易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
联接基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年八月二十九日 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 创业 板 ETF 联接
基金主 代码 110026
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 714,405,175.92 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 创业 板 ETF 联接 A 易方达 创业 板 ETF 联接 C
下属分 级基 金的 交易 代码 110026 004744
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 712,990,406.35 份 1,414,769.57 份
注： 自 2017 年 6 月 2 日 起 ，本基 金增 设 C 类 份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日。
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金主 代码 159915
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2011 年 9 月 20 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2011 年 12 月 9 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪业 绩比 较基 准， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略
本基金 为创 业板 ETF 的联接基金 。创 业板 ETF 是采用完全 复制 法实 现对
创 业 板 指 数 紧 密 跟 踪 的 全 被 动 指 数 基 金 ， 本 基 金 主 要 通 过 投 资 于 创 业 板
ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度控制在
0.35% 以 内， 年化 跟踪 误差 控制 在 4% 以 内。 在投 资运 作过程 中， 本基 金将
在综合 考虑 合规 、 风险 、 效率、 成本 等因 素的基 础 上， 决 定采 用实 物申赎
的方式 或证 券二 级市 场交 易的方 式进 行创 业板 ETF 的买卖。本 基金 可以
参与股 指期 货交 易， 但必 须根据 风险 管理 的原 则， 以套期 保值 为目 的。
业绩比 较基 准 创业板 指数 收益 率 X95%+ 活期存 款利 率(税后)X5%
风险收 益特 征
本基金 为创 业 板 ETF 的联接基金 ， 其 预期 风险 收益 水平高 于混 合型 基金 、
债券基 金和 货币 市场 基金 ；本基 金主 要通 过投 资 创 业板 ETF 追踪业 绩比易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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较基准 ，具 有与 业绩 比较 基准相 似的 风险 收益 特征 。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 采取 完全 复制 法进 行投资 ，即 按照 创业 板指 数的成 份股 组成 及权 重
构建股 票投 资组 合。 但是 当指数 编制 方法 变更 、成 份股发 生变 更、 成份 股
权重由 于自 由流 通量 调整 而发生 变化 、 成份 股派 发 现金股 息 、 配 股及 增发、
股票长 期停 牌、 市场 流动 性不足 等情 况发 生时 ，基 金管理 人将 对投 资组 合
进行优 化， 尽量 降低 跟踪 误差。 本基 金力 争将 日均 跟踪偏 离度 控制 在 0.2%
以内, 年化 跟踪 误差 控制 在 2% 以内 。 本基 金可以 参与 股指期 货交 易， 但必
须根据 风险 管理 的原 则， 以套期 保值 为目 的。
业绩比 较基 准 创业板 指数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ，预 期风险 与收 益水 平高 于混 合基金 、债 券基 金与 货
币市场 基金 。 本基 金为 指 数型基 金 ， 采 用完 全复 制 法跟踪 标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 相似 的风 险收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 郭明
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
易方达 创业 板 ETF 联接
A
易方达 创业 板 ETF 联接 C
本期已 实现 收益 -65,613,280.58 -25,269.18
本期利 润 -92,765,204.29 4,873.76 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1172 0.0078
本期基 金份 额净 值增 长率 -6.05% 4.10%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
易方达 创业 板 ETF 联接 A 易方达 创业 板 ETF 联接 C
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.8835 0.7933
期末基 金资 产净 值 1,342,944,867.14 2,664,896.63
期末基 金份 额净 值 1.8835 1.8836
注：1.所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.自 2017 年 6 月 2 日 起， 本基金 增 设 C 类 份额 类别 ，份额 首次 确认 日 为 2017 年 6 月 5 日， 增
设当期 的相 关数 据和 指标 按实际 存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
易方达 创业 板 ETF 联接 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 3.08% 0.90% 2.93% 0.87% 0.15% 0.03%
过去三 个月 -3.89% 0.91% -4.44% 0.90% 0.55% 0.01%
过去六 个月 -6.05% 0.90% -6.95% 0.91% 0.90% -0.01%
过去一 年 -16.53% 0.97% -17.49% 0.99% 0.96% -0.02%
过去三 年 11.76% 2.32% 29.07% 2.22% -17.31% 0.10%
自基金 合同 生
效起至 今
88.35% 2.00% 108.20% 2.01% -19.85% -0.01%
易方达 创业 板 ETF 联接 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 4.10% 0.78% 3.93% 0.76% 0.17% 0.02%
