易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基
金联接基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年八月二十九日 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2017 年 8 月 25 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 上证 中 盘 ETF 联接
基金主 代码 110021
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 31 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 164,896,262.73 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 上证 中 盘 ETF 联接
A
易方达 上证 中盘 ETF 联接
C
下属分 级基 金的 交易 代码 110021 004743
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 164,782,028.21 份 114,234.52 份
注： 自 2017 年 6 月 2 日 起 ，本基 金增 设 C 类 份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日。
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 510130
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2010 年 3 月 29 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2010 年 6 月 23 日
基金管 理人 名称 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧密跟 踪业 绩比 较基 准 ， 追求跟 踪偏 离度 及跟 踪误 差的最 小化 。 力争 将日
均跟踪 偏离 度控 制 在 0.35% 以内 ，年 化跟 踪误 差控 制在 4% 以内 。
投资策 略
本基金 为上 证中 盘 ETF 的联接基 金。 上证 中盘 ETF 是采用 完全 复制 法实
现对上 证中 盘指 数紧 密跟 踪的全 被动 指数 基金 ， 本 基金主 要通 过投 资于 上
证中盘 ETF 实现对业 绩 比较基 准的 紧密 跟踪 ，力 争将日 均跟 踪偏 离度 控
制在 0.35% 以 内， 年化 跟 踪误差 控制 在 4% 以内。 在投资 运作 过程 中， 本
基金将 在综 合考 虑合 规、 风险、 效率、 成本 等因 素 的基础 上， 决定 采用实
物申赎 的方 式或 证券 二级 市场交 易的 方式 进行 上证 中盘 ETF 的买卖。待
指数衍 生金 融产 品推 出以 后， 基金 管理 人在 履行 适 当程序 后 ， 本 基金 可以
适度运 用衍 生金 融产 品进 一步降 低跟 踪误 差。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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业绩比 较基 准 上证中 盘指 数收 益 率 X95%+ 活 期存 款利 率(税后)X5%
风险收 益特 征
本基金 为上 证中 盘 ETF 的联接 基金 ，其 预期 风险 收益水 平高 于混 合型 基
金、债 券基 金和 货币 市场 基金。 本基 金主 要通 过投 资于上 证中 盘 ETF 追
踪业绩 比较 基准 ，具 有与 业绩比 较基 准相 似的 风险 收益特 征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 采取 完全 复制 法进 行投资 ，即 按照 上证 中盘 指数的 成份 股组 成及 权
重构建 股票 投资 组合 。但 是当指 数编 制方 法变 更、 成份股 发生 变更 、成 份
股权重 由于 自由 流通 量发 生变化 、成 份股 派发 现金 股息、 配股 及增 发、 股
票长期 停牌 、市 场流 动性 不足等 情况 发生 ，基 金管 理人无 法按 照指 数构 成
及权重 进行 同步 调整 时， 基金管 理人 将对 投资 组合 进行优 化， 尽量 降低 跟
踪误差 。
业绩比 较基 准 上证中 盘指 数
风险收 益特 征
本基金 属股 票型 基金 ，预 期风险 与收 益水 平高 于混 合基金 、债 券基 金与 货
币市场 基金 。 本基 金为 指 数型基 金 ， 采 用完 全复 制 法跟踪 标的 指数 的表 现，
具有与 标的 指数 相似 的风 险收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 郭明
联系电 话 020-85102688 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-85104666 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
3
主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
易方达 上证 中 盘 ETF 联
接 A
易方达 上证 中盘 ETF 联接
C
本期已 实现 收益 2,020,667.31 14.54 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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本期利 润 15,641,528.27 2,668.14
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0925 0.0795
本期基 金份 额净 值增 长率 7.64% 7.23%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
易方达 上证 中 盘 ETF 联接
A
易方达 上证 中盘 ETF 联接 C
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2945 0.2728
期末基 金资 产净 值 213,307,035.36 151,815.61
期末基 金份 额净 值 1.2945 1.3290
注：1.所述 基金 业绩 指标不 包括 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2. 本 期已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.自 2017 年 6 月 2 日 起， 本基金 增 设 C 类 份额 类别 ，份额 首次 确认 日 为 2017 年 6 月 5 日， 增
设当期 的相 关数 据和 指标 按实际 存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
易方达 上证 中 盘 ETF 联接 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 4.37% 0.52% 3.94% 0.55% 0.43% -0.03%
过去三 个月 2.21% 0.56% 1.20% 0.58% 1.01% -0.02%
过去六 个月 7.64% 0.52% 5.58% 0.54% 2.06% -0.02%
过去一 年 16.11% 0.62% 12.12% 0.65% 3.99% -0.03%
