易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
易方达 50 指数证券投资基金
2017 年 半 年度 报 告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：二〇一七年八月二十九日 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本半年度 报告已经三分之二以上
独立董 事签 字同 意， 并由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2017 年 8 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩 并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自 2017 年 1 月 1 日起 至 6 月 30 日止 。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 易方达 上 证 50 指数
基金主 代码 110003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 3 月 22 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 7,898,270,268.95 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 上 证 50 指数 A 易方达 上 证 50 指数 C
下属分 级基 金的 交易 代码 110003 004746
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 7,897,423,385.67 份 846,883.28 份
注： 自 2017 年 6 月 6 日 起 ，本基 金增 设 C 类 份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 7 日。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在严格控制与 目标指数偏离风险的前提 下，力争获得超越指数的 投资收
益，追 求长 期资 本增 值。
投资策 略
本基金 为指 数增 强型 基金 ，股票 投资 部分 以上 证 50 指数作 为标 的指 数，
资产配 置上 追求 充分 投资 ， 不根据 对市 场时 机的 判断 主动调 整股 票仓 位，
通过运用深入 的基本面研究及先进的数 量化投资技术，控制与目 标指数
的偏离 风险 ，追 求超 越基 准的收 益水 平。
业绩比 较基 准 上证 50 指数
风险收 益特 征
本基金为股票 基金，其预期风险、收益 水平高于混合基金、债券 基金及
货币市场基金 。本基金在控制与目标指 数偏离风险的同时，力争 获得超
越基准 的收 益。 长期 来看 ，本基 金具 有与 目标 指数 相近的 风险 水平 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 陆志俊
联系电 话 020-85102688 95559
电子邮 箱 service@efunds.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95559
传真 020-85104666 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基 金 半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 http://www.efunds.com.cn
基金 半 年度 报告 备置 地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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主要财务指标和基金净 值表现
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
易方达 上 证 50 指数 A 易方达 上 证 50 指数 C
本期已 实现 收益 234,921,881.45 9,943.57
本期利 润 1,392,514,676.09 68,474.32
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1708 0.0550
本期基 金份 额净 值增 长率 16.43% 5.56%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2017 年 6 月 30 日)
易方达 上 证 50 指数 A 易方达 上 证 50 指数 C
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0082 0.1666
期末基 金资 产净 值 9,621,540,199.40 1,031,746.60
期末基 金份 额净 值 1.2183 1.2183
注：1.所 述 基金 业绩 指 标不 包 括持 有 人认 购或 交易基 金 的各 项 费用 ，计 入费用 后 实际
收益水 平要 低于 所列 数字 。
2. 本 期已 实 现收 益指 基 金本 期 利息 收 入、 投资 收益、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变 动收
益）扣 除相 关费 用后 的余 额，本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。
3.自2017 年6月6 日起 ， 本基 金增设C 类份 额类 别 ， 份 额 首次确 认日 为2017 年6月7 日， 增
设当期 的相 关数 据和 指标 按实际 存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
易方达 上 证 50 指数 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 5.54% 0.80% 2.86% 0.74% 2.68% 0.06%
过去三 个月 11.44% 0.69% 8.06% 0.70% 3.38% -0.01%
过去六 个月 16.43% 0.60% 11.50% 0.61% 4.93% -0.01%
过去一 年 26.72% 0.65% 20.13% 0.68% 6.59% -0.03%
过去三 年 101.04% 1.63% 72.02% 1.79% 29.02% -0.16%
自基金 合同 生
效起至 今
267.52% 1.65% 137.93% 1.78% 129.59% -0.13%
易方达 上 证 50 指数 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④ 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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② 准差④
过去一 个月 5.56% 0.79% 3.40% 0.71% 2.16% 0.08%
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
5.56% 0.79% 3.40% 0.71% 2.16% 0.08%
注：自 2017 年 6 月 6 日 起 ，本基 金增 设 C 类 份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 7 日，
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方 达 50 指数 证券 投资 基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2004 年 3 月 22 日至 2017 年 6 月 30 日）
