第1 页共37页
中加纯 债两 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金2017 年 半年度 报告 摘要
中加纯债 两年定期开放债券型证 券投资基金2017年半 年度报告 摘要
2017 年06月30 日
基金管理 人：中加基金管理有限 公司
基金托管 人：杭州银行股份有限 公司
送出日期 ：2017 年08月29日
第2 页共37页
§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事会签发。
基金托管人杭州银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8 月25日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。
第3 页共37页
§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金简称 中加纯债两年
基金主代码 003660
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年11月11日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 杭州银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,000,162,128.92
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 中加纯债两年A 中加纯债两年C
下属两级基金的交易代码 003660 003661
报告期末下属两级基金的份
额总额
1,000,159,948.92 2,180.00
2.2 基 金产品说明
投资目标
在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超
越业绩比较基准的投资收益。
投资策略
1、封闭期投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观
经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家产业
政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观经济
发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的
流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定资产
在非信用类固定收益类证券 （国债、 中央银行票据等）
和信用类固定收益类证券之间的配置比例。
2、开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投
资人安排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比
例的前提下，将主要投资于高流动性的投资品种，防
范流动性风险，满足开放期流动性的需求。
第4 页共37页
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风
险品种，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基
金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 杭州银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 刘向途 陈凯伦
联系电话 400-00-95526 0571-87253683
电子邮箱 service@bobbns.com
chenkailun@hzbank.com.
cn
客户服务电话 400-00-95526 400-888-8508
传真 010-66226080 0571-86475525
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽
大街65号317室
杭州市下城区庆春路46号
办公地址 北京市西城区南纬路35号
杭州市下城区庆春路46号
杭州银行大厦19层
邮政编码 100050 310003
法定代表人 闫冰竹 陈震山
2.4 信 息披露方式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
《证券日报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.bobbns.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人处
§3
主 要财务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会计数据和财务指标
单位：人民币元
第5 页共37页
报告期（2017 年01月01日-2017年06月30日）
3.1.1 期间数据和指标 中加纯债两年A 中加纯债两年C
本期已实现收益 12,199,654.97 22.93
本期利润 14,618,618.74 28.16
加权平均基金份额本期利润 0.0146 0.0129
本期基金加权平均净值利润
率
1.45% 1.28%
本期基金份额净值增长率 1.45% 1.29%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年06月30日)
期末可供分配利润 15,952,272.10 30.05
期末可供分配基金份额利润 0.0159 0.0138
期末基金资产净值 1,021,496,410.23 2,221.75
期末基金份额净值 1.0213 1.0192
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年06月30日)
基金份额累计净值增长率 2.13% 1.92%
注：1 、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 ；
2 、 本期 已实 现收 益是 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
阶段
(中加纯债两年A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 1.72% 0.07% 0.90% 0.06% 0.82% 0.01%
过去三个月 1.38% 0.08% -0.88% 0.08% 2.26% 0.00%
过去六个月 1.45% 0.07% -2.10% 0.08% 3.55% -0.01%
自基金合同生效日起
至今（2016年11月11
2.13% 0.07% -4.33% 0.11% 6.46% -0.04%
第6 页共37页
日-2017 年06月30日）
阶段
(中加纯债两年C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 1.70% 0.07% 0.90% 0.06% 0.80% 0.01%
过去三个月 1.30% 0.08% -0.88% 0.08% 2.18% 0.00%
过去六个月 1.29% 0.07% -2.10% 0.08% 3.39% -0.01%
自基金合同生效日起
至今（2016年11月11
日-2017 年06月30日）
1.92% 0.07% -4.33% 0.11% 6.25% -0.04%
3.2.2 自基金 合同生效以来基金 份额累计净值增长率变 动及其与同期业绩比较 基准收益
率变动的 比较
中加纯债两年A 基准
2016-11-11 2016-12-13 2017-01-12 2017-02-20 2017-03-22 2017-04-25 2017-05-26 2017-06-30
2%
1%