过去三 年 67.64% 1.84% 56.39% 1.82% 11.25% 0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
29.45% 1.52% 9.99% 1.57% 19.46% -0.05%
易方达 上证 中 盘 ETF 联接 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 7.23% 0.78% 4.01% 0.57% 3.22% 0.21%
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生 7.23% 0.78% 4.01% 0.57% 3.22% 0.21% 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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效起至 今
注：自 2017 年 6 月 2 日 起 ，本基 金增 设 C 类 份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日，
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2010 年 3 月 31 日至 2017 年 6 月 30 日）
易方达 上证 中 盘 ETF 联接 A
易方达 上证 中 盘 ETF 联接 C 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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注： 1. 自 2017 年 6 月 2 日 起， 本基 金增 设 C 类 份额 类别 ， 份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日，
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末，A 类基 金份 额净 值 增长率 为 29.45% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率
为 9.99% 。C 类 基金 份额 净值增 长率 为 7.23% ，同 期业绩 比较 基准 收益 率 为 4.01% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “ 易方达 ” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 旗下 设 有北京 、 广 州、 上海、 成都 、 大连 等分 公司 和易 方达 国际控 股有 限公 司、
易方达 资产 管理 有限 公司 等子公 司 。 易 方达 秉承 “ 取 信于市 场 ， 取 信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持在 “ 诚信 规
范” 的 前提 下， 通过 “ 专业 化运作 和团 队合 作实 现持 续稳健 增长 ” 的 经营 理念 ， 以严格 的管 理 、 规 范的
运作和 良好 的投 资业 绩， 赢得市 场认 可。2004 年 10 月， 易方 达取 得全 国社 会保障 基金 投资 管理 人
资格。2005 年 8 月 ，易 方 达获得 企业 年金 基金 投资 管理人 资格 。2007 年 12 月，易 方达 获得 合格 境
内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月， 易方 达 获得从 事特 定客 户资 产管 理业务 资格 。2012 年
10 月 ，易 方达 获得 管理 保 险委托 资产 业务 资格 。2016 年 12 月 ，易 方达 获得 基 本养老 保险 基金 证券
投资管 理机 构资 格。 截 至 2017 年 6 月 30 日， 易方 达的总 资产 管理 规模 达 到 11000 亿元 ，其 中公 募
基金管 理规 模 4842 亿元 。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
张
胜
记
本基金 的基 金经 理、 易方 达原油 证
券投资 基金(QDII) 的基金经理、 易
方达香 港恒 生综 合小 型股 指数证 券
投资基 金(LOF) 的基金经 理 、 易方 达
上证中 盘交 易型 开放 式指 数证券 投
资基金 的基 金经 理、 易方 达恒生 中
国企业 交易 型开 放式 指数 证券投 资
基金联 接基 金的 基金 经理 、易方 达
恒生中 国企 业交 易型 开放 式指数 证
券投资 基金 的基 金经 理、 易方达 标
普医疗 保健 指数 证券 投资 基金
(LOF) 的基金经 理、 易 方达 标普信 息
科技指 数证 券投 资基 金(LOF) 的基
金经理 、易 方达 标普 生物 科技指 数
证券投 资基 金(LOF) 的基金 经理、 易
方达标 普全 球高 端消 费品 指数增 强
型证券 投资 基金 的基 金经 理、易 方
达标 普 500 指数 证券 投资 基金
(LOF) 的基金经 理、 易方 达 50 指数
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
资产管 理（ 香港 ）有 限公 司基金 经
理、指 数与 量化 投资 部副 总经理
2010-
03-31
- 12 年
硕士研 究生 ， 曾 任易 方达 基金管 理有
限公司 机构 理财 部研 究员 、 机构 理财
部投资 经理 助理 、 基 金经 理助理 、 研
究部行 业研 究员 、 易 方达 沪深 300 交
易型开放式指数发起式证券投资基
金联接 基金 基金 经理 、 指 数与量 化投
资部总 经理 助理 。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效之 日， “ 离 任 日期 ” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交 易流 程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以 “ 时间
优先 、 价 格优 先 ” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 14 次为 指数 量化投 资组 合因 投资 策
略需要和其他组合发生的 反向交易；2 次为不同基 金经理管理的基金因投资 策略不同而发生的反向
交易， 有关 基金 经理 按规 定履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年上 半年 ， 国 内经 济 稳中向 好 ， 增长 强劲 。 1-6 月 份全国 规模 以上 工业 增加 值同比 增 长 6.9% ，
稳步回 升 。 全 国固 定资 产 投资同 比增 长 8.6% ， 维 持 高位 ； 全 国房 地产 开发 投 资同比 增 长 8.5% ， 增速
比上年 加 快 1.7 个百 分点 。 消费平 稳 ， 社 会消 费品 零 售总额 同比 增 长 10.4% ； 房地产 销售 维持 较快 增
速，上 半年 全国 住宅 累计 销售面 积同 比增 长 16.1% 。通胀 稳定 ，6 月份 居民 消费价 格指 数（CPI ）同
比上涨 1.5% ， 工业 生产 者 出厂价 格指 数（PPI ） 同比 增长 5.5% ，1-6 月规模 以 上工业 企业 利润 同比
增长 22% ， 普遍 好转。 上 半年， 美联 储连 续两 次加 息共 50 个 基点 ， 我 国货 币 政策亦 不断 收紧 ， 银 监
会去杠 杆力 度不 断加 大 ， 严查同 业负 债 、 委 托理 财 等， 短期 利率 明显 上行 ， 国内流 动性 短期 紧张 。6
