信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
1
信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)2017 年 半 年 度 报 告
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 8 月 29 日
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
2
§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对 其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意, 并 由董事长签发。
基金托管 人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2017 年 8 月 28 日复核 了本报告中的
财务指标、 净值表现、 利润分配情 况、财务会 计报告、投 资组合报告 等内容, 保证 复核内容不 存在 虚 假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招 募说明书。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 .......................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................................................................................................... 2
§2 基金简介 ...................................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 6
3.3 其他指标 .............................................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 .................................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .............................................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......................................... 11
§5 托管人报告 ................................................................................................................................................ 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................. 11
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 11
§6 半年度财务会计报告（未经审计）......................................................................................................... 12
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 12 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
3
6.2 利润表 ................................................................................................................................................ 13
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 14
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 15
§7 投资组合报告 ............................................................................................................................................ 31
7.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................................... 31
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................................... 31
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 32
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................ 35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 36
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......................... 37
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................. 37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ............................................................................. 38
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................................. 38
7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 38
§8 基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 39
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......................................................................................... 39
8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................ 39
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 40
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 40
8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................................................................................ 40
§9 开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 41
§10 重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 41
10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................................ 41
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................................. 41
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..................................................................... 41
10.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................................ 41
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................................ 41
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................................. 41
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......................................................................................... 41
10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 42
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................................ 43
§12 备查文件目录 ............................................................................................................................................ 44
12.1 备查文件名称 .................................................................................................................................... 44
12.2 备查文件存放地点 ............................................................................................................................ 44
12.3 备查文件查阅方式 ............................................................................................................................ 44
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
4
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚新旺混合(LOF)
场内简称 信诚新旺
基金主 代码 165526
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2015 年 6 月19 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 503,718,165.48 份
基金合同存续期 不定期
下属 分级基金的基金简称 信诚新旺混合 A 信诚新旺混合 C
下属分级基金的场内简称 信诚新旺 新旺 C
下属 分级基金的交易代码 165526 165527
报告期末 下属 分级基金的份额总额 854,744.95 份 502,863,420.53 份
2.2 基 金 产 品说明
投资目标 在严格控制风险的前提下, 力争获得 超越业绩比较基准的绝对回报。
投资策略
本基金主要通过对宏观经济运行状况、 国家财政和货币政策、 国家产业政策以及资
本 市 场 资 金 环 境 、 证 券 市 场 走 势 的 分 析, 在 评 价 未 来 一 段 时 间 股 票 、 债 券 市 场 相 对
收 益 率 的 基 础 上, 动 态 优 化 调 整 权 益 类 、 固 定 收 益 类 等 大 类 资 产 的 配 置 。 在 严 格 控
制 风 险 的 前 提 下, 力 争 获 得 超 越 业 绩 比 较 基 准 的 绝 对 回 报 。 在 灵 活 的 类 别 资 产 配 置
的基础上, 本 基 金 通 过 自 上 而 下 及 自 下 而 上 相 结 合 的 方 法 挖 掘 优 质 的 上 市 公 司, 严
选 其 中 安 全 边 际 较 高 的 个 股 构 建 投 资 组 合: 自 上 而 下 地 分 析 行 业 的 增 长 前 景 、 行 业
结 构 、 商 业 模 式 、 竞 争 要 素 等 分 析 把 握 其 投 资 机 会; 自 下 而 上 地 评 判 企 业 的 产 品 、
核心竞争力、 管理层、 治理结构等; 并结合企业基本面和估值水平进行综合的研判,
严选安全边际较高的个股。
基金管理人可 运 用 股 指 期 货, 以 提 高 投 资 效 率 更 好 地 达 到 本 基 金 的 投 资 目 标 。 本
基 金 在 股 指 期 货 投 资 中 将 根 据 风 险 管 理 的 原 则, 以 套 期 保 值 为 目 的, 在 风 险 可 控 的
前提下, 本 着 谨 慎 原 则, 参 与 股 指 期 货 的 投 资, 以 管 理 投 资 组 合 的 系 统 性 风 险, 改善
组 合 的 风 险 收 益 特 性 。 此 外, 本 基 金 还 将 运 用 股 指 期 货 来 对 冲 诸 如 预 期 大 额 申 购 赎
回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
本基金将按照相关法律法规通过利用权证进行套利、 避险交易, 控制基 金 组合风险,
获 取 超 额 收 益 。 本 基 金 进 行 权 证 投 资 时, 将 在 对 权 证 标 的 证 券 进 行 基 本 面 研 究 及 估
