万 家 瑞 祥 灵活 配 置 混 合型 证 券 投 资基 金
2017 年 半年 度 报 告 摘要
2017 年6 月30 日
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2017 年8 月29 日 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意,并 由董 事 长签发 。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定,于2017 年8 月25 日 复核了 本报 告 中
的财务 指标 、 净值 表现 、 财务会 计报 告 、 投 资组 合 报告等 内容,保 证复 核内 容 不存在 虚假 记载 、 误
导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产,但 不保 证 基金一 定盈 利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在做 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报 告 财务 资料 未经 审计 。
报告期 为2017 年1 月 1 日 起至2017 年 6 月 30 日止 。
本半年 度报 告摘 要摘 自半 年度报 告正 文， 投资 者欲 了解详 细内 容， 应阅 读半 年度报 告正 文。
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§2
基金简介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 万家瑞 祥
基金主 代码 001633
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016 年 11 月 17 日
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 499,811,037.14 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 万家瑞 祥 A 万家瑞 祥 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 001633 001634
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 499,790,736.85 份 20,300.29 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 通过 将基 金资 产在 不同投 资资 产类 别之 间灵 活配置 ， 并结 合对 个 股 、 个
券的精 选策 略， 以追 求超 越业绩 比较 基准 的投 资回 报和资 产的 长期 稳健 增 值 。
投资策 略
基金管 理人 在充 分研 究宏 观市场 形势 以及 微观 市场 主体的 基础 上， 采 取 积 极 主
动地的 投资 管理 策略 ， 通 过定性 与定 量分 析， 对利 率变化 趋势 、 债 券收 益 率 曲
线移动 方向 、 信用 利差 等 影响固 定收 益投 资品 价格 的因素 进行 评估 ， 对不 同 投
资品种 运用 不同 的投 资策 略， 并充 分利 用市 场的 非 有效性 ， 把握 各类 套利 的 机
会。 在 信用 风险 可控 的前 提下， 寻求 组合 流动 性与 收益的 最佳 配比 ， 力 求 持 续
取得达 到或 超过 业绩 比较 基准的 收益 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数 收益 率*50% ＋中证 全债 指数 收益 率*50%
风险收 益特 征
本基金 是混 合型 基金 ，风 险高于 货币 市场 基金 和 债 券型基 金但 低于 股票 型基
金，属 于中 高风 险、 中高 预期收 益的 证券 投资 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 万家基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 兰剑 张燕
联系电 话 021-38909626 0755-83199084
电子邮 箱 lanj@wjasset.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电 话
95538 转 6 、4008880800 95555 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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传真 021-38909627 0755-83195201
2.4 信 息披 露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联 网
网址
http://www.wjasset.com
基金半 年度 报告 备置 地点
中国 （上 海 ） 自 由贸 易实 验 区浦电 路 360 号8 层 （ 名
义楼 层 9 层 ）基 金管 理人 办公场 所
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§3 主要财 务指标和基金净值 表现
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
基金级 别 万家瑞 祥A 万家瑞 祥C
3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2017 年1 月1 日 - 2017
年 6 月 30 日)
报告期(2017 年1 月1 日 -
2017 年6 月30 日)
本期已 实现 收益 11,948,986.64 493.29
本期利 润 18,161,925.64 756.46
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0363 0.0349
本期基 金份 额净 值增 长率 3.63% 3.53%
3.1.2 期末 数据 和指 标 报告期 末( 2017 年6 月 30 日 )
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0266 0.0254
期末基 金资 产净 值 517,553,397.23 20,996.74
期末基 金份 额净 值 1.0355 1.0343
注:(1) 本期 已实现收 益指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含公 允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益;
(2) 所述基金 业绩指标 不包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用,计 入费用后 实 际收益水平 要低于
所列数 字;
(3) 期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
万家瑞 祥A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.47% 0.14% 3.09% 0.34% -1.62% -0.20%
过去三 个月 1.74% 0.15% 3.10% 0.32% -1.36% -0.17%
过去六 个月 3.63% 0.12% 5.20% 0.29% -1.57% -0.17%
自基金 合同
生效起 至今
3.55% 0.11% 2.41% 0.33% 1.14% -0.22%
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万家瑞 祥C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去一 个月 1.45% 0.14% 3.09% 0.34% -1.64% -0.20%
过去三 个月 1.69% 0.15% 3.10% 0.32% -1.41% -0.17%
过去六 个月 3.53% 0.12% 5.20% 0.29% -1.67% -0.17%
自基金 合同
生效起 至今
3.43% 0.11% 2.41% 0.33% 1.02% -0.22%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1 、本 基金 合同 生效 日 为 2016 年11 月 17 日， 截 至本报 告期 末本 基金 合同 生效未 满一 年；
2 、本 基金 于 2016 年 11 月 17 日 成立 ，根 据基 金合 同规定 ，基 金合 同生 效后 六个月 内为 建仓
期。报 告期 末各 项资 产配 置比例 符合 法律 法规 和基 金合同 要求 。
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为中 泰
证券股 份有 限公 司、 新疆 国 际实业 股份 有限 公司 和山 东省国 有资 产投 资控 股有 限公司,住 所地 址为
中国 （ 上海） 自由 贸易 试 验区浦 电 路 360 号8 层 （ 名义楼 层 9 层） ， 办公 地址 为中国 （上 海） 自 由
贸易试 验区 浦电 路360 号8 层 （名 义楼 层9 层）,注 册资 本 1 亿 元人 民币 。 目 前管理 四十 九只 开放
式基金 ，分 别为 万 家 180 指数证 券投 资基 金、 万家 增强收 益债 券型 证券 投资 基金、 万家 行业 优 选
混合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 万家 货币 市场 证券 投 资基金 、 万家 和谐 增长 混 合 型证 券投 资基 金、
万家双引擎灵 活配置混 合 型证券 基金、 万家精选 混 合型证券投资 基金、万 家 稳健增利债 券型证券
投资基金、万 家中证红 利 指数证券投资 基金（LOF ） 、万家添利债 券型证券 投 资基金（LOF ） 、万家