月末广 义货 币供 应 量 M2 同比增 长 9.4% ， 持续 回落 。报 告期 内，A 股维 持低 位震荡 格局 ， 上证 指数
上涨 2.86% ， 创业 板指 数下 跌 7.34% ， 上 证中 盘指 数上 涨 5.86% 。 从 行业 表现 来看 ， 家电 、 食 品饮 料 、
保险、 银行 等板 块涨 幅居 前；农 业、 纺织 服装 、传 媒、国 防军 工等 行业 跌幅 较大。
本基金 是易 方达 上证 中 盘 ETF 的联接 基金 ， 主 要投 资于上 证中 盘 ETF 。 报告 期内 ， 本 基金 依据
申购赎 回的 情况 进行 日常 操作， 控制 跟踪 误差 和跟 踪偏离 度在 较低 水平 上。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 A 类基金 份额 净值 为 1.2945 元， 本报 告期 份额 净值 增 长率 为 7.64%；同
期业绩 比较 基准 收益 率为 5.58% 。 C 类基 金份 额净 值 为 1.3290 元， 本 报告 期份 额 净值增 长率 为 7.23% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 4.01% 。 年化 跟踪 误差 0.51% ， 在合 同规 定的 目标 控制范 围之 内。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
股市涨 跌是 对宏 观经 济周 期波动 的反 映， 中国 经济 增长的 波动 幅度 较大 是决 定 A 股 市场 大幅 波
动的主 要原 因。 展 望 2017 下半年 ， 中 国经 济维 持稳 中向好 的良 好局 面， 规模 以上工 业企 业的 盈利 改易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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善超过 预期 ， A 股 上市 公 司的基 本面 较好 ， 具备 上 涨的基 础 。 另 一方 面， 最严 厉的房 地产 限购 政策、
经济去杠杆的进一步深化 等将使得市场流动性继续 偏紧；美联储加息节奏、 缩表进展也将对金融市
场形成 压制 ，需 要密 切关 注流动 性的 变化 。目 前，A 股 市场 的估 值水 平较 低 ，市场 保持 稳中 上涨 的
可能性 较大 ，基 本面 改善 的传统 行业 有望 重新 成为 市场的 热点 。
长期来看，推动我国经济 增长的三大原动力依然存 在。首先是经济、文化、 社会等领域制度改
革红利的持续释放，将继 续推升中国企业生产力水 平；第二是资源、技术与 人力资本等生产要素的
升级还在持续；最后是我 国处于快速的工业化、城 市化以及区域经济一体化 进程中，中长期经济增
长前景良好，本基金对市 场 的长期走势保持乐观。 作为被动投资的基金，下 阶段本基金将继续采取
紧密跟踪比较基准的投资 策略，审慎管理基金资产 ，追求跟踪偏离度及跟踪 误差的最小化，期望为
投资者 分享 中国 经济 的未 来成长 提供 良好 的投 资工 具。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司常务副总裁担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风 险管理部 、监察部和核算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
易方达 上证 中 盘 ETF 联接 A ： 本报 告期 内未 实施 利 润分配 。
易方达 上证 中 盘 ETF 联接 C ： 本报 告期 内未 实施 利润 分配。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达上证中盘交 易型开放式指数证券投资 基金联接基金的托
管过程中，严格遵守《证 券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，易方达上证 中盘交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的管 理人 ——易方达基
金管理有限公司在易方达 上证中盘交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 的投资运作、基金资产
净值计算、基金份额申购 赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人
利益的行为，在各重要方 面的运作严格按照基金合 同的规定进行。本报告期 内，易方达上证中盘交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金未 进行 利润 分配。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达上证中盘交易 型开放式指数证券
投资基 金联 接基 金 2017 年 半年度 报告 中财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、 财务 会计 报告、 投资
组合报 告等 内容 进行 了核 查，以 上内 容真 实、 准确 和完整 。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 11,210,457.50 14,010,179.21
结算备 付金 - -
存出保 证金 3,915.64 4,348.75
交易性 金融 资产 202,502,927.97 196,983,125.42
其中： 股票 投资 20,955.53 21,885.00
基金投 资 202,481,972.44 196,961,240.42
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 2,043.30 2,698.71
应收股 利 - -
应收申 购款 409,801.75 16,305.54 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 214,129,146.16 211,016,657.63
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 503,706.27 1,412,609.85
应付管 理人 报酬 4,949.97 5,034.26
应付托 管费 990.01 1,006.86
应付销 售服 务费 7.09 -
应付交 易费 用 581.96 1,262.08
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 160,059.89 320,651.90
负债合 计 670,295.19 1,740,564.95
所有者权益：
实收基 金 164,896,262.73 174,017,837.53
未分配 利润 48,562,588.24 35,258,255.15
所有者 权益 合计 213,458,850.97 209,276,092.68
负债和 所有 者权 益总 计 214,129,146.16 211,016,657.63
注：报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日,A 类 基金 份额 净 值 1.2945 元,C 类基 金份 额 净值 1.3290 元; 基
金份额 总 额 164,896,262.73 份,下 属分 级基 金的 份额 总额分 别为:A 类基 金份 额 总额 164,782,028.21
份,C 类基 金份 额总 额 114,234.52 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016
年 6 月 30 日
一、收入 15,845,460.14 -50,355,721.13