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
第7 页共37页
中加纯债两年C 基准
2016-11-11 2016-12-13 2017-01-12 2017-02-20 2017-03-22 2017-04-25 2017-05-26 2017-06-30
1%
0%
-1%
-2%
-3%
-4%
-5%
注：1. 本基 金基 金合 同于2016 年11 月11 日 生效 ，截 至 报告期 末， 本基 金基 金合 同生效 不满 一年 。
2. 按基 金合 同规 定， 本基 金建仓 期为6个 月， 截 至报 告期末 ， 已 完成 建仓， 建 仓期结 束时 本基 金的 各
项投资 比例 符合 基金 合同 关于投 资范 围及 投资 限制 规定。
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批的基金管理公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股
东分别为北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 北京有色金属研究总院， 持股比例
分别为62%、33%、5%。
报告期内，本公司共管理十三只基金，分别是中加货币市场基金（基金代码：A类
000331 ，C类000332）、中加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(基金代码：A类
000552 ，C类000553） ， 中加纯债债券型证券投资基金 （基金代码：A类000914 ） 、 中加
改革红利灵活配置混合型证券投资基金 （基金代码：001537） 、 中加心享灵活配置混合
型证券投资基金 （基金代码：A类002027，C类002533 ） 、 中加心安保本混合型证券投资
基金 （基金代码：002440 ） 、 中加丰润纯债债券型证券投资基金 （基金代码：A类002881 ，
C类002882 ）、中加丰尚纯债债券型证券投资基金（基金代码：003155）、中加丰盈纯
债债券型证券投资基金 （基金代码：003428）、 中加纯债两年定期开放债券型证券投资
基金 （基金代码：A类003660 ，C类003661） 、 中加丰享纯债债券型证券投资基金 （基金
代码：003445） 、 中加丰裕纯债债券型证券投资基金 （基金代码;003673) 、 中加丰泽纯
债债券型证券投资基金（基金代码：003417）。
第8 页共37页
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨宇俊
本基金
基金经
理
2016 年11月
11日
－ 9
金融工程博士，北京银行
博士后，具有多年债券市
场投资研究经验。曾任北
京银行总行资金交易部分
析师，负责债券市场和货
币市场的研究与投资工
作。 2013年加入中加基金，
任专户投资经理，具备基
金从业资格。现任中加心
安保本混合型证券投资基
金基金经理 （2016年3月23
日至今）、中加丰润纯债
债券型证券投资基金基金
经理（2016年6月17 日至
今）、中加丰尚纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2016年8 月19日至今） 、
中加丰泽纯债债券型证券
投资基金基金经理（2016
年12月19日至今）、中加
丰盈纯债债券型证券投资
基金基金经理（2016年11
月2日至今） 、 中加纯债两
年定期开放债券型证券投
资基金基金经理 （2016 年
11月11日至今）、中加丰
享纯债债券型证券投资基
金基金经理（2016年11月
11日至今）、中加丰裕纯
债债券型证券投资基金基
金经理 （2016 年11月28 日
第9 页共37页
至今）。
注：1 、杨 宇俊 的任 职日 期 以本基 金基 金合 同生 效公 告为准 。
2 、离 任日 期说 明： 无。
3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》 的 相
关规定 。
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本报告期内， 基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。 基金管理人勤勉尽责
地为基金份额持有人谋求利益，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同的规定。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期内不存在损害投资者利益的不公平交易行为 。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则，同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检
查。 同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进
行持续监控， 定期对组合间的同向交易进行分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投
资组合间不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分
布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性， 未
出现异常交易的情况。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2017 年上半年， 在经济基本面好转、 货币政策稳健中性、 金融去杠杆的背景下， 债
券市场延续调整走势，收益率先上后下。具体来看，前5个月收益率大幅上行，10年国
债收益率一度摸高3.67% 以上， 但进入6月， 在各部门强调协调监管与央行呵护流动性的
利好下，风险偏好边际明显改善，债市出现回暖，长债收益率出现明显下行。
报告期内， 基于对债市政策面、 基本面、 资金面、 市场情绪面等进行判断， 组合维
第10页共37 页
持较低的杆杆水平与久期水平，较好的规避了收益率上行带来的风险。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，中加纯债两年A基金资产净值为1,021,496,410.23，本报告期内基
金份额净值增长率为1.45%, 同期业绩比较基准收益率为-2.10%；中加纯债两年C基金资
产净值为2,221.75,本报告期内基金份额净值增长率为1.29%,同期业绩比较基准收益率
为-2.10%。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
展望三季度， 预计经济增长在融资收紧的拖累下将逐步回落， 但幅度有限。 主要由
于目前需求端房地产销量维持高位， 房地产投资难以出现明显下滑； 工业企业利润水平
保持在高位， 库存水平也较低， 对经济负面影响程度不大； 信贷对实体经济的支持力度
仍较强， 金融去杠杠对经济压制尚未体现。 预计整体债市收益率将进入震荡区间， 长端
利率的下降想要打开更大的空间和想象力， 需要等待经济的进一步放缓以及美联储加息
路径的调整。 后续投资操作上， 针对利率债， 若收益率再度上行至安全区间， 组合将择
机拉长久期， 波段操作，增强组合收益；针对信用债，重点关注短久期高票息品种。
4.6 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流
程，基金经理不参与决定本基金 估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
本报告期内本基金未进行利润分配。
4.8 报 告期内管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
第11页共37 页
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