中证创业成长 指数分级 证 券投资基金、 万家信用 恒 利债券型证券 投资基金 、 万家日日薪 货币市场
证券投 资基 金、 万家 强化 收益定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 万家 上证50 交 易型开 放式 指数 证券
投资基金、万 家新利灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家双利债 券型证券 投 资基金、万 家现金宝
货币市场证券 投资基金 、 万家瑞丰灵活 配置混合 型 证券投资基金 、万家瑞 兴 灵活配置混 合型证券
投资基 金、 万家 品质 生活 灵活 配 置混 合型 证券 投资 基金、 万家 瑞益 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
万家新兴蓝筹 灵活配置 混 合型证券投资 基金、万 家 瑞和灵活配置 混合型证 券 投资基金、 万家颐达
保本混 合型 证券 投资 基金 、 万家 颐和 保本 混合 型证 券投资 基金 、 万 家恒 瑞 18 个月定 期开 放债 券型
证券投 资基 金、 万家 年年 恒祥定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 万家 鑫安 纯债 债券型 证券 投资 基金 、
万家鑫璟纯债 债券型证 券 投资基金、万 家瑞旭灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、万家家享 纯债债券
型证券投资基 金、万家 瑞 盈灵活配置混 合型证券 投 资基金、万家 年年恒荣 定 期开放债券 型证券投
资基金、万家 瑞祥灵活 配 置混合 型证券 投资基金 、 万家鑫通纯债 债券型证 券 投资基金、 万家瑞富
灵活配置混合 型证券投 资 基金、万家鑫 稳纯债债 券 型证券投资基 金、万家 瑞 隆灵活配置 混合型证
券投资 基金 、 万 家恒 景18 个月定 期开 放债 券型 证券 投资基 金、 万家 鑫丰 纯债 债 券型证 券投 资基 金、
万家鑫享纯债 债券型证 券 投资基金、万 家现金增 利 货币市场基金 、万家消 费 成长股票型 证券投资
基金、万家家 泰债券型 证 券投资基金、 万家家盛 债 券型证券投资 基金、万 家 宏观择时多 策略灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、万家 鑫瑞 纯债 债券 型证 券投资 基金 、万 家玖 盛纯 债 9 个 月定 期开 放 债万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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券型证 券投 资基 金。
4.1.2 基 金经 理（ 或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
高翰昆
本 基 金基 金经 理、 万
家 双 引擎 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 、
万 家 现金 宝货 币型 证
券 投 资基 金、 万家 双
利 债 券型 证券 投资 基
金 、 万家 增强 收益 债
券 型 证券 投资 基金 、
万 家 瑞丰 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 、
万 家 瑞益 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 、
万 家 瑞和 灵活 配置 混
合 型 证券 投资 基金 、
万 家 颐达 保本 混合 型
证 券 投资 基金 、万 家
颐 和 保本 混合 型证 券
投 资 基金 、万 家瑞 旭
灵 活 配置 混合 型证 券
投 资 基金 、万 家瑞 盈
灵 活 配置 混合 型证 券
投 资 基金 、万 家瑞 富
灵 活 配置 混合 型证 券
投 资 基金 、万 家瑞 隆
灵 活 配置 混合 型证 券
投 资 基金 、万 家家 泰
债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 万家 家盛 债券 型
证 券 投资 基 金 、万 家
鑫 瑞 纯债 债券 型证 券
投 资 基金 基金 经理 基
金经理 。
2016 年 11
月17 日
- 8 年
基金经 理， 英国 诺丁 汉
大学硕士。2009 年 7
月加入万家基金管理
有限公 司， 历任 研究 部
助理、 交易 员、 交易 部
总监助 理、 交易 部副 总
监。
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内,本 基金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 公开募集 证券投资基 金
运作管 理办 法 》 等 法律 、 法规和 监管 部门 的相 关规 定, 依 照诚 实信 用 、 勤 勉尽 责、 安全 高效 的原 则
管 理 和 运 用 基 金资 产, 在 认真 控 制 投 资 风 险的 基 础 上, 为 基 金 持 有 人 谋取 最 大 利益, 没 有 损 害 基金
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 的执 行情况
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《公 平
交易管 理办 法》 和 《异 常 交易监 控及 报告 管理 办法 》 等规 章制 度,涵 盖了 研究 、 授权、 投资 决策 和
交易执行等 投资管理 活动 的各个环节, 确保公平 对待 不同投资组 合,防范导 致不 公平交易以 及利益
输送的 异常 交易 发生 。
公司制订了明 确的投资 授 权制度,并建立 了统一的 投 资管理平台,确 保不同投 资 组合获得公 平
的投资 决策 机会 。 实 行集 中 交易制 度, 对于 交易 所公 开 竞价交 易, 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序;
对于债 券一 级市 场申 购、 非公开 发行 股票 申购 等非 集中竞 价交 易, 按照 价 格 优 先、 比 例分 配的 原则
对交易结果 进行分配; 对于 银行间交易, 按照时间 优先 、价格优先 的原则公 平公 正的进行询 价并完
成交易 。 为保 证公 平交 易 原则的 实现, 通 过制 度规 范 、 流 程审 批、 系统 风控 参 数设 置 等进 行事 前控
制, 通 过对 投资 交易 系统 的 实时监 控进 行事 中控 制, 通 过对异 常交 易的 监控 和分 析实现 事后 控制 。
4.3.2 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。
本报告期内无下列情况: 所有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成交 较 少 的 单 边
交易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
今年上半年经 济基本面 超 预期向好，整 体流动性 偏 紧但波动性下 降，期间 出 现了超预期的 监
管加强。这些 因素导致 股 票和债券市场 都出现了 较 大的波动。权 益市场由 于 缺乏增量资 金叠加供万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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给侧改 革、 入msci 、 新股 供给加 大等 事件 因素 影响 出现有 较大 波动 的结 构性 行情。 而债 券市 场 在
年初收 益率 大幅 上行 后基 本维持 高位 震荡 格局 ， 边 际 变量由 流动 性过 渡为 监管 后又渐 变为 基本 面，
可谓一 波三 折。
本基金 上半 年在 较艰 难的 市场环 境下 秉持 谨慎 的操 作策略 为客 户创 造了 一定 的收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告期末万家瑞 祥 A 基 金 份 额 净 值 为 1.0355 元，本报告期基金份额净值增长率 为
3.63% ；截 至本 报告 期末 万 家瑞祥 C 基 金份 额净 值为 1.0343 元， 本报 告期 基金 份额净 值增 长率 为
3.53% ；同 期业 绩比 较基 准 收益率 为 5.20% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望下半年， 我们认为 今 年经济基本面 无忧，但 供 给侧改革自上 而下的干 预 供需结构在总 需
求还看不到自 发上行的 情 况下导致的经 济繁荣将 难 以为继。未来 应该说是 在 和时间赛跑 ，我们需
要在供给侧改 革药效失 效 前修复各部门 资产负债 表 ，也需要进行 更深入的 改 革提高国民 收入提升
总需求。基 于 此判断， 我 们认为下半年 权益市场 可 能会出现宽幅 震荡的走 势 ，应该注意 自下而上
精选个股的投 资策略。 债 券市场则可以 开始拉长 久 期增加杠杆， 对于长端 利 率债应该采 取更积极
的策略 。
本基金将延续 以往谨慎 的 资产配置思路 做好守正 出 奇面对机会时 也会积极 参 与，我们亦将 根
据以上 判断 结合 当时 市场 环境及 时做 好调 整与 应对 ，努力 为投 资者 创造 风险 调整后 的良 好回 报。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度
本基 金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议 》 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配， 符合 基金 合同 的规定 。
4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 连续20 个 工作 日基 金份 额 持有人 数量 不满200 人或 基金资 产净 值低