易方达 上 证 50 指数 A
易方达 上 证 50 指数 C 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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注： 1. 自 2017 年 6 月 6 日 起， 本基 金增 设 C 类 份额 类别 ， 份 额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 7 日，
增设当 期的 相关 数据 和指 标按实 际存 续期 计算 。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， A 类基 金份 额净 值 增长率 为 267.52% ， 同期业 绩比较 基准 收益 率
为 137.93% ；C 类基 金份 额净值 增长 率 为 5.56% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 3.40% 。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 易 方达 基金管 理有 限公 司 （简 称 “ 易方达 ” ） 成立 于
2001 年 4 月 17 日， 旗下 设 有北京 、 广 州、 上海、 成都 、 大连 等分 公司 和易 方达 国际控 股有 限公 司、
易方达 资产 管理 有限 公司 等子公 司 。 易 方达 秉承 “ 取 信于市 场 ， 取 信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持在 “ 诚信 规
范” 的 前提 下， 通过 “ 专业 化运作 和团 队合 作实 现持 续稳健 增长 ” 的 经营 理念 ， 以严格 的管 理 、 规 范的
运作和 良好 的投 资业 绩， 赢得市 场认 可。2004 年 10 月 ，易方 达取 得全 国社 会保障 基金 投资 管理 人
资格。2005 年 8 月， 易方 达获得 企业 年金 基金 投资 管理人 资格 。2007 年 12 月，易 方达 获得 合格 境
内机构 投资 者（QDII ）资格。2008 年 2 月，易 方达 获得从 事特 定客 户资 产管 理业务 资格 。2012 年
10 月， 易方 达获 得管 理保 险委托 资产 业务 资格 。2016 年 12 月， 易方 达获 得基 本养老 保险 基金 证券
投资管 理机 构资 格。 截至 2017 年 6 月 30 日 ，易 方 达的总 资产 管理 规模 达到 11000 亿元 ，其 中公 募
基金管 理规 模 4842 亿元 。 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （ 助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
张
胜
记
本基金 的基 金经 理、 易方 达原油 证
券投资 基金(QDII) 的基金经理、 易
方达香 港恒 生综 合小 型股 指数证 券
投资基 金(LOF) 的基金经 理 、 易方 达
上证中 盘交 易型 开放 式指 数证券 投
资基金 联接 基金 的基 金经 理、易 方
达上证 中盘 交易 型开 放式 指数证 券
投资基 金的 基金 经理 、易 方达恒 生
中国企 业交 易型 开放 式指 数证券 投
资基金 联接 基金 的基 金经 理、易 方
达恒生 中国 企业 交易 型开 放式指 数
证券投 资基 金的 基金 经理 、易方 达
标普医 疗保 健指 数证 券投 资基金
(LOF) 的基金经 理、 易 方达 标普信 息
科技指 数证 券投 资基 金(LOF) 的基
金经理 、易 方达 标普 生物 科技指 数
证券投 资基 金(LOF) 的基金 经理、 易
方达标 普全 球高 端消 费品 指数增 强
型证券 投资 基金 的基 金经 理、易 方
达标 普 500 指数 证券 投资 基金
(LOF) 的基金经 理、 易 方达 资产管 理
（香港 ）有 限公 司基 金经 理、指 数
与量化 投资 部副 总经 理
2012-
09-28
- 12 年
硕士研 究生 ， 曾 任易 方达 基金管 理有
限公司 机构 理财 部研 究员 、 机构 理财
部投资 经理 助理 、 基 金经 理助理 、 研
究部行 业研 究员 、 易 方达 沪深 300 交
易型开放式指数发起式证券投资基
金联接 基金 基金 经理 、 指 数与量 化投
资部总 经理 助理 。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人主要通过建 立有纪律、规范化的投资 研究和决策流程、交易流 程，以及强化事后易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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监控分析来确保公平对待 不同投资组合，切实防范 利益输送。本基金管理人 规定了严格的投资权限
管理制 度 、 投 资备 选库 管 理制度 和集 中交 易制 度等 ， 并 重视 交易 执行 环节 的 公平交 易措 施 ， 以 “ 时间
优先 、 价 格优 先 ” 作 为执 行 指令的 基本 原则 ， 通过 投 资交易 系统 中的 公平 交易 模块 ， 以 尽可 能确 保公
平对待 各投 资组 合。 本报 告期内 ，公 平交 易制 度总 体执行 情况 良好 。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，公司旗下所 有投资组合参与的交易所 公开竞价交易中，同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 交易 共 有 16 次 ， 其 中 14 次为 指数 量化投 资组 合因 投资 策
略需要和其他组合发生的 反向交易；2 次为不同基 金经理管理的基金因投资 策略不同而发生的反向
交易， 有关 基金 经理 按规 定履行 了审 批程 序。
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2017 年上 半年 ， 国 内经 济 稳中向 好 ， 增长 强劲 。 1-6 月 份全国 规模 以上 工业 增加 值同比 增 长 6.9% ，
稳步回 升 。 全 国固 定资 产 投资同 比增 长 8.6% ， 维 持 高位 ； 全 国房 地产 开发 投 资同比 增 长 8.5% ， 增速
比上年 加 快 1.7 个百 分点 。 消费平 稳 ， 社 会消 费品 零 售总额 同比 增 长 10.4% ； 房地产 销售 维持 较快 增
速，上 半年 全国 住宅 累计 销售面 积同 比增 长 16.1% 。通胀 稳定 ，6 月份 居民 消费价 格指 数（CPI ）同
比上涨 1.5% ， 工业 生产 者 出厂价 格指 数（PPI ） 同比 增长 5.5% ，1-6 月规模 以 上工业 企业 利润 同比
增长 22% ， 普遍 好转。 上 半年， 美联 储连 续两 次加 息共 50 个 基点 ， 我 国货 币 政策亦 不断 收 紧 ， 银 监
会去杠 杆力 度不 断加 大 ， 严查同 业负 债 、 委 托理 财 等， 短期 利率 明显 上行 ， 国内流 动性 短期 紧张 。6
月末广 义货 币供 应 量 M2 同比增 长 9.4% ， 持续 回落 。报告 期内 ，A 股 维持 低 位震荡 格局 ，上 证 50
指数上涨 11.5% 。从行 业 表现来看，家电、 食品饮 料、保险、银行等 板块涨 幅居前；农业、纺 织服
装、传 媒、 国防 军工 等行 业跌幅 较大 。
本基金 是跟 踪上 证 50 指 数 的增强 型指 数基 金 ， 股 票 仓位根 据合 同要 求一 直保 持在 90% 以 上， 在
行业配置上，多数行业与 指数权重分布一致，食品 饮料、医药等行业有一定 的超配，银行、券商等
行业有所低配。报告期内 ，根据 对市场形势的判断 ，本基金进行了一些结构 调整操作，主要是降低
