中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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中 加丰 润纯债 债券 型证券 投资 基金2017 年半 年度 报告 摘要
2017 年06 月30 日
基 金管 理人： 中加 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
送 出日 期：2017 年08 月29日 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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§1
重要提 示及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事会签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8 月25日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读半年度
报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日至6月30日止。 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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§2
基金简 介
2.1 基金 基本情 况
基金简称 中加丰润纯债债券
基金主代码 002881
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年06月17日
基金管理人 中加基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 229,935,155.62
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 中加丰润纯债债券A 中加丰润纯债债券C
下属两级基金的交易代码 002881 002882
报告期末下属两级基金的份
额总额
16,827.62 229,918,328.00
2.2 基金 产品说 明
投资目标
力争在控制投资风险的前提下，力争长期内实现超越
业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将在基金合同约定的投资范围内，通过对宏观
经济运行状况、国家货币政策和财政政策、国家产业
政策及资本市场资金环境的研究，积极把握宏观经济
发展趋势、利率走势、债券市场相对收益率、券种的
流动性以及信用水平，结合定量分析方法，确定资产
在非信用类固定收益类证券 （国债、 中央银行票据等）
和信用类固定收益类证券之间的配置比例。
业绩比较基准 中债综合全价（总值）指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风
险品种，其预期风险与预期收益水平高于货币市场基
金，低于混合型基金和股票型基金。
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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项目 基金管理人 基金托管人
名称 中加基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 刘向途 张燕
联系电话 400-00-95526 0755-83199084
电子邮箱 service@bobbns.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400-00-95526 95555
传真 010-66226080 0755-83195201
注册地址
北京市顺义区仁和镇顺泽
大街65号317室
深圳市深南大道7088号招
商银行大厦
办公地址
北京市西城区南纬路35号
综合办公楼
深圳市深南大道7088号招
商银行大厦
邮政编码 100050 518040
法定代表人 闫冰竹 李建红
2.4 信息 披露方 式
本基金选定的信息披露报纸
名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》
登载基金半年度报告正文的
管理人互联网网址
www.bobbns.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人处、基金托管人处
§3
主要财 务指 标和基 金净 值表现
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
单位：人民币元
报告期（2017 年01月01日-2017年06月30日）
3.1.1 期间数据和指标 中加丰润纯债债券A 中加丰润纯债债券C
本期已实现收益 300.86 2,146,670.72
本期利润 684.03 5,240,882.17
加权平均基金份额本期利润 0.0417 0.0228 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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本期基金加权平均净值利润
率
2.35% 2.26%
本期基金份额净值增长率 2.38% 2.28%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017 年06月30日)
期末可供分配利润 13,393.73 4,789,203.70
期末可供分配基金份额利润 0.7959 0.0208
期末基金资产净值 30,221.35 234,707,531.70
期末基金份额净值 1.7959 1.0208
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017 年06月30日)
基金份额累计净值增长率 79.59% 2.08%
注：1 ） 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
2 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
(中加丰润纯债债券A)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 1.19% 0.04% 0.90% 0.06% 0.29% -0.02%
过去三个月 1.15% 0.04% -0.88% 0.08% 2.03% -0.04%
过去六个月 2.38% 0.06% -2.11% 0.08% 4.49% -0.02%
过去一年 79.46% 4.68% -3.50% 0.10% 82.96% 4.58%
自基金合同生效日起
至今（2016年06月17
日-2017 年06月30日）
79.59% 4.59% -3.25% 0.09% 82.84% 4.50%
阶段
(中加丰润纯债债券C)
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
业绩比
较基准
收益率
业绩比
较基准
收益率
①-③ ②-④ 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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差② ③ 标准差
④
过去一个月 1.18% 0.04% 0.90% 0.06% 0.28% -0.02%
过去三个月 1.10% 0.04% -0.88% 0.08% 1.98% -0.04%
过去六个月 2.28% 0.06% -2.11% 0.08% 4.39% -0.02%
过去一年 2.02% 0.07% -3.50% 0.10% 5.52% -0.03%
自基金合同生效日起
至今（2016年06月17
日-2017 年06月30日）
2.08% 0.07% -3.25% 0.09% 5.33% -0.02%
3.2.2 自基金 合同 生效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收
益 率变 动的比 较
中加丰润纯债债券A 基准
2016-06-17 2016-08-08 2016-09-29 2016-11-25 2017-01-16 2017-03-14 2017-05-08 2017-06-30
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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中加丰润纯债债券C 基准
2016-06-17 2016-08-08 2016-09-29 2016-11-25 2017-01-16 2017-03-14 2017-05-08 2017-06-30
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