于5000 万 的情 况。 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管万家瑞祥灵活配置 混合型证券投资基金的过 程中, 本基金托管人-- 招 商银 行 股 份 有 限
公司严格遵守 《证券投 资 基金法》相关 法律法规 的 规定以及《万 家瑞祥灵 活 配置混合型 证券投资
基金基 金合 同》 、 《万 家瑞 祥灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 托管 协议 》 的 约定, 对万家 瑞祥 灵活 配置
混合型 证券 投资 基金 管理 人--万 家基 金管 理有 限公 司2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 基金 的
投资运 作, 进行 了认 真、 独 立的会 计核 算和 必要 的投 资监督,认 真履 行了 托管 人 的义务,没 有从 事任
何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 万家 基金 管 理有限 公司 在万 家瑞 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金的投 资运 作、
基金资 产净 值的 计算 、 基 金份额 申购 赎回 价格 的计 算、 基金 费用 开支 、 利 润 分配等 问题 上, 不存 在
损 害 基 金 份 额 持有 人 利 益的 行 为; 在 报 告 期内, 严 格遵 守 了 《 证 券 投资 基 金 法》 等 有 关 法 律 法规,
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托 管人 对本半 年度 报告中 财务 信息等 内容 的真实 、准 确和完 整发 表意见
本托管人认为, 万 家 基 金 管理 有 限 公 司 的 信 息 披 露 事务 符 合 《 证 券 投 资 基 金 信息 披 露 管 理 办
法》 及 其他 相关 法律 法规 的 规定, 基金 管理 人所 编制 和 披露的 万家 瑞祥 灵活 配置 混合型 证券 投资 基
金年度 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、 收 益分 配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合报 告等 信息 真实 、
准确、 完整,未 发现 有损 害 基金持 有人 利益 的行 为。 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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§6 半年度 财务会计报告（未 经审计）
6.1 资 产负 债表
会计主 体 ： 万家 瑞祥 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 10,923,679.11 200,068,170.70
结算备 付金 1,081,179.56 728,383.50
存出保 证金 51,357.13 5,169.02
交易性 金融 资产 439,940,608.86 164,781,008.46
其中： 股票 投资 107,454,463.06 46,517,308.46
基金投 资 - -
债券投 资 332,486,145.80 118,263,700.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 69,797,574.90 135,270,754.96
应收证 券清 算款 299,872.27 1,100,268.22
应收利 息 4,157,820.60 1,507,156.16
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - 400.00
资产总 计 526,252,092.43 503,461,311.02
负债和所有者权益
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 7,500,000.00 2,500,000.00
应付证 券清 算款 516,717.82 1,100,102.99
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 253,466.49 253,742.42
应付托 管费 84,488.81 84,580.82
应付销 售服 务费 3.45 4.03
应付交 易费 用 113,272.15 47,981.51 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 15 页 共 41 页
应交税 费 - -
应付利 息 984.03 18.32
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 208,765.71 60,000.00
负债合 计 8,677,698.46 4,046,430.09
所有者权益：
实收基 金 499,811,037.14 499,814,164.05
未分配 利润 17,763,356.83 -399,283.12
所有者 权益 合计 517,574,393.97 499,414,880.93
负债和 所有 者权 益总 计 526,252,092.43 503,461,311.02
注 ： 报 告 截 止 日 2017 年 6 月 30 日 ， 万 家 瑞 祥 A 基 金 份 额 净 值 1.0355 元 ， 基 金 份 额 总 额
499,790,736.85 份； 万家 瑞祥 C 基金 份额 净值 1.0343 元， 基金 份额 总额 20,300.29 份 。万 家瑞
祥份额 总额 合计 为499,811,037.14 份。
6.2 利 润表
会计主 体 ： 万家 瑞祥 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016
年 6 月 30 日
一、收入 20,867,809.46 -
1.利息 收入 9,530,080.96 -
其中： 存款 利息 收入 2,863,021.93 -
债券利 息收 入 5,386,850.32 -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 1,280,208.71 -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 5,124,525.39 -
其中： 股票 投资 收益 4,045,633.16 -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 525,397.31 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 553,494.92 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
6,213,202.17 -
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填 - - 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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列）
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
0.94 -
减： 二、费用 2,705,127.36 -
1．管 理人 报酬 1,509,799.54 -
2．托 管费 503,266.48 -
3．销 售服 务费 21.59 -
4．交 易费 用 287,098.92 -
5．利 息支 出 228,646.72 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 228,646.72 -
6．其 他费 用 176,294.11 -
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
18,162,682.10 -
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
18,162,682.10 -
注：本 基金 于2016 年11 月17 日成 立， 无上 年度 可比期 间。
6.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体 ： 万家 瑞祥 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2017 年1 月1 日至2017 年6 月 30 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至2017 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
499,814,164.05 -399,283.12 499,414,880.93
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- 18,162,682.10 18,162,682.10
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
-3,126.91 -42.15 -3,169.06
其中：1.基 金申 购款 1.97 0.02 1.99
2. 基金 赎回 款 -3,128.88 -42.17 -3,171.05 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
499,811,037.14 17,763,356.83 517,574,393.97
项目
