易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
易方达天天发货币市场基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：广发银行股份有限公司
送出日期： 二〇一七年八月二十九日 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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1
重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本 半年 度报 告摘 要摘 自 半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读 半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 2 月 16 日起 至 6 月 30 日 止。
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 天天 发货 币
基金主 代码 000829
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 2 月 16 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 10,735,404,116.11 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 天天 发货 币 A 易方达 天天 发货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 000829 000830
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
1,886,502.33 份 10,733,517,613.78 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
本基金 将对 基金 资产 组合 进行积 极管 理 ， 在 深入 研 究国内 外的 宏观 经济 走
势、 货 币政 策变 化趋 势、 市场资 金供 求状 况的 基础 上， 综 合考 虑各 类投 资
品种的 收益 性 、 流 动性 和 风险特 征 ， 力 争获 得高 于 业绩比 较基 准的 投资 回
报。 银行 存款 及同 业存 单 是本基 金重 要的 投资 对象 。 对 于银 行存 款及 同业
存单的 投资 ， 本基 金根 据 宏观经 济指 标分 析债 券类 资产和 银行 存款 的预 期
收益率 水平 ， 制 定和 调整 银行存 款及 同业 存单 投资 比例、 存款 期限 等。 本
基金对 利率 品种 的投 资 ， 是在对 国内 、 国 外 经济 趋 势进行 分析 和预 测基 础
上， 结合 利率 期限 结构 变 化趋势 和债 券市 场供 求关 系变化 ， 据此 确定 组合
的平均 久期 。 在 确定 组合 平 均久期 后， 本基 金对 债券 的 期限结 构进 行分 析，
选择合 适的 期限 结构 配置 策略 ， 在 合理 控制 风险 的 前提下 ， 综合 考虑 组合
的流动 性， 决定 投资 品种 。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 预期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 和债 券型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 戴辉
联系电 话 020-85102688 010-65169958
电子邮 箱 service@efunds.com.cn daihui@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95508 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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传真 020-85104666 010-65169555
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3 主要财务指标 和 基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期 （2017 年 2 月 16 日 （基金合同生效日） 至 2017 年
6 月 30 日）
易方达 天天 发货 币 A 易方达 天天 发货 币 B
本期已 实现 收益 23,360.89 151,073,089.18
本期利 润 23,360.89 151,073,089.18
本期净 值收 益率 1.4396% 1.5287%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
易方达 天天 发货 币 A 易方达 天天 发货 币 B
期末基 金资 产净 值 1,886,502.33 10,733,517,613.78
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.本基 金合 同于 2017 年 2 月 16 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．易方达天天发货 币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3324% 0.0008% 0.1126% 0.0000% 0.2198% 0.0008%
过去三 个月 1.0016% 0.0006% 0.3418% 0.0000% 0.6598% 0.0006%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - - 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
1.4396% 0.0009% 0.5075% 0.0000% 0.9321% 0.0009%
2．易方达天天发货 币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
①- ③ ②- ④
过去一 个月 0.3523% 0.0008% 0.1126% 0.0000% 0.2397% 0.0008%
过去三 个月 1.0619% 0.0006% 0.3418% 0.0000% 0.7201% 0.0006%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
1.5287% 0.0009% 0.5075% 0.0000% 1.0212% 0.0009%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 天天 发货 币市 场基 金
份额累 计净 值收 益 率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
(2017 年 2 月 16 日至 2017 年 6 月 30 日)
易方达 天天 发货 币 A