本报告期， 杭州银行股份有限公司在本基金的托管过程中， 严格遵守了 《证券投资
基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办
法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金合同、 托管协议等的规定， 依法安全托管了
基金的全部资产， 对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督， 对发现的
问题及时提出了意见和建议。 按规定如实、 独立地向监管机构提交了本基金运作情况报
告， 没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为， 诚实信用、 勤勉尽责地履行了作为
基金托管人所应 尽的义务。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值 计算、利润分配等情况 的说明
杭州银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管
理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 及其他法律法规、 相关实施准则、 基金
合同、 托管协议等的规定， 对基金管理人--中加基金管理有限公司的投资运作、 信息披
露等行为进行了复核、 监督， 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 基
金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行
为。 该基金在运作中遵守了 《证券投资基金法》 等有关法律法规的要求； 各重要方面由
投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托 管人对本半年度报告中财 务信息等内容的真实、 准确和完整发表意见
杭州银行股份有限公司依法对基金管理人-- 中加基金管理有限公司编制的"中加纯
债两年定期开放债券型证券投资基金2017年半年度报告"进行了复核，报告中相关财务
指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容是真实、 准确和
完整的。
§6 半年 度财务会计报告（未经 审计）
6.1 资 产负债表
会计主体：中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金
报告截止日：2017年06月30日
单位：人民币元
第12页共37 页
资产 附注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
资产：
银行存款 6.4.7.1 4,393,942.70 100,215,253.24
结算备付金
11,753,387.14 －
存出保证金
75,284.08 －
交易性金融资产 6.4.7.2 1,355,013,000.00 601,429,000.00
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
1,355,013,000.00 601,429,000.00
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － 299,500,889.25
应收证券清算款
－ －
应收利息 6.4.7.5 18,839,356.45 10,764,998.67
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
其他资产
－ －
资产总计
1,390,074,970.37 1,011,910,141.16
负债和所 有者权益 附注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
负债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债
－ －
卖出回购金融资产款
367,808,936.09 4,600,000.00
应付证券清算款
－ 1,382.56
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
332,307.61 339,439.16
第13页共37 页
应付托管费
83,076.93 84,859.79
应付销售服务费
0.60 0.62
应付交易费用 6.4.7.6 33,788.00 4,346.49
应交税费
－ －
应付利息
66,267.66 127.46
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.7 251,961.50 －
负债合计
368,576,338.39 5,030,156.08
所有者权 益：
实收基金 6.4.7.8 1,000,162,128.92 1,000,162,128.92
未分配利润 6.4.7.9 21,336,503.06 6,717,856.16
所有者权益合计
1,021,498,631.98 1,006,879,985.08
负债和所有者权益总计
1,390,074,970.37 1,011,910,141.16
注：报 告截 止日2017 年06 月30 日 ，基 金份 额净 值1.0213 元 ，基 金份 额总 额1,000,162,128.92 份 ，其
中：中 加纯 债两 年A 基金 份 额净值1.0213 元 ，基 金份 额总额1,000,159,948.92 份；中 加纯 债两 年C 基
金份额 净值1.0192 元 ，基 金份额 总额2,180.00 份。
6.2 利 润表
会计主体：中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01 日-2017年06月30日
单位：人民币元
项目
附注
号
本期
2017年01 月01日-2017
年06 月30日
上年度可比期间2016
年01月01 日-2016年06
月30日
一、收入
21,868,724.58 －
1.利息收入
30,218,091.54 －
其中：存款利息收入
6.4.7
.10
716,537.81 －
债券利息收入
29,059,275.00 －
资产支持证券利息收入
－ －
买入返售金融资产收入
442,278.73 －
第14页共37 页
其他利息收入
－ －
2.投资收益
-10,768,335.96 －
其中：股票投资收益
6.4.7
.11
－ －
基金投资收益
－ －
债券投资收益
6.4.7
.12
-10,768,335.96 －
资产支持证券投资收益
6.4.7
.12.3
－ －
贵金属投资收益
6.4.7
.13
－ －
衍生工具收益
6.4.7
.14
－ －
股利收益
6.4.7
.15
－ －
3.公允价值变动收益
6.4.7
.16
2,418,969.00 －
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.7
.17
－ －
减：二、 费用
7,250,077.68 －
1．管理人报酬
1,997,309.33 －
2．托管费
499,327.37 －
3．销售服务费
3.62 －
4．交易费用
6.4.7
.18
15,705.01 －
5．利息支出
4,474,970.85 －
其中： 卖出回购金融资产支出
4,474,970.85 －
6．其他费用
6.4.7
.19
262,761.50 －
三 、 利润总额 （亏 损总额以 “-”
号填列）
14,618,646.90 －
减：所得税费用
－ －
第15页共37 页
四、净利 润（净亏损以“-”
号填列）
14,618,646.90 －
6.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01 日-2017年06月30日
单位：人民币元