了银行、券商、建筑等板 块的权重，增加了房地产 、医药、食品饮料等行业 的配置。本基金报告期
业绩领 先基 准指 数。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金 A 类基金 份额 净值 为 1.2183 元，本 报告 期份 额净 值增 长率 为 16.43% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 11.50% 。C 类基 金份 额 净值 为 1.2183 元， 本报 告 期份额 净值 增长 率为易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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5.56% ； 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 3.40% 。 年化 跟踪 误差 3.39% ， 在合 同规 定的 目标控 制范 围 之 内 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望 2017 下半 年 ， 中 国经 济维持 稳中 向好 的良 好局 面， 规模 以上 工业 企业 的盈 利改善 超过 预期 ，
A 股 上市 公司 的基 本面 较 好，具 备上 涨的 基础 。另 一方面 ，最 严厉 的房 地产 限购政 策、 经济 去杠 杆
的进一 步深 化等 将使 得市 场流动 性继 续偏 紧 ； 美 联储 加息节 奏 、 缩 表进 展也 将对 金融市 场形 成压 制 ，
需要密 切关 注流 动性 的变 化。目 前，A 股市 场的 估 值水平 较低 ，市 场保 持稳 中上涨 的可 能性 较大 ，
基本面 改善 的传 统行 业有 望重新 成为 市场 的热 点。
上证 50 指 数的 整体 估值 较 低， 股息 收益 率较 高， 本基 金根据 基金 合同 的要 求将 继续保 持 90% 以
上的股票配置。另一方面 ，将继续深入研究各成分 股的前景，在市场调整阶 段，积极增加具有长期
竞争力 、业 绩增 长稳 定的 成分股 配置 ，平 衡组 合的 结构， 力争 为投 资者 带来 超越基 准指 数的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司常务副总裁担 任估值委员会主席，主动 权益板块、固定收
益板块、投资风险管理部 、监察部和核 算部指定人 员担任委员。估值委员会 负责组织制定和适时修
订基金估值政策和程序， 指导和监督整个估值流程 。估值委员会成员具有多 年的证券、基金从业经
验，熟悉相关法律法规， 具备行业研究、风险管理 、法律合规或基金估值运 作等方面的专业胜任能
力。基金经理可参与估值 原则和方法的讨论，但不 参与估值原则和方法的最 终决策和日常估值的执
行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估 值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
易方达 上 证 50 指数 A ：本 报告期 内未 实施 利润 分配 。
易方达 上 证 50 指数 C ： 本 报告期 内未 实施 利润 分配 。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
报告期 内， 基金 托管 人在 易方 达 50 指数 证券 投资 基 金的托 管过 程中 ， 严 格遵 守了 《证券 投资 基
金法》及其他有关法律法 规、基金合同、托管协议 ，尽职尽责地履行了托管 人应尽的义务，不存在易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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任何损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期 内， 易方达 基金 管 理有限 公司 在易 方 达 50 指 数证券 投资 基金 投资 运作 、 基金 资产 净值的
计算、基金份额申购赎回 价格的计算、基金费用开 支等问题上，托管人未发 现损害基金持有人利益
的行为 。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
5.3 托管人对本半年度报 告中财务信息等内容 的真 实、准确和完整发表 意见
报告期 内 ， 由 易方 达基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关易 方 达 50 指 数证 券投 资
基金的半年度报告中财务 指标、净值表现、收益分 配情况、财务会计报告相 关内容、投资组合报告
等内容 真实 、准 确、 完整 。
6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达 50 指 数 证券投 资基 金
报告截 止日 ：2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 237,124,999.16 205,548,056.51
结算备 付金 4,205,650.01 3,607,233.11
存出保 证金 418,956.20 457,050.25
交易性 金融 资产 9,364,859,270.34 8,680,260,964.93
其中： 股票 投资 9,095,476,270.34 8,390,988,964.93
基金投 资 - -
债券投 资 269,383,000.00 289,272,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 51,104,973.18 30,032,856.43
应收利 息 4,316,828.52 3,848,754.74
应收股 利 - -
应收申 购款 6,378,788.82 4,789,123.97
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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资产总计 9,668,409,466.23 8,928,544,039.94
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 7,577,170.64 37,670,788.86
应付赎 回款 26,087,438.24 6,570,760.52
应付管 理人 报酬 9,278,693.43 9,227,275.56
应付托 管费 1,546,448.93 1,537,879.26
应付销 售服 务费 267.39 -
应付交 易费 用 1,105,938.80 729,703.56
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 241,562.80 427,014.91
负债合计 45,837,520.23 56,163,422.67
所有者权益：
实收基 金 7,898,270,268.95 8,478,687,915.95
未分配 利润 1,724,301,677.05 393,692,701.32
所有者权益合计 9,622,571,946.00 8,872,380,617.27
负债和所有者权益总 计 9,668,409,466.23 8,928,544,039.94
注： 报 告截 止 日 2017 年 6 月 30 日， A 类基 金份 额净 值 1.2183 元， C 类 基金 份 额净 值 1.2183 元；
基金份 额总 额 7,898,270,268.95 份 ，下 属分 级基 金的 份额总 额分 别为 ：A 类 基 金份额 总额
7,897,423,385.67 份，C 类 基金份 额总 额 846,883.28 份。
6.2 利润表
