信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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信诚薪 金宝货币市场基 金2017 年半年度报告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 信诚基金管 理有限公司
基金托 管人： 中信银行股 份有限公司
送出日 期： 2017 年8 月29 日 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理 人的董 事会、 董 事保证本 报告所 载资料 不 存在虚假 记载、 误导性 陈 述或重大 遗漏, 并对其
内容的 真实 性、 准确 性和 完整性 承担 个别 及连 带的 法律责 任。 本半 年度 报告 已经三 分之 二以 上独 立 董 事
签字同 意, 并由 董事 长签 发 。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2017 年 8 月28 日 复核了 本报 告中 的 财
务指标、 净值表 现、 利润 分配情况 、财务 会计 报告 、投资组 合报告 等内 容,保 证复核内 容不存 在虚 假记
载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利。
基金的过 往业绩 并不代 表 其未来表 现。投 资有风 险, 投资者在 作出投 资决策 前 应仔细阅 读本基 金的
招 募说 明书 及其 更新 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容应 阅读 半年 度报告 正文 。
本报告 中财 务资 料未 经审 计。
本报告 期 自2017 年1 月1 日起 至6 月30 日止 。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 信诚薪 金宝 货币
基金主 代码 000599
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 14 日
基金管 理人 信诚基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 15,436,930,506.19 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金 在 严格 控 制风 险 和保 持 资 产流 动 性 的基 础 上,力 争 获 得超 越 业
绩比较 基准 的投 资收 益率 。
投资策 略
本 基 金 将 综合 考 虑各 类 投资 品 种 的收 益 性 、流 动 性和 风 险 特征, 在保
证 基 金 资 产 的 安 全 性 和 流 动 性 的 基 础 上 力 争 为 投 资 人 创 造 稳 定 的 收
益。 同 时,通 过对 国内 外宏 观经济 走势 、 货 币政 策和 财政政 策的 研究,
结合对 市场 利率 变动 的预 期,进 行积 极的 投资 组合 管 理。
业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后)
风险收 益特 征
本 基 金 为 货币 市 场基 金, 是证 券 投 资基 金 中 的低 风 险品 种 。 本基 金 的
预期风 险和 预期 收益 低于 股票型 基金 、混 合型 基金 、债券 型基 金。
2.3 基 金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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名称 信诚基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信 息 披 露 负
责人
姓名 周浩 方韡
联系电 话 021-68649788 4006800000
电子邮 箱 hao.zhou@xcfunds.com fangwei@citicbank.com
客户服 务电 话 400-666-0066 95558
传真 021-50120888 010-85230024
2.4 信息披露方式
登载基 金半 年度 报告 正文 的管理 人互 联网 网址 www.xcfunds.com
基金半 年度 报告 备置 地点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财务指标 和 基金 净值 表现
3.1 主要 会计数据和 财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 264,689,739.36
本期利 润 264,689,739.36
本期净 值收 益率 1.7106%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末(2017 年 6 月 30 日)
期末基 金资 产净 值 15,436,930,506.19
期末基 金份 额净 值 1.0000
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用,计 入费 用 后实际 收益 水平 要低 于所
列数字 。
2 、本期 已实现 收益指 基金 本期利息 收入、 投资 收益 、其他收 入(不 含公允 价值 变动收益)扣除 相关费 用
后的余 额, 本期 利润 为本 期 已实现 收益 加上 本期 公允 价值变 动收 益。
3 、期 末可 供分 配利 润,采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收 益
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去一 个月 0.3202% 0.0006% 0.0288% 0.0000% 0.2914% 0.0006%
过去三 个月 0.9263% 0.0007% 0.0873% 0.0000% 0.8390% 0.0007%
过去六 个月 1.7106% 0.0011% 0.1736% 0.0000% 1.5370% 0.0011%
过去一 年 2.9757% 0.0017% 0.3500% 0.0000% 2.6257% 0.0017%
过去三 年 10.5034% 0.0024% 1.0510% 0.0000% 9.4524% 0.0024%
自 基 金 合 同
生效起 至今
11.1165% 0.0026% 1.0970% 0.0000% 10.0195% 0.0026%
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额 累计净值收益率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的比较
注:本 基金 建仓 期自2014 年5 月14 日至 2014 年11 月14 日,建 仓期 结束 时资 产配置 比例 符合 本基
金基金 合同 规定 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
本基金 管理 人信 诚基 金管 理有限 公司 经中 国证 监会 批准, 于2005 年9 月30 日 正式成 立, 注册 资 本
2 亿元, 注册地 为上海 。公 司股东为 中信信 托有 限责 任公司、 英国保 诚集 团股 份有限公 司和中 新苏 州工
业园区 创业 投资 有限 公司, 各股东 出资 比例 分别 为 49% 、49% 、2% 。截 至 2017 年 6 月 30 日,本 基金 管理
人共管 理 70 只基 金, 分别 为信诚 四季 红混 合型 证券 投资基 金、 信诚 精萃 成长 混合型 证券 投资 基金 、 信
诚盛世 蓝筹 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚三 得益 债券 型 证券投 资基 金、 信诚 经典 优 债债券 型证 券投 资基 金、
信诚优 胜精 选混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中小 盘混 合型证 券投 资基 金、 信诚 深度价 值混 合型 证券 投 资 基
金(LOF) 、信诚 增强收 益债 券型证券 投资基 金(LOF) 、 信诚金砖 四国积 极配置 证 券投资基 金(LOF) 、信 诚
中证 500 指 数分 级证 券投 资基金 、 信 诚货 币市 场证 券投资 基金 、 信 诚新 机遇 混合型 证券 投资 基金(LOF) 、