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
- - -
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
- - -
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ”号 填列 ）
- - -
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
- - -
注：本 基金 于2016 年11 月17 日成 立， 无上 年度 可 比期间 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 方一 天______
______李杰_____
____ 陈 广益____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
6.4 报 表附 注
6.4.1 基 金基 本情况
万家瑞祥灵活 配置混合 型 证券投资基金 （以下简 称 “本基金” ） ，系 经中国证 券监督管理委 员万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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会（以下简称 “中国证监 会” ） 证监许可[2015]1390 号文注册， 由万家基金 管理有限公司 作为基
金管理 人 于2016 年11 月10 日 向社 会公 开募 集， 募 集期结 束经 安永 华明 会计 师事务 所 （ 特殊 普通
合伙） 验证 并出 具(2016) 验字 第60778298_B17 号 验 资报告 后， 向中 国证 监会 报送基 金备 案材 料。
基金合 同 于2016 年11 月17 日 正式 生效 ， 本 基金 为 契约型 开放 式 ， 存 续期 限 不定 。 设 立时 募集 的
扣除认 购费 后的 实收 基金 （本 金） 为200,025,101.00 元 ， 有 效认 购资 金在 初始 销售期 内产 生的 利
息 为 人 民 币 2,000.08 元 ， 以 上 实 收 基 金 （ 本 息 ） 合 计 为 人 民 币 200,027,101.08 元，折合
200,027,101.08 份 基金 份 额。 本 基金 管理 人为 万家 基金管 理有 限公 司， 注册 登记机 构为 中国 证券
登记结 算有 限责 任公 司， 基金托 管人 为招 商银 行股 份有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 股票（包括中 小
板、 创业 板及 其他 中国 证 监会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券 （ 含中 小企 业私 募债 、 证券公 司短 期公 司债
券） 、 货 币市 场工 具 、 权 证 、 股 指期 货 、 资 产支 持证 券以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的
其他金融工 具(但须符 合中 国证监会相 关规定)。 本基 金通过将基 金资产在 不同 投资资产类 别之间
灵活配置，并 结合对个 股 、个券的精选 策略，以 追 求超越业绩比 较基准的 投 资回报和资 产的长期
稳健增 值。 本基 金业 绩比 较基准 为： 沪 深300 指数 收益率*50% ＋中 证全 债指 数收益 率*50% 。
6.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核 算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 、 其他中 国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协会颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
6.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求,真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2017 年6 月 30 日 的财万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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务状况 以 及2017 年1 月1 日至2017 年6 月30 日 止期间 的经 营成 果和 净值 变动情 况。
6.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
6.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日 止。
6.4.4.2 记 账本 位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除 有特 别说 明 外,均 以人 民币
元为单 位表 示。
6.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资和 债
券投资 ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变 动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
6.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是 指 本 基金 将 金 融 资 产 让 与 或 交 付给 该 金 融 资 产 发 行 方 以 外的 另 一 方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4)分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算； 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
6.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层 次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债直接或 间接可观 察 的输入值；第 三层次输 入 值，相关资产 或负债的 不 可观察输入 值。本基
金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素 ，
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术，优 先 使用相关可观 察输入值 ， 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 。
6.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有 抵销已确 认 金融资产和金 融负债的 法 定权利,且该种 法定权利 现 在是可执行的,
同时本基金计划以 净额结 算或同时变现该金 融资产 和清偿该金融负债 时, 金 融资 产 和 金 融 负 债以
相互抵 销后 的金 额在 资产 负债表 内列 示。 除此 以外, 金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列 示,
不予相 互抵 销。
6.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回引起 的 实收基金的变 动
分别于基金申 购确认日 、 赎回确认日确 认。上述 申 购和赎回分别 包括基金 转 换所引起的 转入基金万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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的实收 基金 增加 和转 出基 金的实 收基 金减 少。
6.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份额时, 申购或赎 回款 项中包含的 按累计未 分配 的已实现收 益/(损失) 占基 金净值比例 计算的
金额。 未实 现损 益平 准金 指 在申购 或赎 回基 金份 额时, 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现利 得
/(损失)占 基金 净值 比例 计 算的金 额。 损益 平准 金于 基金申 购确 认日 或基 金赎 回确认 日确 认。
未实现损益平准金与已实 现损益平准金均在“损益 平准金”科目中核算, 并 于期 末 全 额 转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
6.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本 及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 资产支持 证券投资 收益/（损失）于成 交日确认 ， 并按成交总额 与其成本 、 应收利息的 差
额入账 ；
(8) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按 卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算 的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ； 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