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
1,000,162,128.9
2
6,717,856.16 1,006,879,985.08
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 14,618,646.90 14,618,646.90
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
－ － －
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
1,000,162,128.9
2
21,336,503.06 1,021,498,631.98
项目
上年度可比期间
2016年01月01日-2016年06月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
－ － －
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ － －
三、 本期基金份额交易产生的 － － －
第16页共37 页
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
－ － －
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
6.4 报 表附注
6.4.1 基金基本情况
中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金已经中国证券监督管理委员会2016年
10月12 日证监许可 [2016] 2320 号《关于准予中加纯债两年定期开放债券型证券投资基
金注册的批复》核准募集，由中加基金管理有限公司 (以下简称"中加基金") 依照《中
华人民共和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中加纯债两年定期开放债券型证券投资
基金合同》 公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限为不定期。 本基金的管理人为
中加基金管理有限公司，托管人为杭州银行股份有限公司。
本基金通过 中加基金管理有限公司直销中心公开发售，募集期为2016 年11月1日至
2016年11月7日。本基金于2016年11月11日成立，成立之日基金实收份额为
1,000,162,128.92 份 (其中中加纯债两年债券A：1,000,159,948.92份，含利息结转份
额人民币3.72份。中加纯债两年债券C：2,180.00 份，含利息结转份额0份) ，发行价格
为人民币1.00元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验
资报告。
本基金根据销售服务费及认购 / 申购费收取方式的不同，将基金份额分为不同的
类别。 收取认购/申购费， 而不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额， 称为A
类基金份额； 不收取认购/申购费， 而从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，
称为C 类基金份额。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加纯债两年定期开放
第17页共37 页
债券型证券投资基金基金合同》 和 《中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金招募说
明书》 的有关规定， 本基金投资于具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行和上
市交易的国债、 金融债、 企业债、 公司债、 地方政府债、 次级债、 可转换债券 （ 含可分
离交易可转债）、可交换债券、中小企业私募债券、央行票据、中期票据、同业存单、
短期融资券、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款 （协议存款、 通知存款、 定期存款） 、
国债期货等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证
监会相关规定） 。 本基金不直接买入股票或权证。 但可持有因可转换债券转股所形成的
股票或可分离交易可转债分离交易的权证等资产。因上述原因持有的股票和权证等资
产，在其可上市交易后不超过10个交易日的时间内卖出。
本基金自 《基金合同》 生效后， 每两年开放一次申购和赎回， 申购和赎回的开放期
起始日为 《基金合同》 生效日的下两个自然年度的对日 （如该日为非工作日或日历年度
不存在该对应日期的， 则顺延至下一工作日） ， 开放时间不少于五个工作日并且最长不
超过二十个工作日，具体时间由基金管理人在开始办理申购和赎回的具体日期前依照
《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介上予以公告。 若由于不可抗力的或本基金合同
约定的其他情形导致原定开放期起始日不能办理基金的申购与赎回， 则开放期起始日顺
延至不可抗力或本基金合同约定的其他情形的影响因素消除之日起的下一个工作日。 如
在开放期内发生不可抗力或本基金合同约定的其他情形致使基金无 法按时开放申购与
赎回业务的， 开放期时间中止计算， 在不可抗力或本基金合同约定的其他情形影响因素
消除之日起的下一个工作日继续计算该开放期时间，直至满足开放期的时间要求。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金合同》编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本基金2017年1月1日至2017年6月30日期间的财务报表符合企业会计准则的要求，
真实、完整地反映了本基金期间财务状况、经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核
算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
第18页共37 页
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为
2017年1月1日至2017年6 月30日。
6.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基 金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金 目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。 本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不作为有
效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在
发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
第19页共37 页
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移， 是指本基金将 金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生
的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成 本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的 估值原则
估值应符合基金合同、 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、
中国证监会[2008]38号公告 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 中