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
4.10% 0.78% 3.93% 0.76% 0.17% 0.02%
注：自 2017 年 6 月 2 日 起 ，本基 金增 设 C 类 份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日，易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2011 年 9 月 20 日至 2017 年 6 月 30 日）
易方达 创业 板 ETF 联接 A
易方达 创业 板 ETF 联接 C 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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注： 1. 自 2017 年 6 月 2 日 起， 本基 金增 设 C 类 份额 类别 ， 份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日，
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 增长率 为 88.35% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率
为 108.20% 。C 类基 金份 额净值 增长 率 为 4.10% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 3.93% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “ 易方达 ” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 旗下 设 有北京 、 广 州、 上海、 成都 、 大连 等分 公司 和易 方达 国际控 股有 限公 司、
易方达 资产 管理 有限 公司 等子公 司 。 易 方达 秉承 “ 取 信于市 场 ， 取 信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持在 “ 诚信 规
范” 的 前提 下， 通过 “ 专业 化运作 和团 队合 作实 现持 续稳健 增 长 ” 的 经营 理念 ， 以严格 的管 理 、 规 范的
运作和 良好 的投 资业 绩， 赢得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国社 会保障 基金 投资 管理 人
资格。2005 年 8 月 ，易 方 达获得 企业 年金 基金 投资 管理人 资格 。2007 年 12 月，易 方达 获得 合格 境
内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达 获得从 事特 定客 户资 产管 理业务 资格 。2012 年
10 月 ，易 方达 获得 管理 保 险委托 资产 业务 资格 。2016 年 12 月 ，易 方达 获得 基 本养老 保险 基金 证券
投资管 理机 构资 格。 截 至 2017 年 6 月 30 日， 易方 达的总 资产 管理 规模 达 到 11000 亿元 ，其 中公 募
基金管 理规 模 4842 亿元 。 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
成
曦
本基金 的基 金经 理、 易方 达中小 板
指数分 级证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 银行 指数 分级 证券投 资
基金的 基金 经理 、易 方达 生物科 技
指数分 级证 券投 资基 金的 基金经
理、易 方达 深证 成指 交易 型开放 式
指数证 券投 资基 金联 接基 金的基 金
经理、 易方 达深 证成 指交 易型开 放
式指数 证券 投资 基金 的基 金经理 、
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数
证券投 资基 金联 接基 金的 基金经
理、易 方达 深 证 100 交易 型开放 式
指数基 金的 基金 经理 、易 方达创 业
板交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金
的基金 经理 、易 方达 并购 重组指 数
分级证 券投 资基 金的 基金 经理
2016-
05-07
- 9 年
硕士研 究生 ， 曾 任华 泰联 合证券 资产
管理部 研究 员， 易方 达基 金管理 有限
公司集 中交 易室 交易 员、 指数与 量化
投资部 指数 基金 运作 专员 、 基金 经理
助理。
刘
树
荣
本基金 的基 金经 理助 理、 易方达 深
证成指 交易 型开 放式 指数 证券投 资
基金的 基金 经理 助理 、易 方达并 购
重组指 数分 级证 券投 资基 金的基 金
经理助 理、 易方 达生 物科 技指数 分
级证券 投资 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 银行 指数 分级 证券 投资基 金
的基金 经理 助理 、易 方达 中小板 指
数分级 证券 投资 基金 的基 金经理 助
理、易 方达 创业 板交 易型 开放式 指
数证券 投资 基金 的基 金经 理助理 、
易方达 深 证 100 交易 型开 放式指 数
基金的 基金 经理 助理 、易 方达深 证
100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基
金联接 基金 的基 金经 理助 理、易 方
达深证 成指 交易 型开 放式 指数证 券
投资基 金联 接基 金的 基金 经理助 理
2016-
09-01
- 10 年
本科学 士， 曾任 招商 银行 资产托 管部
基金会 计， 易方 达基 金管 理有限 公司
核算部 基金 核算 专员 、 指 数与量 化投
资部运 作支 持专 员。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同 投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以 “ 时间
优先 、 价 格优 先 ” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 14 次为 指数 量化投 资组 合因 投资 策
略需要 和其他组合发生的 反向交易；2 次为不同基 金经理管理的基金因投资 策略不同而发生的反向
交易， 有关 基金 经理 按规 定履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为 创业板指，创业板指由深 圳创业板规模大、流动性 好、最具代表性的
100 只股票组成，以综合 反映创业板最具影响力的 一批龙头企业的整体状况 ，集中体现了业绩高成
长，产业高创新的创业板 块特征。本基金主要采取 完全复制法，即完全按照 标的指数的成份股组成
及其权 重构 建基 金股 票投 资组合 ，并 根据 标的 指数 成份股 及其 权重 的变 动而 进行相 应调 整。
2017 年上 半年 ， 经 济方 面 ： 中国 二季 度 GDP 同比 6.9% ， 持 平一 季度 前值 6.9% ， 高于 预期 。 总
体来看，上半年国民经济 稳中向好，其中房地产开 发增速放缓；零售增长加 快，尤其是网上零售业