-0.5%
-1%
-1.5%
-2%
-2.5%
-3%
-3.5%
-4%
注：1 、本 基金 基金 合同 于2016 年6月17 日 生效 至本 报 告期末 ，本 基金 合同 生效 已满一 年。
2 、根 据基 金合 同的 约定 ， 本基金 建仓 期6 个月 。截 至 报告期 末， 本基 金的 各项 投资比 例符 合基 金合
同关于 投资 范围 及投 资限 制规定 。
§4
管理人 报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
本基金的基金管理人为中加基金管理有限公司，成立于2013年3月27日，是第三批
银行系试点中首家获批基金管理的公司，注册资本为3亿元人民币，注册地为北京，股
东分别为北京银行股份有限公司、 加拿大丰业银行、 北京有色金属研究总院， 持股比例
分别为62%、33%、5%。
报告期内，本公司共管理十三只基金，分别是中加货币市场基金（基金代码：A类
000331 ， C类000332） 、 中 加纯债一年定期开放债券型证券投资基金(基金代码： A类000552 ，
C类000553 ） ， 中加纯 债债券型证券投资基金 （基金代码：A类000914） 、 中加改革红利
灵活配置混合型证券投资基金 （基金代码：001537）、中加心享灵活配置混合型证券投
资基金 （基金代码：A 类002027，C类002533） 、 中加心安保本混合 型证券投资基金 （基
金代码： 002440 ） 、 中加 丰润纯债债券型证券投资基金 （基金代码： A类002881 ， C类002882）、
中加丰尚纯债债券型证券投资基金 （基金代码：003155） 、 中加丰盈纯债债券型证券投
资基金 （基金代码：003428 ） 、 中加纯债两年定期开放债券型证券投资基金 （基金代码：
A类003660 ，C类003661）、 中 加 丰 享 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 基 金 代 码 ：003445）、
中加丰裕纯债债券型证券投资基 金 （基金代码;003673) 、 中加丰泽纯债债券型证券投资
基金（基金代码：003417 ）。 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
杨宇俊
本基金
基金经
理
2016 年06月
17日
－ 9
杨宇俊先生，金融工程博
士，北京银行博士后，具
有多年债券市场投资研究
经验。曾任北京银行总行
资金交易部分析师，负责
债券市场和货币市场的研
究与投资工作。2013年加
入中加基金，任专户投资
经理， 具备基金从业资格。
现任中加心安保本混合型
证券投资基金基金经理
（2016年3月23 日至今）、
中加丰润纯债债券型证券
投资基金基金经理（2016
年6月17日至今） 、 中加丰
尚纯债债券型证券投资基
金基金经理 （2016年8月19
日至今）、中加丰泽纯债
债券型证券投资基金基金
经理（2016年12月19日至
今）、中加丰盈纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2016年11月2日至今）、
中加纯债两年定期开放债
券型证券投资基金基金经
理（2016年11 月11日至
今）、中加丰享纯债债券
型证券投资基金基金经理
（2016年11月11日至今） 、
中加丰裕纯债债券型证券
投资基金基金经理（2016中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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年11月28日至今）。
注：1 、任 职日 期说 明： 杨 宇俊的 任职 日期 以本 基金 基金合 同生 效公 告为 准。
2 、离 任日 期说 明： 无。
3 、 证券 从业 年限 的计 算标 准： 证 券从 业的 含义 遵从 行业协 会 《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》 的 相
关规定 。
4 、本 基金 无基 金经 理助 理 。
4.2 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
在本报告期内， 本基金管理人严格遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中
加丰润纯债债券型证券投资基金基金合同》 和其他相关法律法规的规定， 本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投资风险， 力保基金资产的
安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标， 管理和运用基金资产， 无损害基金持有人
利益的行为，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平交 易制 度的执 行情 况
本基金交易过程中严格遵守 《中加基金管理有限公司公平交易管理办法》 ， 对 买卖
债券时候的价格和市场价格差距较大， 可能存在操纵股价、 利益输送等违法违规情况进
行监控。本报告期内不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.2 异常交 易行 为的专 项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了同
日反向交易控制的规则， 同时加强对组合间同日反向交易的监控和隔日反向交易的检查。
同时， 公司利用公平交易分析系统， 对各组合间不同时间窗口下的同向交易指标进行持
续监控， 定期对组合间的同向交易进行分析。 本报告期内基金管理人管理的所有投资组
合间不存在同日反向交易。 投资组合间虽然存在同向交易行为， 但结合交易价差分布统
计分析和潜在利益输送金额统计结果表明， 投资组合间不存在利益输送的可能性， 未出
现异常交易的情况。
4.4 管理 人对报 告期 内基 金的 投 资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2017 年上半年， 在经济基本面好转、 货币政策稳健中性、 金融去杠杆的背景下， 债
券市场延续调整走势，收益率先上后下。具体来看，前5个月收益率大幅上行，10年国中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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债收益率一度摸高3.67% 以上， 但进入6月， 在各部门强调协调监管与央行呵护流动性的
利好下，风险偏好边际明显改善，债市出现回暖，长债收益率出现明显下行。
报告期内， 基于对债市政策面、 基本面、 资金面、 市场情绪面等进行判断， 组合维
持较低的杠杆水平与久期水平，较好地规避了收益率上行带来的风险。
4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截至报告期末，中加丰润A基金资产净值为30221.35 元，本报告期基金份额净值增
长率为2.38%， 同期业绩比较基准收益率为-2.11% ； 截至报告期末， 中加丰润C基金资产
净值为234707531.7元， 本报告期基金份额净值增长率为2.28%； 同期业绩比较基准收益
率为-2.11%。
4.5 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望三季度， 预计经济增长在融资收紧的拖累下将逐步回落， 但幅度有限。 主要由
于目前需求端房地产销量维持高位， 房地产投资难以出现明显下滑； 工业企业利润水平
保持在高位， 库存水平也较低， 对经济负面影响程度不大； 信贷对实体经济的支持力度
仍较强， 金融去杠杆对经济压制尚未体现。 预计整体债市收益率将进入震荡区间， 长端
利率的下降想要打开更大的空间和想象力， 需要等待经济的进一步放缓以及美联储加息
路径的调整。 后续投资操作上， 针对利率债， 若收益率再度上行至安全区间， 组合将择
机拉长久期， 波段操作，增强组合收益；针对信用债，重点关注短久期高票息品种。
4.6 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
公司成立估值小组和风险内控小组。 公司总经理任估值小组负责人， 成员由投资研
究部门负责人、 运营保障部门负责人、 基金会计人员、 投资研究相关人员组成， 主要负
责投资品种估值政策的制定和公允价值的计算， 并在定期报告中计算公允价值对基金资
产净值及当期损益的影响。 公司督察长任风险内控小组负责人， 成员包括风险管理部门、
监察稽核部门相关人员， 主要负责对估值时所采用的估值模型、 假设、 参数及其验证机
制进行审核并履行相关信息披露义务。
本基金管理人、 本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程，
基金经理不参与决定本基金 估值的程序。
本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议， 采用其提供的估值数据对银