信诚全 球商 品主 题证 券投 资基金(LOF) 、 信诚 沪深 300 指数 分级 证券 投资 基金 、信诚 双盈 债券 型证 券 投
资基金(LOF) 、 信 诚周 期轮 动混合 型证 券投 资基 金(LOF) 、 信诚 理 财 7 日 盈债 券 型证券 投资 基金、 信诚 添
金分级 债券 型证 券投 资基 金、 信 诚优 质纯 债债 券型 证 券投资 基金 、 信 诚新 双盈分级债券 型证 券投 资基 金、
信诚新 兴产 业混 合型 证券 投资基 金、 信诚 中证800 医药指 数分 级证 券投 资基 金、 信 诚中 证 800 有色指数
分级证 券投 资基 金、 信诚 季季定 期支 付债 券性 证券 投资基 金、 信诚 年年 有余 定期开 放债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 中 证 800 金融 指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚月月 定期 支付 债券 型证 券投资 基金、 信诚 幸福 消 费
混合型 证券 投资 基金、 信 诚薪金 宝货 币市 场基 金、 信诚中 证 TMT 产 业主 题指 数分级 证券 投资 基金、 信 诚
新选回 报灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 信诚 新锐 回报灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信诚 新鑫 回 报 灵
活配置混 合型证 券投资 基 金、 信诚 新 旺回 报灵活 配 置混合型 证券投 资基金(LOF) 、信诚 中证信 息安全 指
数分级 证券 投资 基金 、 信 诚中证 智能 家居 指数 分级 证券投 资基 金、 信诚 中证 基建工 程指 数型 证券 投 资 基信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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金(LOF) 、信诚 惠报债 券型 证券投资 基金、 信诚鼎 利 定增灵活 配置混 合型证 券 投资基金 、信诚 稳利债 券
型证券 投资 基金、 信诚 惠 盈债券 型证 券投 资基 金、 信诚稳 健债 券型 证券 投资 基金、 信 诚至 利灵 活配 置 混
合型证 券投 资基 金、 信 诚 至益灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 信 诚惠 泽债 券 型证券 投资 基金、 信诚 稳 瑞
债券型 证券 投资 基金、 信 诚稳益 债券 型证 券投 资基 金、 信诚 至优 灵活 配置 混 合型证 券投 资 基 金、 信 诚至
裕灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 鑫灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚至 瑞灵 活配 置混 合 型 证
券投资 基金、 信诚 至选 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信诚 景瑞 债券 型证 券 投资基 金、 信 诚新 悦回 报 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 信 诚主 题轮 动灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 丰债 券型 证券 投 资 基
金、 信诚 永益 一年 定期 开 放混合 型证 券投 资基 金、 信诚稳 悦债 券型 证券 投资 基金、 信 诚稳 泰债 券型 证 券
投资基 金、 信诚 永鑫 一年 定期开 放混 合型 证券 投资 基金、 信诚 永利 一年 定期 开放混 合型 证券 投资 基金 、
信诚永 丰一 年定 期开 放混 合型证 券投 资基 金、 信诚 稳鑫债 券型 证券 投资 基金 、 信诚 至诚 灵活 配置 混 合 型
证券投 资基 金、 信诚 理财 28 日盈 债券 型证 券投 资基 金、信 诚至 泰灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金、 信 诚
多策略 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、 信 诚新 泽回 报灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 信 诚至 信灵 活 配 置
混合型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
席行懿
本基金基
金经理，
信诚货币
市场证券
投资基
金、信诚
理财 7 日
盈债券型
证券投资
基金的基
金经理
2016 年 3 月 18 日 - 7
文学学 士。2009 年 11 月
加 入 信 诚基 金管 理 有限 公
司,历 任基 金会 计经 理、 交
易 员 、 固定 收益 研 究员 。
现 任 信 诚货 币市 场 证券 投
资基金 、信 诚理 财 7 日盈
债 券 型 证券 投资 基 金、 信
诚 薪 金 宝货 币市 场 基金 的
基金经 理。
吴胤希
本基金基
金经理
2016 年 10 月 14 日 - 1
理 学 硕 士。 曾任 职 于远 东
国 际 租 赁有 限公 司 ，担 任
投 资 分 析 员 ； 于 Excel
Markets 担任 外汇 交易 员；
于 重 庆 农村 商业 银 行股 份
有 限 公 司， 担任 债 券交 易
员。2016 年7 月 加入 信诚
基 金 管 理有 限公 司 。现 任
信 诚 薪 金宝 货币 市 场基 金
的基金 经理 。
注:1. 上述 任职 日期 、离 任 日期根 据本 基金 管理 人对 外披露 的任 免日 期填 写。
2. 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
在本报告 期内, 本基金 管理 人严格按 照《证 券投 资基 金法》和 其他相 关法 律法 规的规定 以及《 信诚 薪金
宝货币市 场基金 基金 合同》 、 《信诚 薪金宝 货币市 场基 金招募说 明书》 的约 定,本 着诚实信 用、勤 勉尽 职
的原则 管理 和运 用基 金财 产。 本基 金管 理人 通过 不断 完善法 人治 理结 构和 内部 控制制 度, 加强 内部 管理,
规范基 金运 作。 本报 告期 内, 基 金运 作合 法合 规,没 有发生 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行 情况
根据中国 证监会 颁布 的《 证券投资 基金管 理公 司公 平交易制 度指导 意见 》,以 及公司拟 定的《 信诚 基金
公平交易 管理制 度》, 公司 采取了一 系列的 行动 实际 落实公平 交易管 理的 各项 要求。各 部门在 公平 交易
执 行 中 各司 其 职, 投 资研 究前 端 不 断完 善 研究 方法 和投 资 决 策流 程,确 保 各投 资组 合 享 有公 平的 投 资决
策机会, 建立公 平交易 的制 度环境; 交易环 节加强 交易 执行的内 部控制,利用 恒生 交易系统 公平交 易相 关
程序, 及 其它的 流程控 制, 确保不同 基金在 一、 二 级 市场对同 一证券 交易 时的 公平;公 司同时 不断完 善和
改进公 平交 易分 析系 统, 在 事后加 以了 严格 的行 为监 控,分 析评 估以 及报 告与 信 息披露。 当期 公司 整体 公
平交易 制度 执行 情况 良好, 未发现 有违 背公 平交 易的 相关情 况。
4.3.2 异常交易行为的专项 说明
本报告期 内, 未 发现本 基金 与其它投 资组合 之间 有可 能导致不 公平交 易和 利益 输送的异 常交易 。报 告期
内, 未 出 现参 与 交易 所 公开竞 价 同 日反 向 交易 成 交较少 的 单 边交 易 量超 过 该证券 当 日 成交 量 5% 的 交易
( 完全 复制 的指 数基 金除 外)。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
经过 2016 年四 季度 的大 幅调整 后,2017 年 一季 度 信用债 收益 率曲 线继 续陡 峭化上 行。 具体 来看,1
月,市 场关 注的 焦点 集中 在 金融去 杠杆,收 益率 缓慢 上 行。春 节后,央 行上 调公 开 市场回 购利 率和 SLF 利
率 10BP, 收 益率 快速 上行,10 年 国债 收益 率上 行至 3.5% 附近,10 年国 开收 益率 上行 至 4.2% 附 近。2 月下