值 的 基 础 上, 结 合 股 价 波 动 率 等 参数, 运 用 数 量 化 定 价 模 型, 确 定 其 合 理 内 在 价 值,
构建交易组合。
业绩比较基准 一年期银行定期存款利率( 税后)+3%
风险收益特征
本基金为混合型基金, 其 预期风险、 预期收益高于货币市场基金和债券型基金, 低于
股票型基金。
下 属 分 级 基 金 的
风险收益特征
-
-
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
5
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 周浩 陆志俊
联系电话 021-68649788 95559
电子邮箱 hao.zhou@xcfunds.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 400-666-0066 95559
传真 021-50120888 021-62701216
注册地址
中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 世 纪 大 道
8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层
上海市浦东新区银城中路 188 号
办公地址
中 国 （ 上 海 ） 自 由 贸 易 试 验 区 世 纪 大 道
8 号上海国金 中心汇丰银行大楼 9 层
上海市浦东新区银城中路 188 号
邮政编码 200120 200120
法定代表人 张翔燕 牛锡明
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所( 特
殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业
天地 2 号楼 普华永道中心 11 楼
§3 主 要 财 务指标 和 基 金净值 表 现
3.1 主要会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据和指标
报告期(2017 年 1 月1 日至 2017 年6 月 30 日)
信诚新旺混合 A 信诚新旺混合 C
本期已实现收益 747,694.10 5,176,384.85
本期利润 1,420,604.94 13,951,794.40
加权平均基金份额本期利润 0.0251 0.0243
本期加权平均净值利润率 2.41% 2.34%
本期基金份额净值增长率 6.58% 2.62%
3.1.2 期末 数据和指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
期末可供分配利润 87,578.72 24,591,900.58
期末可供分配基金份额利润 0.1025 0.0489 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
6
期末基金资产净值 942,323.67 531,464,137.09
期末基金份额净值 1.102 1.057
3.1.3 累计 期末指标 报告期末(2017 年 6 月 30 日)
基金份额累计净值增长率 10.20% 5.70%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益指 基金本期利 息收入、投 资收益、其 他收入( 不含 公允价值变 动收益) 扣 除 相
关费用后的余额, 本期利 润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末可供 分配利润, 采 用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金 份 额净值 增 长 率及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 的比较
信诚新旺混合 A
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.66% 0.15% 0.37% 0.01% 1.29% 0.14%
过去三个月 5.05% 0.52% 1.12% 0.01% 3.93% 0.51%
过去六个月 6.58% 0.38% 2.23% 0.01% 4.35% 0.37%
过去一年 7.72% 0.28% 4.50% 0.01% 3.22% 0.27%
自基金合同
生效起至今
10.20% 0.20% 9.30% 0.01% 0.90% 0.19%
信诚新旺混合 C
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 1.73% 0.15% 0.37% 0.01% 1.36% 0.14%
过去三个月 1.44% 0.17% 1.12% 0.01% 0.32% 0.16%
过去六个月 2.62% 0.14% 2.23% 0.01% 0.39% 0.13%
过去一年 3.73% 0.13% 4.50% 0.01% -0.77% 0.12%
自基金合同
生效起至今
5.70% 0.12% 7.05% 0.01% -1.35% 0.11%
3.2.2 自 基 金 合同生 效 以 来基金 累 计 净值增 长 率 变动及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率变动 的 比 较
信诚新旺混合 A 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
7
信诚新旺混合 C
注: 1. 本基 金于 2015 年12 月 7 日起 新增 C 类份 额。
2. 本基 金建仓期自2015 年6 月19 日至2015 年12 月19 日, 建仓期结 束时资产配置比例符合本
基金基金合同规定。
3.3 其他指标
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
8
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基 金 管 理人及 其 管 理基金 的 经 验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截至 2017 年 6 月 30 日, 本基金管理 人
共管理 70 只 基金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、 信诚中小盘混 合型证券投资基金、 信 诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF) 、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇混合型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF) 、 信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF) 、 信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、 信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双 盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业混合型证券投资 基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
混合型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚中证 TMT 产业 主题指数分级证券投资基金、 信诚
新选回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新 锐回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新鑫 回报灵
活配置混合 型证券投资 基金、 信诚 新旺回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 、信诚中证信 息安 全 指
数分级证券 投资基金、 信诚中证智 能家居指数 分级证券投 资基金、 、信 诚中证基建 工程指数型 证券 投 资
基金(LOF) 、信诚惠报债 券型证券投 资基金、信 诚鼎利定增 灵活配置混 合型证券投 资基金、信 诚稳 利 债
券型证券投资基金、 信诚惠盈债券型证券投资基金、 信诚稳健债券型证券投资基金、 信诚至利灵活配置
混合型证券投资基金、 信诚至益灵活配置混合型证券投资基金、 信诚惠泽债券型证券投资基金、 信诚稳
瑞债券型证券投资基金、 信诚稳益债券型证券投资基金、 信诚至优灵活配置混合型证券投 资基金、 信诚
至裕灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至鑫灵活 配置混合型证券投资基金、 信诚至 瑞灵活配置混合型
证券投资基金、 信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、 信诚景瑞债券型证券投资基金、 信诚新悦回报
灵活配置混合型证券投资基金、 信诚 主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、 信诚稳 丰债券型证券投资
基金、 信诚永益一年定期开放混合型证券投资基金、 信诚稳悦债券型证券投资基金、 信诚稳泰债券型证
券投资基金、 信诚永鑫一年定期开放混合型证券投资基金、 信诚永利一年定期开放混合型证券投资基金、
信诚永丰一年定期开放混合型证券投资基金、 信 诚稳鑫债券型证券投资基金、 信诚至 诚灵活配置混合型
证券投资基金、 信诚理财 28 日盈债 券型证券投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚
多策略灵活配置混合型证券投资基金、 信诚新泽 回报灵活配置混合型证券投资基金、 信诚至信灵活配置
混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经 理（或 基 金 经理小 组 ） 及基金 经 理 助理简 介
姓
名
职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
提
云
涛
本 基 金 基 金 经 理, 信诚
沪深300 指 数分级基金、
信 诚 至 利 灵 活 配 置 混 合
基 金 、 信 诚 至 益 灵 活 配
置 混 合 基 金 、 信 诚 至 优
2016 年 11
月 23 日
- 17
复旦大学经济学博士。 曾任职于大鹏
证 券 股 份 有 限 公 司 上 海 分 公 司, 担任
研 究 部 分 析 师; 于 上 海 申 银 万 国 证 券
研究所, 历 任 宏 观 策 略 部 副 总 监 、 金
融 工 程 部 总 监; 于 平 安 资 产 管 理 有 限信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
9
灵 活 配 置 混 合 基 金 、 信
诚 至 鑫 灵 活 配 置 混 合 基
金 、 信 诚 至 瑞 灵 活 配 置
混 合 基 金 、 信 诚 至 选 灵
活 配 置 混 合 基 金 、 信 诚
新 选 回 报 灵 活 配 置 混 合
基 金 、 信 诚 永 益 一 年 定
期 开 放 混 合 基 金 、 信 诚
永 鑫 一 年 定 期 开 放 混 合
基 金 、 信 诚 永 利 一 年 定
期 开 放 混 合 基 金 的 基 金
经理, 信 诚 基 金 管 理 有
限公司数量投资总监
责任公司, 担 任 量 化 投 研 部 总 经 理;
于 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司, 担 任研究
部金融工程总监。2015 年 6 月加入
信诚基金管理有限公司。 现任信诚基
金管理有限公司数量投资总监、 信诚
沪深 300 指 数分级基金、 信诚至利灵
活配置混合基金、 信诚至益灵活配置
混合基金、 信诚至优灵活配置混合基
金、 信诚至鑫灵活配置混合基金、 信
诚至瑞灵活配置混合基金、 信诚至选
灵活配置混合基金、 信诚新选 回报灵
活配置混合基金、 信诚新旺回报灵活
配置混合基金(LOF) 、 信 诚永益一年
定期开放混合基金、 信诚永鑫一年定
期开放混合基金、 信诚永利一年定期
开放混合基金的基金经理。
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证券从 业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
在本报告期 内, 本基金管 理人严格按 照《证券投 资基金法》 和其他相关 法律法规的 规定以及 《 信 诚
新旺回报灵 活配置混合 型证券投资 基金(LOF) 基金合同》 、 《 信诚新旺回 报灵活配置 混合型证券 投资基 金
(LOF) 招募说 明书》 的约定, 本着诚实 信用、 勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。 本基金管理人通过不
断 完 善 法 人 治 理 结 构 和 内 部 控 制 制 度, 加 强 内 部 管 理, 规 范 基 金 运 作 。 本 报 告 期 内, 基 金 运 作 合 法 合 规,
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公平交易 制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交 易 执 行 中 各 司 其 职, 投 资 研 究 前 端 不 断 完 善 研 究 方 法 和 投 资 决 策 流 程, 确 保 各 投 资 组 合 享 有 公 平 的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情 况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未 出 现 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内基金 投 资 策略和 运 作 分析
2017 年上半 年, 宏观经济 稳中向好, 金 融市场总体稳定。宏观经济, 经济运 行整体平稳。PPI 涨幅 呈
逐 季 回 落 趋 势,CPI 涨 幅 继 续 保 持 较 低 水 平; 固 定 资 产 投 资 虽 有 回 落, 但 投 资 结 构 继 续 改 善, 制 造 业 投 资
和民间投资稳步增长; 制 造业PMI 虽然 各月有所波动, 上半年保 持在50 荣枯 线上方, 说明 企业对市场持 续
看好; 金融市 场, 在去杠杆 、 脱虚向实、 加强监管, 同 时又注意防范系统性金融风险的基调下, 总体运 行 平
