都 、 大连 等分 公司 和易 方达 国际控 股有 限公 司、
易方达 资产 管理 有限 公司 等子公 司 。 易 方达 秉承 “ 取 信于市 场 ， 取 信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持在 “ 诚信 规
范” 的 前提 下， 通过 “ 专业 化运作 和团 队合 作实 现持 续稳健 增长 ” 的 经营 理念 ， 以严格 的管 理 、 规 范的
运作和 良好 的投 资业 绩， 赢得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国社 会保障 基金 投资 管理 人
资格。2005 年 8 月 ，易 方 达获得 企业 年金 基金 投资 管理人 资格 。2007 年 12 月，易 方达 获得 合格 境
内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达 获得从 事特 定客 户资 产管 理业务 资格 。2012 年
10 月 ，易 方达 获得 管理 保 险委托 资产 业务 资格 。2016 年 12 月 ，易 方达 获得 基 本养老 保险 基金 证券
投资管 理机 构资 格。 截 至 2017 年 6 月 30 日， 易方 达的总 资产 管理 规模 达 到 11000 亿 元， 其中 公募
基金管 理规 模 4842 亿元 。
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张胜记
本基金 的基 金经 理、 易方 达原油
证券投 资基 金(QDII) 的基金经
理、易 方达 香港 恒生 综合 小型股
指数证 券投 资基 金(LOF) 的基金
经理、 易方 达上 证中 盘交 易型开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
的基金 经理 、易 方达 上证 中盘交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金的
基金经 理、 易方 达恒 生中 国企业
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
的基金 经理 、易 方达 标普 医疗保
健指数 证券 投资 基金(LOF) 的基
金经理 、易 方达 标普 信息 科技指
数证券 投资 基金(LOF) 的基金经
理、易 方达 标普 生物 科技 指数证
券投资 基金(LOF) 的基金经 理、
易方达 标普 全球 高端 消费 品指数
增强型 证券 投资 基金 的基 金经
理、易 方达 标 普 500 指数 证券投
资基金(LOF) 的基金经理 、 易方
达 50 指数 证券 投资 基金 的 基金
经理、 易方 达资 产管 理（ 香港）
有限公 司基 金经 理、 指数 与量化
投资部 副总 经理
2012-08-21 - 12 年
硕士研 究生 ，曾
任易方 达基 金管
理有限 公司 机构
理财部 研究 员、
机构理 财部 投资
经理助 理、 基金
经理助 理、 研究
部行业 研究 员、
易方达 沪 深 300
交易型 开放 式指
数发起 式证 券投
资基金 联接 基金
基金经 理、 指数
与量化 投资 部总
经理助 理。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效之 日， “ 离 任 日期 ” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基 金提供投资建议的主 要成 员简介
本基金 未聘 请境 外投 资顾 问。
4.3 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.4 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.4.1 公平 交易制度的执行 情况 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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本基金管理人努力通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程来确保公 平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。 本基金管理人制定了相应 的投资权限管理制度、投 资备选库管理制度和集
中交易制度等，同时依据 境外市场的交易特点规范 交易委托方式，以尽可能 确保公平对待各投资组
合。本 报告 期内 ，公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.4.2 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.5 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.5.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本基金跟踪的恒生中国企 业指数成分股均为在香港 上市交易的内地公司，企 业盈利增速的变化
跟随国 内经 济周 期的 趋势 。2017 年 上半 年， 国内 经 济稳中 向好 ，增 长强 劲。1-6 月份全 国规 模以 上
工业增 加值 同比 增 长 6.9% ， 稳 步回 升 。 全 国固 定资 产投资 同比 增 长 8.6% ， 维 持高位 ； 房地 产销 售维
持较快 增长 ， 上 半年 全国 住 宅累计 销售 面积 同比 增 长 16.1% 。 通胀 稳定， 6 月 份居 民消费 价格 指数 （CPI ）
同比上 涨 1.5% ，工 业生 产 者出厂 价格 指数 （PPI ）同 比增长 5.5% ，1-6 月规模 以上工 业企 业利 润同
比增长 22% ， 普遍 好转 。 我国货 币政 策有 所收 紧， 银监会 去杠 杆力 度不 断加 大，国 内流 动性 短期 紧
张，6 月 末广 义货 币供 应 量 M2 同 比增 长 9.4% ， 持 续回落 。海 外市 场方 面， 美联储 连续 两次 加息 共
50 个 基点， 但整 体利 率水 平仍处 于低 位， 美国 股市 不断创 出历 史新 高。 港股 通带来 的内 地资 金持 续
流入香 港市 场 ， 香 港股 市 呈现持 续上 涨的 良好 局面 ， 报 告期 内， 恒生 中国 企 业指数 上 涨 10.33% （港
币） 。
本基金 是易 方达 恒生 中国 企业交 易型 开放 式指 数基 金（H 股 ETF ）的联接 基 金，主 要投 资于 H
股 ETF 基金。 报 告期 内， 本基金 依据 申购 赎回 的情 况进行 日常 操作 ， 紧 密跟 踪比较 基 准 ， 控 制跟 踪
误差在 较低 水平 上。
4.5.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 1.0803 元， 本报 告期份 额净 值增 长率 为 6.92% ，同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 6.72% ， 年化跟 踪误 差 1.48% ，在 合同规 定的 目标 控制 范围 之内。
4.6 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
恒生中 国企 业指 数的 成分 股均为 内地 公司 ， 上市 公司 的基本 面变 化取 决于 国内 经济的 增长 前景 ，
但市场 交易 主体 包括 欧美 等海外 资金 ， 流动 性受 欧 美等发 达经 济体 的直 接影 响很大 。 展 望 2017 下半