务增速高企；进出口快速 增长，外贸结构开始改善 ；居民消费价格涨幅较为 温和，并未出现明 显的
通货膨 胀。
市场方 面：2017 年初 在人 民币短 期快 速贬 值， 金融 去杠杆 严格 执行 ， 及 对经 济增速 低预 期的 情
况下，A 股出 现了 大幅 急 速调整 行情 ，随 后二 季度 投资者 风险 偏好 降低 ，资 金主要 集中 在大 盘蓝 筹
和稳定 成长 的消 费类 股票 上面， 以上 证 50 为代 表的 大盘价 值指 数和 消费 行业 表现出 色。 创业板 指 作
为深市 创业 板块 的集 中代 表，2017 上半 年涨 幅为-7.3% ，大 幅落 后于 大盘 蓝筹 的代表 指数 上 证 50 ，易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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其同期 涨幅 为 11.5% 。
报告期内本基金为正常运 作期，在操作中，我们严 格遵守基金合同，坚持既 定的指数化投资策
略， 在指 数权 重调 整和 基金 申赎变 动 时 ， 应用 指数 复制 和数量 化技 术降 低冲 击成 本和减 少跟 踪 误 差 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金 A 类基金 份额 净值 为 1.8835 元， 本 报告 期份 额净 值增 长率为-6.05%；同
期业绩 比较 基准 收益 率为-6.95% 。 C 类 基金 份额 净值 为 1.8836 元 ， 本 报告 期份 额 净值增 长率 为 4.10% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 3.93% 。 日跟 踪偏 离度 的均值 为 0.02% ， 年 化跟 踪误 差 0.96% ， 在合 同规
定的控 制范 围之 内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
宏观经 济：2017 年整 体经 济保持 稳定 ， 尤 其 是 在供 给侧改 革之 后， 周期 行业 的收入 和利 润开 始
复苏，预计下半年在周期 行业的支撑下：房地产保 持稳定，出口进入复苏阶 段，制造行业产能出清
后的补 库存 阶段 ，整 体经 济还将 继续 保持 稳定 增长 的态势 。
证券市 场 ：2017 年 上半 年 市场整 体追 求安 全边 际 ， 价值蓝 筹 ， 消 费蓝 筹在 资 金的追 捧下 ， 估值
已不再 便宜 。 而 成长 股及 中小创 板块 在经 过 2015 、2016 、2017 上半 年连 续的 调 整之后 ， 估 值已 经趋
于合理，部分增长确定性 高的成长股已经出现低估 。预计，未来资金风格切 换将给成长股带来表现
机会， 而创 业板 作为 高成 长股票 的突 出代 表， 将尤 其受益 于成 长股 的风 口。
行业走势：创业板指数行 业分布主要集中在新兴产 业，虽然指数成分股市值 普遍偏小，但是业
绩成长 性高 、股 价弹 性大 。在经 过连 续 2 年 的深 度 调整后 ，其 估值 水平 已经 处于合 理区 间， 鉴于 当
前中国经济转型的大背景 ，作为新兴行业集中的创 业板指数应该享受一定的 成长溢价，长期投资价
值依然 明显 。
作为被动投资的基金，本 基金将坚持既定的指数化 投资策略，以严格控制基 金相对目标指数的
跟踪偏离为投资目标，追 求跟踪偏离度及跟踪误差 的最小化，致力于为投资 者提供分享中国经济增
长红利 的优 质指 数产 品。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司常务副总裁担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中 央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
易方达 创业 板 ETF 联接 A ：本报 告期 内未 实施 利润 分配。
易方达 创业 板 ETF 联接 C ：本报 告期 内未 实施 利润 分配。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达创业板交易 型开放式指数证券投资基 金联接基金的托管
过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他法律 法规和基金合同的有关规 定，不存在任何损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，完全 尽职 尽责 地履 行了 基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，易方达创业 板交易型开放式指数证券 投资基金联接基金的管理 人 ——易方达基金
管理有限公司在易方达创 业板交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的投 资运作、基金资产净值
计算、基金份额申购赎回 价格计 算、基金费用开支 等问题上，不存在任何损 害基金份额持有人利益
的行为，在各重要方面的 运作严格按照基金合同的 规定进行。本报告期内， 易方达创业板交易型开
放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达创业板交易型 开放式指数证券投
资基金 联接 基 金 2017 年 半 年度报 告中 财务 指标 、 净 值表现 、 利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组
合报告 等内 容进 行了 核查 ，以上 内容 真实 、准 确和 完整。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 70,493,706.51 42,041,395.32
结算备 付金 26,519,187.51 408,765.75
存出保 证金 176,240.89 58,915.24
交易性 金融 资产 1,289,029,889.73 1,038,757,506.43
其中： 股票 投资 44,070,234.59 41,265,069.42
基金投 资 1,224,981,655.14 977,560,437.01
债券投 资 19,978,000.00 19,932,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 19,610,381.29 1,600,963.34
应收利 息 401,627.44 184,048.93
应收股 利 - -
应收申 购款 2,081,226.84 2,322,478.31
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 257,928.72 17,820.00
资产总 计 1,408,570,188.93 1,085,391,893.32
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 62,383,171.28 7,938,276.49
应付管 理人 报酬 56,142.40 45,541.22
应付托 管费 11,228.48 9,108.22
应付销 售服 务费 206.30 -
应付交 易费 用 113,391.07 82,906.13