稳。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
10
债券市场 和股票市场表现不尽相同。 受到加强监管、 货币政策趋紧、 经济基本面向好等多重因素的影
响, 债券收益 率整体震荡上行。在 “春 节后上调公开市场回购利率和 SLF 利率--2 月 份紧缩措施略有放
松-- 季度 MPA 考核--4 、5 月份进一步 加强监管--6 月中旬公开市场维持适当流动性 ”等因素影响下, 上
半年债券收益率呈整体震荡上行。6 月初 1 年期 国债达到二季度最高点 3.60% 左右,10 年期国债达到 二
季度最高点3.65% 附近 。 到 了6 月中旬, 金融监管力度稍有放松, 央行也进行了略超预期的公开市场投放,
整个 6 月的 资金面波澜不惊, 长短端 收益率也有所下行。股票市场, 上半 年市场股票市场结构继续分化,
随着市场越 来越关注上 市公司的业 绩和股票估 值, 大小盘呈 现明显的结 构 分化 。虽 然一季度小 盘股 有 所
反弹, 但是, 小盘股整体呈下跌态势, 中证 1000 指 数从 2016 年 年底的 8490 点下跌一度下跌到 6 月初 的
6927 点, 虽然 到 6 月30 日 反弹到 7465 点, 但仍下跌12.1% 。 另一 方面, 大盘蓝 筹虽然有过回调, 但整 体呈
上涨趋势, 特 别是低估值行业龙头表现突出。 沪深 300 指数 从 2016 年年 底的 3310 点 涨到 6 月底 的 3666
点, 上涨 10.8% 。
本基金上半年投资, 在债 券投资方面采用 “短久期、 高评级 ”策略获取稳定的收益, 股 票投资方面采用主
动与量化结合策略。 股票投资, 通过分 散持仓降低个股风险, 同 时从公 司运营 、 盈利及估值方面选择个股,
并积极参与网下新股申购。
4.4.2 报 告 期 内的基 金 业 绩表现
本报告期内, 本基金A 、 C 份额净值增长率分别为6.58% 和2.62%,同期业绩比 较基准收益率为2.23%,
基金 A 、C 份 额超越业绩比较基准分别为 4.35% 和 0.39% 。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
展望 2017 年下半年, 预 计经济运行 整体平稳。 首先, 外部经 济的复苏, 有 助于拉动出 口增长;其次,
虽 然 房 地 产 投 资 增 长 可 能 放 缓, 但 预 计 制 造 业 投 资 将 继 续 保 持 适 当 的 规 模; 另外, 随 着 经 济 运 行 平 稳, 居
民收入增加, 消费也将稳 步增长; 同时, 在供给侧改 革等一系列 政策措施下, 经济结构也 将继续优化 调整,
一系列措施 有助于让企 业继续维持 较好的盈利 水平。金融 市场方面, 在 加强监管协 调、加强金 融服 务 实
体经济的政 策下, 金融风 险也有所控 制, 在“稳定 ”的主基调 下, 货币政策 仍在中性区 域。预计债 券市 场
的收益率基本平稳, 可能 会略有下行但幅度不大, 但是要注意信用风险。 预 计股票市场仍将震荡上行。 估
值合适但有 确定性盈利 增长的大盘 蓝筹股是长 期投资机会; 具有真实成 长性的中盘 股和高成长 的小 盘 股
票也可能受到市场青睐。另外, 一些 市场热点也可能有阶段性表现。
下半年, 本基金债券投 资继 续“ 短 久期、高评 级 “策略获 得稳定收益, 股票投资继 续采用 “主动+
量化 ”结合 的思路, 积极 参与网下新 股申购, 获取 额外收益。 股票投资, 一 方面, 继续用 量化方法,在综合
运营稳健公 司中选找被 市场低估的 股票, 并注意 行业均衡; 另 一方面, 从基 本面出发寻 找稳定增长 公司 股
票作为投资标的。 债券投资继续 “短久期、 高 评级 “策略, 以获得稳定收益。 同时, 积极参与网下新股申
购, 获取额外 收益。
4.6 管理人对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1. 基金估值 程序
为了向基金投资 人 提供更好 的 证券投资 管 理服务, 本基 金管理人 对 估值和定 价 过程进行 了 最 严
格的控制。 本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值决策委员会包括下列成员:
分管基金运营业务的领导( 委员会主 席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易
部负责人、 运营部负责人、 基金会计主管( 委员会秘 书) 。 本基金管理人在充分衡量市场风险、 信用风险 、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门 的意见, 确定本 基金管理 人采用的估值政策。
估值政 策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策
略或投资新 品种时, 应评 价现有估值 政策和程序 的适用性, 并 在不适用的 情况下, 及时 召开估值决 策委 员
会。
在 每 个 估 值 日, 本 基 金 管 理 人 的 运 营 部 使 用 估 值 政 策 确 定 的 估 值 方 法, 确 定 证 券 投 资 基 金 的 份
额净值。 基 金管理人对 基金资产进 行估值后, 将 基金份额净 值结果发送 基金托管人, 基金托管人 按照 托信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
11
管协议中 “基金资产净值计算和会计核算 ”确定的规则复核, 复核无误 后, 由基金管 理人对外公布。
2. 基金管理 人估值业务的职 责分工
本基金 管理人的估值业务采用双人双岗, 所 有业务操作需经复核方可生效。
3. 基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金 管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具 有会计上岗证和基金从业人员资格。
4. 基金经理 参与或决定估值的程度
本基金 管理人的后台与投资业务隔离, 基金 经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保 持 对基金估 值 所采用估 值 价格的关 注, 在认为基 金 估值所采 用 的估值价 格 不 足
够公允时, 将 通 过 首 席 投 资 官 提 请 召 开 估 值 决 策 委 员 会 会 议, 通 过 会 议 讨 论 决 定 是 否 调 整 基 金 管 理 人 所
采用的估值政策。
5. 参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估 值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6. 已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金 未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本基金收益分配应遵循下列原则:
1. 《基金 合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配;
2. 本基金收益分配方式 分两种: 现金 分红与红利 再投资。登 记在登记结 算系统基金 份额持有 人 开 放
式 基 金 账 户 下 的 基 金 份 额, 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 自 动 转 为 基 金 份 额 进 行 再 投 资; 若 投 资 者 不 选
择, 本 基 金 默 认 的 收 益 分 配 方 式 是 现 金 分 红; 登 记 在 证 券 登 记 系 统 基 金 份 额 持 有 人 深 圳 证 券 账 户 下 的 基
金份额, 只能 选择现金分 红的方式。 具体权益分 配程序等有 关事项遵循 深圳证券交 易所及中国 证券 登 记
结算有限责任公司的相关规定;
3. 每一基金 份额享有同等分配权;
4. 法律法规 或监管机关另有规定的, 从其规定。
本基金于本 报告期未进行过利润分配, 该处理符 合本基金利润分配原则。
4.8 报 告 期 内管理 人 对 本基金 持 有 人数或 基 金 资产净 值 预 警情形 的 说 明
本报告期内, 本基金未出现连续 20 个 工作日基金资产净值低于五千万元( 基金份额持有人数量不满
两百人) 的情 形。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
2017 上 半 年 度, 基 金 托 管 人 在 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 的 托 管 过 程 中, 严
格遵守了《 证券投资基 金法》及其 他有关法律 法规、基金 合同、托管 协议, 尽职尽 责地履行了 托管 人 应
尽的义务, 不 存在任何损害基金持有人利益的行 为。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投资运作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说明
2017 上半年度, 信诚基金 管理有限 公 司在信诚 新 旺回报灵 活 配置混合 型 证券投资 基 金(LOF) 投资 运
作、基金资 产净值的计 算、基金份 额申购赎回 价格的计算 、基金费用 开支等问题 上, 托管人未 发现 损 害
基金持有人利益的行为。
本报告期 内本基金未进行收益分配, 符合基金 合同的规定。
5.3 托 管 人 对本半 年 度 报告中 财 务 信息等 内 容 的真实 、 准 确和完 整 发 表意见
2017 上 半 年 度, 由 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 并 经 托 管 人 复 核 审 查 的 有 关 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置
混合型证券 投资基金(LOF) 的半年度报告中财务 指标、净值 表现、收益 分配情况、 财务会计报 告相 关 内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
12
§6 半 年 度 财务会 计 报 告（未 经 审 计）
6.1 资 产 负 债表
会计主体： 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2017 年 6 月 30 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 3,707,444.04 10,754,492.00
结算备付金
1,293,420.55 3,046,645.46
存出保证金
79,418.44 18,906.74
交易性金融资产 6.4.7.2 506,966,659.18 622,144,167.10
其中：股票投资
121,757,305.88 60,099,126.70
基金 投资
- -
债券投资
385,209,353.30 562,045,040.40
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 70,140,162.21
应收证券清算款
16,395,888.96 -
应收利息 6.4.7.5 5,050,481.16 8,523,882.22
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
533,493,312.33 714,628,255.73
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 187,500,000.00
应付证券清算款
- 8,825,356.12
应付赎回款
1,089.03 -
应付管理人报酬
259,922.18 291,663.41
应付托管费
86,640.72 97,221.13
应付销售服务费
43,242.88 39,766.06
应付交易费用 6.4.7.7 182,726.09 60,362.47
应交税费
- -
应付利息
- 102,949.08
应付利润
- - 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
13
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 513,230.67 440,000.00
负债合计
1,086,851.57 197,357,318.27
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 503,718,165.48 501,999,235.02
未分配利润 6.4.7.10 28,688,295.28 15,271,702.44
所有者权益合计
532,406,460.76 517,270,937.46
负债和所有者权益总计
533,493,312.33 714,628,255.73
注: 截止本报 告期末, 基金 份额总额 503,718,165.48 份。下属分级基金: 信诚 新旺混合 A
的份额净值 1.102 元, 基 金份额总额 854,744.95 份; 信诚新旺 混合 C 的基金份额净值 1.057
元, 基金份额 总额为 502,863,420.53 份。
6.2 利润表
会计主体： 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6
月 30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
一、收入
19,767,716.17 10,593,105.70
1. 利息收入
10,728,881.95 5,453,158.56
其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,423,037.43 396,032.09
债券利息收入
9,019,451.15 4,558,512.25
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
286,393.37 498,614.22
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （损失以“- ”
填列）
-529,549.46 5,408,442.86
其中：股票投资收益 6.4.7.12 6,129,598.95 5,903,251.44
基金 投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -7,828,838.84 -866,966.52
资产支持证券投资
收益
6.4.7.13.