易方达 天天 发货 币 B 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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注：1. 本基 金合 同于 2017 年 2 月 16 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2. 按 基金 合同 和招 募说 明 书的约 定 ， 自 基金 合同 生 效之日 起六 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符
合本基 金合 同（ 第十 二部 分二、 投资 范围 ，三 、投 资策略 和四 、投 资限 制） 的有关 约定 。本 报告 期
本基金 处于 建仓 期内 。
3.自基 金合 同生 效至 报告 期末 ， A 类 基金 份额 净值 收益率 为 1.4396% ， B 类基 金份额 净值 收益 率
为 1.5287% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.5075% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称“ 易方达” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 旗下 设 有北京 、 广 州、 上海、 成都 、 大连 等分 公司 和易 方达 国际控 股有 限公 司、
易方达 资产 管理 有限 公司 等子公 司 。 易 方达 秉承“ 取 信于市 场 ， 取 信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持在“ 诚信 规
范” 的 前提 下， 通过“ 专业 化运作 和团 队合 作实 现持 续稳健 增长” 的 经营 理念 ， 以严格 的管 理 、 规 范的
运作和 良好 的投 资业 绩， 赢得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易方 达取 得全 国社 会保障 基金 投资 管理 人
资格。2005 年 8 月， 易方 达获得 企业 年金 基金 投资 管理人 资格 。2007 年 12 月，易 方达 获得 合格 境
内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月，易 方达 获得从 事特 定客 户资 产管 理业务 资格 。2012 年
10 月， 易方 达获 得管 理保 险委托 资产 业务 资格 。2016 年 12 月， 易方 达获 得基 本养老 保险 基金 证券易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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投资管 理机 构资 格。 截至 2017 年 6 月 30 日 ，易 方 达的总 资产 管理 规模 达到 11000 亿元 ，其 中公 募
基金管 理规 模 4842 亿元 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
石
大
怿
本基金 的基 金经 理、 易方 达掌柜 季
季盈理 财债 券型 证券 投资 基金的 基
金经理 、易 方达 月月 利理 财债券 型
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
易理财 货币 市场 基金 的基 金经理 、
易方达 现金 增利 货币 市场 基金的 基
金经理 、易 方达 天天 增利 货币市 场
基金的 基金 经理 、易 方达 天天理 财
货币市 场基 金的 基金 经理 、易方 达
双月利 理财 债券 型证 券投 资基金 的
基金经 理、 易方 达龙 宝货 币市场 基
金的基 金经 理、 易方 达货 币市场 基
金的基 金经 理、 易方 达财 富快线 货
币市场 基金 的基 金经 理、 易方达 保
证金收 益货 币市 场基 金的 基金经
理、易 方达 新鑫 灵活 配置 混合型 证
券投资 基金 的基 金经 理助 理
2017-
02-16
- 8 年
硕士研 究生 ， 曾 任南 方基 金管理 有限
公司交 易管 理部 交易 员、 易方达 基金
管理有限公司集中交易室债券交易
员、固 定收 益部 基金 经理 助理。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以“ 时间易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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优先 、 价 格优 先” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易 成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 14 次为 指数 量化投 资组 合因 投资 策
略需要和其他组合发生的 反向交易；2 次为不同基 金经理管理的基金因投资 策略不同而发生的反向
交易， 有关 基金 经理 按规 定履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年上 半年 ， 国 内经 济 基本面 表现 良好 ， 继续 延 续回升 态势 。 基建 投资 快 速扩张 ， 房地 产和
制造业投资稳中有升。受 总需求平稳 以及企业补库 存影响，工业生产持续向 好。上半年债券市场整
体处于下跌调整的态势中 。货币政策方面，在抑制 资产泡沫和防范金融风险 背景下，央行继续实施
稳健中性的货币政策，两 次上调公开市场操作利率 ，并在一季度末对银行体 系实施宏观审慎评估体
系考核。资金面方面，一 季度资金面多数时间呈现 紧平衡状态，资金利率中 枢上升，月末季末等关
键时点 资金 价格 波动 较大 。4 月公布 的 3 月 经济 数 据大幅 好于 市场 预期 ，同 时银行 监管 集中 发文 ，
大行委外资金赎回预期加 剧，资金面也由于缴税因 素从月初的短暂宽松恢复 紧张局面，导致收益率
快速上 行 。 5 月债 市在 监管 趋严 背 景下 延续 调整 ， 收 益率曲 线大 幅平 坦化 ， 信 用债利 差也 逐步 扩大 。
进入 6 月 ，监 管协 调不 断 加强， 货币 政策 也有 所缓 和，央 行通 过公 开市 场提 前投放 流动 性大 幅缓 解
了市场对季末资金面的担 忧，银行同业存单的发行 利率也从高位开始快速回 落。同时，5 月的经济
数据有 所回 落， 市场 对于 经济复 苏的 前景 出现 分歧 。 在多 重因 素叠 加作 用下， 无风险 利率 高位 回落 ，
信用债 收益 率也 快速 下行 ，信用 利差 有所 收窄 。
报告期 内本 基金 以存 单、 存款作 为主 要配 置资 产， 维持了 中等 的剩 余期 限， 维持了 一定 的杠 杆。
本基金抓住了季度末收益 率走高的时点，提高了逆 回购的配置比例，在保 持 较好流动性的同时，为