行间债券进行估值。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。 上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说明 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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无。
4.8 报告 期内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期内未发生连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于人民币五千万元的情形。
§5
托管人 报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人 遵 规守信 情况 声明
托管人声明， 在本报告期内， 基金托管人--招商银行股份有限公司不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为 ， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法 》 及其他有
关法律法规、基金合同 ，完全尽职尽责地履行了应尽的义务 。
5.2 托管 人对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内基金管理人在投资运作 、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金份额申
购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行 。
5.3 托管 人对本 半年 度报 告中 财务信 息等 内容的 真实 、准确 和完 整发表 意见
本半年度报告中财务指标 、 净值表现、 财务会 计报告、 利润分配 、 投 资组合报告等
内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半 年度 财务会 计报告 （未 经审计 ）
6.1 资产 负债表
会计主体：中加丰润纯债债券型证券投资基金
报告截止日：2017年06月30日
单位：人民币元
资 产 附 注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 173,276.03 84,158.48 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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结算备付金
895,124.97 1,482,097.23
存出保证金
6,876.99 7,763.50
交易性金融资产 6.4.7.2 283,168,014.00 216,472,312.60
其中：股票投资
－ －
基金投资
－ －
债券投资
283,168,014.00 216,472,312.60
资产支持证券投资
－ －
贵金属投资
－ －
衍生金融资产 6.4.7.3 － －
买入返售金融资产 6.4.7.4 － 30,000,165.00
应收证券清算款
11,080,267.41 8,000,000.00
应收利息 6.4.7.5 6,373,366.04 4,490,247.31
应收股利
－ －
应收申购款
－ －
递延所得税资产
－ －
其他资产
－ －
资产总计
301,696,925.44 260,536,744.12
负 债和 所有者 权益 附 注号
本期末
2017年06月30日
上年度末
2016年12月31日
负 债：
短期借款
－ －
交易性金融负债
－ －
衍生金融负债
－ －
卖出回购金融资产款
62,079,706.88 23,000,000.00
应付证券清算款
4,502,590.89 7,671,243.18
应付赎回款
－ －
应付管理人报酬
57,426.80 58,356.98
应付托管费
19,142.25 19,452.31
应付销售服务费
38,279.61 38,898.86
应付交易费用 6.4.7.6 13,836.03 10,312.72 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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应交税费
－ －
应付利息
6,123.47 697.42
应付利润
－ －
递延所得税负债
－ －
其他负债 6.4.7.7 242,066.46 242,000.00
负债合计
66,959,172.39 31,040,961.47
所 有者 权益：
实收基金 6.4.7.8 229,935,155.62 229,935,344.83
未分配利润 6.4.7.9 4,802,597.43 -439,562.18
所有者权益合计
234,737,753.05 229,495,782.65
负债和所有者权益总计
301,696,925.44 260,536,744.12
注： ： 1. 报 告截 止日2017 年6 月30 日， 中加 丰润A 基金 份 额净值 【1.7959 】 元， 基金 份额为 【16,827.62 】
份。中 加丰 润C 基金 份额 净 值【1.0208 】元 ，基 金份 额为【229,918,328.00 】 份。
2. 本财 务报 表的 实际 编制 期间为2017 年1 月1日至2017 年6月30日。
6.2 利润 表
会计主体：中加丰润纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01 日-2017年06月30日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期
2017年01 月01日-2017
年06 月30日
上年度可比期间2016
年01月01 日-2016年06
月30日
一 、收 入
6,933,162.70 191,556.83
1.利息收入
6,163,945.31 191,556.83
其中：存款利息收入
6.4.7
.10
16,441.87 191,556.83
债券利息收入
6,025,917.85 －
资产支持证券利息收
入
－ －
买入返售金融资产收
入
121,585.59 －
其他利息收入
－ － 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
第 14 页 共 36 页
2.投资收益
-2,325,377.85 －
其中：股票投资收益
6.4.7
.11
－ －
基金投资收益
－ －
债券投资收益
6.4.7
.12
-2,325,377.85 －
资产支持证券投资收
益
6.4.7
.12.3
－ －
贵金属投资收益
6.4.7
.13
－ －
衍生工具收益
6.4.7
.14
－ －
股利收益
6.4.7
.15
－ －
3.公允价值变动收益
6.4.7
.16
3,094,594.62 －
4.汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
－ －
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
6.4.7
.17
0.62 －
减 ：二 、费用
1,691,596.50 64,962.11
1．管理人报酬
344,435.02 21,323.53
2．托管费
114,811.71 7,107.87
3．销售服务费
229,594.55 14,211.33
4．交易费用
6.4.7
.18
4,261.53 －
5．利息支出
742,856.13 －
其中： 卖出回购金融资产支出
742,856.13 －
6．其他费用
6.4.7
.19
255,637.56 22,319.38
三 、 利润 总额 （亏损 总额以 “-”
号 填列 ）
5,241,566.20 126,594.72
减：所得税费用
－ － 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
第 15 页 共 36 页
四 、净 利润（ 净亏 损以“-”
号 填列 ）
5,241,566.20 126,594.72
6.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主体：中加丰润纯债债券型证券投资基金
本报告期：2017年01月01 日-2017年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2017年01月01日-2017年06月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
229,935,344.83 -439,562.18 229,495,782.65
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 5,241,566.20 5,241,566.20