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 396,285.63 361,752.51
负债合 计 62,960,425.16 8,437,584.57
所有者权益：
实收基 金 714,405,175.92 537,211,496.80 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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未分配 利润 631,204,587.85 539,742,811.95
所有者 权益 合计 1,345,609,763.77 1,076,954,308.75
负债和 所有 者权 益总 计 1,408,570,188.93 1,085,391,893.32
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日,A 类 基金 份额 净 值 1.8835 元,C 类基 金份 额 净值 1.8836 元; 基
金份额 总 额 714,405,175.92 份,下 属分 级基 金的 份额 总额分 别为:A 类基 金份 额 总额 712,990,406.35
份,C 类基 金份 额总 额 1,414,769.57 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入 -91,478,993.59 -137,746,536.53
1.利息 收入 489,749.64 261,463.51
其中： 存款 利息 收入 277,508.54 261,463.08
债券利 息收 入 212,241.10 0.43
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -65,874,902.10 -13,798,674.21
其中： 股票 投资 收益 -7,606,115.18 2,490,003.44
基金投 资收 益 -58,605,518.97 -16,335,402.63
债券投 资收 益 - 300.70
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 336,732.05 46,424.28
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） -27,121,780.77 -125,885,698.23
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 1,027,939.64 1,676,372.40
减：二、费用 1,281,336.94 859,727.96
1．管 理人 报酬 367,297.43 195,825.23
2．托 管费 73,459.52 39,165.04
3．销 售服 务费 206.30 -
4．交 易费 用 664,793.62 440,679.31
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 175,580.07 184,058.38
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） -92,760,330.53 -138,606,264.49 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -92,760,330.53 -138,606,264.49
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达创 业板 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
537,211,496.80 539,742,811.95 1,076,954,308.75
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -92,760,330.53 -92,760,330.53
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
177,193,679.12 184,222,106.43 361,415,785.55
其中：1.基 金申 购款 638,098,835.24 595,602,716.98 1,233,701,552.22
2.基金 赎回 款 -460,905,156.12 -411,380,610.55 -872,285,766.67
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
714,405,175.92 631,204,587.85 1,345,609,763.77
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
377,728,750.51 622,423,760.77 1,000,152,511.28
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -138,606,264.49 -138,606,264.49
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
76,953,371.33 87,428,206.42 164,381,577.75
其中：1.基 金申 购款 707,551,614.02 806,855,452.92 1,514,407,066.94
2.基金 赎回 款 -630,598,242.69 -719,427,246.50 -1,350,025,489.19
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - - 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
454,682,121.84 571,245,702.70 1,025,927,824.54
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达创业板交易型开放 式指数证券投资基金联接 基金( 以下简称“ 本基金”) 经 中 国 证 券 监 督管
理委员 会( 以 下简 称 “ 中 国 证监会 ”) 证监 许可[2011] 第 740 号 《关于 核准 易方 达 创业板 交易 型开 放式 指
数证券投资基金及其联接 基金募集的批复》核准， 由易方达基金管理有限公 司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《 易方达创业板交易型开放 式指数证券投资基金联接 基金基金合同》公开募
集。经向中国证监会备案 ， 《易方达创业板交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金基金合同》于
2011 年 9 月 20 日 正式 生 效， 基 金合 同生 效日 的基 金份额 总额 为 377,470,567.39 份 基金 份额， 其中 认
购资金 利息 折 合 39,577.08 份基金 份额 。 本 基金 为契 约型开 放式 基金 ， 存 续期 限不定 。 本 基金 的基 金
管理人 为易 方达 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中国工 商银 行股 份有 限公 司。