基协发[2014]24号《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定
收益品种的估值处理标准》 及其他法律、 法规、 行业协会自律规则的规定， 如法律法规
未做明确规定的， 参照证券投资基金的行业通行做法处理。 估值数据应依据合法的数据
来源独立取得。
基本原则如下：
（1)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。
第20页共37 页
估值日无市价， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的， 应采用最近交易市价确定公允价值。 如估值日无市价， 且最近交
易日后经济环境发生了重大变化且证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 应
参考类似投资品种的 现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 有
充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，
确定公允价值。
（2)对不存在活跃市场的投资品种， 应采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 运用估值技术得出的结果， 应反
映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。 采用估值技术确定公允价
值时， 应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数， 并应通过定期校验， 确
保估值技术的有效性。
（3） 有充足理由表明按以上估值原则仍不 能客观反映相关投资品种的公允价值的，
资产管理人应根据具体情况与托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金具有抵销已
确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的且交易双方准备按净额结算时， 金
融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 除此以外， 金融资产和金融负
债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余
额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认
列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的
实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算 的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认
列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
第21页共37 页
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认 ，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计
提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收
利息及相关费用的差额入账；
(6) 公允价值变动收益/ （损失） 系本基金持有 的采用公允价值模式计量的交易性金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.4%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的 0.1% 的年费率逐日计提；
(3)A 类基金不收取销售服务费，C类基金的销售服务费按前一日的C类基金资产净值
的0.3% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费
用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
1 、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配。每次收益分配比
例详见届时基金管理人发布的公告；
2 、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。投资人可选择现金红利
或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资人不选择， 本基金默认的收益分配
方式是现金分红；
3 、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份
第22页共37 页
额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4 、A类基金份额和C 类基金份额之间由于A类基金份额不收取而C类基金份额收取销
售服务费将导致在可供分配利润上有所不同； 本基金同一类别的每份基金份额享有同等
分配权；每一基金份额享有同等分配权；
5 、基金可供分配利润为正的情况下 ，方可进行收益分配；
6 、 投资者的现金红利和红利再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3 位开始舍去，舍去部分归基金资产；
7 、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 其他重要的会计政策 和会计估计
根据《关于发布〈中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固
定收益品种的估值处理标准〉 的通知》 （中基协发[2014]24号） ， 本基金对所持有的在
上海证券交易所、 深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准
另有规定的除外）采用第三方估值机构提供的 价格进行估值。
6.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更事项。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融、房地产开、教育辅助服务等增
值税政策的通知》 、 财税[2017]56号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》 及其 他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
第23页共37 页
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收
营业税。管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016 年5月1日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券
的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系 或其他重大利害关系的 关联方发生变化的情况
本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关 联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
杭州银行股份有限公司 基金托管人
北京银行股份有限公司 基金管理人的控股股东
6.4.8 本报告期及上年度可比期 间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进 行的交易