1.利息 收入 46,352.67 53,113.45
其中： 存款 利息 收入 46,352.67 53,113.45
债券利 息收 入 - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 2,152,106.05 880,591.12
其中： 股票 投资 收益 -3,857.26 -45,528.00
基金投 资收 益 2,154,821.47 926,119.12
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,141.84 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） 13,623,514.56 -51,330,305.79
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 23,486.86 40,880.09
减：二、费用 201,263.73 218,864.52
1．管 理人 报酬 31,701.62 35,025.12
2．托 管费 6,340.34 7,004.99
3．销 售服 务费 7.09 -
4．交 易费 用 3,259.60 553.77
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 159,955.08 176,280.64
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 15,644,196.41 -50,574,585.65
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 15,644,196.41 -50,574,585.65
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达上 证中 盘交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
174,017,837.53 35,258,255.15 209,276,092.68
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 15,644,196.41 15,644,196.41
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-9,121,574.80 -2,339,863.32 -11,461,438.12
其中：1.基 金申 购款 19,233,814.68 5,083,256.75 24,317,071.43
2.基金 赎回 款 -28,355,389.48 -7,423,120.07 -35,778,509.55 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
164,896,262.73 48,562,588.24 213,458,850.97
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
195,847,145.50 73,228,798.30 269,075,943.80
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -50,574,585.65 -50,574,585.65
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-10,323,086.53 -1,341,347.83 -11,664,434.36
其中：1.基 金申 购款 25,889,087.04 3,034,211.77 28,923,298.81
2.基金 赎回 款 -36,212,173.57 -4,375,559.60 -40,587,733.17
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
185,524,058.97 21,312,864.82 206,836,923.79
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达上证中盘交易型开 放式指数证券投资基金联 接基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督
管理委 员会( 以下 简称 “ 中 国证监 会 ”) 证 监许 可[2009] 第 1498 号 《关 于核准 易 方达上 证中 盘交 易型 开
放式指数证券投资基金及 其联接基金募集的批复》 核准，由易方达基金管理 有限公司依照《中华人
民共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《 易方 达上 证中 盘交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同 》
公开募 集。 经向中 国证 监 会备案 ， 《易 方达 上证 中盘 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合
同》 于 2010 年 3 月 31 日 正 式生效 ， 基 金合 同生 效日 的 基金份 额总 额为 2,088,942,454.37 份 基金 份额 ，
其中认 购资 金利 息折 合 462,872.89 份 基金份 额 。 本 基金为 契约 型开 放式 基金 ，存续 期限 不定 。本 基
金的基 金管 理人 为易 方达 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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自 2017 年 6 月 2 日 起， 本 基金增 设 C 类 份额 类别 ， 份额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 5 日。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》 、 《易方达上证 中盘交易型 开放式指数证券投资基金 联接基金基金合同》
和中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 《财政 部、国 家税 务总局 关于 证 券投资 基金 税收 政
策的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税若 干 优惠政 策的 通知 》 、 财税[2012]85 号 《 关于 实施 上
市公司 股息 红利 差别化 个 人所得 税政 策有 关问题 的 通知》 、财税[2015]101 号 《关于 上市 公司 股息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《 关于 全面 推开 营业税 改征 增值 税试 点
的 通 知 》 、 财 税[2016]46 号 《 关 于 进 一 步 明 确 全 面 推 开 营 改 增 试 点 金 融 业 有 关 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]70 号《 关于 金融机 构同业 往来 等增 值税补 充 政策的 通知 》及 其他相 关 财税法 规和 实务 操作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 于 2016 年 5 月 1 日 前， 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。 对