半月, 随着 央行 未有 进一 步 紧缩动 作和 MLF 的 超量 续 作, 收 益率 逐渐 下行 。3 月 上中旬,美 联储 加息 预期
升温, 长端 收益 率快 速上 行,10 年国 债上行3.40%附近,10 年国 开上 行至 4.2%附近,短 端也 受制 于央 行公
开市场 加息 和银 行 MPA 考 核而快 速上 行。 但 3 月 23 日之后,随 着央 行出 手救 市,短端 和长 端收 益率 均有
所下行 。 进 入二 季度, 债市 继续调 整, 利率 先上 后下, 整体收 益率 曲线 先平 后陡 。 具体 来看,4 月和 5 月债
市调整明 显, 收 益率曲 线在 前期的基 础上进 一步 变平, 甚至出现 倒挂, 主要原 因有 三:1 、3 月份经 济增 长
数据显 著超 预期,基 本面 对 长端收 益率 形成 一定 制约;2 、 货币 政策 紧缩 预期 强烈,4 月和 5 月银 行超 储率
处于历 史地 位, 全市 场基 础 货币缺 口较 大导 致存 单收 益率一 路上 行;3 、 金 融监 管不断 加强,4 月下 旬开 始
银 监 会 连续 发 文要 求银 行业 务 自 查, 同 时证 监 会也 对券 商 资 管产 品 中 的 资金 池业 务 加 强监 管,一 时 引起
市场恐 慌, 信用 债抛 盘加 重 导致信 用债 收益 率快 速上 行,利 差走 阔。 进入 6 月后,在央 行提 出协 调监 管同
时保证 6 月份 资金 面无 忧 的利好 下, 收益 率开 始快 速 回落, 短端 收益 率回 落幅 度 大于长 端,3 个月 国股 存
单收益 率下 行 超 80BP,10 年期国 债收 益率 下行 超 20BP 。
组合管 理上,2017 年 1 月和 2 月, 薪金 宝货 币基 金 整体采 取防 守策 略, 剩余 期 限在 80 天以 内,无 杠杆 操
作,3 月 在存单 收益快 速上 行的带动 下,存 款和信 用债 收益率不 断上行,薪金 宝货 币基金增 配了半 年左 右
的存款 和高 评级 信用 债, 剩 余期限 拉长 至 100 天 左右。 二季度 则整 体采 取进 攻策 略,从4 月 下旬 至5 月收
益率快 速上 行期 间增 持了 半年以 上的 AAA 级 信用 债 和 1 年期 的存 款, 剩余 期 限从 90 天左 右拉 长至 110
天以上,同 时小 量杠 杆操 作 增厚组 合收 益。 仓位 上, 信 用债配 置比 例 16% 左右, 以 AAA 为 主提 供流 动性 保
障,同 时二 季度 提高 了存 单 配置比 例 至12% 左右,其 余 仍以存 款为 主。
下半年, 信 诚薪金 宝货币 基 金剩余期 限将维 持 100 天 左右, 组合 配置上 将逐步 提 高存单配 置比例 并
配合杠 杆操 作以 提高 组合 静态收 益。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告期 内,本基 金份额 净 值收益率 为 1.7106%, 同期 业绩比较 基 准收 益率为 0.1736%, 基金超 越业
绩比较 基 准 1.5370% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望下半 年,经 济去杠 杆进 程料将继 续,各 类监管 政策 等待落地, 银行 将从被 动去 杠杆转变 为主动 去
杠杆。 考虑 到 6 月下 旬收 益率的 快速 下行 已对 前期 监管的 边际 放松 有所 反映, 货币政 策是 否较 前期 边际
放松仍 有待 观察,故 三季 度 短端收 益率 下行 空间 有限, 收益率 大概 率维 持震 荡格 局。 长端 收益 率下 半年 将信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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回归基 本面 主导,在 全年 经 济增长 无忧 的大 背景 下, 长 端收益 率下 行空 间有 限。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1. 基金 估值 程序
为了向 基金投 资人提 供更 好的证 券投资 管理服 务,本 基金管 理人对 估值和 定价 过程进 行了最 严格 的
控制。 本基 金管 理人 通过 估值决 策委 员会 来更 有效 的完善 估值 服务 。 估 值决 策委员 会包 括下 列成 员: 分
管基金 运营 业务 的领 导( 委 员会主 席) 、 风险 管理 部负 责人 、 股 票投 资负 责人 、 债券投 资负 责人 、 交易 部
负责人 、运 营部 负责 人、 基金会 计主 管( 委员 会秘 书)。本 基金 管理 人在 充分 衡 量市场 风险 、信 用风 险、
流动性 风险、 货币 风险、 衍生工 具和 结构 性产 品等 影响估 值和 定价 因素 的基 础上, 综合 运营 部、 稽 核 部 、
投资部 、风 控部 和其 它相 关部门 的意 见, 确定 本基 金 管理人 采用 的估 值政 策。
估值政 策和 程序 的确 立和 修订须 经本 基金 管理 人总 经理批 准后 方可 实行 。 基金 在采用 新投 资策 略 或
投资新 品种 时, 应评 价现 有 估值政 策和 程序 的适 用性, 并在不 适用 的情 况下,及 时 召开估 值决 策委 员会 。
在 每 个 估值 日, 本基 金管 理人 的 运 营部 使 用估 值 政策确 定 的 估值 方 法,确 定证 券投 资 基 金的 份 额净
值。
基 金 管 理人 对 基金 资 产进行 估 值 后,将 基 金份 额净 值结 果 发 送基 金 托管 人,基 金托 管 人 按照 托 管协
议中 “ 基金 资产 净值 计算 和会计 核算 ”确 定的 规则 复核, 复核 无误 后,由 基金 管理人 对外 公布 。
2.基金 管理 人估 值业 务的 职责分 工
本基金 管理 人的 估值 业务 采用双 人双 岗, 所有 业务 操 作需经 复核 方可 生效 。
3.基金 管理 人估 值人 员的 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
本基金 管理 人的 估值 人员 均具有 专业 会计 学习 经历, 具有会 计上 岗证 和基 金从 业人员 资格
4.基金 经理 参与 或决 定估 值的程 度
本基金 管理 人的 后台 与投 资业务 隔离,基 金经 理不 直 接参与 或决 定估 值
基金经 理持续 保持对 基金 估值所 采用估 值价格 的关 注,在认 为基金 估值 所采用 的估值 价格不 足够 公
允时, 将通 过 首席 投 资官 提请 召 开 估值 决 策委 员会 会议, 通 过会 议 讨论 决 定是 否调 整 基 金管 理人 所 采用
的估值 政策 。
5.参与 估值 流程 各 方 之间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大利 益冲 突。
6.已签 约的 与估 值相 关的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基金 未与 任何 第三 方签 订定价 服务 协议 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则:
1、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权;
2、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资,免 收再 投资 的 费用;
3、 “ 每 日分配 、按 日支付 ”。本 基金根 据每日 基金 收益情 况,以每 万份 基金已 实现收 益为基 础, 为
投资人每 日计算 当日 收益 并分配, 且每日 进行支 付。 投资人当 日收益 分配 的计 算保 留到 小数点 后 2 位,
小数点 后 第 3 位 按去 尾原 则处理,因 去尾 形成 的余 额 进行再 次分 配, 直到 分完 为 止;
4.本基 金根据 每日收 益情 况,将当 日收益 全部 分配, 若当日 已实现 收益 大于零 时, 为投 资人记 正收 益;
若当日 已实 现 收 益小 于零 时, 为 投资 人记 负收 益;若 当日已 实现 收益 等于 零时, 当日投 资人 不记 收益;
5.本基 金每日 进行收 益计 算并分 配时,每 日收 益支付 方式只 采用红 利再投 资(即 红利转 基金份 额) 方
式, 投 资人 可 通过 赎回 基 金份 额 获得 现 金收 益;若 投 资人 在 每日 收 益支 付 时, 当 日已 实 现收 益 大于 零 时,
则增加投 资者基 金份 额;若 当日已实 现收益 等于 零时, 则保持投 资者基 金份 额不 变;基金 管理人 将采取 必