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01 月01日-2017
年06 月30日
上年度可比期间
2016年01 月01日-2016
年06 月30日
当期发生的基金应支付的管理费 1,997,309.33 －
其中：支付销售机构的客户维护费 － －
注：支 付基 金管 理人 中加 基金管 理有 限公 司的 报酬 按前一 日基 金资 产净 值0.4% 的年 费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为： 日管 理人报 酬= 前一 基金 资产 净 值×0.4%/ 当年 天数 。
第24页共37 页
6.4.8.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01 月01日-2017
年06 月30日
上年度可比期间
2016年01 月01日-2016
年06 月30日
当期发生的基金应支付的托管费 499,327.37 －
注：支 付基 金托 管人 中国 光大银 行的 托管 人报 酬按 前一日 基金 资产 净值0.1% 的年费 率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费=前 一基 金资 产净 值×0.1%/ 当 年天 数。
6.4.8.2.3 销售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加纯债两年A 中加纯债两年C 合计
中加基金管理有限公
司
－ 3.62 3.62
北京银行股份有限公
司
－ － －
杭州银行股份有限公
司
－ － －
合计 － 3.62 3.62
注：本基金A类基金份额不收取销售服务费。C类基金份额的销售服务费年费率为0.3%。
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一
日C类基金资产净值的0.3% 年费率计提。计算方法下：
H=E×0.3%/当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同 业市场的债券(含回购)交易
注：本 基金 的管 理人 于本 报告期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
第25页共37 页
6.4.8.4 各关联方投资本基金的 情况
6.4.8.4.1 报告期内 基金管理人 运用固有资金投资本基 金的情况
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月
30日
上年度可比期间
2016年01月01日-2016年06月
30日
中加纯债两年A
中加纯债两
年C
中加纯债两年A
中加纯债两
年C
期初持有的基金份额 － － － －
期间申购/买入总份额 － － － －
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/卖出总
份额
－ － － －
期末持有的基金份额 － － － －
占基金总份额比例 － － － －
注： 本报告期内， 本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金
管理人未持有本基金。
6.4.8.4.2 报告期末 除基金管理 人之外的其他关联方投 资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中加
纯债
两年
A
北京银行股份
有限公司
999,999,000.0
0
99.98%
－
注：关联方投资本基 金 的费率按照基金合同 及 招募说明书的规定确 定 ，符合公允性要求。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存 款余额及当期产生的利 息收入
单位：人民币元
第26页共37 页
关联方名称
本期
2017 年01月01日-2017年06月30
日
上年度可比期间
2016年01月01日-2016 年06月30
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
杭州银行活期
存款
4,393,942.70 5,534.91 － －
6.4.8.6 本基金在承销期内参与 关联方承销证券的情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与各 关联 方承 销的证 券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说 明
上述各关联方交易均按照一般商业条款订立。
6.4.9 期末（2017年06 月30日 ）本基金持有的流通受限 证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌股 票
注：无 。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中 作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市 场债券正回 购
截至本报告期末2017年6 月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券余额367,808,936.09 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011697005
16冀中
峰峰
SCP011
2017-07-03 100.48 200,000 20,096,000.00
011698718
16冀中
峰峰
SCP008
2017-06-30 100.60 500,000 50,300,000.00
011698895
16冀中
峰峰
2017-07-03 100.51 180,000 18,091,800.00
第27页共37 页
SCP009
011698977
16渤海
金投
SCP002
2017-07-03 100.35 300,000 30,105,000.00
011752023
17鲁商
SCP003
2017-07-03 100.26 1,000,000
100,260,000.0
0
011754086
17大同
煤矿
SCP003
2017-06-30 100.55 305,000 30,667,750.00
011754086
17大同
煤矿
SCP003
2017-07-03 100.55 595,000 59,827,250.00
011759034
17中化
工
SCP003
2017-07-03 100.30 500,000 50,150,000.00
011760064
17蒙高
路
SCP002
2017-06-30 100.28 500,000 50,140,000.00
011761014
17奇瑞
SCP001
2017-06-30 100.34 500,000 50,170,000.00
011761023
17阳煤
SCP004
2017-07-03 100.09 494,000 49,444,460.00
011761023
17阳煤
SCP004
2017-06-30 100.09 406,000 40,636,540.00
011787001
17津航
空
SCP001
2017-06-30 100.06 500,000 50,030,000.00
041758016
17本溪
城建
CP001
2017-06-30 99.85 300,000 29,955,000.00
101460025
14潍坊
滨投
MTN001
2017-07-03 103.91 300,000 31,173,000.00
第28页共37 页
101561008
15渝保
税
MTN001
2017-06-30 102.18 400,000 40,872,000.00
101581002
15赣开
MTN001
2017-06-30 102.75 300,000 30,825,000.00
1280317