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 免征 营业 税。 自 2016 年 5 月 1 日起 ， 金 融
业由缴纳营业税改为缴纳 增值税。对证券投资基金 管理人运用基金买卖股票 、债券的转让收入免征
增值税 ，对 金融 同业 往来 利息收 入亦 免征 增值 税。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股 票 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 工商 银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
易方达 上证 中盘 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 本基金 是该 基金 的联 接基 金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 624,744.93 45.26% - -
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 基金交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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成交金 额
占当期 基
金交易 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 基
金交易 成
交总额 的
比例
广发证 券 7,046,900.00 79.72% - -
6.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 581.96 45.28% 581.96 100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
- - - - -
注： 上 述佣 金按 市场 佣金 率计算,以 扣除 由中 国证 券 登记结 算有 限责 任公 司收 取的证 管费 、 经 手
费和适用期间内由券商承 担的证券结算风险基金后 的净额列示。债券及权证 交易不计佣金。该类佣
金协议 的服 务范 围还 包括 佣金收 取方 为本 基金 提供 的证券 投资 研究 成果 和市 场信息 服务 等。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 31,701.62 35,025.12
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 149,066.51 149,377.58
注：1. 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的 0.5% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.5%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为调 整后的 前一日基 金 资产净值 。调整 后的前 一 日基金资 产净值 ＝前一 日 基金资产 净值－ 前
一日本 基金 持有 的上 证中 盘 ETF 公允价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个 工作 日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
2.客户 维护 费按 日提 ，按 季支付 ，具 体公 式如 下： 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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H= E× R/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 客户 维 护费
E 为 前一 日代 销机 构保 有 该基金 份额 的基 金资 产净 值
R 为 代销 机构 的客 户维 护 费率
对于非 工作 日， 则按 照前 一工作 日的 保有 资产 市值 计算当 日客 户维 护费 。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 6,340.34 7,004.99
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.1% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.1%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为调 整后的 前一日基 金 资产净值 。调整 后的前 一 日基金资 产净值 ＝前一 日 基金资产 净值－ 前
一日本 基金 持有 的上 证中 盘 ETF 公允价值 ，金 额为 负时以 零计 。
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前 3 个 工作 日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 上证 中盘 ETF 联
接 A
易方达 上证 中 盘 ETF 联
接 C
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
- 7.09 7.09
中国工 商银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 - 7.09 7.09
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 上证 中盘ETF 联
接A
易方达 上证 中盘ETF 联接
C
合计
易方达 基金 管理 有限 - - - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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公司
中国工 商银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 - - -
注：本 基 金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.25%，按
C 类 份额 前一 日基 金资 产 净值 的 0.25% 年 费率 计提 。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.25%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
基金销售服务费每日计算 ，逐日累计至每月月末， 按月支付，由基金管理人 向基金托管人发送
基金销 售服 务费 划款 指令 ，基金 托管 人复 核后 于次 月前 3 个 工作 日内 从基 金 财产中 一次 性支 付。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等, 支付日 期顺 延。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券 （ 含回 购 ） 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达上证中盘 ETF 联接 A
无。
易方达上证中盘 ETF 联接 C
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行- 活期存 款 11,210,457.50 46,315.27
12,511,085.8
1
52,987.10