自 2017 年 6 月 2 日 起， 本 基金增 设 C 类 份额 类别 ， 份额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达创业 板交易型开 放式指数证券投资基金联 接基金基金合同》和
中国证 监会 、中 国基 金业 协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财 务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税补 充 政策的 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征
增值税 ，对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股票 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 工商 银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
易方达 创业 板交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 367,297.43 195,825.23
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 857,614.99 707,243.73
注：1. 本基 金的 管理 费按 调整后 的前 一日 基金 资产 净值的 0.5% 年 费率 计提 。 管理费 的计 算方 法
如下：
H ＝E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为调 整后的 前一日基 金 资产净值 。调整 后的前 一 日基金资 产净值 ＝前一 日 基金资产 净值－ 前
一日本 基金 持有 的创 业 板 ETF 公允价 值， 金额为 负 时以零 计。
基金管理费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
管理费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从基 金财 产 中一次 性支 付给 基金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休日 等, 支付 日期 顺延 。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下：
H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 73,459.52 39,165.04
注： 本基 金的 托管 费按 调 整后的 前一 日基 金资 产净 值的 0.1% 的 年费 率计 提 。 托管费 的计 算方 法
如下：
H ＝E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为调 整后的 前一日基 金 资产净值 。调整 后的前 一 日基金资 产净值 ＝前一 日 基金资产 净值－ 前
一日本 基金 持有 的创 业 板 ETF 公允价 值， 金额为 负 时以零 计。
基金托管费每日计算，逐 日累计至每月月末，按月 支付，由基金管理人向基 金托管人发送基金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从基 金财 产 中一次 性支 取。 若遇 法
定节假 日、 公休 日等,支 付 日期顺 延。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 创业 板 ETF 联接
A
易方达 创业 板 ETF 联接
C
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
- 206.30 206.30
中国工 商银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 - 206.30 206.30
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 创业 板ETF 联接
A
易方达 创业 板ETF 联接C 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
- - -
中国工 商银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 - - -
注：本 基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.25%，按
C 类 份额 前一 日基 金资 产 净值 的 0.25% 年 费率 计提 。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.25%÷ 当年 天数 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销售服务费每日计算 ，逐日累计至每月月末， 按月支付，由基金管理人 向基金托管人发送
基金销 售服 务费 划款 指令 ， 基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 。
若遇法 定节 假日 、公 休日 等,支 付日 期顺 延。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券 （ 含回 购 ） 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达创业板 ETF 联接 A
无。
易方达创业板 ETF 联接 C
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行- 活期存 款
70,493,706.5
1
251,571.91
57,270,886.6
6
245,066.01
注：本基金的上述银行存 款由基金托管人中国工商 银行股份有限公司保管， 按银行同业利率或
约定利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ， 本基金 分别 持 有 700,509,896 份和 521,115,431 份目 标 ETF 基金份 额，
占其总 份额 的比 例分 别 为 20.52% 和 18.61% 。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 20 页共 30 页
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00287
9
长缆
科技
2017-0
6-05
2017-0
7-07
新股
流通
受限
18.02 18.02 1,313
23,660
.26
23,660
.26
-
00288
2
金龙
羽
2017-0
6-15
2017-0
7-17
新股
流通
受限
6.20 6.20 2,966
18,389
.20
18,389
.20
-
30067
0
大烨
智能
2017-0
6-26
2017-0
7-03
新股
流通
受限
10.93 10.93 1,259
13,760
.87
13,760
.87
-
30067
1
富满
电子
2017-0
6-27
2017-0
7-05
新股
流通
受限
8.11 8.11 942
7,639.