三、 本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
-189.21 593.41 404.20
其中：1.基金申购款 1,231.87 882.02 2,113.89
2.基金赎回款 -1,421.08 -288.61 -1,709.69
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
229,935,155.62 4,802,597.43 234,737,753.05
项 目
上年度可比期间
2016年01月01日-2016年06月30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
200,062,810.39 － 200,062,810.39
二、 本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
－ 126,594.72 126,594.72
三、 本期基金份额交易产生的 － － － 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
第 16 页 共 36 页
基金净值变动数 （净值减少以
“-”号填列）
其中：1.基金申购款 － － －
2.基金赎回款 － － －
四、 本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“-”号填列）
－ － －
五、期末所有者权益
（基金净值）
200,062,810.39 126,594.72 200,189,405.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
夏英
—————————
基金管理人负责人
陈昕
—————————
主管会计工作负责人
陈昕
—————————
会计机构负责人
6.4 报表 附注
6.4.1 基金基 本情 况
中加丰润纯债债券型证券投资基金 (以下简称"本基金") 依据中国证券监督管理
委员会 (以下简称"中国证监会") 于2016年4月22 日证监许可 [2016] 901 号《关于准予
中加丰润纯债债券型证券投资基金注册的批复》 核准， 由中加基金管理有限公司 (以下
简称" 中加基金") 依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及配套规则和 《中加丰润纯
债债券型证券投资基金基金合同》 公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限为不定
期。本基金的管理人为中加基金，托管人为招商银行股份有限公司 (以下简称"招商银
行") 。
本基金通过中加基金的直销中心及基金销售机构的销售网点向投资者公开发售。 募
集期为2016年6月13日至2016年6月14日。本基金于2016年6月17日成立，成立之日基金
实收份额为200,062,810.39 份， 发行价格为人民币1.00元。 该资金已由毕马威华振会计
师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。
本基金根据销售服务费及认购 / 申购费收取方式的不同，将基金份额分为不同的
类别。 收取认购/申购费， 而不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额， 称为A
类基金份额； 不收取认购/申购费， 而从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
第 17 页 共 36 页
称为C 类基金份额。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《中加丰润 纯债债券型证
券投资基金基金合同》 和 《中加丰润纯债债券型证券投资基金招募说明书》 的有关规定，
本基金的投资范围为国债、 金融债、 企业债、 公司债、 央行票据、 中 期票据、 短期融资
券、 中小企业私募债券、 资产支持证券、 次级债、 可分离交易可转债的纯债部分、 债券
回购、 国债期货、 银行存款等法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金
融工具 (但须符合中国证监会的相关规定) 。 本基金不投资于股票、 权证等权益类资产，
也不投资于可转换债券 (可分离交易可转债的纯债部分除外) 、 可交换债券。 基金的投
资组合比例为： 本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80％； 本基金每个交易日日
终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值5%的现金
或到期日在一年以内的政府债券，国债期货的投资比例遵循国家相关法律法规。
6.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的 《企业会计准则－基本准则》
和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他
相关规定(以下合称"企业会计准则")、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《中加丰润纯债债券型证券投资基金基金合同》编制。
6.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2017 年6月30日
的财务状况以及2017年上半年的经营成果和净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计
核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
6.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度， 即每年1月1 日起至12月31日止。 本期财务报表的实
际编制期间系2017年1月1日至2017年06月30日止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 除有特别说明外，中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
第 18 页 共 36 页
均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的 金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债
券投资。
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等， 以及不作为有
效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相关的交易费用在
发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息， 应当确
认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其 公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投
资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该金融资产已转移， 且符合金融资
产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确认；
金融资产转移， 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）；本基 金 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方 的 ，
终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认
该金融资产； 本基 金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资
产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
第 19 页 共 36 页
关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本， 按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发行
期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成 本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
估值应符合基金合同、 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 证监会计字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、