1
- -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 1,169,690.43 372,157.94
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损
失以“- ”号 填列）
6.4.7.17 9,448,320.39 -760,967.69
4. 汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
6.4.7.18 120,063.29 492,471.97 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
14
减： 二 、费用
4,395,316.83 2,352,348.33
1 ．管理人报 酬
1,970,132.89 1,299,723.99
2 ．托管费
656,710.94 433,241.31
3 ．销售服务 费
297,553.75 139,759.99
4 ．交易费用 6.4.7.19 528,871.45 84,744.68
5 ．利息支出
708,427.13 189,890.92
其中：卖出回购金融资产
支出
708,427.13 189,890.92
6 ．其他费用 6.4.7.20 233,620.67 204,987.44
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
15,372,399.34 8,240,757.37
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “- ”
号填列）
15,372,399.34 8,240,757.37
6.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基
金净值）
501,999,235.02 15,271,702.44 517,270,937.46
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 15,372,399.34 15,372,399.34
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
1,718,930.46 -1,955,806.50 -236,876.04
其中：1. 基 金申购款 306,413,505.39 10,589,487.12 317,002,992.51
2. 基金赎回 款 -304,694,574.93 -12,545,293.62 -317,239,868.55
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
503,718,165.48 28,688,295.28 532,406,460.76
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有 者权益 （基 820,537,325.01 2,862,991.70 823,400,316.71 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
15
金净值）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 8,240,757.37 8,240,757.37
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的基金净值变动数
（ 净值减少以 “- ” 号填
列）
-333,711,878.70 -1,320,199.18 -335,032,077.88
其中：1. 基 金申购款 494,504,414.22 5,684,617.76 500,189,031.98
2. 基金赎回 款 -828,216,292.92 -7,004,816.94 -835,221,109.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有 者权益 （基
金净值）
486,825,446.31 9,783,549.89 496,608,996.20
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
吕涛
陈逸辛
刘卓
基金管理 人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本情况
信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以下简称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管
理委员会( 以 下简称 “中国证监会”) 《关于准予信 诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)
注 册 的 批 复 》( 证监许可[2015]987 号文) 和 《 关 于 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 备
案确认的函》( 机构部函[2015]1903 号文) 批准, 由 信诚基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证
券投资基金法》 及其配 套规则和 《 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 基金合同 》 发
售, 基金合同 于 2015 年 6 月 19 日生效 。本基金为 契约型开放式, 存续期限 不定。本基金的基金管
理人为信诚基金管理有限公司, 基金 托管人为交通银行股份有限公司。
本基金于 2015 年 6 月 15 日至 2015 年 6 月 16 日 募集, 首次 向社会公开发售募集且扣除认
购 费 用 后 的 有 效 认 购 资 金 人 民 币 204,815,464.79 元, 利 息 人 民 币 9,252.20 元, 共 计 人 民 币
204,824,716.99 元。 上述认购资金折合 204,824,716.99 份基金 份额。 上述募集资金已由普华永道
中天会计师事务所( 特殊 普通合伙)验证, 并出具了 普华永道中天验字(2015) 第 788 号验 资报告。
根据《关 于 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 增加 C 类份 额 并 修 改 基 金 合同
的公告》, 自 2015 年 12 月 7 日起, 本 基 金 根 据 认 购 费 、 申 购 费 与 销 售 服 务 费 收 取 方 式 的 不 同,
将基金份额分为不同的类别。 在投 资人认购、 申购时收取认购、 申购 费用而不计提销售服务费的,
称为 A 类基 金份额; 在投 资人认购、 申购时不收取认购、 申购费用而是从本类别基金资产中计提销
售服务费的, 称为 C 类基 金份额。本基金通过场内、场外两种方式公开发售。投资人可通过场内、
场 外 两 种 渠 道 申 购 与 赎 回 A 类份额; 可通过场外渠道申购与 赎回 C 类份 额。本基金 A 类基金份
额参与上市交易,C 类基 金份额不参与上市交易。
根据 《中华 人民共和国证券投资基金法》 及其 配套规则、 《 信诚新旺回报灵活配置混合型证券
投资基金(LOF) 基 金 合 同 》 和 《 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 招募说明书》的
有关规定, 本 基 金 的 投 资 范 围 为 具 有 良 好 流 动 性 的 金 融 工 具, 包 括 国 内 依 法 发 行 上 市 的 股 票( 包含信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
16
中 小 板 、 创 业 板 及 其 他 经 中 国 证 监 会 核 准 上 市 的 股 票) 、 债 券( 含 国 债 、 金 融 债 、 地 方 政 府 债 、 企
业 债 、 公 司 债 、 央 行 票 据 、 中 期 票 据 、 短 期 融 资 券 、 次 级 债 、 可 转 换 债 券 、 可 交 换 债 券 、 资 产 支
持证 券、证券 公司短期债及其他中国证监会允许投资的债券) 、债券回 购、货币市场工具、权证、
股 指 期 货 以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 相 关 规
定) 。 如法律 法规或监管机构以后允许基金投资其他品种, 基 金管理人在履行适当程序后, 可以将 其
纳入投资范围。基金的投资组合比例为: 股票资 产占基金资产的比例为 0%-95%; 基金 持有全部权证
的市值不得超过基金资产净值的 3%; 每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,
基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值 的 5% 。如
果法律法规对该比例要求有变更的, 以变更后的比例为准, 本 基金的投资范围会做相应调整。
本基金的业绩比较标准为: 一年期 银行定期存款利率( 税后)+3% 。
根 据 《 证 券 投 资 基 金 信 息 披 露 管 理 办 法 》, 本 基 金 定 期 报 告 在 公 开 披 露 的 第 二 个 工 作 日, 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表 的编 制 基 础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、 中国证券业协会于 2012 年颁 布的 《证券投资基金会
计核算业务指引》 、 《信 诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF) 基金合同》 和中国证监会允
许的基金行业实务操作 的规定编制会计报表。
6.4.3 遵 循 企 业会计 准 则 及其他 有 关 规定的 声 明
本 财 务 报 表 符 合 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部( 以 下 简 称 “ 财 政 部 ”) 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 要 求, 真
实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外, 本财 务报表同时符合如会计报表附注 6.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
6.4.4 重 要 会 计政策 和 会 计估计( 本报 告 期所 采 用 的会计 政 策 、 会 计估 计 与 最近一 期 年 度报告 相 一 致 的
说明)
本基金本报告期所采用的会计政策、 会计估计除 6.4.5 所列变 更外, 与最近 一期年度报告相一
致。
6.4.4.1 会计年度
6.4.4.2 记 账 本 位币
6.4.4.3 金 融 资 产和金 融 负 债的分 类
6.4.4.4 金 融 资 产和金 融 负 债的初 始 确 认、后 续 计 量和终 止 确 认
6.4.4.5 金 融 资 产和金 融 负 债的估 值 原 则
6.4.4.6 金 融 资 产和金 融 负 债的抵 销
6.4.4.7 实收基金
6.4.4.8 损 益 平 准金
6.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计量
6.4.4.10 费 用 的 确认和 计 量
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
17
6.4.4.11 基 金 的 收益分 配 政 策
6.4.4.12 分部报告
6.4.4.13 其 他 重 要的会 计 政 策和会 计 估 计
6.4.5 会计政 策和会 计 估 计变更 以 及 差错更 正 的 说明
6.4.5.1 会 计 政 策变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计 估 计变更 的 说 明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
6.4.5.3 差 错 更 正的说 明
本基金本报告期未发生会计差错。
6.4.6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税[2002]128 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知》 、 财税[2004]78 号 《 财政部、 国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1
号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85 号 《 关于实施上市公司股息红利差别化
个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2015]101 号《关于 上市公司股息红利差别化个人所得税
政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税[2016]36 号 《 关 于 全 面 推 开 营 业 税 改 征 增 值 税 试 点 的 通 知 》 、 财 税
[2016]46 号 《关于进一步明确全面推 开 营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关
于金融机构同业往来等增值税补充政策的通知》 及其他相关财税法规和实务操作, 主 要税项列示如
下:
(1) 于2016 年5 月1 日前, 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收 营业税 。