会计主 体： 易方 达 50 指 数 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入 1,458,800,464.30 -711,140,636.79
1.利息 收入 4,237,429.42 4,839,761.82
其中： 存款 利息 收入 916,341.64 1,053,449.75
债券利 息收 入 3,314,969.14 3,750,512.88
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 6,118.64 35,799.19 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 295,916,427.92 5,296,496.11
其中： 股票 投资 收益 207,162,830.29 -64,542,686.63
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 1,489,390.09 -1,342,204.90
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 87,264,207.54 71,181,387.64
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填 列） 1,157,651,325.39 -721,696,629.77
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 995,281.57 419,735.05
减：二、费用 66,217,313.89 58,231,079.67
1．管 理人 报酬 53,510,318.26 46,144,109.18
2．托 管费 8,918,386.38 7,690,684.87
3．销 售服 务费 267.39 -
4．交 易费 用 3,549,545.10 4,168,071.38
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 238,796.76 228,214.24
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） 1,392,583,150.41 -769,371,716.46
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 1,392,583,150.41 -769,371,716.46
6.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 易方 达 50 指 数 证券投 资基 金
本报告 期：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
8,478,687,915.95 393,692,701.32 8,872,380,617.27
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 1,392,583,150.41 1,392,583,150.41
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-580,417,647.00 -61,974,174.68 -642,391,821.68
其中：1.基 金申 购款 704,628,692.53 79,095,905.83 783,724,598.36
2.基金 赎回 款 -1,285,046,339.53 -141,070,080.51 -1,426,116,420.04
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
- - - 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
7,898,270,268.95 1,724,301,677.05 9,622,571,946.00
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
8,323,453,070.90 452,965,338.32 8,776,418,409.22
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -769,371,716.46 -769,371,716.46
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-27,465,645.88 -3,458,751.11 -30,924,396.99
其中：1.基 金申 购款 557,627,137.52 -44,381,060.86 513,246,076.66
2.基金 赎回 款 -585,092,783.40 40,922,309.75 -544,170,473.65
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
8,295,987,425.02 -319,865,129.25 7,976,122,295.77
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 6.1 至 6.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 刘晓 艳，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方 达 50 指 数证 券投 资 基金（ 以下 简称 “ 本 基金 ” ）经中 国证 券监 督管 理委 员会（ 以下 简称 “ 中
国证监 会 ” ） 证监 基金 字[2004]13 号 文 《关 于同 意易 方 达 50 指数 证券 投资 基金 设 立的批 复》 的 批准 ，
由易方 达基 金管 理有 限公 司作为 基金 发起 人， 向社 会 公开发 行募 集并 于 2004 年 3 月 22 日正 式成 立，
首次设 立募 集规 模 为 5,048,902,330.26 份基 金份 额。 本基金 为契 约型 开放 式， 存续期 限不 定， 基金 管
理人为易方达基金管理有 限公司，注册登记机构为 易方达基金管理有限公司 ，基金托管人为交通银
行股份 有限 公司 。
自 2017 年 6 月 6 日 起， 本 基金增 设 C 类 份额 类别 ， 份额首 次确 认日 为 2017 年 6 月 7 日。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及 其后颁布 及修订的具体会计易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中 国证 监会 制 定的 《关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 关于 证券 投
资基金执 行< 企业会 计准 则> 估值 业务及 份额净 值计 价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管
理办法 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号 《年 度报 告的 内 容与格 式》 、 《证 券投 资
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
6.4.5 差错更正的说明
本基金 本 报 告期 无会 计差 错。
6.4.6 税项
(1) 印花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革过程中因非 流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花
税。
(2) 营业税 、增 值税 、企 业 所得税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证券 投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