中国证监会[2008]38号公告 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 中
基协发[2014]24号《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年1季度固定
收益品种的估值处理标准》 及其他法律、 法规、 行业协会自律规则的规定， 如法律法规
未做明确规定的， 参照证券投资基金的行业通行做法处理。 估值数据应依据合法的数据
来源独立取得。
基本原则如下：
（1)对存在活跃市 场 的 投 资 品 种 ， 如 估 值 日 有 市 价 的 ， 应 采 用 市 价 确 定 公 允 价 值 。
估值日无市价， 但最近交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的， 应采用最近交易市价确定公允价值。 如估值日无市价， 且最近交
易日后经济环境发生了重大变化且证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件的， 应
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允价值。 有
充足证据表明最近交 易 市 价 不 能 真 实 反 映 公 允 价 值 的 ， 应 对 最 近 交 易 的 市 价 进 行 调 整 ，
确定公允价值。
（2)对不存在活跃市场的投资品种， 应采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 运用估值技术得出的结果， 应反
映估值日 在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格。 采用估值技术确定公允价
值时， 应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数， 并应通过定期校验， 确
保估值技术的有效性。 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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（3） 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，
资产管理人应根据具 体 情 况 与 托 管 人 进 行 商 定 ， 按 最 能 恰 当 反 映 公 允 价 值 的 价 格 估 值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是
可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金
融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包括
基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实现损益平准金指在申
购或赎回基金份额时 ， 申 购 或 赎 回 款 项 中 包 含 的 按 累 计 未 分 配 的 已 实 现 收 益 ／ （ 损 失 ）
占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎
回款项中包含的按累计未实现利得／ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金
于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在"损益平准金"科目中核算， 并于期末全
额转入"未分配利润／（累计亏损）"。
6.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定
期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收
到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入减项， 存款
利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产
支持证券发行企业代扣代缴的 个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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(5) 债券投资收益于卖出债券成交日确认，并按卖出债券成交金额与其成本、应收
利息及相关费用的差额入账；
(6) 公允价值变动收益/ （损失） 系本基金持有 的采用公允价值模式计量的交易性金
融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金 额可以
可靠计量的时候确认。
6.4.4.10 费用 的确认和 计量
(1) 基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30% 的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.10% 的年费率逐日计提；
(3)A 类基金不收取销售服务费，C类基金的销售服务费按前一日的C类基金资产净值
的0.20% 的年费率逐日计提；
(4) 卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合
同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费
用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.4.4.11 基金 的收益分 配政 策
（1）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分
配方式是现金分红；
（2）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
（3）A类基金份额和C类基金份额之间由于A 类基金份额不收取而C类基金份额收取
销售服务费将导致在可供分配利润将有所不同， 本基金同一类别的每一基金份额享有同
等分配权；
（4）基金可供分配利润为正的情况下，方可进行收益分配；
（5） 投资者的现金红利和红利再投形成的基金份额均保留到小数点后第2位， 小数
点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
（6）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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6.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财税[2004]78号 《财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于全
面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融、房地产开、教育辅助服务等增
值税政策的通知》 、 财税[2017]56号 《关于资管产品增值税有关问题的通知》 及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收
营业税。管理人运用基金买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 免 征 营 业 税 。 自2016 年5 月1 日起，
金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券
的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股
息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。 对 基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在1个月以
内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年
(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，于2015年9月8日前暂
减按25% 计入应纳税所得额，自2015年9月8日起，暂免征收个人所得税。对基金持有的
上市公司限售股， 解禁后取得的股息、 红利收入， 按照上述规定计算纳税， 持股时间自
解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印
花税。
6.4.7 关联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在控 制关 系或其 他重 大利害 关系 的关联 方发 生变化 的情 况
本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.7.2 本 报告 期与基金 发生 关联交 易的 各关联 方
关联方名称 与本基金的关系