管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1 日起, 金 融业由缴纳营
业税改为缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税, 对
金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 基金作 为流通股股东在股权分置改革过程中收到由 非流通股股东支付的股份、 现金对价,
暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(3) 对基金取得的股票 的股息、红 利收入, 债 券 的 利 息 收 入, 由 上 市 公 司 、 发 行 债 券 的 企 业 在
向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收
入根据持股期限差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持 股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的, 其
股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的, 暂减 按50%计入应
纳税所得额; 持股期限超过1 年的, 股 权登记日为自2013 年1 月1 日起至2015 年9 月7 日期间的,
暂减按 25% 计 入应纳税所得额, 股权登 记日在 2015 年 9 月 8 日 及以后的, 暂 免征收个人所得税。上
述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1%的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(5) 对 投 资 者( 包 括 个 人 和 机 构 投 资 者) 从 基 金 分 配 中 取 得 的 收 入, 暂 不 征 收 个 人 所 得 税 和 企
业所得税。
6.4.7 重 要 财 务报表 项 目 的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
活期存款 3,707,444.04 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
18
定期存款 -
其 中: 存款期 限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 3,707,444.04
6.4.7.2 交 易 性 金融资 产
单位：人 民币 元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 114,644,882.47 121,757,305.88 7,112,423.41
贵金属投资- 金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 185,630,946.44 179,186,353.30 -6,444,593.14
银行间市场 205,785,518.90 206,023,000.00 237,481.10
合计 391,416,465.34 385,209,353.30 -6,207,112.04
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 506,061,347.81 506,966,659.18 905,311.37
6.4.7.3 衍 生 金 融资产/ 负债
本基金于本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债 。
6.4.7.4 买 入 返 售金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入返售 金 融 资产期 末 余 额
单位： 人民 币 元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
账面余额 其中: 买断式 逆回购
买入返售资产 - -
合计 - -
注：本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末 买 断式逆 回 购 交易中 取 得 的债券
注：本基金本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应收活期存款利息 4,554.40
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 523.80
应收债券利息 5,032,972.51
应收买入返售证券利息 -3,661.65 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
19
应收申购款利息 16,059.88
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 32.22
合计 5,050,481.16
注: 其他指应 收结算保证金利息。
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产。
6.4.7.7 应 付 交 易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 177,859.77
银行间市场应付交易费用 4,866.32
合计 182,726.09
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提审计费 34,712.18
预提信息披露费 448,765.71
基金上市费 29,752.78
合计 513,230.67
6.4.7.9 实收基金
信诚新旺混合 A
金额单位： 人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 101,101,718.66 101,101,718.66
本期申购 41,428,692.59 41,428,692.59
本期赎回 （以“- ”号填 列） -141,675,666.30 -141,675,666.30
基金拆分/ 份 额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算 调整 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 854,744.95 854,744.95
信诚新旺混合 C
金额单位： 人民币元 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
20
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 400,897,516.36 400,897,516.36
本期申购 264,984,812.80 264,984,812.80
本期赎回 （以“- ”号填 列） -163,018,908.63 -163,018,908.63
基金拆分/ 份 额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算 调整 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 502,863,420.53 502,863,420.53
注：此处申购含转换入份额, 赎回含 转换出份额。
6.4.7.10 未 分 配 利润
信诚新旺混合 A
单位： 人民 币 元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 5,432,220.22 -1,997,176.90 3,435,043.32
本期利润 747,694.10 672,910.84 1,420,604.94
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变动数
-6,092,183.78 1,324,114.24 -4,768,069.54
其中：基金申购款 2,310,771.23 -736,471.31 1,574,299.92
基金赎回款 -8,402,955.01 2,060,585.55 -6,342,369.46
本期已分配利润 - - -
本期末 87,730.54 -151.82 87,578.72
信诚新旺混合 C
单位： 人民 币 元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 16,073,030.57 -4,236,371.45 11,836,659.12
本期利润 5,176,384.85 8,775,409.55 13,951,794.40
本期基金份额交易产生
的变动数
3,342,485.16 -530,222.12 2,812,263.04
其中：基金申购款 10,885,209.29 -1,870,022.09 9,015,187.20
基金赎回款
-7,542,724.13
1,339,799.97 -6,202,924.16
本期已分配利润 - - -
本期末 24,591,900.58 4,008,815.98 28,600,716.56
6.4.7.11 存 款 利 息收入
单位： 人民 币 元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
21
活期存款利息收入 53,378.45
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 1,330,555.56
结算备付金利息收入 22,526.07
其他 16,577.35
合计 1,423,037.43
注：1. 其他 存款利息收入指有存款期限、 但根据协议可提前支取且没有利息损失的协议存款
利息收入。
2. 其他指 申购款利息收入、结算保证金利息收入。
6.4.7.12 股 票 投 资收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资收益 —— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
卖出股票成交总额
158,526,160.63
减： 卖出股票成本总额 152,396,561.68
买卖股票差价收入 6,129,598.95
6.4.7.13 债 券 投 资收益
6.4.7.13.1 债 券 投 资收益 项 目 构成
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
债券投资收益 ——买卖债券 （、 债转股及债券到期
兑付）差价收入
-7,828,838.84
债券投资收益 ——赎回差价收入 -
债券投资收益 ——申购差价收入 -
合计 -7,828,838.84
6.4.7.13.2 债 券 投 资收益 —— 买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 478,017,120.90
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 477,841,383.14
减：应收利息总额 8,004,576.60
买卖债券差价收入 -7,828,838.84
6.4.7.13.3 债 券 投 资收益 —— 赎回差 价 收 入
6.4.7.13.4 债 券 投 资收益 —— 申购差 价 收 入
单位: 人民币 元
项目 本期 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
22
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
申购基金份额对价总额 -
减：现金支付申购款总额 -
减：申购债券成本总额 -
减：申购债券应收利息总额 -
申购差价收入 -
6.4.7.13.5 资 产 支 持证券 投 资 收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵 金 属 投资收 益
6.4.7.14.1 贵 金 属 投资收 益 项 目构成
本基金本报 告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.2 贵 金 属 投资收 益 —— 买卖 贵 金 属差价 收 入
6.4.7.14.3 贵 金 属 投资收 益 —— 赎回 差 价 收入
6.4.7.14.4 贵 金 属 投资收 益 —— 申购 差 价 收入
6.4.7.15 衍 生 工 具收益
6.4.7.15.1 衍 生 工 具收益 —— 买卖权 证 差 价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15.2 衍 生 工 具收益 —— 其他投 资 收 益
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 1,169,690.43
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,169,690.43
6.4.7.17 公 允 价 值变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 9,448,320.39
—— 股票投资 6,107,244.36
—— 债券投资 3,341,076.03
—— 资产支持证券投资 -
—— 基金投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 - 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
23
3. 其他 -
合计 9,448,320.39
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金赎回费收入 120,063.29