投资者 提供 了较 好的 收益 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 1.4396% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 1.5287% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.5075% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望下半年，我们对经济 基本面维持向好持谨慎乐 观的态度。在金融监管协 调加强、货币政策易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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由偏紧转为中性的背景下 ，融资供需的变化对于利 率的影响尤为重要。融资 需求和经济增长密切相
关。当前经济增长的主要 动力是基建和地产投资， 这也是融资的主要需求方 。 融资供给取决于银行
的资金 融出 意愿 。2017 年 上半年 银行 体系 在监 管和 高负债 成本 的双 重压 力下 出现了 比较 明显 的融 资
供给收 缩， 这是 推升 广谱 利率的 核心 原因 。 融 资供 需是相 互作 用的 ， 融 资供 给的收 缩在 推升 利率 后，
会反过来抑制融资需求， 带来经济的下滑和融资需 求的内生萎缩，这会导致 融资量萎缩和利率下滑
的组合出现。短期来看， 融资需求相对平稳，大幅 萎缩需要看到基建和地产 投资的大幅回落，这可
能需要很长的时间。在监 管协调加强的大背景下， 融资供给的收缩速度可能 已经在放缓，但银行体
系高负债成本的现况还没 有得到实质缓解，利率水 平高位运行的态 势短期仍 难以逆转。我们将密切
关注融资供需格局的变化 及时调整投资策略。对于 货币市场利率，我们认为 收益率曲线仍将维持较
为平坦 的形 态， 这对 货币 基金的 运作 较为 有利 。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续保持投资组合 较好的流动性和适
中的组 合期 限。 基金 投资 类属配 置将 以存 款、 回购、 金融债 和信 用资 质相 对较 好的短 期融 资券 为主 ，
追求相对稳定的投资收益 。基金管理人始终将基金 资产安全和基金收益稳定 的重要性置于高收益的
追求之 上， 坚持 规范 运作 、审慎 投资 ，勤 勉尽 责地 为基金 持有 人谋 求长 期、 稳定的 回报 。
4.6 管理人对报 告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司常务副总裁担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中 央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《 易 方达天 天发 货币 市场 基金 基金合 同》 ， 本基 金每 日将 各类基 金份 额的 已
实现收 益全 额分 配给 基金 份额持 有人 。 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 广发 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称“ 本 托 管人” ） 在 对易 方达 天天 发 货币市 场基 金 （以
下称“ 本基金” ）的托管过程中，严 格遵守《证券投资基金法 》及其他有关法律法规、 基金合同和 托
管协议的有关规定，不存 在任何损害基金份额持有 人利益的行为，完全尽职 尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作方面进行了必要 的监督，对基金资产净值 的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面进行了认 真地复核，未发现本基金 管理人存在损害基金份
额持有 人利 益 的 行为 。
5.3 托管人对本 半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等数据真实、
准确和 完整 。
6 半年度财务会计报 告（ 未经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达天 天发 货币市 场基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
资产：
银行存 款 6,084,249,686.70
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 4,467,201,760.67
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 4,467,201,760.67
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 1,441,229,001.84 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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应收证 券清 算款 -
应收利 息 18,387,053.45
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 12,011,067,502.66
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
负债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 1,271,365,626.19
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 23,077.61
应付管 理人 报酬 2,898,926.39
应付托 管费 878,462.53
应付销 售服 务费 88,265.64
应付交 易费 用 44,937.72
应交税 费 -
应付利 息 224,322.72
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 139,767.75
负债合 计 1,275,663,386.55
所有者权益：
实收基 金 10,735,404,116.11
未分配 利润 -
所有者 权益 合计 10,735,404,116.11
负债和 所有 者权 益总 计 12,011,067,502.66
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2017 年 2 月 16 日，2017 年半 年度 实际 报告 期间 为 2017 年 2 月 16
日至 2017 年 6 月 30 日。 截至报 告期 末本 基金 合同 生效未 满一 年， 本报 告期 的财务 报表 及报 表附 注
均无同 期对 比数 据。
2.报告 截止 日 2017 年 6 月 30 日，A 类 基金 份额净 值 1.0000 元，B 类基 金份 额 净值 1.0000 元；
基金份 额总 额 10,735,404,116.11 份， 下属 分级 基金 的 份额总 额分 别为 ： A 类 基金 份额总 额 1,886,502.33
份，B 类 基金 份额 总额 10,733,517,613.78 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达天 天发 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年 2 月 16 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 2 月 16 日 （基金合 同生效日） 至 2017 年 6 月