年，中国经济维持稳中向 好的良好局面，规模以 上 工业企业的盈利改善超过 预期，上市公司盈利增
长有望 继续 好转 ，H 股 具 备较好 的上 涨基 础。 另一 方面， 美联 储进 一步 加息 的节奏 难料 ，启 动缩 表
的力度未知，外汇市场波 动加剧，香港市场能否维 持流动性充裕的格局有一 定的不确定性。目前，易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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恒生中 国企 业指 数的 估值 水平仍 在底 部区 域 ， 人 民币 重拾升 势 ， 内 地资 金通 过港 股通南 下趋 势未 变 ，
对 H 股 指数 的前 景保持 乐 观。
长期来看，我国经济仍处 于制度改革红利的释放期 ，仍处于快速的工业化、 城镇化以及区域经
济一体化进程中，中长期 经济增长前景良好，本基 金对恒生中国企业指数的 长期表现保持乐观。作
为完全 被动 投 资 基金 ， 下阶 段本基 金将 继续 采取 紧密 跟踪比 较基 准的 投资 策略 ， 审慎管 理基 金资 产 ，
追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 ， 期望 为投 资者 分享中 国经 济的 未来 成长 提供良 好的 投资 工 具 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司常务副总裁担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员 担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报告期内，基金托管人在 易方达恒生中国企业交易 型开放式指数证券投资基 金联接基金的托管
过程中，严格遵守了《证 券投资基金法》及其他有 关法律法规、基金合同、 托管协议，尽职尽责地
履行了 托管 人应 尽的 义务 ，不存 在任 何损 害基 金持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期内，易方达基金管 理有限公司在易方达恒生 中国企业交易型开放式指 数证券投资基金联
接基金投资运作、基金资 产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基 金费用开支等问题上，
托管人 未发 现损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
报告期内，由易方达基金 管理有限公司编制并经托 管人复核审查的有关易方 达恒生中国企业交
易型开放式指数证券投资 基金联接基金的半年度报 告中财务指标、净值表现 、收益分配情况、财务
会计报 告相 关内 容、 投资 组合报 告等 内容 真实 、准 确、完 整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达恒 生中 国企业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 237,491,540.03 212,825,656.18
结算备 付金 28,224,718.81 31,302,433.63
存出保 证金 235,808.77 650,717.33
交易性 金融 资产 1,163,095,823.24 3,871,934,770.94
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 1,163,095,823.24 3,871,934,770.94
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 425,164,597.16 -
应收利 息 56,812.53 48,949.92
应收股 利 - -
应收申 购款 1,087,730.66 1,063,128.24
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 1,855,357,031.20 4,117,825,656.24
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - - 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 631,129,645.01 5,890,577.34
应付管 理人 报酬 72,879.47 142,147.16
应付托 管费 24,293.11 47,382.40
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 - -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 2,566,282.53 384,727.53
负债合计 633,793,100.12 6,464,834.43
所有者权益：
实收基 金 1,130,814,928.06 4,069,059,673.35
未分配 利润 90,749,003.02 42,301,148.46
所有者权益合计 1,221,563,931.08 4,111,360,821.81
负债和所有者权益总 计 1,855,357,031.20 4,117,825,656.24
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， 基金 份额 净值 1.0803 元， 基金 份额 总额 1,130,814,928.06
份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达恒 生中 国企业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年
6 月 30 日
一、收入 290,512,132.45 8,060,420.81
1.利息 收入 753,347.36 351,423.12
其中： 存款 利息 收入 753,347.36 351,423.12
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 314,631,193.91 -70,971,313.21
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 313,589,994.30 -72,837,318.62
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 1,041,199.61 1,866,005.41 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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股利收 益 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-28,021,948.53 77,780,431.72
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） -1,572,685.20 772,174.60
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 4,722,224.91 127,704.58
减：二、费用 1,092,228.45 739,956.58
1．管 理人 报酬 540,528.05 346,838.41
2．托 管费 180,175.93 115,612.85