自 2016 年 5 月 1 日起 ，在 全国范 围内 全面 推开 营业 税改征 增值 税试 点， 金融 业纳入 试点 范围 ，
由缴纳营业税改为缴纳增 值税。对证券投资基金（ 封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债利 息收入免征增值税；存
款利息 收入 不征 收增 值税 ； 质押式 买入 返售 金融 商品 及持有 政策 性金 融债 券的 利息收 入免 征增 值税 ；
买断式 买入 返售 金融 商品 、同业 存单 以及 持有 金融 债券的 利息 收入 免征 增值 税。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入 ， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
(3) 个人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股息 红
利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个 月 以上至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，减按 50% 计 入应 纳税
所得额 ； 持 股期 限超 过 1 年的， 减按 25% 计 入应 纳 税所得 额； 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券 投资 基金
从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限超 过 1 年 的， 股息 红 利 所得 暂免 征收 个人 所
得税。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控 制 关系或其他重大利害 关系 的关联方发生变化的 情况
本报告 期内 存在 控制 关系 或其他 重大 利害 关系 的关 联方未 发生 变化 。
6.4.7.2 本报告期与基金 发 生关联交易的各关联 方
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
交通银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 交 通银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
易方达 海外 投资 （深 圳） 有限公 司 基金管 理人 子公 司控 制的 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
成交金 额
占当期 股
票成交 总易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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额的比 例 额的比 例
广发证 券 480,130,471.25 18.33% 1,010,172,220.68 33.85%
6.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 420,474.22 25.11% 286,079.26 25.88%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 940,774.96 40.56% 232,520.35 31.45%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 53,510,318.26 46,144,109.18
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 10,529,469.45 9,430,135.81
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 1.2%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前两 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 17 页共 32 页
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 8,918,386.38 7,690,684.87
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.20%/ 当年 天数
H 为 每日 应支 付的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前两 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 上 证 50 指数 A 易方达 上 证 50 指数 C 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
- 267.39 267.39
交通银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 - 267.39 267.39
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 上证50 指数A 易方达 上证50 指数C 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
- - -
交通银 行 - - -
广发证 券 - - -
合计 - - -
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.25%，按
C 类 基金 份额 前一 日基 金 资产净 值 的 0.25% 年 费率 计提。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H=E× 0.25%÷ 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前一 日 基金资 产净 值 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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基金销 售服 务费 每日 计提 ，逐日 累计 至每 个月 月末 ，按月 支付 ，由 基金 管理 人向基 金托 管人 发
送销售 服务 费划 付指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前两个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 。
6.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
易方达上证 50 指数 A
份额单 位： 份
关联方 名称
易方达 上证50 指数A 本期末
2017 年6 月30 日
易方达 上证50 指数A 上 年 度末
2016 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
易方达 海外 投资 （ 深
圳）有 限公 司
187,959.13 0.00% 187,959.13 0.00%
注：除基金管理人之外的 其他关联方投资本基金相 关的费用按基金合同及更 新的招募说明书的
有关规 定支 付。
易方达上证 50 指数 C
无。
6.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行- 活期存 款
237,124,999.
16
898,653.46
514,264,781.
69
1,018,285.83