30 日
一、收入 169,932,291.94
1.利息 收入 170,898,837.02
其中： 存款 利息 收入 128,531,192.05
债券利 息收 入 28,339,534.73
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 14,028,110.24
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列） -970,554.60
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -970,554.60
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 4,009.52
减：二、费用 18,835,841.87
1．管 理人 报酬 11,935,605.87
2．托 管费 3,616,850.24
3．销 售服 务费 363,100.71
4．交 易费 用 -
5．利 息支 出 2,778,617.30
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 2,778,617.30
6．其 他费 用 141,667.75
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 151,096,450.07
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 151,096,450.07
注： 本 基金 合同 生效 日为 2017 年 2 月 16 日，2017 年半年 度实 际报 告期 间 为 2017 年 2 月 16 日
至 2017 年 6 月 30 日 。截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 ，本 报告 期的 财务报 表及 报表 附注 均
无同期 对比 数据 。
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达天 天发 货币市 场基 金
本报告 期：2017 年 2 月 16 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目 本期 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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2017 年 2 月 16 日（基金 合同生效日）至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
200,469,006.86 - 200,469,006.86
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 151,096,450.07 151,096,450.07
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列）
10,534,935,109.25 - 10,534,935,109.25
其中：1.基 金申 购款 10,539,785,876.84 - 10,539,785,876.84
2.基金 赎回 款 -4,850,767.59 - -4,850,767.59
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ）
- -151,096,450.07 -151,096,450.07
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值）
10,735,404,116.11 - 10,735,404,116.11
注： 本 基金 合同 生效 日为 2017 年 2 月 16 日，2017 年半年 度实 际报 告期 间 为 2017 年 2 月 16 日
至 2017 年 6 月 30 日。 截 至报告 期末 本基 金合 同生 效未满 一年 ，本 报告 期的 财务报 表及 报表 附注 均
无同期 对比 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易 方达天天 发货币市 场基金( 以 下简称“ 本基 金”) 根据 中国证券 监督管理 委员会( 以 下简称“中国
证监会”) 证监 许可[2014]959 号《 关于 准予 易方 达天 天发货 币市 场基 金注 册的 批复 》和 证券 基金 机构
监管部 函[2016]2956 号《 关于易 方达 天天发 货币 市 场基金 延期 募集备 案的 回 函》进 行募 集， 由易方
达基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资基金法》和《易方达天 天发货币市场基金基金
合同 》 公 开募 集 。 经 向中 国证监 会备 案， 《易 方达 天 天发货 币市 场基 金基 金合 同》 于 2017 年 2 月 16
日正式 生效 ，基 金合 同生 效日的 基金 份额 总额 为 200,469,006.86 份基 金份 额 ，其中 认购 资金 利息 折
合 8,001.52 份 基金 份额 。 本基金 为契 约型 开放 式基 金，存 续期 限不 定。 本基 金的基 金管 理人 为易 方
达基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 广发 银行 股份 有限公 司。
本基金 募集 期间 为 2017 年 2 月 13 日至 2017 年 2 月 14 日， 募 集金 额总 额为 人民币 200,469,006.86
元，其 中： 有效 净认 购金 额为人 民币 200,461,005.34 元， 有效 认购 资金 在募 集期内 产生 的银 行利 息
共计人 民 币 8,001.52 元， 经安永 华明 (2017) 验字第 60468000_G05 号验 资 报告予 以审 验。
6.4.2 会计报表的编制基础 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达天天 发货币市场 基金基金合同》和中国证 监会、中国基金业协
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算 业务指引》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
6.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2017 年 2 月 16 日 （基
金合同 生效 日） 至 2017 年 12 月 31 日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
6.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资
产。 以公 允价 值计 量且 其公 允价值 变动 计入 损益 的金 融资产 在资 产负 债表 中以 交易性 金融 资产 列 示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
对于支付的价款中包含的 债券起息日或上次除息日 至购 买日止的利息，单独 确认为应收项目。应收