6.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.60% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 资产 净值 的 0.20%的 年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 关协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 取待 摊或 预提的 方法 。
6.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1、在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次，每 次收 益
分配比 例不 得低 于该 次可 供分配 利润 的90% ， 若 《 基 金合同 》 生 效不 满3 个月 可不进 行收 益分 配 ；
2 、本 基金收益 分配方 式分两 种：现 金分红 与红利 再投 资，投 资 人可 选择现 金红 利或将 现金
红利自 动转 为基 金份 额进 行再投 资； 若投 资 人 不选 择，本 基金 默认 的收 益分 配方式 是现 金分 红；
3 、基 金收益分 配后基 金份额 净值不 能低于 面值； 即基 金收益 分配基 准日的 基金 份额净 值减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值。
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
6.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
6.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
6.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 说明 的会计 估计 变更 。
6.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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6.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
6.4.6 税项
1、印 花税
经国务 院批 准 ， 财 政部 、 国家税 务总 局研 究决 定 ， 自 2008 年 4 月 24 日起 ， 调整证 券 （股 票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1 ‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ， 调整由 出让 方按 证券
（股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳印 花税 ，受 让方 不再 征收， 税率 不变 ；
根 据 财政 部、 国 家税 务总局 财 税[2005]103 号文 《关 于 股权 分置 试 点改 革有关 税 收政 策问 题 的通
知》的规定， 股权分置 改 革过程中因非 流通股股 东 向流通股股东 支付对价 而 发生的股权 转让，暂
免征收 印花 税。
2 、增 值税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号文 《关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知 》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全 国范围 内全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 ， 金
融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]46 号文 《关 于进一 步明 确全 面推 开营 改增试 点金 融业 有 关
政策的通知》 的规定， 金 融机构开展的 质押式买 入 返售金融商品 业务及持 有 政策性金融 债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]70 号文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补 充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 。
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等增
值税政策的通 知》的规 定 ，资管产品运 营过程中 发 生的增值税应 税行为， 以 资管产品管 理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2017]2 号文 《关 于资 管产品 增值 税政 策有 关问 题的补 充通 知》
的规定 ，2017 年 7 月 1 日 （含 ） 以后 ， 资管 产品 运 营过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 以资 管产 品
管理人 为增 值税 纳税 人， 按照现 行规 定缴 纳增 值税 。 对资 管产 品在 2017 年 7 月 1 日 前运 营过 程中
发生的增值税 应税行为 ， 未缴纳增值税 的，不再 缴 纳；已缴纳增 值税的， 已 纳税额从资 管产品管万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 25 页 共 41 页
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减。
3 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2004]78 号 文 《 关 于证券 投资 基金 税收 政策 的通知 》 的 规定，
自 2004 年 1 月 1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 企业 所得税 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2005]103 号 文 《 关于 股权分 置试 点改 革有 关税 收政策 问题 的通 知》
的规定，股权 分置改革 中 非流通股股东 通过对价 方 式向流通股股 东支付的 股 份、现金等 收入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》 的 规定， 对
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息 、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
4 、个 人所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2005]103 号文 《关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的
通知》的规定 ，股权分 置 改革中非流通 股股东通 过 对价方式向流 通股股东 支 付的股份、 现金等收
入，暂 免征 收流 通股 股东 应缴纳 的个 人 所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得有
关个人 所得 税政 策的 通知 》的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日 起， 对储 蓄存 款利 息所得 暂免 征收 个人
所得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局、中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限 在 1 个 月以 上 至 1 年 （含 1 年 ） 的 ， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限超 过 1 年的 ， 暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上述 所得 统一 适用 20% 的税 率计 征个 人所
得税； 根据 财政 部、 国 家 税务总 局、 中国 证监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上 市公司 股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2015 年 9 月 8 日起 ，证 券 投资基 金从 公开 发行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限超 过 1 年的， 股息 红利 所得 暂免 征收个 人所 得税 。
万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 26 页 共 41 页
6.4.7 关 联方 关系
6.4.7.1 本 报告 期存在 控制 关系或 其他 重大利 害关 系的关 联方 发生变 化的 情况
本报告 期内 ，与 本基 金存 在控制 关系 或其 他重 大利 害关系 的关 联方 未发 生变 化。
6.4.7.2 本 报告 期与基 金发 生关联 交易 的各关 联方
关联方 名称 与本基 金的 关系
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司（ “招商 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
6.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 报告 期及 上年 度可 比期间 未通 过关 联方 交易 单元进 行交 易。
6.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
6.4.8.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间, 未通 过关 联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