注：本 基金 的上 述银 行存 款由基 金托 管人 交通 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
6.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 基金在 承销 期内 买入 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 002841 视源股 份
新股网 下
发行
1,680 32,020.80
广发证 券 002842 翔鹭钨 业
新股网 下
发行
932 10,643.44
广发证 券 002867 周大生
新股网 下
发行
3,444 68,604.48
广发证 券 300599 雄塑科 技
新股网 下
发行
3,155 22,211.20
广发证 券 300625 三雄极 光
新股网 下
发行
3,934 75,926.20
广发证 券 300627 华测导 航
新股网 下
发行
1,498 19,129.46
广发证 券 300639 凯普生 物
新股网 下
发行
1,046 19,235.94
广发证 券 300647 超频三
新股网 下
发行
1,244 11,146.24
广发证 券 300658 延江股 份
新股网 下
发行
1,110 21,545.10
广发证 券 300669 沪宁股 份
新股网 下
发行
841 9,251.00
广发证 券 603041 美思德
新股网 下
发行
1,034 13,359.28
广发证 券 603042 华脉科 技
新股网 下
发行
1,232 13,872.32
广发证 券 603043 广州酒 家
新股网 下
发行
1,810 23,855.80
广发证 券 603089 正裕工 业
新股网 下
发行
1,087 12,641.81
广发证 券 603208 欧派股 份
新股网 下
发行
1,221 30,317.43
广发证 券 603630 拉芳家 化
新股网 下
发行
1,985 36,504.15
广发证 券 603639 海利尔
新股网 下
发行
1,206 30,089.70
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 002790 瑞尔特
新股网 下
发行
3,022 50,104.76
广发证 券 300518 盛讯达 新股网 下 1,306 29,019.32 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 20 页共 32 页
发行
广发证 券 603028 赛福天
新股网 下
发行
3,309 14,096.34
广发证 券 603131 上海沪 工
新股网 下
发行
1,263 12,743.67
广发证 券 603339 四方冷 链
新股网 下
发行
2,793 28,460.67
6.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
无。
6.4.9 期末（2017 年 6 月 30 日）本基金持有的 流通 受限证券
6.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
00282
1
凯莱
英
2016-1
1-11
2017-1
1-20
老股
转让
流通
受限
30.53 72.97 42,818
653,61
6.77
3,124,
429.46
-
00285
9
洁美
科技
2017-0
3-24
2018-0
4-09
老股
转让
流通
受限
29.82 73.00 6,666
198,78
0.12
486,61
8.00
-
00286
0
星帅
尔
2017-0
3-31
2018-0
4-12
老股
转让
流通
受限
19.81 48.90 7,980
158,08
3.80
390,22
2.00
-
00287
9
长缆
科技
2017-0
6-05
2017-0
7-07
新股
流通
受限
18.02 18.02 1,313
23,660
.26
23,660
.26
-
00288
2
金龙
羽
2017-0
6-15
2017-0
7-17
新股
流通
受限
6.20 6.20 2,966
18,389
.20
18,389
.20
-
30067
0
大烨
智能
2017-0
6-26
2017-0
7-03
新股
流通
受限
10.93 10.93 1,259
13,760
.87
13,760
.87
-
30067
1
富满
电子
2017-0
6-27
2017-0
7-05
新股
流通
受限
8.11 8.11 942
7,639.
62
7,639.
62
-
30067 国科 2017-0 2017-0 新股 8.48 8.48 1,257 10,659 10,659 - 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 21 页共 32 页
2 微 6-30 7-12 流通
受限
.36 .36
60330
5
旭升
股份
2017-0
6-30
2017-0
7-10
新股
流通
受限
11.26 11.26 1,351
15,212
.26
15,212
.26
-
60333
1
百达
精工
2017-0
6-27
2017-0
7-05
新股
流通
受限
9.63 9.63 999
9,620.
37
9,620.
37
-
60361
7
君禾
股份
2017-0
6-23
2017-0
7-03
新股
流通
受限
8.93 8.93 832
7,429.
76
7,429.
76
-
60366
0
苏州
科达
2016-1
1-21
2017-1
2-01
老股
转让
流通
受限
8.03 40.95 26,007
208,83
6.21
1,064,
986.65
-
60382
3
百合
花
2016-1
2-09
2017-1
2-20
老股
转让
流通
受限
10.60 21.18 36,764
389,69
8.40
778,66
1.52
-
60393
3
睿能
科技
2017-0
6-28
2017-0
7-06
新股
流通
受限
20.20 20.20 857
17,311
.40
17,311
.40
-
注：1） 凯莱 英医 药集 团 （ 天津） 股份 有限 公司 于 2017 年 6 月 14 日 （流 通受 限期内 ） ， 向全 体
股东 每 10 股派 5 元 人民 币 现金（ 含税 ）， 同时 按 每 10 股 转增 10 股 进行 资本 公积金 转增 股本 ；
2）苏 州科 达科 技股 份有 限 公司 于 2017 年 6 月 23 日 （流通 受限 期内 ）， 向全 体股东 每 10 股派
0.72 元 人民 币现 金（ 含税 ）；
3） 百合 花集 团股 份有 限公 司于 2017 年 5 月 26 日 （ 流通受 限期 内） ， 向全 体股 东每 10 股派 1.25
元人民 币现 金（ 含税 ）；
4）以 上 “ 可 流通 日 ” 中，部 分证券 的日 期是 根据 上市 公司公 告估 算的 流通 日期 。
6.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60005
0
中国联
通
2017-04
-05
重大事
项停牌
6.85
2017-0
8-21
8.22 18,428,654 92,636,320.59
126,236,279.
90
-
60108
8
中国神
华
2017-06
-05
重大事
项停牌
23.49 - - 13,023,640
288,496,762.4
5
305,925,303.
60
-
60171 郑煤机 2017-04 重大事 7.55 - - 375,200 2,311,232.00 2,832,760.00 - 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 22 页共 32 页
7 -24 项停牌
60198
9
中国重
工
2017-05
-31
重大事
项停牌
6.46 - - 16,146,043
147,870,627.9
5
104,303,437.