中加基金管理有限公司
基金管理人、 基金注册登记机构、 基金销售
机构
北京银行股份有限公司 （ “北京银行” ） 基金管理人控股股东
招商银行股份有限公司 （ “招商银行” ） 基金托管人
6.4.8 本报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
6.4.8.1 通 过关 联方交易 单元 进行的 交易
6.4.8.1.1 股 票交易
无。
6.4.8.1.2 权 证交易
无。
6.4.8.1.3 应 支付关 联方 的佣 金
无。
6.4.8.1.4 债 券交易
无。
6.4.8.1.5 债 券回购 交易
无。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管理 费
单位：人民币元 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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关联方名称
本期
2017年01 月01日-2017
年06 月30日
上年度可比期间
2016年01 月01日-2016
年06 月30日
当期发生的基金应支付的管理费 344,435.02 21,323.53
其中：支付销售机构的客户维护费 － －
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.30% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.30%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.8.2.2 基 金托管 费
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017年01 月01日-2017
年06 月30日
上年度可比期间
2016年01 月01日-2016
年06 月30日
当期发生的基金应支付的托管费 114,811.71 7,107.87
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.10% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E ×0.10%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
6.4.8.2.3 销 售服务 费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年01月01日-2017年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中加丰润纯债债券
A
中加丰润纯债债券
C
合计
中加基金管理有限公
司
－ 229,572.57 229,572.57
北京银行股份有限公 － － － 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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司
招商银行股份有限公
司
－ － －
合计 － 229572.57 229572.57
注： 本基金A类基金份额不收取销售服务费。 C类基金份额的销售服务费年费率为0.20% 。
本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。 销售服务费按前一
日C类基金资产净值的0.20% 年费率计提。计算方法下：
H=E×0.20%/当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提，按月支付。
6.4.8.3 与 关联 方进行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
注：本 期间 未发 生与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
6.4.8.4 各 关联 方投资本 基金 的情况
6.4.8.4.1 报 告期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2017年01月01日-2017年06月
30日
上年度可比期间
2016年01月01日-2016年06月
30日
中加丰润纯债
债券A
中加丰润纯
债债券C
中加丰润纯债
债券A
中加丰润纯
债债券C
期初持有的基金份额 － － － －
期间申购/买入总份额 － － － －
期间因拆分变动份额 － － － －
减：期间赎回/卖出总
份额
－ － － －
期末持有的基金份额 － － － －
占基金总份额比例 － － － －
注： 本报告期内， 本基金管理人未运用固有资金投资本基金。 截至本报告期末， 本基金
管理人未持有本基金。
中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
第 26 页 共 36 页
6.4.8.4.2 报 告期末 除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 未投 资本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2017 年01月01日-2017年06月30
日
上年度可比期间
2016年01月01日-2016 年06月30
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行活期
存款
173,276.03 4,727.35 10,588,507.60 19,923.46
6.4.8.6 本 基金 在承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内参 与各 关联 方承 销的证 券。
6.4.8.7 其 他关 联交易事 项的 说明
上述各关联方交易均按照一般商业条款订立。
6.4.9 期 末（2017 年06月30 日）本 基金 持有的流 通受 限证券
6.4.9.1 因 认购 新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 认购 新发/增 发证 券 而流通 受限 的证 券。
6.4.9.2 期 末持 有的暂时 停牌 股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
6.4.9.3 期 末债 券正回购 交易 中作为 抵押 的债券
6.4.9.3.1 银 行间市 场债 券正 回购
截至本报告期末2017年6 月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券余额62,079,706.88 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码
债券名
称
回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
1280474 12马经 2017-07-04 61.84 193,000 11,935,120.00 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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开债
1380235
13南城
发债
2017-07-04 77.06 300,000 23,118,000.00
1480237
14滇公
路投债
2017-07-04 105.71 200,000 21,142,000.00
150409
15农发
09
2017-07-04 100.04 80,000 8,003,200.00
合计
773,000 64,198,320.00
6.4.9.3.2 交 易所市 场债 券正 回购
本报告期间本基金未进行交易所市场债券正回购。
6.4.10 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 金融工具公允价值计量的方法
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于
本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。 公允价值计量结果所属层次取决
于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。 三个层次输入值的定义
如下：
第一层次输入值：在 计 量 日 能 够 取 得 的 相 同 资 产 或 负 债 在 活 跃 市 场 上 未 经 调 整 的 报 价 ；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于2017 年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中
属于第二层级的余额为人民币263556014元，属于第三层余额为人民币19612000 元，无