注：本基金的上述银行存 款由基金托管人中国工商 银行股份有限公司保管， 按银行同业利率或
约定利 率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 600089 特变电 工 配股发 行 131 939.27
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
于本报 告期 末及 上年 度末 ，本基 金分 别持 有 53,510,035 份和 56,310,035 份目标 ETF 基金份额 ，
占其总 份额 的比 例分 别 为 77.46% 和 77.05% 。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60064
3
爱建集
团
2017-04
-17
重大事
项停牌
14.98
2017-0
8-02
16.48 372 4,713.24 5,572.56 -
60065
4
*ST 中
安
2017-06
-07
重大事
项停牌
13.48 - - 400 6,972.00 5,392.00 -
60160
8
中信重
工
2017-04
-19
重大事
项停牌
5.54
2017-0
7-26
5.26 337 1,907.42 1,866.98 -
60187
2
招商轮
船
2017-05
-02
重大事
项停牌
5.16 - - 549 2,761.47 2,832.84 -
60191
9
中远海
控
2017-05
-17
重大事
项停牌
5.35
2017-0
7-26
5.89 989 5,281.26 5,291.15 -
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 202,481,972.44 元， 属于 第二 层次 的余额 为 20,955.53 元， 无 属于第 三层 次的 余额
(2016 年 12 月 31 日 ： 第 一 层次 196,964,819.42 元 ， 第 二层 次 18,306.00 元 ， 无属 于第三 层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。对 于目 标 ETF ，若本基金因 上述 事
项在目 标 ETF 当日份 额净 值的基 础上 ， 对 目 标 ETF 的公允 价值 进行 调整 ， 则 本基金 在调 整期 间内 将
目标 ETF 的公允 价值 从第 一层次 转出 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 20,955.53 0.01
其中： 股票 20,955.53 0.01
2 基金投 资 202,481,972.44 94.56
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,210,457.50 5.24
8 其他各 项资 产 415,760.69 0.19
9 合计 214,129,146.16 100.00
7.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
1
易方达 上证
中盘交 易型
开放式 指数
股票型
交易型 开
放式
（ETF ）
易方达 基金 管理
有限公 司
202,481,972.44 94.86 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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证券投 资基
金
7.3 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.3.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 1,866.98 0.00
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
8,123.99 0.00
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
5,392.00 0.00
J 金融业
5,572.56 0.00
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 20,955.53 0.01
7.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 600643 爱建集 团 372 5,572.56 0.00
2 600654 *ST 中安
400 5,392.00 0.00
3 601919 中远海 控
989 5,291.15 0.00
4 601872 招商轮 船 549 2,832.84 0.00 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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5 601608 中信重 工 337 1,866.98 0.00
7.5 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601200 上海环 境 7,593.22 0.00
2 600019 宝钢股 份 4,977.60 0.00
3 600089 特变电 工 939.27 0.00
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑相 关交 易费 用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600900 长江电 力 51,796.90 0.02
2 600276 恒瑞医 药 42,179.08 0.02
3 600015 华夏银 行 34,090.11 0.02
4 601009 南京银 行 23,657.70 0.01
5 600019 宝钢股 份 23,138.01 0.01
6 600795 国电电 力 22,995.90 0.01
7 601939 建设银 行 22,902.32 0.01
8 600585 海螺水 泥 22,767.45 0.01
9 600649 城投控 股 21,863.57 0.01
10 600690 青岛海 尔 21,544.83 0.01
11 601899 紫金矿 业 21,344.76 0.01
12 600089 特变电 工 19,460.21 0.01
13 600703 三安光 电 19,204.79 0.01
14 601099 太平洋 18,847.62 0.01
15 600009 上海机 场 18,674.76 0.01
16 601669 中国电 建 18,055.32 0.01
17 600886 国投电 力 17,335.07 0.01
18 600010 包钢股 份 16,514.13 0.01
19 600196 复星医 药 16,368.72 0.01
20 600383 金地集 团 16,209.35 0.01
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 13,510.09 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 1,392,767.44
注： “ 买入 股票成 本 ” 或 “ 卖出 股票收 入 ” 均按 买卖成 交金 额（成 交单 价乘以 成交数 量）填 列， 不
考虑相 关交 易费 用。
7.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.13 投资组合报告附注
7.13.12017 年 3 月 29 日 ， 银监会 机关 针对 票据 违规 操作 、 掩 盖不良 、 规避 监 管、 乱收 费用 、 滥 用通