6.4.8.1.2 债 券交 易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方席位 进行 债券 交易 。
6.4.8.1.3 债 券回 购交易
注：本 报告 期及 上年 度可 比期间,本 基金 未通 过关 联 方席位 进行 债券 回购 交易 。
6.4.8.1.4 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
6.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。
6.4.8.2 关 联方 报酬
6.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 1,509,799.54 - 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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的管理 费
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
-
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.60% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .60% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金管 理费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 管理 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
本基金 于2016 年11 月 17 日成立 不存 在上 年度 可比 期间。
6.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至 2017 年6
月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
503,266.48 -
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.20% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .20% ÷ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费 每日计提, 按月 支付。由基 金管理人 向基 金托管人发 送基金托 管费 划付指令,经 基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金 托管 人,若 遇法 定节 假日、
休息日,支 付日 期顺 延。
本基金 于2016 年11 月 17 日成立 ，不 存在 上年 度可 比期间 。
6.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2017 年 1 月1 日至 2017 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家瑞 祥A 万家瑞 祥C 合计 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 28 页 共 41 页
万家基 金 - 21.59 21.59
合计 - 21.59 21.59
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2016 年 1 月1 日至 2016 年 6 月 30 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
万家瑞 祥A 万家瑞 祥C 合计
注：1 、 销 售服 务费 可用 于 本基金 市场 推广 、 销售 以 及 C 类 基金 份额 持有 人服 务等各 项费 用 。 本 基
金份额分为不 同的类别 ， 适用不同的销 售服务费 率 。其中，A 类 不收取销 售 服务费，C 类销售服
务费年 费率 为0.20% 。C 类基金 份额 的销 售服 务费 计算方 法如 下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计算 ，按月 支付 。由 基金 管理 人于次 月首 日 起 3 个 工作 日内向 基金 托管 人 发
送基金 销售 费划 付指 令， 经基金 托管 人复 核后 于 3 个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给注册登
记机构，由注 册登记机 构 支付给基金销 售机构。 销 售服务费每日 计提，按 月 支付。由基 金管理人
向基金 托管 人发 送基 金托 管费划 付指 令， 经基 金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 5 个工 作日 内从 基金
财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假日 、休息 日， 支付 日期 顺延 。
2、本 基金 于2016 年11 月 17 日成 立， 不存 在上 年 度可比 期间 。
6.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交 易。
6.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
6.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间未 发生 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
6.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告 期末 及上 年度 末除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金。
6.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月 30 日
上年度 可比 期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 29 页 共 41 页
招商银 行 923,679.11 16,205.55 - -
注: 本 基 金 的 证 券 交 易 结 算 资 金 通 过 托 管 银 行 备 付 金 账 户 转 存 于 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司,2017 年1 月1 日至6 月30 日 获得 的利 息收 入为 人民币7,046.55 元, 2017 年6 月30 日结 算备
付金余 额为 人民 币1,081,179.56 元。
6.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
6.4.9 期 末（2017 年 6 月 30 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
6.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
6.4.9.1.1 受限 证券 类别 ：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股 ）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
603933
睿能科
技
2017 年
6 月 28
日
2017 年
7 月6
日
新发股
票
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
603305
旭升股
份
2017 年
6 月 30
日
2017 年
7 月10
日
新发股
票
11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 -
603617
君禾股
份
2017 年
6 月 23
日
2017 年
7 月3
日
新发股
票
8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 -
6.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停牌原
因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
601989
中国
重工
2017
年5
月31
日
重大事
项停牌
6.21 - - 361,100 2,864,339.00 2,242,431.00 - 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 30 页 共 41 页
6.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
6.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 本基 金无 因从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖
出回购 证券 款余 额。
6.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末 2017 年 6 月 30 日 止， 基金 从事 证券 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购
证券款 余 额7,500,000.00 元 ， 其中500,000.00 元于 2017 年7 月3 日 到期 ，7,000,000.00 元于