款项和 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投资采用实际利率法 ，以摊余成本进行后续计 量，即债券投资按票面利 率或日计提应收利
息，按实际利率法在其剩 余期限内摊销其买入时的 溢价或折价；同时于每一 计价日计算影子价格，
以避免债券投资的摊余成 本与公允价值的差异导致 基金资产净值发生重大偏 离。应收款项和其他金
融负债 采用 实际 利率 法， 以摊余 成本 进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
6.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
为了避免债券投资的摊余 成本与公允价值的差异导 致基金资产 净值发生重大 偏离，从而对基金
持有人的利益产生稀释或 不公平的结果，基金管理 人于每一计价日采用债券 投资的公允价值计算影
子价格。当基金资产净值 与影子价格产生重大偏离 ，基金管理人应根据风险 控制的需要调整组合，
使基金 资产 净值 更能 公允 地反映 基金 资产 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.4.6 金融 资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额。由 于申购和赎回引起的实收 基金变动分别于基
金申购确认日及基金赎回 确认日认列。上述申购和 赎回分别包括基金转换所 引起的转入基金的实收
基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。
6.4.4.8 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资 在持有期间应取 得的按摊余成本和实际利 率计算确定的利息扣除适 用情况下应由债券
发行企 业代 扣代 缴的 个人 所得税 后的 净额 确认 为利 息收入 。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小则按直
线法计 算。
6.4.4.9 费用的确认和计 量
针对基 金合 同约 定费 率和 计算方 法的 费用 ，本 基金 在费用 涵盖 期间 按合 同约 定进行 确认 。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
按直线 法近 似计 算。
6.4.4.10 基金的收益分配政 策
（1） 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 为红利 再投 资， 免收 再投 资的费 用；
（3） 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况， 以基 金已 实现 收益为 基准 ， 为 投资 人每 日计算 当日 收益 并
分配 （ 该收 益将 会计 确认 为实收 基金 ， 参 与下 一日 的收益 分配 ） 。 通 常情 况下 ， 本基 金的 收益 支付 方
式为按月支付，对于可支 持按日支付的销售机构， 本基金的收益支付方式经 基金管理人和销售机构
双方协商一致后可以按日 支付。不论何种支付方式 ，当日收益均参与下一日 的收益分配，不影响基
金份额 持有 人实 际获 得的 投资收 益。 投资 人当 日收 益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位 ，小 数点 后 第
3 位按 去尾 原则 处理 ，因 去尾形 成的 余额 进行 再次 分配， 直到 分完 为止 ；
（4） 本 基金 根据 每日 收益 情况， 将当 日收 益全 部分 配， 若 当日 已实 现收 益大 于零时 ， 为 投资 人
记正收益；若当日已实现 收益小于零时，为投资人 记负收益；若当日已实现 收益等于零时，当日投
资人不 记收 益； 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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（5） 本基金 每日 进行 收益 计算并 分配 时， 收益支 付 方式只 采用 红利 再投资( 即 红利转 基金 份额)
方式，投资人可通过赎回 基金份额获得现金收益； 若投资人在收益支付时， 其累计收益为正值，则
为投资 人增 加相 应的 基金 份额， 其累 计收 益为 负值 ，则缩 减投 资人 基金 份额 ；
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起， 享有 基金的 收益 分配 权益 ； 当 日赎回 的基 金份 额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
（7） 在 不违 反法 律法 规且 对基金 份额 持有 人利 益无 实质不 利影 响的 前提 下， 基金管 理人 可调 整
基金收 益的 分配 原则 和支 付方式 ，不 需召 开基 金份 额持有 人大 会审 议；
（8） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
6.4.4.11 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 计算影子价格过程
中确定 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
在银行 间同 业市场 交易 的 债券品 种， 根据中 国证 监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资 基
金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务及 份额 净值计 价有 关事项的 通知 》采用 估值 技术确定 公允 价值。 本
基金持有的银行间同业市 场债券按现金流量折现法 估值，具体估值模型、参 数及结果由中央国债登
记结算 有限 责任 公司 独立 提供。
6.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
6.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
6.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税补 充 政策的 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征
增值税 ，对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股票 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
广发银 行股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发银 行”) 基金托 管人
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
6.4.8.2 关联方报酬 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的管
理费
11,935,605.87
其中：支付销售机 构的客户
维护费
-