合计 120,063.29
注: 本基金赎 回费和转换费的 25% 归入 基金资产。
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 526,896.45
银行间市场交易费用 1,975.00
合计 528,871.45
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
审计费用 34,712.18
信息披露费 148,765.71
银行费用 1,890.00
债券帐户维护费 18,000.00
基金上市费 29,752.78
其他 500.00
合计 233,620.67
注：其他为上清所证书使用费。
6.4.7.21 分部报告
6.4.8 或 有 事 项、资 产 负 债表日 后 事 项的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债表日 后 事 项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关 联 方 关系
6.4.9.1 本 报 告 期存在 控 制 关系或 其 他 重大利 害 关 系的关 联 方 发生变 化 的 情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本 报 告 期与基 金 发 生关联 交 易 的各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
24
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行”) 基金托管人
6.4.10 本 报 告 期及上 年 度 可比期 间 的 关联方 交 易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
6.4.10.1 通 过 关 联方交 易 单 元进行 的 交 易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.10.1.2 权证交易
6.4.10.1.3 债券交易
6.4.10.1.4 债 券 回 购交易
6.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的 佣 金
6.4.10.2 关联方 报酬
6.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民 币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,970,132.89 1,299,723.99
其中：支付销售机构的客户维护费 1,250.60 2,137.73
注: 支 付 基 金 管 理 人 信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 的 基 金 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
0.60% 的年费 率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为: 日基金管理费= 前一
日基金资产净值 ×0.60%/当年天数
6.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年1 月1 日至2017 年6 月
30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月
30 日
当期发生的基金应支付的托管费 656,710.94 433,241.31
注: 支 付 基 金 托 管 人 交 通 银 行 的 基 金 托 管 费 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值 0.20% 的 年 费 率 每 日
计提, 逐 日 累 计 至 每 月 月 底, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: 日 基 金 托 管 费= 前 一 日 基 金 资 产 净 值
×0.20%/ 当 年天数
6.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚新旺混合 A 信诚新旺混合 C 合计
交通银行 - - -
信诚基金管理有限公司 - 297,553.75 297,553.75
合计 - 297,553.75 297,553.75 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
25
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
信诚新旺混合 A 信诚新旺混合 C 合计
交通银行 - - -
信诚基金管理有限公司 - 139,759.99 139,759.99
合计 - 139,759.99 139,759.99
注: 本基金A 类基金份额不收取销售服务费,C 类 基金份额的年销售服务费率为 0.1%。 C
类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.1% 年费率每 日计提, 逐日 累计至
每 月 月 末, 按 月 支 付 。 计 算 公 式 为: C 类 基 金 日 销 售 服 务 费=C 类 基 金 份 额 前 一 日 资 产 净 值
×0.1%/ 当年 天数
6.4.10.3 与 关 联 方进行 银 行 间同业 市 场 的债券( 含回 购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购)
交易。
6.4.10.4 各 关 联 方投资 本 基 金的情 况
6.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的
基金管理人在本报告期及上年度可比期间 均未投资过本基金。
6.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行,
本基金的其它关联方在本报告期末及上年度可比期间均未持有本基金。
6.4.10.5 由 关 联 方保管 的 银 行存款 余 额 及当期 产 生 的利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 3,707,444.04 53,378.45 5,165,547.06 296,669.98
注: 本 基 金 通 过 “ 中 国 交 通 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户 ” 转 存 于 中 国 证 券 登 记
结算有限责任公司的结算备付金, 于 本报告期末的相关余额为人民币 1,293,420.55 元。 (2016
年 6 月30 日 余额为 377,410.59 元 。)
6.4.10.6 本 基 金 在承销 期 内 参与关 联 方 承销证 券 的 情况
本基金本报告期内及上年度可比期间, 本基金均 未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其 他 关 联交易 事 项 的说明
6.4.11 利 润 分 配情况
本基金本报告期内未进行过利润分配。
6.4.12 期末（2017 年 6 月30 日） 本 基 金持有 的 流 通受限 证 券
6.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发 证 券而于 期 末 持有的 流 通 受限证 券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代
码
证券名
称
成功认购日 可流通日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量
（单
位： 股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备注
603617 君禾股 2017-06-23 2017-07-03 网下新 8.93 8.93 832 7,429.76 7,429.76 - 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
26
份 股申购
未上市
300671
富满电
子
2017-06-27 2017-07-05
网下新
股申购
未上市
8.11 8.11 942 7,639.62 7,639.62 -
603331
百达精
工
2017-06-27 2017-07-05
网下新
股申购
未上市
9.63 9.63 999 9,620.37 9,620.37 -
300672 国科微 2017-06-30 2017-07-12
网下新
股申购
未上市
8.48 8.48 1,257 10,659.36 10,659.36 -
300670
大烨智
能
2017-06-26 2017-07-03
网下新
股申购
未上市
10.93 10.93 1,259 13,760.87 13,760.87 -
603305
旭升股
份
2017-06-30 2017-07-10
网下新
股申购
未上市
11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 -
603933
睿能科
技
2017-06-28 2017-07-06
网下新
股申购
未上市
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
002882 金龙羽 2017-06-15 2017-07-17
网下新
股申购
未上市
6.20 6.20 2,966 18,389.20 18,389.20 -
002879
长缆科
技
2017-06-05 2017-07-07
网下新
股申购
未上市
18.02 18.02 1,313 23,660.26 23,660.26 -
6.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代
码
证券名
称
成功认
购日
可流通
日
流通受
限类型
认购价
格
期末估
值单价
数量 （单
位： 张）
期末成
本总额
期末估
值总额
备注
- - - - - - - - - - -
6.4.12.2 期 末 持 有的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000100 TCL 集团 2017-04-21
筹划重
大事项
3.43 2017-07-26 3.72 240,000 849,245.00 823,200.00 -
600655 豫园商城 2016-12-20
重大资
产重组
11.32 - - 34,900 419,126.00 395,068.00 -
注: 截至本报 告批准报出日 “豫园商城 ”仍未发布复牌公告。
6.4.12.3 期 末 债 券正回 购 交 易中作 为 抵 押的债 券
6.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
27
于本报告期末, 本基金未 持有因银行间市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
于本报告期末, 本基金未 持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.13 金 融 工 具风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了 政策和程序 来识别及分 析这些风险, 并设定适当 的风险限额 及内部控制 流 程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部 负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务 部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行, 因而与该 银行存款相关的信用风险不重大。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 通 过对投
资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本 基金均投资于具有良好信用等级的证券, 且
通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,
且本基金与由本基金管理 人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券, 不得超 过该证券的 10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按 短 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
6.4.13.2.2 按 长 期 信用评 级 列 示的债 券 投 资
6.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理人每日预 测本基金的 流动性需求, 并同时通过 独立的风险 管理部门设 定流动性 比 例 要
求, 对流动性 指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对 缺 乏 流 动 性 的 证 券 投 资 比 率 事 先 确 定 最 高 上 限, 控 制 基 金 的 流 动 性 结 构; 加 强 对 投 资 组 合 变 现 周 期 和
冲击成本的 定量分析, 定 期揭示基金 的流动性风 险; 通过分散 投资降低基 金财产的非 系统性风险, 保持 基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通 过卖出回购 金融资产方 式借入短期 资金应对流 动性需求, 其 上限一般不 超过基金持 有的 债 券