12湘临
港债
2017-07-03 51.43 200,000 10,286,000.00
1522006
15交银
租赁债
2017-07-03 99.62 200,000 19,924,000.00
合计
7,680,000
762,953,800.0
0
6.4.9.3.2 交易所市 场债券正回 购
无。
6.4.10有助于理解和分析会计报 表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2017 年6月30日，本基金持有的第二层次的余额为1,355,013,000.00元。无属于第一
层次的余额。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期
间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根据估
值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公允价
值应属第二层次还是第三层次。
第29页共37 页
(iii) 报告期内无第三层次公允价值余额和本期变动金额。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017 年6月30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7
投 资组合报告
7.1 期 末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 1,355,013,000.00 97.48
其中：债券 1,355,013,000.00 97.48
资产支持证券 － －
3 贵金属投资 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 16,147,329.84 1.16
7 其他资产 18,914,640.53 1.36
8 合计 1,390,074,970.37 100.00
7.2 期 末按行业分类的股票投资 组合
7.2.1 期末按行业分类的股票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
第30页共37 页
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 － －
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － －
H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 － －
注：截 止报 告期 末本 基金 未持有 股票 。
7.2.2 报告期末按行业分类的港 股通投资股票投资组合
截止报告期末本基金未持有港股通股票。
7.3 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的股 票投资明细
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
注：截 止报 告期 末本 基金 未持有 股票 。
7.4 报 告期内股票投资组合的重 大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
第31页共37 页
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖 出股票的收入总额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 －
卖出股票收入（成交）总额 －
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.5 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 39,848,000.00 3.90
其中：政策性金融债 － －
4 企业债券 333,090,000.00 32.61
5 企业短期融资券 661,908,000.00 64.80
6 可转债 － －
7 中期票据 233,977,000.00 22.91
8 同业存单 86,190,000.00 8.44
9 其他 － －
10 合计 1,355,013,000.00 132.65
第32页共37 页
7.6 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 011752023
17 鲁商
SCP003
1,000,000
100,260,000.0
0
9.81
2 011754086
17 大同煤矿
SCP003
900,000 90,495,000.00 8.86
3 011761023
17 阳煤
SCP004
900,000 90,081,000.00 8.82
4 101562005
15 长春润德
MTN001
800,000 81,736,000.00 8.00
5 124830 14 桂铁投 500,000 56,215,000.00 5.50
7.7 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的所 有资产支持证券投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
7.8 报 告期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的前五名贵金属投资明 细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末按公允价值占基金资产 净值比例大小排序的前 五名权证投资明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
7.10 报告期末本基金投资的股 指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的 股指期货持仓和损益明 细
本基金本报告期未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国 债期货交易情况说明
7.11.1 报告期末本基金投资的 国债期货持仓和损益明 细
本基金本报告期未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报
第33页共37 页
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期末未持有股票，故不存在本基金投资的前十名股票超出基金合
同规定的备选股票库的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 75,284.08
2 应收证券清算款 －
3 应收股利 －
4 应收利息 18,839,356.45
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 18,914,640.53
注：无 。
7.12.4 期末持有的处于转股期 的可转换债券明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在 流通受限情况的说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.12.6 投资组合报告附注的其 他文字描述部分
由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金 份额持有人信息
8.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单位：份
份额 持有人户数 户均持有的 持有人结构
第34页共37 页
级别 (户)
基金份额
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中加纯
债两年A
124
8,065,806.