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.33%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年2 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
3,616,850.24
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 0.10%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位 ：人 民币 元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年2 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 发货 币 A 易方达 天天 发货 币 B 合计
易方达 基金 管理 有限 1,539.00 361,561.71 363,100.71 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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公司
广发银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 1,539.00 361,561.71 363,100.71
注： 本 基金A 类 基金 份额 的 年销售 服务 费率 为 0.25% ， B 类 基金份 额的 年销 售服 务费率 为 0.01% 。
两类基 金份 额的 销售 服务 费计提 的计 算公 式相 同， 具体如 下：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 月月 末， 按月支 付。 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送
基金销 售服 务费 划付 指令 ，经基 金托 管人 复核 后于 次月首 日 起 5 个 工作 日内 从基金 财产 中一 次性 支
付，由 基金 管理 人代 收， 基金管 理人 收到 后支 付给 基金销 售机 构， 专门 用于 本基金 的销 售与 基金 份
额持有 人服 务。 若遇 法定 节假日 、休 息日 或不 可抗 力致使 无法 按时 支付 的， 支付日 期顺 延至 最近 可
支付日 支付 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2017 年2 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
广发银 行 - - - -
2,721,440,000.
00
649,918.3
6
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达天天发货币 A
无。
易方达天天发货币 B
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 21 页共 30 页
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年2 月16 日 （基 金合 同 生效日 ）至2017 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行- 活期存
款
4,249,686.70 98,756.28
广发银 行- 定期存
款
- 12,651,361.11
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 广发 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额 1,271,365,626.19 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
111714191
17 江 苏银 行
CD191
2017-07-03 96.69 1,360,000 131,504,207.34
160308 16 进出 08 2017-07-03 99.94 500,000 49,968,115.10
160419 16 农发 19 2017-07-03 99.94 1,400,000 139,912,837.46
179927
17 贴 现国 债
27
2017-07-03 99.31 2,300,000 228,417,610.30
111711240
17 平 安银 行
CD240
2017-07-05 98.99 1,760,000 174,219,845.74
140220 14 国开 20 2017-07-07 99.95 200,000 19,989,365.92
160308 16 进出 08 2017-07-07 99.94 200,000 19,987,246.04
170203 17 国开 03 2017-07-07 99.52 300,000 29,856,540.26 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 22 页共 30 页
179926
17 贴 现国 债
26
2017-07-07 99.39 300,000 29,817,305.19
111714191
17 江 苏银 行
CD191
2017-07-06 96.69 4,690,000 453,496,126.78
合计
13,010,000 1,277,169,200.13
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位）× 数量 。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第二层 次的 余额 为 4,467,201,760.67 元， 无属 于第 一 或第三 层次 的余 额。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 23 页共 30 页
7 投资组合报告
7.1 期末 基金资产组合情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投 资 4,467,201,760.67 37.19
其中： 债券 4,467,201,760.67 37.19
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 1,441,229,001.84 12.00
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,084,249,686.70 50.66
4 其他各 项资 产 18,387,053.45 0.15
5 合计 12,011,067,502.66 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.29
其中： 买断 式回 购融 资 0.09
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,271,365,626.19 11.84
其中： 买断 式回 购融 资 450,647,487.27 4.20