要措施尽 量避免 基金 已实 现收益小 于零, 若当日 已实 现收益小 于零时,不缩 减投 资者基金 份额, 直至累 计
基金收益 为正的 工作 日,方 为投资者 增加基 金份 额。 若投资人 赎回基 金份额,其 收益将结 清,收 益为负 值
的,则 从投 资人 赎回 基金 款 中扣除 。
6. 当日 申购 的基金 份额自 下一个 工作日 起,享 有基金 的收益 分配权 益;当 日赎回 的基金 份额自 下 一信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
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个工作 日起,不 享有 基金 的 收益分 配权 益;
7.法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。
本基金 以份 额面 值 1.000 元固定 份额 净值 交易 方式, 每日计 算当 日收 益并 按 基 金份额 面值 1.000 元
分配后 转入 持有 人权 益。 本基金 在本 报告 期累 计分 配收 益 264,689,739.36 元。
4.8 报告期内管理人对本 基金 持有人数或基金资产 净值 预警情形的说明
本报告 期内,本 基金 未出 现 连续 20 个 工作 日基 金资 产净值 低于 五千 万元( 基金 份额持 有人 数量 不满
两百人) 的情 形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
作为本基 金的托 管人, 中信 银行严格 遵守了 《证券 投 资基金法 》及其 他有关 法 律法规、 基金合 同和
托管协 议的 规定,对 信诚 薪 金宝货 币市 场基 金 2017 年 上半年 度基 金的 投资 运作, 进行了 认真 、独 立的 会
计核算 和必 要的 投资 监督, 认真履 行了 托管 人的 义务, 不存在 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司在信 诚薪金 宝 货币市场 基金的 投资运 作 、基金资 产净值 的计
算、基金 份额申 购赎 回价 格的计算 、基金 费用 开支 及利润分 配等问 题上, 不存 在损害基 金份额 持有 人利
益的行为;在 报 告期内, 严 格遵守了 《证券 投资 基金 法》等有 关法律 法规, 在各 重要方面 的运作 严格 按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本半年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见
本托管人 认为,信 诚基 金管 理有限公 司的信 息披露 事 务符合《 证券投 资基金 信 息披露管 理办法 》及
其他相关 法律法 规的规 定, 基金管理 人所编 制和披 露 的信诚薪 金宝货 币市场 基 金 2017 年半 年度报 告中
的财务指 标、净 值表 现、 收益分配 情况、 财务 会计 报告、投 资组合 报告 等信 息真实、 准确、 完整, 未发
现有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
§6 半年度财务会计报告 （未 经审计）
6.1 资产负债表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
报告截 止日 ：2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
9,133,475,807.16 7,745,390,598.12
结算备 付金
991,632.54 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产
5,294,981,801.55 4,290,269,540.74
其中： 股票 投资
- -
基金 投资
- -
债券投 资
5,270,373,029.55 4,263,089,540.74
资产支 持证 券投 资
24,608,772.00 27,180,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- - 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
9
买入返 售金 融资 产
1,091,156,710.75 2,501,662,912.50
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
119,895,887.28 99,828,222.83
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
15,640,501,839.28 14,637,151,274.19
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
193,999,783.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
4,317,222.61 3,997,421.63
应付托 管费
1,308,249.29 1,211,339.92
应付销 售服 务费
3,270,623.20 3,028,349.73
应付交 易费 用
123,324.00 71,426.24
应交税 费
- -
应付利 息
14,423.02 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
537,707.97 569,600.00
负债合 计
203,571,333.09 8,878,137.52
所有者 权益 ：
实收基 金
15,436,930,506.19 14,628,273,136.67
未分配 利润
- -
所有者 权益 合计
15,436,930,506.19 14,628,273,136.67
负债和 所有 者权 益总 计
15,640,501,839.28 14,637,151,274.19
注：截 止本 报告 期末,基 金 份额净 值 1.000 元, 基金 份 额总 额 15,436,930,506.19 份。
6.2 利润表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6
月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月 1 日至 2016 年6
月30 日
一、收入
318,846,116.51 251,263,927.27
1. 利息 收入
315,245,288.41 249,372,914.73
其中： 存款 利息 收入
219,472,574.10 141,493,376.89 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
10
债券利 息收 入
70,092,923.68 69,453,040.81
资 产 支 持 证 券 利 息
收入
421,403.48 -
买 入 返 售 金 融 资 产
收入
25,258,387.15 38,426,497.03
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ”
填列）
3,600,828.10 1,891,012.54
其中： 股票 投资 收益
- -
基金 投资 收益
- -
债券投 资收 益
3,600,828.10 1,891,012.54
资 产 支 持 证 券 投 资
收益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”
号填列 ）
- -
减： 二、费用
54,156,377.15 53,903,664.72
1 ．管 理人 报酬
25,463,656.61 24,757,893.97
2 ．托 管费
7,716,259.53 7,502,392.14
3 ．销 售服 务费
19,290,648.90 18,755,980.21
4 ．交 易费 用
- -
5 ．利 息支 出
1,392,686.08 2,602,199.75
其中：卖出回购金融资产
支出
1,392,686.08 2,602,199.75
6 ．其 他费 用
293,126.03 285,198.65
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号 填列 ）
264,689,739.36 197,360,262.55