属于第一层级的余额。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本基金在估计
公允价值时运用的主要方法和假设详见附注7.4.4 和7.4.5。
本基金本期间持有的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 级 未 发 生 重 大 变 动 。
(2)其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融 负债， 其账面价值与
公允价值之间无重大差异。
§7
投资组 合报 告
中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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7.1 期末 基金资 产组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（%）
1 权益投资 － －
其中：股票 － －
2 固定收益投资 283,168,014.00 93.86
其中：债券 283,168,014.00 93.86
资产支持证券 － －
3 － －
4 金融衍生品投资 － －
5 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金融资产 － －
6 银行存款和结算备付金合计 1,068,401.00 0.35
7 其他资产 17,460,510.44 5.79
8 合计 301,696,925.44 100.00
注：由 于四 舍五 入的 原因 金额占 基金 总资 产的 比例 分项之 和与 合计 可能 有尾 差。
7.2 期末 按行业 分类 的股 票投 资组合
7.2.1 期末按 行业 分类的 股票 投资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 － －
B 采矿业 － －
C 制造业 － －
D 电力、 热力、 燃气及水生产和供应业 － －
E 建筑业 － －
F 批发和零售业 － －
G 交通运输、仓储和邮政业 － － 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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H 住宿和餐饮业 － －
I 信息传输、软件和信息技术服务业 － －
J 金融业 － －
K 房地产业 － －
L 租赁和商务服务业 － －
M 科学研究和技术服务业 － －
N 水利、环境和公共设施管理业 － －
O 居民服务、修理和其他服务业 － －
P 教育 － －
Q 卫生和社会工作 － －
R 文化、体育和娱乐业 － －
S 综合 － －
合计 － －
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.3 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 股票投 资明 细
序号
股票代
码
股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4 报告 期内股 票投 资组 合的 重大变 动
7.4.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.4.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 股票 明细
金额单位：人民币元
序号
股票代
码
股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
(%)
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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7.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
金额单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 －
卖出股票收入（成交）总额 －
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.5 期末 按债券 品种 分类 的债 券投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 － －
2 央行票据 － －
3 金融债券 12,004,800.00 5.11
其中：政策性金融债 12,004,800.00 5.11
4 企业债券 120,774,214.00 51.45
5 企业短期融资券 150,389,000.00 64.07
6 可转债 － －
7 中期票据 － －
8 同业存单 － －
9 其他 － －
10 合计 283,168,014.00 120.63
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
7.6 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 1380235 13 南城发债 300,000 23,118,000.00 9.85
2 1480237
14 滇公路投
债
200,000 21,142,000.00 9.01
3 011766018 17 津航空 200,000 20,098,000.00 8.56 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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SCP004
4 041654049
16 皖维高新
CP001
200,000 20,088,000.00 8.56
5 041675002
16 张家经发
CP001
200,000 20,072,000.00 8.55
7.7 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细
注：本 基金 报告 期末 未持 有资产 支持 证券 。
7.8 报告 期末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细
本基金报告期末未持有贵金属。
7.9 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 权证 投资明 细
注：本 基金 报告 期末 未持 有权证 。
7.10 报 告期末 本基 金投 资的 股指期 货交 易情况 说明
7.10.1 报告 期末 本基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.10.2 本基 金投 资股指 期货 的投资 政策
无。
7.11 报 告期末 本基 金投 资的 国债期 货交 易情况 说明
7.11.1 本期 国债 期货投 资政 策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报告 期末 本基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.3 本期 国债 期货投 资评 价
无。
7.12 投 资组合 报告 附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期末未持有股票，故不存在本基金投资的前十名股票超出基金合
同规定的备选股票库的情形。
7.12.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,876.99
2 应收证券清算款 11,080,267.41
3 应收股利 －
4 应收利息 6,373,366.04
5 应收申购款 －
6 其他应收款 －
7 待摊费用 －
8 其他 －
9 合计 17,460,510.44
7.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
7.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
7.12.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
无。
§8 基 金份 额持有 人信息
8.1 期末 基金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
份额 持有人户数 户均持有的 持有人结构 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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级别 (户)
基金份额
机构投资者 个人投资者
持有
份额
占总份
额
比例
持有
份额
占总份
额
比例
中加丰
润纯债
债券A
196 85.86 － － 16,827.62 100.00%
中加丰
润纯债
债券C
37
6,214,008.