资产的公允价值。 此外, 对于基金投资的股指期货等场内金融衍生品, 管 理人会对衍生品的流动性、 交割信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
28
日等予以关注。
针 对 兑 付 赎 回 资 金 的 流 动 性 风 险, 本 基 金 的 基 金 管 理 人 根 据 申 购 赎 回 变 动 情 况, 制 定 现 金 头 寸 预 测
表, 及 时 采 取 措 施 满 足 流 动 性 需 要; 分 析 基 金 持 有 人 结 构, 加 强 与 主 要 持 有 机 构 的 沟 通, 及 时 揭 示 可 能 的
赎回需求; 按 照有关法律 法规规定应 对固定赎回, 并进行适当 报告和披露; 在基金合同 中设计了巨 额赎 回
条款, 约定在 非常情况下 赎回申请的 处理方式, 控 制因开放申 购赎回模式 带来的流动 性风险, 有效 保障 基
金持有人利益。
本基金所持 有的全部金 融负债无固 定到期日或 合约约定到 期日均为一 个月以内且 不计息, 可 赎 回 基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 金 融 资 产和金 融 负 债的到 期 期 限分析
6.4.13.4 市场风险
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金投 资的交易所市场及银行间市场交易的固定收益证券, 存在一 定的利率风险。 本
基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 面 临 的 利 率 敏 感 性 缺 口 进 行 监 控, 并 通 过 对 所 持 投 资 品 种 修 正 久 期
等参数的监控进行利率风险管理。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年6 月30 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,707,444.04 - - - - - 3,707,444.04
结算备付金 1,293,420.55 - - - - - 1,293,420.55
存出保证金 79,418.44 - - - - - 79,418.44
交易性金融资产 53,059,400.00 124,565,635.00 82,360,195.30 125,224,123.00 - 121,757,305.88 506,966,659.18
买入返售金融资
产
- - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 16,395,888.96 16,395,888.96
应收利息 - - - - - 5,050,481.16 5,050,481.16
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 58,139,683.03 124,565,635.00 82,360,195.30 125,224,123.00 - 143,203,676.00 533,493,312.33
负债
卖出回购金融资
产款
- - - - - - -
应付证券清算款 - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 1,089.03 1,089.03
应付管理人报酬 - - - - - 259,922.18 259,922.18
应付托管费 - - - - - 86,640.72 86,640.72
应付销售服务费 - - - - - 43,242.88 43,242.88
应付交易费用 - - - - - 182,726.09 182,726.09 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
29
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 513,230.67 513,230.67
负债总计 - - - - - 1,086,851.57 1,086,851.57
利率敏感度缺口 58,139,683.03 124,565,635.00 82,360,195.30 125,224,123.00 - 142,116,824.43 532,406,460.76
上年度末
2016 年12 月31 日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,754,492.00 - - - - - 10,754,492.00
结算备付金 3,046,645.46 - - - - - 3,046,645.46
存出保证金 18,906.74 - - - - - 18,906.74
交易性金融资产 66,187,550.00 31,030,900.00 124,625,016.40 320,797,574.00 19,404,000.00 60,099,126.70 622,144,167.10
买入返售金融资
产
70,140,162.21 - - - - - 70,140,162.21
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 8,523,882.22 8,523,882.22
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
待摊费用 - - - - - - -
其他应收款 - - - - - - -
资产总计 150,147,756.41 31,030,900.00 124,625,016.40 320,797,574.00 19,404,000.00 68,623,008.92 714,628,255.73
负债
卖出回购金融资
产款
187,500,000.00 - - - - - 187,500,000.00
应付证券清算款 - - - - - 8,825,356.12 8,825,356.12
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 291,663.41 291,663.41
应付托管费 - - - - - 97,221.13 97,221.13
应付销售服务费 - - - - - 39,766.06 39,766.06
应付交易费用 - - - - - 60,362.47 60,362.47
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 102,949.08 102,949.08
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 440,000.00 440,000.00
负债总计 187,500,000.00 - - - - 9,857,318.27 197,357,318.27
利率敏感度缺口 -37,352,243.59 31,030,900.00 124,625,016.40 320,797,574.00 19,404,000.00 58,765,690.65 517,270,937.46
注： 上表统计 了本基金面临的利率风险敞口, 表中 所示为本基金资产及交易形成负债的公
允价值, 并按 照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险的敏 感 性 分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末（2017 年6 月30 日） 上年度末(2016 年 12 月31 日) 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
30
市场利率下降 25 个基点 806,648.59 3,001,340.46
市场利率上升 25 个基点 -794,474.90 -2,967,132.94
6.4.13.4.2 外汇风险
6.4.13.4.3 其 他 价 格风险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险, 主要 受到 证 券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分 散 化 降 低 其 他 市 场 价 格 风 险, 并 且 本 基 金 管 理 人 每 日 对 本 基 金 所 持 有 的 证 券 价 格 实 施 监 控, 通 过 组 合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告 期末, 本基金 面临的其他市场价格风险列示如下:
6.4.13.4.3.1 其 他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 121,757,305.88 22.87 60,099,126.70 11.62
交易性金融资产- 基金投资 - - - -
交易性金融资产- 债券投 资 - - - -
交易性金融资产- 贵金属 投资 - - - -
衍生金融资产- 权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 121,757,305.88 22.87 60,099,126.70 11.62
6.4.13.4.3.2 其 他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元 ）
本期末（2017 年6 月30 日） 上年度末 （2016 年 12 月31 日）
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 上 升
5%
7,053,122.93 -
业 绩 比 较 基 准 中
的 股 票 指 数 下 降
5%
-7,053,122.93 -
注： 于上年度末, 本基金持 有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例小于 20%, 因此 除
市场利率以外的市场价格因素的变动对于上年度末本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风 险价值 法 管 理风险
假设 1.-
2.-
假设 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
31
-
分析
风险价值
（单位：人民币
元）
本期末 （2017 年6 月30 日） 上年度末 （2016 年 12 月31 日）
- - -
6.4.14 有 助 于 理解和 分 析 会计报 表 需 要说明 的 其 他事项
根据财政部、 国家税务总局于 2016 年 12 月 21 日颁布的财税[2016]140 号 《关于明确金
融 房地产开 发 教育辅助 服务等增值税政策的通知》 的规定:(1) 金融商品 持有期间( 含 到 期)
取 得 的 非 保 本 收 益( 合 同 中 未 明 确 承 诺 到 期 本 金 可 全 部 收 回 的 投 资 收 益), 不 征 收 增 值 税;(2)
纳税人购入基金、 信托、 理财产品等各类资产管理产品持有至到期, 不属 于金融商品转让;(3)
资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以 资管产品管理人为增值税纳税人。 上 述政策自
2016 年 5 月1 日起执行。
此外, 根据 财政部、国家税务总局于 2017 年 1 月 6 日颁布 的财税[2017]2 号《关于资
管产品增值税政策有关问题的补充通知》 及 2017 年6 月30 日颁布的财税[2017]56 号 《关于
资管产品增值税有关问题的通知》 的 规定, 资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税
应税行为, 暂 适用简易计税方法, 按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为, 未缴纳 增值税的, 不 再缴纳; 已缴 纳增值税的, 已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。上述税收政策对本基金截至本财务
报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响 。
§7 投 资 组 合报告
7.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 121,757,305.88 22.82
其中：股票 121,757,305.88 22.82
2 固定收益投资 385,209,353.30 72.21
其中：债券 385,209,353.30 72.21
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 5,000,864.59 0.94
7 其他各项资产 21,525,788.56 4.03
8 合计 533,493,312.33 100.00
7.2 期 末 按 行业分 类 的 股票投 资 组 合
7.2.1 报 告 期 末按行 业 分 类的境 内 股 票投资 组 合 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
32
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 703,200.00 0.13
B 采矿业 1,564,494.00 0.29
C 制造业 50,420,919.76 9.47
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和供应
业
4,760,169.80 0.89
E 建筑业 406,560.00 0.08
F 批发和零售业 1,775,938.00 0.33
G 交通运输、仓储和邮政业 7,357,733.00 1.38
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、 软件和信息技术服务业 462,709.62 0.09