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”
号填列）
264,689,739.36 197,360,262.55
6.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 信诚 薪金 宝货 币市场 基金
本报告 期： 2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
11
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
14,628,273,136.67 - 14,628,273,136.67
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 264,689,739.36 264,689,739.36
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号 填列）
808,657,369.52 - 808,657,369.52
其中：1. 基 金申 购款 56,760,157,096.96 - 56,760,157,096.96
2. 基金 赎回 款 -55,951,499,727.44 - -55,951,499,727.44
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- -264,689,739.36 -264,689,739.36
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
15,436,930,506.19 - 15,436,930,506.19
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
13,941,716,792.80 - 13,941,716,792.80
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 197,360,262.55 197,360,262.55
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净值 减少 以 “- ” 号 填列）
983,940,360.96 - 983,940,360.96
其中：1. 基 金申 购款 61,682,191,202.25 - 61,682,191,202.25
2. 基金 赎回 款 -60,698,250,841.29 - -60,698,250,841.29
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- -197,360,262.55 -197,360,262.55
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
14,925,657,153.76 - 14,925,657,153.76
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管 理 人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
12
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信 诚 薪 金宝 货 币 市场 基 金 ( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中 国 证 券监 督 管 理委 员 会(以下简称 “ 中 国证
监会 ”) 《关于 核准信 诚薪 金宝货币 市场基 金募集 的 批复》(证 监许[2014]281 号文) 和《 关于信 诚薪 金
宝货币 市场 基金 备案 确认 的函》( 证券 基金 机构 监管 部部函[2014]218 号文) 批准, 由信 诚基 金管 理有 限
公司依 照 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 配套规 则和 《 信诚 薪金 宝 货币市 场基 金基 金合 同 》 发
售,基 金合 同于2014 年5 月 14 日生 效。 本 基金 为契 约型开 放式,存 续期 限不 定 。 本基 金的 基金 管理 人为
信诚基 金管 理有 限公 司, 基 金托管 人 为 中信 银行 股份 有限公 司。
本基金 于2014 年 4 月28 日至2014 年5 月 7 日募 集,首次 向社 会公 开发 售募 集, 有效 认购 资金 人民
币 374,957,052.03 元,利 息人民 币 8,516.97 元,共 计人民 币 374,965,569.00 元 。上 述认 购资 金折 合
374,965,569.00 份基 金份 额,上述募 集资金 已由普 华 永道中天 会计师 事务所 验 证, 并出具 了普华 永道 中
天验字(2014) 第218 号验 资报告 。
根据《中 华人民 共和国 证 券投资基 金法》 及其配 套 规则、 《信 诚薪 金宝货 币市 场基金基 金合同 》和
《信诚 薪金 宝货 币市 场基 金招募 说明 书》 的 有关 规定, 本基 金投 资于 法律 法规 及监管 机构 允许 投资 的 金
融工具, 包括现 金,通知 存 款, 短期 融资券, 一年以 内( 含一年) 的银行 定期存 款、 大额存单,期限 在一年 以
内(含 一年) 的债 券回 购, 期 限在一 年以 内( 含一 年) 的 中央银 行票 据, 剩余 期限 在 397 天以 内( 含 397 天)
的债券 、 资 产支 持证 券、 中 期票据,以 及中 国证 监会 及/或中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流动 性的 金
融工具。 法律法 规或 监管 机构允许 基金投 资其 他基 金的, 在 不改变 基金投 资目 标、不改 变基金 风险 收益
特征的条 件下, 本基金 可参 与其他货 币市场 基金 的投 资。基金 投资其 他货 币市 场基金的 比例 不 超过 基金
资产的 80% 。 未来若 法律 法规或监 管机构 允许基 金 投资同业 存单的, 本基 金可 参与同业 存单的 投资。 如
果 法 律 法规 或 监管 机构 以后 允 许 货币 市 场基 金投 资其 他 品 种, 基 金管 理 人在 履行 适 当 程序 后,可 以 将其
纳入投 资范 围。
根据 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法》, 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中 国证 监
会和基 金管 理人 主要 办公 场所所 在地 中国 证监 会派 出机构 备案 。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金 按照 财政 部颁 布的 企业会 计准 则、 中国 证券 业协会 于 2012 年 颁布 的《 证券投 资基 金会 计 核
算业务 指引 》 、 《 信诚 薪金 宝货币 市场 基金 基金 合同 》 和 中 国证 监会 允许 的基 金行业 实务 操作 的规 定 编 制
会计报 表。
6.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务报 表符合 中华人 民 共和国财 政部( 以下简 称 “ 财政部 ”)颁布 的企业 会计 准则要求, 真实 、完
整地反 映了 本基 金的 财务 状况、 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
此外,本 财务 报表 同时 符 合如会 计报 表附 注6.4.2 所列示 的其 他有 关规 定的 要求。
6.4.4 本报告期所采用的会 计政 策、会计估计与最近 一期 年度报告相一致的说 明
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 除 6.4.5 所 列变 更外,与 最近 一 期年度 报告 相一 致。
6.4.4.1 会计年度
6.4.4.2 记账本位币
6.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
6.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
6.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
13