道、违 背国 家宏 观调 控政 策等市 场乱 象， 作出 了 25 件行政 处罚 决定 ，罚 款金 额合计 4290 万元 ， 其
中包括 华夏 银行 。
2017 年 6 月 22 日， 江 苏 银监局 针对 南京 银行 独立 董事任 职时 间超 过监 管规 定， 处 以人 民币 25 万元
的行政 处罚 。
根据中 安消 股份 有限 公司 董事 会 2017 年 6 月 23 日 发布的 《立 案调查 进展 暨 风险提 示公 告》 ， 因公 司
涉嫌违 反证 券法 律法 规， 被中国 证监 会立 案调 查。
本基金 为目 标 ETF 的联接 基金， 上述 股票 系标 的指 数成份 股， 上述 股票 的投 资决策 程序 符合 公司 投
资制度 的规 定。 除 南京 银 行、 华 夏银 行外， 本基 金 目标 ETF 投资的 前十 名证 券的发 行主 体本 期没 有
出现被 监管 部门 立案 调查 ，或在 报告 编制 日前 一年 内受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。
除*ST 中安外 ，本基 金投 资的前 十名 证券 的发行 主 体本期 没有 出现 被监管 部 门立案 调查 ，或 在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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7.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.13.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 3,915.64
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,043.30
5 应收申 购款 409,801.75
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 415,760.69
7.13.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.13.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 600643 爱建集 团 5,572.56 0.00
重大事 项停
牌
2 600654 *ST 中安 5,392.00 0.00
重大事 项停
牌
3 601919 中远海 控 5,291.15 0.00
重大事 项停
牌
4 601872 招商轮 船 2,832.84 0.00
重大事 项停
牌
5 601608 中信重 工 1,866.98 0.00
重大事 项停
牌
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 上证 中盘
ETF 联接 A
10,570 15,589.60 490,836.73 0.30% 164,291,191.48 99.70%
易方达 上证 中盘
ETF 联接 C
22 5,192.48 0.00 0.00% 114,234.52 100.00%
合计 10,592 15,568.00 490,836.73 0.30% 164,405,426.00 99.70%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
易方达 上证 中 盘 ETF
联接 A
5,184.25 0.0031%
易方达 上证 中 盘 ETF
联接 C
88.75 0.0777%
合计 5,273.00 0.0032%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 上证 中 盘 ETF 联
接 A
0
易方达 上证 中 盘 ETF 联
接 C
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 上证 中 盘 ETF 联
接 A
0
易方达 上证 中 盘 ETF 联
接 C
0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 上证 中 盘 ETF 联接 A 易方达 上证 中 盘 ETF 联接 C
基金合 同生 效日 （2010 年 3 月 31
日）基 金份 额总 额
2,088,942,454.37 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 174,017,837.53 - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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本报告 期 基 金总 申购 份额 19,102,520.90 131,293.78
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 28,338,330.22 17,059.26
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 164,782,028.21 114,234.52
注： 自 2017 年 06 月 02 日 起， 本 基金 增设 C 类份 额 类别， 本报 告期 的相 关数 据按实 际存 续期 计
算。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 ， 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡
先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 （副 总经 理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易 单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 1 - - - - -
广发证 券 1 624,744.93 45.26% 581.96 45.28% -
国海证 券 0 755,451.69 54.74% 703.18 54.72% - 易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2017 年半年度报告摘要
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注：a) 本报 告期 内本 基金 减少国 海证 券股 份有 限公 司一个 交易 单元,无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具有较强的全方位金 融服务能力和水平，包括 但不限于：有较好的研究 能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公 司提供高质量的关于宏观 、行业及市场走向、个股 分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司 所管理基金的特定要求， 提供专门研究报告，具有 开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投 资业务的开展，投资信息 的交流以及其他方面业务 的开展提供良好的服务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
广发
证券
- - - - - -
7,046,900
.00
79.72%
国海
证券
- - - - - -
1,792,600
.00
20.28%
易方达基金管理有限 公司
二〇一七年八月二十 九日