62
7,639.
62
-
30067
2
国科
微
2017-0
6-30
2017-0
7-12
新股
流通
受限
8.48 8.48 1,257
10,659
.36
10,659
.36
-
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
30027
1
华宇软
件
2017-06
-22
重大事
项停牌
16.59
2017-0
7-04
16.80 8,000 128,749.96 132,720.00 -
30029
1
华录百
纳
2017-04
-19
重大事
项停牌
20.02 - - 25,855 523,379.55 517,617.10 -
30008
5
银之杰
2017-06
-30
重大事
项停牌
18.50
2017-0
7-07
18.88 15,308 284,408.51 283,198.00 -
30008
8
长信科
技
2016-09
-12
重大事
项停牌
15.75
2017-0
8-09
14.50 28,380 374,305.42 446,985.00 -
30009
8
高新兴
2017-06
-22
重大事
项停牌
12.90
2017-0
7-03
13.18 8,000 101,918.50 103,200.00 -
30014
5
中金环
境
2017-06
-28
重大事
项停牌
16.92 - - 6,900 111,375.51 116,748.00 -
30026
7
尔康制
药
2017-05
-10
重大事
项停牌
11.46 - - 17,246 225,791.92 197,639.16 -
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 21 页共 30 页
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 42,272,127.33 元 ，属 于第 二层 次 的余额 为 1,246,757,762.40 元 ，无 属于 第三 层次
的余额(2016 年 12 月 31 日 ： 第 一层 次 39,298,211.22 元， 第二 层次 999,459,295.21 元 ， 无 属于 第三 层
次的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第 三 层次 。对 于目 标 ETF ，若本基金因 上述 事
项在目 标 ETF 当日份 额净 值的基 础上 ， 对 目 标 ETF 的公允 价值 进行 调整 ， 则 本基金 在调 整期 间内 将
目标 ETF 的公允 价值 从第 一层次 转出 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 22 页共 30 页
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 44,070,234.59 3.13
其中： 股票 44,070,234.59 3.13
2 基金投 资 1,224,981,655.14 86.97
3 固定收 益投 资 19,978,000.00 1.42
其中： 债券 19,978,000.00 1.42
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 97,012,894.02 6.89
8 其他各 项资 产 22,527,405.18 1.60
9 合计 1,408,570,188.93 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 23 页共 30 页
（% ）
1
易方达 创业
板交易 型开
放式指 数证
券投资 基金
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
1,224,981,655.14 91.04
7.3 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.3.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,526,530.00 0.11
B 采矿业
- -
C 制造业 23,204,292.33 1.72
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 550,638.40 0.04
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
11,743,285.96 0.87
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
618,968.64 0.05
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
2,004,632.55 0.15
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
1,656,834.20 0.12
R 文化、 体育 和娱 乐业
2,765,052.51 0.21
S 综合
- -
合计 44,070,234.59 3.28
7.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％) 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 24 页共 30 页
1 300070 碧水源 107,487 2,004,632.55 0.15
2 300072 三聚环 保 51,098 1,893,180.90 0.14
3 300059 东方财 富 150,048 1,803,576.96 0.13
4 300136 信维通 信 40,201 1,608,844.02 0.12
5 300124 汇川技 术 60,155 1,536,358.70 0.11
6 300498 温氏股 份 65,125 1,526,530.00 0.11
7 300024 机器人 68,233 1,330,543.50 0.10
8 300156 神雾环 保 35,719 1,170,154.44 0.09
9 300408 三环集 团 52,236 1,096,433.64 0.08
10 300003 乐普医 疗 45,750 1,011,532.50 0.08
注： 投 资者 欲了 解本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登载 于 www.efunds.com.cn 网站
的半年 度报 告正 文。
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300498 温氏股 份 58,136,686.12 5.40
2 300059 东方财 富 19,497,852.80 1.81
3 300072 三聚环 保 15,341,921.17 1.42
4 300070 碧水源 15,182,477.27 1.41
5 300024 机器人 14,460,520.34 1.34
6 300017 网宿科 技 13,379,921.52 1.24
7 300124 汇川技 术 11,791,414.06 1.09
8 300136 信维通 信 10,939,607.00 1.02
9 300408 三环集 团 10,158,117.41 0.94
10 300027 华谊兄 弟 9,257,394.34 0.86
11 300003 乐普医 疗 8,573,622.52 0.80
12 300315 掌趣科 技 8,500,926.32 0.79
13 300156 神雾环 保 8,387,317.69 0.78
14 300033 同花顺 7,870,016.60 0.73
15 300296 利亚德 7,181,505.66 0.67
16 300144 宋城演 艺 7,164,638.96 0.67
17 300115 长盈精 密 7,099,967.02 0.66
18 300058 蓝色光 标 7,027,962.75 0.65
19 300159 新研股 份 6,440,932.18 0.60
20 300168 万达信 息 6,349,662.61 0.59