6.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
6.4.4.7 实收基金
6.4.4.8 损益平准金
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
6.4.4.10 费用的确认和计量
6.4.4.11 基金的收益分配政策
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
6.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 政策 变更 事项 。
6.4.5.2 会计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 事项 。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 期间 无差 错事 项。
6.4.6 税项
根据财政 部、国 家税务 总 局财税[2002]128 号《关 于开放式 证券投 资基金 有 关税收问 题的通 知》 、
财税[2004]78 号 《财 政部 、国家 税务 总局 关于 证券 投资基 金税 收政 策的 通知 》 、财税[2008]1 号《 关于
企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所得 税政
策有关问 题的通 知》 、财 税[2015]101 号《关 于上市 公司股息 红利差 别化个 人 所得税政 策有关 问题的 通
知》 、 财税[2016]36 号《 关于全 面推 开营 业税 改征 增值税 试点 的通 知》 、财 税[2016]46 号 《关 于进 一步
明确全 面推 开营 改增 试点 金融业 有关 政策 的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融机构 同业 往来 等增 值 税
补充政 策的 通知 》及 其他 相关财 税法 规和 实务 操作, 主要税 项列 示如 下:
(a) 于 2016 年5 月 1 日前,以发 行基 金方 式募 集资 金 不属于 营业 税征 收范 围, 不 征收营 业税 。管 理人 运
用基金 买卖 股票 、 债 券的 差价收 入免 征营 业税 。 自2016 年5 月1 日起, 金融 业 由缴纳 营业 税改 为缴 纳增
值税。对 证券投 资基 金管 理人运用 基金买 卖股 票、 债券的转 让收入 免征 增值 税,对金 融同业 往来利 息收
入亦免 征增 值税 。
(b) 证 券投 资基 金管 理 人 运用基 金买 卖债 券的 差价 收入 暂 免征 收营 业税 和企 业所得 税。
(c) 对 投资 者( 包括 个人 和 机构投 资者)从 基金 分配 中 取得的 收入,暂 不征 收个 人 所得税 和企 业所 得税 。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关 系或 其他重大利害关系的 关联 方发生变化的情况
本报告 期存 在控 制关 系或 其他重 大利 害关 系的 关联 方未发 生变 化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生 关联 交易的各关联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
信诚基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中信银 行股 份有 限公 司(“中信银 行”) 基金托 管人 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
14
6.4.8 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行,并 以 一般交 易价 格为 定价 基础 。
6.4.8.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
6.4.8.1.1 股票交易
6.4.8.1.2 权证交易
6.4.8.1.3 债券交易
本基金 在本 报告 期内 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行过 交易 。
6.4.8.1.4 债券回购交易
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 25,463,656.61 24,757,893.97
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 17,891,757.74 18,326,667.20
注： 支 付基 金管 理人 信诚 基金管 理有 限公 司的 基金 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.33% 的年 费
率计提,逐 日累 计至 每月 月 底,按 月支 付。 计 算公 式为: 日基金 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.33 %/当年
天数。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 7,716,259.53 7,502,392.14
注：支付 基金托 管人中 信 银行的基 金托管 费按前 一 日基金资 产净 值 0.10% 的 年费率计 提,逐日 累计
至每月 月底,按 月支 付。 计 算公式 为: 日基 金托 管费= 前一日 基金 资产 净值 ×0. 1 0%/ 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信银 行 17,891,845.73
信诚基 金管 理有 限公 司 1,398,803.17
合计 19,290,648.90
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
15
中信银 行 18,223,773.14
信诚基 金管 理有 限公 司 532,207.07
合计 18,755,980.21
注：本基 金基金 份额销 售 服务费按 前一日 基金份 额 资产净值 的 0.25% 年 费率 每日计提, 逐日累 计至
每月月 底, 按月 支付 。计 算 公式为: 基 金日 销售 服务 费=基 金份 额前 一日 资产 净 值 ×0. 25%/ 当年 天数
6.4.8.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含 回购) 交易 。
6.4.8.4 各关联方投资本基金 的情 况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年 6 月 30
日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年6
月30 日
基金合 同生 效日(2014 年 5 月 14
日)持 有的 基金 份额
- -
报告 期 初持 有的 基金 份额 729,214.90 113,045.44
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 430,161,340.47 406,119,408.12
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖出 总 份额 430,322,958.39 405,871,263.53
报告 期 末持 有的 基金 份额 567,596.98 361,190.03
报告 期 末 持有 的 基 金份 额占 基 金
总份额 比例
- -
注:基 金管 理人 运用 固有 资 金投资 本基 金费 率按 本基 金基金 合同 公布 的费 率执 行。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
1、本 基金 其它 关联 方在 本 报告期 末及 上年 末均 未持 有本基 金。
2、 除基 金管 理人 之外 的 其他关 联方 投资 本基 金费 率按本 基金 基金 合同 公布 的费率 执行 。
6.4.8.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行 193,475,807.16 5,646,206.11 1,415,915,619.28 28,325,155.51
注： 本基 金通 过 “中 信银 行基金 托管 结算 资金 专用 存款账 户” 转 存于 中国 证 券登记 结算 有限 责任 公