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 153,439.56 74,000.07
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 218,084.91 203,505.25
三、 利润总额 （亏损总 额以 “- ” 号填列） 289,419,904.00 7,320,464.23
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 289,419,904.00 7,320,464.23
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达恒 生中 国企业 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
4,069,059,673.35 42,301,148.46 4,111,360,821.81
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 289,419,904.00 289,419,904.00
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
-2,938,244,745.29 -240,972,049.44 -3,179,216,794.73
其中：1.基 金申 购款 731,354,783.36 59,164,517.44 790,519,300.80
2.基金 赎回 款 -3,669,599,528.65 -300,136,566.88 -3,969,736,095.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,130,814,928.06 90,749,003.02 1,221,563,931.08
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
1,239,949,506.50 -41,664,108.17 1,198,285,398.33 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 7,320,464.23 7,320,464.23
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以 “- ” 号填 列）
2,722,649,020.03 -320,293,376.07 2,402,355,643.96
其中：1.基 金申 购款 2,846,793,331.90 -335,739,019.54 2,511,054,312.36
2.基金 赎回 款 -124,144,311.87 15,445,643.47 -108,698,668.40
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
3,962,598,526.53 -354,637,020.01 3,607,961,506.52
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达恒 生中国企 业交易型 开放式 指数证券 投资基金 联接基 金（简称" 本 基金" ） 根据 中国证 券
监督管 理委 员会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2012]823 号 《关 于核 准易 方 达恒生 中国 企业 交易
型开放式指数证券投资基 金及联接基金募集的批复 》核准，由易方达基金管 理有限公司依照《中华
人民共和国证券投资基金 法》和《易方达恒生中国 企业交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基
金合同 》公 开募 集。 经向 中国证 监会 备案 ，本 基金 基金合 同 于 2012 年 8 月 21 日 正式 生效 ，基 金合
同生效 日的 基金 份额 总额 为 3,221,784,925.61 份基 金 份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 341,161.31 份 基金
份额。本基金为契约型开 放式基金，存续期限不定 。本基金的基金管理人为 易方达基金管理有限公
司，注册登记机构为易方 达基金管理有限公司，基 金托管人为交通银行股份 有限公司，境外资产托
管人为 香港 上海 汇丰 银行 有限公 司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易 方达恒生 中国企业交 易型开放式指数证券投资 基金联接基金基金合
同》和 中国 证监 会、 中国 基金业 协会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推
开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号 《关于 进一 步明 确全 面推 开营改 增试 点金 融业 有
关政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《 关于 金融 机构 同 业往来 等增 值税 政策 的补 充通知 》 及 其他 相关 境
内外税 务法 规和 实务 操作 ，主要 税项 列示 如下 ：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前 ，以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业 税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
自 2016 年 5 月 1 日 起， 金 融业由 缴纳 营业 税改 为缴 纳增值 税。 对国 债、 地方 政府债 以及 金融 同业 往
来利息 收入 亦免 征增 值税 。
(2) 目前 基金 取得 的源 自境 外的差 价收 入， 其涉 及的 境外所 得税 税收 政策 ， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内不 予征 收营 业税( 于 2016 年 5 月 1 日前) 或增 值税( 自 2016 年 5 月 1 日
起) 且暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 目前基 金取 得的源 自境 外的股 利收 益， 其涉及 的 境外所 得税 税收 政策， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
交通银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 交 通银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
香港上 海汇 丰银 行有 限公 司( 以下 简称 “ 汇丰 银行 ”) 境外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
易方达 恒生 中国 企业 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 基金交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
成交金 额
占当期 基
金交易 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 基
金交易 成
交总额 的