2017 年 7 月 6 日到 期， 该 类交易 要求 本基 金在 回购 期内持 有的 证券 交易 所交 易的债 券和/或 在新
质押式回购下 转入质押 库 的债券，按证 券交易所 规 定的比例折算 为标准券 后 ，不低于债 券回购交
易的余 额。
6.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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§7 投资组 合报告
7.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 107,454,463.06 20.42
其中： 股票 107,454,463.06 20.42
2 固定收 益投 资 332,486,145.80 63.18
其中： 债券 332,486,145.80 63.18
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 69,797,574.90 13.26
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 12,004,858.67 2.28
7 其他各 项资 产 4,509,050.00 0.86
8 合计 526,252,092.43 100.00
7.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
7.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值（ 元） 占基金 资产 净值 比例(%)
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 2,344,808.59 0.45
C 制造业 42,968,724.15 8.30
D
电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E 建筑业 21,224,322.54 4.10
F 批发和 零售 业 - -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 3,731,000.00 0.72
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J 金融业 19,570,388.66 3.78
K 房地产 业 9,423,085.28 1.82 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 32 页 共 41 页
L 租赁和 商务 服务 业 2,130,048.00 0.41
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 6,062,085.84 1.17
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 107,454,463.06 20.76
7.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金 本报 告期 期末 未持 有港股 通股 票投 资。
7.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600340 华夏幸 福 280,616 9,423,085.28 1.82
2 600491 龙元建 设 715,200 7,674,096.00 1.48
3 600276 恒瑞医 药 129,960 6,574,676.40 1.27
4 601318 中国平 安 101,500 5,035,415.00 0.97
5 002310 东方园 林 300,600 5,026,032.00 0.97
6 002007 华兰生 物 125,383 4,576,479.50 0.88
7 000826 启迪桑 德 119,507 4,197,085.84 0.81
8 600584 长电科 技 260,648 4,183,400.40 0.81
9 300003 乐普医 疗 172,800 3,820,608.00 0.74
10 600009 上海机 场 100,000 3,731,000.00 0.72
7.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
7.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600340 华夏幸 福 11,697,286.27 2.34
2 600491 龙元建 设 7,508,657.00 1.50 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
第 33 页 共 41 页
3 600584 长电科 技 7,400,981.00 1.48
4 600966 博汇纸 业 5,871,929.00 1.18
5 002310 东方园 林 5,440,446.00 1.09
6 601766 中国中 车 5,403,041.00 1.08
7 000826 启迪桑 德 5,260,965.76 1.05
8 601229 上海银 行 4,209,574.00 0.84
9 601328 交通银 行 4,115,314.82 0.82
10 601288 农业银 行 3,971,320.00 0.80
11 600547 山东黄 金 3,755,313.00 0.75
12 600089 特变电 工 3,715,409.00 0.74
13 601318 中国平 安 3,658,612.00 0.73
14 300408 三环集 团 3,150,856.00 0.63
15 002103 广博股 份 3,102,750.00 0.62
16 601989 中国重 工 2,864,339.00 0.57
17 601009 南京银 行 2,855,395.00 0.57
18 601988 中国银 行 2,799,578.00 0.56
19 000001 平安银 行 2,556,787.00 0.51
20 600027 华电国 际 2,538,908.00 0.51
7.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002508 老板电 器 6,969,767.22 1.40
2 601766 中国中 车 5,545,877.96 1.11
3 002415 海康威 视 5,315,546.76 1.06
4 300017 网宿科 技 5,214,213.12 1.04
5 601229 上海银 行 4,277,595.26 0.86
6 600089 特变电 工 4,239,636.98 0.85
7 300408 三环集 团 3,387,801.34 0.68
8 600547 山东黄 金 3,184,971.76 0.64
9 600009 上海机 场 3,058,704.58 0.61
10 002304 洋河股 份 3,044,802.00 0.61
11 601009 南京银 行 2,938,040.02 0.59
12 600966 博汇纸 业 2,863,884.11 0.57 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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13 600027 华电国 际 2,554,400.00 0.51
14 600584 长电科 技 2,320,931.60 0.46
15 600340 华夏幸 福 1,837,743.18 0.37
16 601328 交通银 行 1,836,134.64 0.37
17 601288 农业银 行 1,682,525.37 0.34
18 002007 华兰生 物 1,631,240.54 0.33
19 002739 万达电 影 1,623,674.00 0.33
20 600867 通化东 宝 1,562,350.21 0.31
7.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 128,126,086.19
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 77,499,000.94
注：本 项买 入金 额均 按买 入成交 金额(成 交单 价乘 以 成交数 量) 填列, 不考 虑相 关交易 费用
本项卖 出金 额均 按卖 出成 交金额(成 交单 价乘 以成 交 数量) 填列, 不考 虑相 关交 易费用
7.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 12,964,600.00 2.50
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 13,939,800.00 2.69
其中： 政策 性金 融债 13,939,800.00 2.69
4 企业债 券 20,194,000.00 3.90
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 19,870,000.00 3.84
7 可转债 （可 交换 债） 1,569,745.80 0.30
8 同业存 单 263,948,000.00 51.00
9 其他 - -
10 合计 332,486,145.80 64.24
万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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7.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 111721082
17 渤 海银 行
CD082
300,000 29,661,000.00 5.73
2 1080115 10 绍 黄酒 债 200,000 20,194,000.00 3.90