78
-
6.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
6.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2017 年 6 月 30 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 8,556,178,489.06 元， 属 于第 二层 次的余 额 为 808,680,781.28 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2016 年 12 月 31 日：第 一层 次 8,390,737,363.96 元， 第二 层次 289,523,600.97 元， 无 属 于第
三层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市的 股 票，若 出现 重大 事项停 牌 、交易 不活 跃( 包括 涨跌 停 时的交 易不 活跃) 、
或属于非公开发行等情况 ，本基金不会于停牌日至 交易恢复活跃日期间、交 易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值 列入第一层次；并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的
影响程 度， 确定 相关 股票 公允价 值应 属第 二层 次还 是第三 层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 23 页共 32 页
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2017 年 6 月 30 日 ，本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2016 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 9,095,476,270.34 94.07
其中： 股票 9,095,476,270.34 94.07
2 固定收 益投 资 269,383,000.00 2.79
其中： 债券 269,383,000.00 2.79
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 241,330,649.17 2.50
7 其他各 项资 产 62,219,546.72 0.64
8 合计 9,668,409,466.23 100.00
7.2 报告 期末按行业分类 的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
7.2.1.1 指数投资期末按 行 业分类的股票投资组 合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净值 比例易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 24 页共 32 页
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
517,318,607.58
5.38
C 制造业
1,938,496,387.25 20.15
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
79,030,147.57 0.82
E 建筑业
377,705,124.44 3.93
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
177,615,297.50 1.85
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
126,236,279.90 1.31
J 金融业
3,919,567,193.56 40.73
K 房地产 业
389,439,268.56 4.05
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
7,525,408,306.36 78.20
7.2.1.2 积极投资期末按 行 业分类的股票投资组 合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值 比例
（％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
1,221,738,460.89 12.70
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- - 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 25 页共 32 页
F 批发和 零售 业
59,572,636.22 0.62
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
1,494,350.00 0.02
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
7,639.62 0.00
J 金融业
276,657,335.25 2.88
K 房地产 业
864,225.00 0.01
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
7,260,000.00 0.08
R 文化、 体育 和娱 乐业
2,473,317.00 0.03
S 综合
- -
合计
1,570,067,963.98 16.32
7.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前十名股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 601318 中国平 安 19,044,196 944,782,563.56 9.82
2 600519 贵州茅 台 1,987,786 937,936,824.10 9.75
3 600887 伊利股 份 24,810,916 535,667,676.44 5.57
4 601601 中国太 保 13,459,381 455,869,234.47 4.74
5 600036 招商银 行 18,438,223 440,857,911.93 4.58
6 601166 兴业银 行 23,460,678 395,547,031.08 4.11
7 601668 中国建 筑 37,495,608 362,957,485.44 3.77
8 601088 中国神 华 13,023,640 305,925,303.60 3.18
9 600048 保利地 产 24,551,566 244,779,113.02 2.54
10 601766 中国中 车 19,153,497 193,833,389.64 2.01
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的半 年度 报告 正文 。
7.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前五名股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 26 页共 32 页
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 000858 五 粮 液 6,999,563 389,595,676.58 4.05
2 000001 平安银 行 29,462,975 276,657,335.25 2.88
3 000661 长春高 新 2,016,894 260,401,184.34 2.71
4 600276 恒瑞医 药 3,151,500 159,434,385.00 1.66
5 002241 歌尔股 份 6,520,832 125,721,640.96 1.31
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载 于 www.efunds.com.cn 网
站的半 年度 报告 正文 。
7.4 报告期内股票投资组合 的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601601 中国太 保 167,817,104.80 1.89
2 600340 华夏幸 福 83,995,857.50 0.95
3 600276 恒瑞医 药 80,086,599.46 0.90
4 600887 伊利股 份 73,879,962.11 0.83
5 601628 中国人 寿 73,329,058.01 0.83
6 600048 保利地 产 68,768,834.90 0.78
7 600606 绿地控 股 63,016,625.77 0.71
8 603866 桃李面 包 32,475,857.29 0.37
9 600233 圆通速 递 31,558,727.29 0.36
10 600104 上汽集 团 31,450,063.07 0.35
11 002007 华兰生 物 28,353,181.43 0.32
12 002262 恩华药 业 22,763,158.93 0.26
13 601766 中国中 车 16,997,673.00 0.19
14 600958 东方证 券 15,822,749.00 0.18
15 002241 歌尔股 份 15,357,133.55 0.17
16 002179 中航光 电 15,019,934.83 0.17
17 601390 中国中 铁 12,910,594.00 0.15
18 601088 中国神 华 10,510,423.00 0.12
19 601186 中国铁 建 10,390,226.51 0.12
20 002037 久联发 展 8,624,087.55 0.10
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
第 27 页共 32 页
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 211,430,796.96 2.38
2 600016 民生银 行 119,450,292.45 1.35
3 600837 海通证 券 90,150,412.56 1.02
4 601166 兴业银 行 88,084,299.63 0.99
5 600109 国金证 券 69,353,223.59 0.78
6 601668 中国建 筑 66,992,499.20 0.76
7 601377 兴业证 券 60,854,350.84 0.69
8 601988 中国银 行 55,127,398.20 0.62
9 600048 保利地 产 54,252,275.62 0.61
10 600999 招商证 券 42,764,557.20 0.48
11 601669 中国电 建 41,972,782.62 0.47