比例
广发证 券 988,382,456.02 100.00% 967,260,629.05 100.00%
6.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
540,528.05 346,838.41
其中：支付销售机 构的客户
维护费
776,575.47 576,666.23
注：1. 本基 金的 管理 费按 调整后 的前 一日 基金 资产 净值 的 0.6% 年费 率计 提。 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.6%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的目 标 ETF 公允价值，金 额为 负时 以零计 。
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日
内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
180,175.93 115,612.85
注：本 基金 的托 管费 按调 整后的 前一 日基 金资 产净 值的 0.2% 年 费率 计提 。计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 调整 后的 前一 日基 金 资产净 值。 调整 后的 前一 日基金 资产 净值 ＝前 一日 基金资 产净 值－ 前
一日本 基金 持有 的目 标 ETF 公允价值，金 额为 负时 以零计 。
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 托管 人于 次月 首日 起 3 个 工作 日
内从基 金财 产中 一次 性支 取。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行- 活
期存款
237,491,540.03 733,089.60 287,637,091.80 282,382.96
汇丰银 行- 活 - - - - 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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期存款
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 交通 银行 股份有 限公 司和 香港 上海 汇丰银 行有 限公 司
保管， 按银 行同 业利 率或 约定利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ，本基 金分 别持 有 1,025,296,036.00 份和 3,690,016,936.00 份目 标 ETF
基金份 额， 占其 总份 额的 比例分 别 为 20.01% 和 40.75% 。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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第一层 次的 余额 为 1,163,095,823.24 元， 无属 于第 二 层次的 余额 ， 无属 于第 三 层次的 余额(2016 年 12
月 31 日： 第一 层次 3,871,934,770.94 元， 无属 于第 二层次 的余 额， 无属 于第 三层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于目 标 ETF ，若本基金因 上述 事
项在目 标 ETF 当日份 额净 值的基 础上 ， 对 目 标 ETF 的公允 价值 进行 调整 ， 则 本基金 在调 整期 间内 将
目标 ETF 的公允 价值 从第 一层次 转出 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公 允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
2 基金投 资 1,163,095,823.24 62.69
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - - 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 265,716,258.84 14.32
8 其他各 项资 产 426,544,949.12 22.99
9 合计 1,855,357,031.20 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1
易方达 恒生
中国企 业交
易型开 放式
指数证 券投
资基金
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
1,163,095,823.24 95.21
7.3 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.4 期末按行业分类的权益 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.5 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
7.6 报告期内 权益 投资组合 的重大变动
7.6.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 权益投 资交 易。
7.6.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 内未 进行 权益投 资交 易。
7.6.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
本基金 本报 告期 内未 进行 权益投 资交 易。
7.7 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
7.11 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产 净值
比例(%)
1
易方达 恒
生中国 企
业交易 型
开放式 指
数证券 投
资基金
股票型
交易型
开放式
（ETF
）
易方达 基金
管理有 限公
司
1,163,095,823.24 95.21
7.12 投资组合报告附注
7.12.12017 年 3 月 29 日， 中国银 监会 针对 招商 银行 批量转 让个 人贷 款， 处以 人民币 50 万元 的行 政
处罚。
本基金 为目 标 ETF 的联接 基金， 该股 票系 标的 指数 成份股 ， 该 股票 的投 资决 策程序 符合 公司 投资 制
度的规 定。 除招 商银 行外 ， 本基 金的 目标 ETF 投资 的前十 名证 券的 发行 主体 本期没 有出 现被 监管 部
门立案调查，或在报告编 制日前一年内受到公开谴 责、处罚的情形。本基金 投资的前十名证券的发
行主体 本期 没有 出现 被监 管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 235,808.77
2 应收证 券清 算款 425,164,597.16
3 应收股 利 -
4 应收利 息 56,812.53
5 应收申 购款 1,087,730.66