司的结 算备 付金,于2017 年6 月30 日的 相关 余额 为 人民币991632.54 元。 (2016 年6 月30 日 余额 为0.00
元)
6.4.8.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间,均 未在 承销 期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
6.4.8.7 其他关联事项的说明
6.4.9 期末（2017 年6 月 30 日）本基金持有的流通 受限 证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
受 证券代 证券名 成功认 可流通 流通受 认购价 期末估 数量 （ 单 期末成 期末估 备注 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
16
限
证
券
类
别
码 称 购日 日 限类型 格 值单价 位： 股 ） 本总额 值总额
资
产
支
持
证
券
- - - - - - - - - - -
注：于 本报 告期 末, 本基 金 未持有 因认 购新 发/ 增发 流 通受限 证券 。
6.4.9.2 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
6.4.9.2.1 银行间市场债券正回 购
截至本报告期末, 本 基 金 从事 银 行 间 市 场 债 券 正 回购交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证券款 余 额 193,999,783.00
元,是 以如 下债 券作 为质 押:
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
150417
15 农发17( 总
价)
2017-07-03 100.01 2,000,000 200,020,000.00
合计
2,000,000 200,020,000.00
6.4.9.2.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末, 本基 金未 持 有因交 易所 市场 债券 正回 购交易 而作 为抵 押的 债券 。
6.4.10 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局于 2016 年 12 月 21 日 颁 布的财 税[2016]140 号 《 关 于明确 金融 房 地产
开发 教育 辅助 服务 等增 值 税政策 的通 知》 的规 定:(1) 金融 商品 持有 期间(含到期)取 得的 非保 本收 益
( 合同 中未 明确 承诺 到期 本 金可全 部收 回的 投资 收益), 不征 收增 值税;(2) 纳税 人购入 基金 、 信 托、 理 财
产品等 各类 资产 管理 产品 持有至 到期,不 属于 金融 商 品转让;(3) 资 管产 品运 营 过程中 发生 的增 值税 应
税行为,以 资管 产品 管理 人 为增值 税纳 税人 。上 述政 策自 2016 年5 月1 日起 执 行。
此外, 根据 财政 部、 国 家税 务总局 于 2017 年 1 月 6 日 颁布的 财税[2017]2 号 《 关 于资管 产品 增值 税
政策有 关问 题的 补充 通知 》及 2017 年6 月30 日颁 布的财 税[2017]56 号《 关 于资管 产品 增值 税有 关问
题的通 知》 的规 定, 资管 产 品管理 人运 营资 管产 品过 程中发 生的 增值 税应 税行 为,暂 适用 简易 计税 方法,
按照 3% 的 征收 率缴 纳增 值 税 。对 资管 产品 在2018 年1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为, 未
缴纳增 值税 的, 不再 缴纳; 已缴纳 增值 税的,已 纳税 额 从资管 产品 管理 人以 后月 份的增 值税 应纳 税额 中抵
减。上 述税 收政 策对 本基 金截至 本财 务报 表批 准报 出日止 的财 务状 况和 经营 成果无 影响 。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 5,294,981,801.55 33.85 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
17
其中： 债券 5,270,373,029.55 33.70
资产支 持证 券 24,608,772.00 0.16
2 买入返 售金 融资 产 1,091,156,710.75 6.98
其 中 ： 买 断式 回 购的 买 入返
售金融 资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,134,467,439.70 58.40
4 其他各项 资产 119,895,887.28 0.77
5 合计 15,640,501,839.28 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期内债券回购融资
余额
0.62
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2
报告期末债券回购融资
余额
193,999,783.00 1.26
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报告 期内 债券 回购 融资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 日融 资余 额占资 产净 值比 例 的
简单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的20% 。
7.3 基金投资组合平均剩 余期 限
7.3.1 投资组合平均剩余期 限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 112
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 72
注： 本基 金合 同约 定, 本基 金管理 人将 动态 确定 并控 制投资 组合 平均 剩余 期限 在 120 天以 内, 以规 避
较长期 限债 券的 利率 风险 。
报告期内投资组合 平 均剩 余期限超过 120 天情况说 明
7.3.2 期末投资组合平均剩 余期 限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净 值的比
例（% ）
各期限 负债 占基 金
资产净 值的 比例 （%）
1 30 天 以内 21.87 1.26
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 13.51 -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 25.66 - 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
18
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 - -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） - -
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
- -
合计 100.54 1.26
7.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 1,077,926,377.61 6.98
其中： 政策 性金 融债 1,077,926,377.61 6.98
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,478,842,052.95 16.06
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 5,270,373,029.55 34.14
9
剩余存 续期 超过397
天的浮 动利 率债 券
- -
7.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的 前 十名 债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 170204 17 国开 04 3,000,000 298,178,748.69 1.93