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 25 页共 30 页
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300498 温氏股 份 2,943,462.20 0.27
2 300059 东方财 富 1,088,737.60 0.10
3 300072 三聚环 保 1,057,554.74 0.10
4 300070 碧水源 989,929.00 0.09
5 300136 信维通 信 924,118.60 0.09
6 300124 汇川技 术 874,396.00 0.08
7 300024 机器人 815,523.60 0.08
8 300408 三环集 团 750,168.00 0.07
9 300003 乐普医 疗 650,390.20 0.06
10 300017 网宿科 技 607,538.59 0.06
11 300115 长盈精 密 496,753.42 0.05
12 300296 利亚德 494,747.47 0.05
13 300144 宋城演 艺 456,558.80 0.04
14 300027 华谊兄 弟 453,129.80 0.04
15 300033 同花顺 451,312.60 0.04
16 300266 兴源环 境 438,412.73 0.04
17 300142 沃森生 物 415,558.60 0.04
18 300156 神雾环 保 397,502.60 0.04
19 300015 爱尔眼 科 395,564.76 0.04
20 300178 腾邦国 际 388,426.80 0.04
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 548,666,211.40
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 37,085,481.26
注： “ 买入 股票成 本 ” 或 “ 卖出 股票收 入 ” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 19,978,000.00 1.48
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - - 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 26 页共 30 页
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 19,978,000.00 1.48
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 019546 16 国债 18 200,000 19,978,000.00 1.48
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.13 投资组合报告附注
7.13.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
7.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.13.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 27 页共 30 页
1 存出保 证金 176,240.89
2 应收证 券清 算款 19,610,381.29
3 应收股 利 -
4 应收利 息 401,627.44
5 应收申 购款 2,081,226.84
6 其他应 收款 257,928.72
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 22,527,405.18
7.13.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.13.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 创业 板
ETF 联接 A
75,684 9,420.62 102,325,673.20 14.35% 610,664,733.15 85.65%
易方达 创业 板
ETF 联接 C
87 16,261.72 0.00 0.00% 1,414,769.57 100.00%
合计 75,771 9,428.48 102,325,673.20 14.32% 612,079,502.72 85.68%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
第 28 页共 30 页
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
易方达 创业 板 ETF 联
接 A
38,344.04 0.0054%
易方达 创业 板 ETF 联
接 C
66.33 0.0047%
合计 38,410.37 0.0054%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 创业 板 ETF 联接
A
0
易方达 创业 板 ETF 联接
C
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 创业 板 ETF 联接
A
0
易方达 创业 板 ETF 联接
C
0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 创业 板 ETF 联接 A 易方达 创业 板 ETF 联接 C
基金合 同生 效日 （2011 年 9 月 20
日）基 金份 额总 额
377,470,567.39 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 537,211,496.80 -
本报告 期 基 金总 申购 份额 635,939,762.62 2,159,072.62
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 460,160,853.07 744,303.05
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 712,990,406.35 1,414,769.57
注： 自 2017 年 06 月 02 日 起， 本 基金 增设 C 类份 额 类别， 本报 告期 的相 关数 据按实 际存 续期 计
算。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 ， 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 （副 总经 理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
渤海证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
长城国 瑞 1 584,576,431.11 100.00% 544,417.18 100.00% -
长江证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元, 无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具有较强的全方位金 融服务能力和水平，包括 但不限于：有较好的研究 能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公 司提供高质量的关于宏观 、行业及市场走向、个股 分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司 所管理基金的特定要求 ， 提供专门研究报告，具有 开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投 资业务的开展，投资信息 的交流以及其他方面业务 的开展提供良好的服务易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
长城
国瑞
- - - - - -
497,554,4
17.09
100.00
%
易方达基金管理有限 公司
二〇一七年八月二十 九日