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20% 的说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
7.3 基金投资组合平均剩余 期限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 96
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 100
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 3 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 24 页共 30 页
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
7.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 7.92 11.84
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 0.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天 （含 ）—90 天 84.36 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4
90 天 （含 ）—120 天
- -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5
120 天 （含 ）—397 天（ 含 ）
19.24 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 111.71 11.84
7.4 报告期内投资组合平均 剩余存续期超过 240 天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 存续 期未超 过 240 天。
7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 278,097,316.39 2.59
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 259,714,104.78 2.42
其中： 政策 性金 融债 259,714,104.78 2.42
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 3,929,390,339.50 36.60
8 其他 - - 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 25 页共 30 页
9 合计 4,467,201,760.67 41.61
10
剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利
率债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金 资产净值比例大小排 名 的 前十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 （ 张） 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 111714191 17 江 苏银 行 CD191 10,000,000 966,942,701.03 9.01
2 111715184 17 民 生银 行 CD184 6,000,000 593,657,166.27 5.53
3 111707152 17 招 商银 行 CD152 5,000,000 494,634,991.53 4.61
4 111780292 17 宁波银 行 CD117 5,000,000 494,575,657.93 4.61
5 111711255 17 平 安银 行 CD255 5,000,000 488,837,596.79 4.55
6 111709250 17 浦 发银 行 CD250 4,000,000 395,772,077.30 3.69
7 111709229 17 浦 发银 行 CD229 3,000,000 296,993,051.22 2.77
8 179927 17 贴 现国 债 27 2,500,000 248,280,011.20 2.31
9 111711240 17 平 安银 行 CD240 2,000,000 197,977,097.43 1.84
10 160419 16 农发 19 1,400,000 139,912,837.46 1.30
7.7“ 影子定价 ” 与 “ 摊余成 本法 ” 确定的基金资产净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0478%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0125%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0067%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到 0.25% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 负偏离 度的 绝对 值达 到0.25% 的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到 0.5% 情况说明
本基金 本报 告期 内不 存在 正偏离 度的 绝对 值达 到 0.5% 的情 况。
7.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名 的 前十名 资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金目前投资工具 的估 值方法如下：
（1 ）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际利率计算其摊 余成 本及各期利息收入， 每日 计提收益；
（2 ） 基金持有的回 购以成 本列示， 按实际利率在 实 际持有期间内逐日计 提利 息； 合同利率与实
际利率差异较小的， 也可 采用合同利率计算确 定利 息收入； 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 26 页共 30 页
（3 ）基金持有的银 行存款 以本金列示，按实际 协议 利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基金托管人商定 后， 按最能反映公允价值 的方 法估值。
如有新增事项，按国 家最 新规定估值。
7.9.217 宁波银行 CD117 （代码： 111780292 ） 为易方达天天发货币市场基 金的 前十大持仓证券。 2017
年 1 月 23 日、2017 年 2 月 20 日， 宁波银监局针对 宁波银行关联交易管 理不 到位、 票据同业业务 未
能持续实行同业专营 制管 理、监管政策未严格 执行 、监管意见执行不力 等行 为，处以人民币 350 万
元的行政处罚。
17 平安银行 CD240 （代码 ：111711240）、 17 平安银行 CD255 （代码：111711255 ）为易方达天天发