12 600030 中信证 券 41,383,681.54 0.47
13 600010 包钢股 份 38,986,785.36 0.44
14 002230 科大讯 飞 35,320,648.36 0.40
15 600637 东方明 珠 31,972,510.44 0.36
16 601211 国泰君 安 30,732,752.00 0.35
17 601818 光大银 行 28,596,690.00 0.32
18 600104 上汽集 团 28,533,758.71 0.32
19 601688 华泰证 券 28,420,595.36 0.32
20 600233 圆通速 递 28,246,452.40 0.32
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
7.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 981,882,941.97
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 1,641,968,192.24
注： “ 买入 股票 成本 ” 或 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
7.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 国家债 券 169,813,000.00 1.76
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 99,570,000.00 1.03
其中： 政策 性金 融债 99,570,000.00 1.03 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 （可 交换 债） - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 269,383,000.00 2.80
7.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 019546 16 国债 18 1,700,000 169,813,000.00 1.76
2 170204 17 国开 04 1,000,000 99,570,000.00 1.03
7.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
7.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.12017 年 3 月 29 日， 中国银 监会 针对 招商 银行 批量转 让个 人贷 款， 处以 人民币 50 万元 的行 政
处罚。
2017 年 3 月 29 日 ，中 国 银监会 针对 平安 银行 内控 管理严 重违 反审 慎经 营规 则；非 真实 转让 信贷 资
产；销售对公非保本理财 产品出具回购承诺、承诺 保本；为同业投资业务提 供第三方信用担保；未
严格审 查贸 易背 景真 实性 办理票 据承 兑、 贴现 业务 ，处以 人民 币 1670 万元 的 行政处 罚。
本基金为指数型基金，招 商银行是标的指数成份券 ，平安银行的基本面较好 ，该类股票的投资决策易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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程序符合公司投资制度的 规定。除招商银行、平安 银行外，本基金投 资的前 十名证券的发行主体本
期没有 出现 被监 管部 门立 案调查 ，或 在报 告编 制日 前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
7.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
7.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 418,956.20
2 应收证 券清 算款 51,104,973.18
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,316,828.52
5 应收申 购款 6,378,788.82
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 62,219,546.72
7.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
7.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
7.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的
公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情
况说明
1 601088 中国神 华 305,925,303.60 3.18
重大事 项停
牌
7.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 上证 50 指
数 A
514,616 15,346.25 465,835,716.47 5.90% 7,431,587,669.20 94.10%
易方达 上证 50 指
数 C
45 18,819.63 0.00 0.00% 846,883.28 100.00%
合计 514,661 15,346.55 465,835,716.47 5.90% 7,432,434,552.48 94.10%
8.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
易方达 上 证 50 指数 A 449,480.26 0.0057%
易方达 上 证 50 指数 C 0.00 0.0000%
合计 449,480.26 0.0057%
8.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 上 证 50 指数 A 10~50
易方达 上 证 50 指数 C 0
合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 上 证 50 指数 A 0
易方达 上 证 50 指数 C 0
合计 0
9 开放式基金份额变 动
单位： 份
项目 易方达 上 证 50 指数 A 易方达 上 证 50 指数 C
基金合 同生 效日 （2004 年 3 月 22
日）基 金份 额总 额
5,048,902,330.26 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 8,478,687,915.95 -
本报告 期基 金总 申购 份额 701,611,215.59 3,017,476.94
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,282,875,745.87 2,170,593.66
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 7,897,423,385.67 846,883.28
注： 自 2017 年 06 月 06 日 起， 本 基金 增设 C 类份 额 类别， 本报 告期 的相 关数 据按实 际存 续期 计易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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算。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
10.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2017 年 3 月 10 日发 布公 告， 自 2017 年 3 月 10 日 起聘 任关 秀 霞女士 担任 公司
首席国 际业 务官 （副 总经 理级） ； 于 2017 年 4 月 19 日发布 公告 ， 自 2017 年 4 月 19 日起 聘任 高松 凡
先生担 任公 司首 席养 老金 业务官 （副 总经 理级 ） 。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
10.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
10.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。
10.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
10.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
财通证 券 1 188,927,678.86 7.21% 175,948.26 10.51% -
国泰君 安 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
中信证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
安信证 券 1 - - - - -
申万宏 源 1 52,605,482.44 2.01% 48,992.01 2.93% -
国都证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 1,710,134,376.99 65.30% 855,067.23 51.05% - 易方达 50 指数证券投资基 金 2017 年半年度报告摘要
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银河证 券 2 - - - - -
中泰证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
光大证 券 1 187,184,428.43 7.15% 174,325.41 10.41% -
广发证 券 2 480,130,471.25 18.33% 420,474.22 25.11% -
海通证 券 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 减少广 发证 券股 份有 限公 司一个 交易 单元,无 新增 交 易单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公 司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
10.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广发证 券
27,328,40
6.50
100.00% - - - -
易方达基金管理有限 公司
二〇一七年八月二十 九日