2 150417 15 农发 17 2,500,000 250,082,025.25 1.62
3 041761009
17 河 钢 集
CP003
2,000,000 199,875,874.43 1.29
4 111715184
17 民 生 银
行CD184
2,000,000 197,864,063.56 1.28
5 111714183
17 江 苏 银
行CD183
2,000,000 195,577,830.66 1.27
6 041763005
17 湖 北 科
投CP001
1,900,000 189,869,374.70 1.23
7 120309 12 进出 09 1,300,000 130,023,761.13 0.84
8 160419 16 农发 19 1,100,000 109,944,693.32 0.71
9 041753001
17 横店
CP001
1,000,000 99,985,402.92 0.65 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
19
10 011760062
17 远 东 租
赁SCP002
1,000,000 99,982,132.04 0.65
7.6 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0572%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0588%
报告期 内每 个交易 日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0203%
7.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 142215 瑞通1 号 271,800 24,608,772.00 0.16
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用 “摊 余成 本法”, 即估 值对 象以 买入 成本列 示, 按照 票面 利率 或 协议利 率并 考虑 其买
入时的 溢价 与折 价, 在剩 余 存续期 内平 均摊 销, 每日 计 提损益 。
7.8.2 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查, 或在报
告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
7.8.3 期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 119,895,887.28
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 119,895,887.28
7.8.4 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
因四舍 五入 原因,投 资组 合 报告中 市值 占净 值比 例的 分项之 和与 合计 可能 存在 尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份 信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
20
持有人 户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
665,048 23,211.75
1,018,247,347.70 6.60% 14,418,683,158.49 93.40%
8.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 9,057,817.18 0.06%
8.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0~10
§9 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年5 月 14 日) 基金 份额 总额 374,965,569.00
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 14,628,273,136.67
本 报告 期基 金总 申购 份额 56,760,157,096.96
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 55,951,499,727.44
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 15,436,930,506.19
注：总 申购 份额 含红 利再 投、份 额强 增和 转换 入份 额;总 赎回 份额 含份 额强 减 、转换 出份 额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
10.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。
10.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基金投资策略的改变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
10.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
为本基 金进 行审 计的 会计 师事务 所是 普华 永道 中天 会计师 事务 所。 该 会计 师事 务所自 本基 金基 金 合信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
21
同生效 日起 为本 基金 提供 审计服 务至 今。
10.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
10.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
债券交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金
总量的 比
例
长城证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 - - - - 本期新 增
招商证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - 本期新 增
中信证 券 2 - - - -
本期增加
一个交易
单元
注： 本 基金 根据 券商 的研 究实力 和服 务水 平选 择专 用席位 。 由 研究 部牵 头对 席位候 选券 商的 研究 实
力和服 务质 量进 行评 估, 并 综合考 虑候 选券 商的 综合 实力, 由研 究总 监和 投资 总 监审核 批准 。
10.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
券商名 称
回购交易 权证交 易
成交金 额
占当期 回购 成
交总额 的比 例
成交金 额
占当期 权证 成
交总额 的比 例
长城证 券 688,500,000.00 100.00% - -
天风证 券 - - - -
招商证 券 - - - -
中信建 投 - - - -
中信证 券 - - - -
10.8 偏离度绝对值超过0.5% 的 情况
本基金 本报 告期 内不 存在 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
§11 影响投资者决策的其 他重 要信息
11.1 报告 期内 单一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
投资者类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况
报告期末 持有
基金情况
序号
持有基金 份额比 例达到 或
者超过 20% 的时 间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份额
占比
机构 - - - - - - -
个人 - - - - - - -
信诚薪金宝货币市场基金 2017 年半年度报告摘要
22
产品特有 风险
-
11.2 报告 期内 单一投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过 20% 的情况
无
信诚基 金管 理有 限公 司
2017 年8 月29 日