货币市场基金的前十 大持 仓证券。2017 年 3 月 29 日，中国银监会针对 平安 银行内控管理严重违 反
审慎经营规则；非真实转 让信贷资产；销售对公非 保本理财产品出具回购承 诺、承诺保本；为同业
投资业务提供第三方信用 担保；未严格审查贸易背 景真实 性办理票据承兑、 贴现业务，处以人民币
1670 万元的行政处罚。
17 招商银行 CD152 （代码：111707152 ）为易 方达天 天发货币市场基金的 前十 大持仓证券。2017 年
3 月 29 日，中国银监会针 对招商银行批量转让 个人 贷款，处以人民币 50 万元的行政处罚。
17 民生银行 CD184 （代码：111715184 ）为易 方达天 天发货币市场基金的 前十 大持仓证券。2016 年
10 月 8 日，中国人民银行 营业管理部对民生银 行违 反《征信业管理条例 》相 关规定处以人民 币 40
万元的行政处罚。2017 年 3 月 29 日，中国银监会针 对民生银行批量转让 个 人 贷款、安排回购条件
以及未按规定进行信 息披 露；违规转让非不良 贷款 ，处以人民币 70 万元的行 政处罚。
本基金投资 17 宁波银行 CD117 、17 平安银行 CD240 、17 平安银行 CD255 、17 招商银行 CD152 、
17 民生银行 CD184 的投资决策程序符合公司 投资 制度的规定。
除 17 宁波银行 CD117 、17 平安银行 CD240 、17 平安银行 CD255 、17 招商银 行 CD152 、17 民生银
行 CD184 外， 本基金投资 的前十名证券的发行 主体 本期没有出现被监管 部门 立案调查， 或在报告 编
制日前一年内受到公 开谴 责、处罚的情形。
7.9.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 18,387,053.45 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 18,387,053.45
8 基金份额持有人信 息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 天天 发
货币 A
286 6,596.16 0.00 0.00% 1,886,502.33 100.00%
易方达 天天 发
货币 B
3 3,577,839,204.59 10,733,517,613.78 100.00% 0.00 0.00%
合计 289 37,146,727.05 10,733,517,613.78 99.98% 1,886,502.33 0.02%
8.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人
所 有 从 业 人
员 持 有 本 基
金
易方达 天天 发
货币 A
8,498.49 0.4505%
易方达 天天 发
货币 B
0.00 0.0000%
合计 8,498.49 0.0001%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 天天 发货 币 A 0
易方达 天天 发货 币 B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 易方达 天天 发货 币 A 0 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 28 页共 30 页
放式基 金
易方达 天天 发货 币 B 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 天天 发货 币 A 易方达 天天 发货 币 B
基金合 同生 效日 （2017 年 2 月 16
日）基 金份 额总 额
461,006.86 200,008,000.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额
6,276,263.06 10,533,509,613.78
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额
4,850,767.59 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期 期 末基 金份 额总 额 1,886,502.33 10,733,517,613.78
注：本 基金 合同 生效 日 为 2017 年 02 月 16 日。
10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 ， 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡
先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 （副 总经 理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
第 29 页共 30 页
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
平安证 券 2 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 新 增平 安 证券股 份有 限公 司两 个交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
平安证 券 - -
2,255,000
,000.00
100.00% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。 易方达天天发货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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11 影响投资者决策的其他 重要信息
11.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超过20% 的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机构
1
2017 年 02 月 15 日
~2017 年 06 月 30 日
-
9,672,290,9
77.15
-
9,672,290,97
7.15
90.10
%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ；极 端情 况下 基金管 理人 可能 无法 以合 理价格 及时 变现 基金 资产 以应对 投资 者的 赎回 申 请 ，
可能带 来流 动性 风险 ； 如 个别投 资者 大额 赎回 引发 巨额赎 回 ， 基 金管 理人 可 能根据 基金 合同 约定 决定 部
分延期 赎回 或暂 停接 受基 金的赎 回申 请 ， 可 能影 响 投资者 赎回 业务 办理 ； 若 个别投 资者 大额 赎回 后本 基
金出现 连续 六十 个工 作日 基金资 产净 值低 于5000 万 元， 基金 还可 能面 临转 换 运作方 式 、 与 其他 基金 合 并
或者终 止基 金合 同等 情形 ； 持有 基金 份额 占比 较高 的投资 者在 召开 持有 人大 会并对 审议 事项 进行 投 票 表
决时可 能拥 有较 大话 语权 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一七年八月二十 九日