3 101559046
15 芜 湖经 开
MTN001
200,000 19,870,000.00 3.84
4 111780378
17 广 东南 粤银
行 CD093
200,000 19,548,000.00 3.78
5 111794689
17 锦 州银 行
CD084
200,000 19,546,000.00 3.78
5 111794715
17 天 津银 行
CD039
200,000 19,546,000.00 3.78
7.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 前 十的 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
7.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
7.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
7.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
7.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根据基 金合 同， 本基 金暂 不可投 资国 债期 货。
万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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7.12 投 资组 合报告 附注
7.12.1
本报告期内,本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 不 存在被监管部 门立案调 查 的,在报告编 制
日前一 年内 也不 存在 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
7.12.2
基金投 资的 前十 名股 票中, 不存在 投资 于超 出基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
7.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 51,357.13
2 应收证 券清 算款 299,872.27
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,157,820.60
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,509,050.00
7.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 报告 期末 未持 有处 于转股 期的 可转 换债 券。
7.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 的股票 中不 存在 流通 受限 的情况 。
7.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
本基金 由于 四舍 五入 的原 因，分 项之 和与 合计 项之 间可能 存在 尾差 。 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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§8 基金份 额持有人信息
8.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
万家
瑞祥
A
26 19,222,720.65 499,787,162.97 100.00% 3,573.88 0.00%
万家
瑞祥
C
177 114.69 0.00 0.00% 20,300.29 100.00%
合计 203 2,462,123.34 499,787,162.97 100.00% 23,874.17 0.00%
8.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
万家瑞 祥
A
895.50 0.0000%
万家瑞 祥
C
8,700.03 42.8567%
合计 9,595.53 0.0019%
8.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开 放式 基金
万家瑞 祥A 0
万家瑞 祥C 0-10
合计 0-10
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基 金
万家瑞 祥A 0
万家瑞 祥C 0
合计 0
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§9 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 万家瑞 祥 A 万家瑞 祥 C
基金合 同生 效日 （2016 年 11 月 17 日 ）基 金
份额总 额
200,003,981.88 23,119.20
本报告 期期 初基 金份 额总 额 499,791,144.85 23,019.20
本报告 期基 金总 申购 份额 1.97 -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 409.97 2,718.91
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 499,790,736.85 20,300.29
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§10 重大事 件揭示
10.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
10.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
基金管 理人 ：
报告期 内无 涉及 基金 管理 人的重 大人 事变 动。
基金托 管人 ：
本基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门本 报告 期内 未发 生重大 人事 变动 。
10.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
10.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
10.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内为 基金 进行 审计 的会计 师事 务所 情况 未发 生改变 。
10.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到稽 查或者 处罚 。
10.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
10.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 万家瑞祥 2017 年半年度报告摘要
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例
中信证 券 2 204,623,308.65 100.00% 190,565.39 100.00% -
注:1 、 基金 专用 交易 席位 的选择 标准 如下:
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉;
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要;
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务 的开 展提 供良好的服 务和支
持。
2、基 金专 用交 易 席 位的 选 择程序 如下:
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构;
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。
3、基 金专 用交 易席 位的 变 更情况:
无
10.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证 券 35,471,891.20 100.00% 647,700,000.00 100.00% - -
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§11 影响投 资者决策的其他重 要信息
11.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期内 持有基 金份额 变 化情况 报告期末 持有基 金情况
序
号
持有基金 份额比 例达到
或者超过20%的 时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
01 2017/01/01-2017/06/30 499,787,162.97 0.00 0.00 499,787,162.97 100.00
产品特有 风险
报告期内 本基金 出现了 单 一投资者 份额占 比达到 或 超过 20% 的情况 。
未 来 本基 金 如果 出现 巨 额赎 回 甚至 集 中赎 回， 基 金管 理 人可 能 无法 及时 变现基 金 资产 ， 可能 对
基 金 份额 净 值产 生一 定 的影 响 ；极 端 情况 下可 能 引发 基 金的 流 动性 风险 ，发生 暂 停赎 回 或延 缓
支付赎回 款项； 若个别 投 资者巨额 赎回后 本基金 出 现连续六 十个工 作日基 金 资产净值 低于 5000
万元，还 可能面 临转换 运 作方式、 与其他 基金合 并 或者终止 基金合 同等情 形 。
万 家基 金管理 有限 公司
2017 年 8 月 29 日