04
999,999,00
0.00
99.98% 160,948.92 0.02%
中加纯
债两年C
91 23.96 － － 2,180.00 100.00%
合计 215
4,651,916.
88
999,999,00
0.00
99.98% 163,128.92 0.02%
8.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金的情 况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本开放式基金
中加纯债两年A 138,739.57 0.01%
中加纯债两年C 720.00 33.03%
合计 139,459.57 0.01%
8.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中加纯债两
年A
-
中加纯债两
年C
-
合计
-
本基金基金经理持有本开放
式基金
中加纯债两
年A
-
中加纯债两
年C
-
合计 -
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 研究 部分 负责 人 、本 基金 基金 经理 未持 有本基 金份 额。
§9
开 放式基金份额变动
单位：份
第35页共37 页
中加纯债两年A 中加纯债两年C
基金合同生效日(2016年11月11日)
基金份额总额
1,000,159,948.92 2,180.00
本报告期期初基金份额总额 1,000,159,948.92 2,180.00
本报告期基金总申购份额 － －
减：本报告期基金总赎回份额 － －
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 1,000,159,948.92 2,180.00
§10 重 大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
基金管理人本报告期内人事变动情况：2017年6月30日，公司新任副总经理宗喆先生。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
无。
10.5 基金改聘会计师事务所情 况
自本基金成立日起至今聘任毕马威华振会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金提供审
计服务，本报告期内未发生变动。
10.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受监管部门稽 查或处罚的情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到
任何处分。
10.7 本期基金租用证券公司交 易单元的有关情况
金额单位：
第36页共37 页
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
中信
建投
2 － －
263,1
95,07
2.58
100.0
0%
9,766,
600,0
00.00
100.0
0%
－ － － －
注：1. 公司 选择 提供 交易 单元的 券商 时， 考虑 以下 几方面 ：
（1） 基本 情况 ：公 司资 本 充足、 财务 指标 等符 合监 管要求 且经 营行 为规 范；
（2） 公司 治理 ：公 司治 理 完善， 内部 管理 规范 ，内 控制度 健全 ；
（3） 研究 服务 实力 。
2. 券商 及交 易单 元的 选择 流程如 下：
（1） 投 资研 究部 经集 体讨 论后遵 照 《 中加 基金 管理 有限公 司交 易单 元管 理办 法》 标 准填 写 《券 商选
择标准 评分 表》 ，并 据此 提出拟 选券 商名 单以 及相 应的席 位租 用安 排。 挑选 时应考 虑在 深沪 两个 市
场都租 用足 够多 的席 位以 保障交 易安 全， 并符 合监 管要求 ；
（2） 公司 执行 委员 会负 责 审批、 确定 券商 名单 及相 应的席 位租 用安 排；
（3） 券商 名单 及相 应的 席 位租用 安排 确定 后, 由监 察 稽核门 部负 责审 查相 关协 议内容 ，交 易室 负责
协调办 理正 式协 议签 署等 相关事 宜。
3. 投资 研究 部于 每年 第一 季度内 根据 《券 商选 择标 准评分 表》 对券 商进 行重 新评估 ，拟 定是 否需 要
新增、 续用 或取 消券 商、 调整相 应席 位安 排， 并报 公司执 行委 员会 审批 、确 定。
§11
影响投资者决策的其他重 要信息
11.1 报告期内单一投资者持有 基金份额比例达到或超 过20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
20170101-201
70630
999,99
9,000.
00
－ －
999,999,00
0.00
99.9800%
注： 本基 金报 告期 内存 在 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情 况 ， 该 投资 者所 持有 的基
金份额 的占 比较 大， 该投 资者在 赎回 所持 有的 基金 份额时 ，存 在基 金份 额净 值波动 的风 险； 另外 ，
该投资 者在 大额 赎回 其所 持有的 基金 份额 时， 基金 可能存 在为 应对 赎回 证券 变现产 生的 冲击 成本 。
第37页共37 页
11.2 影响投资者决策的其他重 要信息
无。
中加基金 管理有限公司
二〇一七 年八月二十九日