86
229,907,28
7.41
100.00% 11,040.59 －
合计 233 986,846.16
229,907,28
7.41
99.99% 27,868.21 0.01%
8.2 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本开放式基金
中加丰润纯债
债券A
4,112.53 24.44%
中加丰润纯债
债券C
679.44 －
合计 4,791.97 －
8.3 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投
资和研究部门负责人持有本
开放式基金
中加丰润纯
债债券A
0
中加丰润纯
债债券C
0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放
式基金
中加丰润纯
债债券A
0~10
中加丰润纯
债债券C
0 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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合计 0~10
§9
开放式 基金 份额变 动
单位：份
中加丰润纯债债券A 中加丰润纯债债券C
基金合同生效日(2016年06月17日)
基金份额总额
61,760.39 200,001,050.00
本报告期期初基金份额总额 16,054.86 229,919,289.97
本报告期基金总申购份额 1,132.08 99.79
减：本报告期基金总赎回份额 359.32 1,061.76
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 16,827.62 229,918,328.00
§10 重大 事件揭 示
10.1 基 金份额 持有 人大 会决 议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人本报告期人事变动情况：自2017 年6月30日起，宗喆先生担任公司副总
经理。
本报告期内，基金托管人托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基 金投资 策略 的改 变
无。
10.5 基 金改聘 会计 师事 务所 情况
自本基金成立日（2016 年6月17日）起至今聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普
通合伙）为本基金提供审计服务，本报告期内未发生变动。
中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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10.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受监管 部门 稽查或 处罚 的情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未
受到任何处分。
10.7 本 期基金 租用 证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单位：
券商
名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易
应支付该券商
的佣金
备
注
成交
金额
占股
票
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券
成交
总额
比例
成交
金额
占债
券回
购
成交
总额
比例
成交
金额
占权
证
成交
总额
比例
佣金
占当
期佣
金
总量
的比
例
广发
证券
2 － －
32,94
5,470.
68
39.73
%
1,701,
300,0
00.00
100.0
0%
－ － － －
中信
建投
1 － －
49,96
9,011.
24
60.27
%
－ － － － － －
注：1. 公司 选择 提供 交易 单元的 券商 时， 考虑 以下 几方面 ：
（1） 基本 情况 ：公 司资 本 充足、 财务 指标 等符 合监 管要求 且经 营行 为规 范；
（2） 公司 治理 ：公 司治 理 完善， 内部 管理 规范 ，内 控制度 健全 ；
（3） 研究 服务 实力 。
2. 券商 及交 易单 元的 选择 流程如 下：
（1） 投 资研 究部 经集 体讨 论后遵 照 《 中加 基金 管理 有限公 司交 易单 元管 理办 法》 标 准填 写 《券 商选
择标准 评分 表》 ，并 据此 提出拟 选券 商名 单以 及相 应的席 位租 用安 排。 挑选 时应考 虑在 深沪 两个 市
场都租 用足 够多 的席 位以 保障交 易安 全， 并符 合监 管要求 ；
（2） 公司 执行 委员 会负 责 审批、 确定 券商 名单 及相 应的席 位租 用安 排；
（3） 券商 名单 及相 应的 席 位租用 安排 确定 后, 由监 察 稽核门 部负 责审 查相 关协 议内容 ，交 易室 负责
协调办 理正 式协 议签 署等 相关事 宜。
3. 投资 研究 部于 每年 第一 季度内 根据 《券 商选 择标 准评分 表》 对券 商进 行重 新评估 ，拟 定是 否需 要
新增、 续用 或取 消券 商、 调整相 应席 位安 排， 并报 公司执 行委 员会 审批 、确 定。
§11
影响 投资 者决策的 其他 重要信 息
11.1 报 告期内 单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
投资 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况 中加丰 润纯 债债 券型 证券 投资基 金2017 年 半年 度报 告 摘要
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者类
别
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
20170101-201
70630
200,00
0,000.
00
－ －
200,000,00
0.00
86.9800%
注： 本基 金报 告期 内存 在 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情 况 ， 该 投资 者所 持有 的基
金份额 的占 比较 大， 该投 资者在 赎回 所持 有的 基金 份额时 ，存 在基 金份 额净 值波动 的风 险； 另外 ，
该投资 者在 大额 赎回 其所 持有的 基金 份额 时， 基金 可能存 在为 应对 赎回 证券 变现产 生的 冲击 成本 。
11.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
无。
中 加基 金管理 有限 公司
二 〇一 七年八 月二 十九日