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 426,544,949.12 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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7.12.4 期末持有的处于转 股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票中 存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
54,736 20,659.44 339,558,513.90 30.03% 791,256,414.16 69.97%
注：持 有人 户数 及结 构含 易方达 恒生 国企 联接 （QDII ）人民币、 美元 现汇 、美 元现钞 合计 数。
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基
金
1,754,881.29 0.1552%
注：基 金管 理人 的从 业人 员持有 的本 基金 份额 含易 方达恒 生国 企联 接（QDII ）人民 币、 美元 现
汇、美 元现 钞份 额。
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年 8 月 21 日） 基金 份额 总 额 3,221,784,925.61
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,069,059,673.35
本报告 期 基 金总 申购 份额 731,354,783.36
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 3,669,599,528.65 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期末 基 金份 额总 额 1,130,814,928.06
注：本 基金 份额 变动 含易 方达恒 生国 企联 接（QDII ）人民 币、 美元 现汇 、美 元现钞 份额 。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 ， 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡
先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 （副 总经 理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 1 - - - - -
China
Everbright
Forex &
Futures (HK)
Limited
1 - - - - -
注：a ）本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 账户 ，无 新增 交易账 户。 易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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b） 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构， 并在 该机 构开立 交易 账户 。 基 金交 易账户 的开 立标 准
如下：
1） 交 易执 行能 力。 主要 指 证券经 营机 构能 否对 投资 指令进 行有 效地 执行 ， 以 及能否 取得 较高 质
量的成 交结 果；
2） 研 究报 告质 量 。 主 要指 证 券经营 机构 能否 提供 高质 量的宏 观经 济研 究 、 行 业研 究及市 场走 向、
个股分 析报 告和 专题 研究 报告等 ；
3） 提供 研究 服务 的质 量 。 主要包 括协 助安 排上 市公 司调研 、 研究 资料 共享 、 路演服 务 、 日 常沟
通交流 、接 受委 托研 究的 服务质 量等 方面 ；
4） 法 规监 管资 讯服 务。 主 要包括 境外 投资 法律 规定 、 交易 监管 规则 、 信 息披 露 、 个人 利益 冲突 、
税收等 资讯 的提 供与 培训 ；
5） 价 值贡 献。 主要 是指 证 券经营 机构 对公 司研 究团 队、 投资团 队在 业务 能力 提升上 所做 的培 训
服务、 对公 司投 资提 升所 作出的 贡献 ；
6） 其他 因素 。 主要 是证 券 经营机 构的 财务 状况 、 经 营行为 规范 、 风险 管理 机 制、 近年 内有 无重
大违规 行为 等。
c ）基 金交 易账 户的 选择 程 序如下 ：
1）本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 账户的 证券 经营 机构 。
2）基 金管 理人 与所 选定 的 证券经 营机 构办 理开 立交 易账户 事宜 。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交
金额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 债
券 回购 成
交总额 的
比例
成交
金额
占当期 权证
成交总 额的
比例
成交
金额
占当期 基
金 成交 总
额的比 例
广发
证券
- - - - - -
988,3
82,45
6.02
100.00%
11 影响投资者决策的其他 重要信息
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号 持有基 金份 额比 例 期 初 份 申购份 赎回份 持有份 份额占易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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达到或 者超 过20%
的时间 区间
额 额 额 额 比
机构
1
2017 年 01 月 01 日
~2017 年 06 月 12 日
1,045,28
0,122.44
-
995,983,
621.47
49,296,5
00.97
4.36%
2
2017 年 03 月 27 日
~2017 年 04 月 09
日,2017 年 05 月 05
日~2017 年 06 月 27
日
400,726,
055.25
138,643,
598.15
539,369,
653.40
- -
3
2017 年 03 月 27 日
~2017 年 06 月 13 日
387,393,
266.79
186,392,
357.88
360,000,
000.00
213,785,
624.67
18.91
%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ；极 端情 况下 基金管 理人 可能 无法 以合 理价格 及时 变现 基金 资产 以应对 投资 者的 赎回 申 请 ，
可能带 来流 动性 风险 ； 如 个别投 资者 大额 赎回 引发 巨额赎 回 ， 基 金管 理人 可 能根据 基金 合同 约定 决定 部
分延期 赎回 或暂 停接 受基 金的赎 回申 请 ， 可 能影 响 投资者 赎回 业务 办理 ； 若 个别投 资者 大额 赎回 后本 基
金出现 连续 六十 个工 作日 基金资 产净 值低 于5000 万 元， 基金 还可 能面 临转 换 运作方 式 、 与 其他 基金 合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 ； 持有 基金 份额 占比 较高 的投资 者在 召开 持有 人大 会并对 审议 事项 进行 投 票 表
决时可 能拥 有较 大话 语权 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一七年八月二十 九日