J 金融业 40,216,197.70 7.55
K 房地产业 4,145,050.00 0.78
L 租赁和商务服务业 1,084,590.00 0.20
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 4,825,082.00 0.91
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 4,034,662.00 0.76
S 综合 - -
合计 121,757,305.88 22.87
7.2.2 报 告 期 末按行 业 分 类的 港 股 通 投资股 票 投 资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（% ）
- - -
合计
- -
本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
7.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 000001 平安银行 418,500 3,929,715.00 0.74
2 600000 浦发银行 307,190 3,885,953.50 0.73
3 000858 五 粮 液 67,800 3,773,748.00 0.71
4 000876 新 希 望 451,500 3,711,330.00 0.70
5 601818 光大银行 903,500 3,659,175.00 0.69
6 000069 华侨城Ａ 359,700 3,618,582.00 0.68
7 601601 中国太保 96,000 3,251,520.00 0.61
8 601166 兴业银行 178,700 3,012,882.00 0.57 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
33
9 300144 宋城演艺 128,300 2,677,621.00 0.50
10 600036 招商银行 110,000 2,630,100.00 0.49
11 600837 海通证券 175,000 2,598,750.00 0.49
12 000400 许继电气 143,000 2,568,280.00 0.48
13 601009 南京银行 224,800 2,520,008.00 0.47
14 601988 中国银行 652,400 2,413,880.00 0.45
15 601688 华泰证券 128,910 2,307,489.00 0.43
16 000568 泸州老窖 43,700 2,210,346.00 0.42
17 600887 伊利股份 91,600 1,977,644.00 0.37
18 600015 华夏银行 207,360 1,911,859.20 0.36
19 600519 贵州茅台 4,000 1,887,400.00 0.35
20 000333 美的集团 42,000 1,807,680.00 0.34
21 000598 兴蓉环境 303,100 1,703,422.00 0.32
22 000012 南
玻Ａ 168,400 1,571,172.00 0.30
23 002385 大北农 247,300 1,555,517.00 0.29
24 601939 建设银行 250,000 1,537,500.00 0.29
25 000685 中山公用 140,124 1,534,357.80 0.29
26 002142 宁波银行 79,000 1,524,700.00 0.29
27 002048 宁波华翔 72,500 1,512,350.00 0.28
28 000729 燕京啤酒 219,600 1,475,712.00 0.28
29 000031 中粮地产 188,800 1,421,664.00 0.27
30 601398 工商银行 270,400 1,419,600.00 0.27
31 002242 九阳股份 70,000 1,376,900.00 0.26
32 600009 上海机场 36,400 1,358,084.00 0.26
33 601788 光大证券 88,700 1,324,291.00 0.25
34 000021 深科技 149,100 1,279,278.00 0.24
35 600741 华域汽车 50,800 1,231,392.00 0.23
36 000888 峨眉山Ａ 95,000 1,206,500.00 0.23
37 000538 云南白药 12,300 1,154,355.00 0.22
38 600016 民生银行 140,000 1,150,800.00 0.22
39 600085 同仁堂 32,200 1,125,712.00 0.21
40 000089 深圳机场 120,000 1,122,000.00 0.21
41 600377 宁沪高速 113,900 1,116,220.00 0.21
42 600138 中青旅 51,500 1,084,590.00 0.20
43 600835 上海机电 50,000 1,057,000.00 0.20
44 600660 福耀玻璃 40,400 1,052,016.00 0.20
45 002572 索菲亚 25,600 1,049,600.00 0.20
46 600089 特变电工 101,405 1,047,513.65 0.20
47 601006 大秦铁路 121,100 1,016,029.00 0.19
48 000002 万
科Ａ 40,000 998,800.00 0.19
49 000983 西山煤电 110,000 964,700.00 0.18 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
34
50 300146 汤臣倍健 68,600 942,564.00 0.18
51 000651 格力电器 22,200 913,974.00 0.17
52 600383 金地集团 78,200 896,954.00 0.17
53 002470 金正大 116,900 880,257.00 0.17
54 600993 马应龙 40,000 871,200.00 0.16
55 601318 中国平安 17,500 868,175.00 0.16
56 002304 洋河股份 9,900 859,419.00 0.16
57 002244 滨江集团 119,600 827,632.00 0.16
58 000100 TCL 集团 240,000 823,200.00 0.15
59 000999 华润三九 25,900 822,325.00 0.15
60 600004 白云机场 40,000 738,400.00 0.14
61 000423 东阿阿胶 10,000 718,900.00 0.14
62 600642 申能股份 112,000 705,600.00 0.13
63 300498 温氏股份 30,000 703,200.00 0.13
64 002508 老板电器 15,920 692,201.60 0.13
65 300251 光线传媒 84,500 692,055.00 0.13
66 000156 华数传媒 44,600 664,986.00 0.12
67 002701 奥瑞金 102,600 655,614.00 0.12
68 600597 光明乳业 50,000 637,500.00 0.12
69 600761 安徽合力 47,500 622,250.00 0.12
70 000915 山大华特 16,600 612,042.00 0.11
71 600418 江淮汽车 57,500 606,625.00 0.11
72 600489 中金黄金 59,800 599,794.00 0.11
73 600276 恒瑞医药 11,207 566,962.13 0.11
74 000030 富奥股份 61,300 548,022.00 0.10
75 000513 丽珠集团 7,500 510,750.00 0.10
76 600115 东方航空 75,000 510,000.00 0.10
77 000028 国药一致 6,300 509,670.00 0.10
78 600018 上港集团 80,000 507,200.00 0.10
79 000676 智度股份 33,200 497,004.00 0.09
80 600183 生益科技 39,600 488,664.00 0.09
81 600021 上海电力 40,000 483,600.00 0.09
82 600436 片仔癀 7,800 476,112.00 0.09
83 600637 东方明珠 21,000 455,070.00 0.09
84 000550 江铃汽车 21,500 445,050.00 0.08
85 601633 长城汽车 33,000 438,570.00 0.08
86 000807 云铝股份 60,000 433,200.00 0.08
87 000919 金陵药业 39,800 430,636.00 0.08
88 601333 广深铁路 90,000 406,800.00 0.08
89 601668 中国建筑 42,000 406,560.00 0.08
90 600350 山东高速 65,000 403,000.00 0.08 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
35
91 600655 豫园商城 34,900 395,068.00 0.07
92 601233 桐昆股份 25,000 346,500.00 0.07
93 600019 宝钢股份 50,000 335,500.00 0.06
94 601158 重庆水务 46,600 333,190.00 0.06
95 000848 承德露露 32,200 321,356.00 0.06
96 601628 中国人寿 10,000 269,800.00 0.05
97 000828 东莞控股 15,000 180,000.00 0.03
98 603801 志邦股份 1,406 47,522.80 0.01
99 603043 广州酒家 1,810 45,738.70 0.01
100 300666 江丰电子 2,276 43,448.84 0.01
101 603335 迪生力 2,230 24,864.50 -
102 002879 长缆科技 1,313 23,660.26 -
103 002881 美格智能 989 22,608.54 -
104 603679 华体科技 809 21,438.50 -
105 603938 三孚股份 1,246 20,932.80 -
106 002882 金龙羽 2,966 18,389.20 -
107 603933 睿能科技 857 17,311.40 -
108 603305 旭升股份 1,351 15,212.26 -
109 300669 沪宁股份 841 14,650.22 -
110 300670 大烨智能 1,259 13,760.87 -
111 603286 日盈电子 890 13,528.00 -
112 300672 国科微 1,257 10,659.36 -
113 603331 百达精工 999 9,620.37 -
114 300671 富满电子 942 7,639.62 -
115 603617 君禾股份 832 7,429.76 -
7.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
7.4.1 累 计 买 入金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 600000 浦发银行 6,423,499.00 1.24
2 600016 民生银行 6,162,517.63 1.19
3 601318 中国平安 4,873,783.00 0.94
4 000001 平安银行 3,861,024.19 0.75
5 601009 南京银行 3,674,978.04 0.71
6 601166 兴业银行 3,619,024.00 0.70
7 000069 华侨城Ａ 3,434,800.00 0.66
8 600036 招商银行 3,350,708.82 0.65
9 601398 工商银行 3,133,188.00 0.61
10 000876 新希望 3,020,657.00 0.58
11 601818 光大银行 2,849,370.15 0.55 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
36
12 601169 北京银行 2,703,589.49 0.52
13 601601 中国太保 2,602,882.00 0.50
14 600739 辽宁成大 2,517,733.50 0.49
15 000400 许继电气 2,468,334.04 0.48
16 002142 宁波银行 2,325,164.00 0.45
17 600009 上海机场 2,323,769.00 0.45
18 600027 华电国际 2,257,838.87 0.44
19 600837 海通证券 2,128,435.00 0.41
20 600048 保利地产 2,058,406.50 0.40
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出金额 超 出 期 初基 金 资 产净值 2% 或前20 名 的 股 票明细
金额单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期 初基金资产净值比例（% ）
1 601318 中国平安 6,411,889.28 1.24
2 600016 民生银行 5,532,210.00 1.07
3 601398 工商银行 5,075,770.00 0.98
4 601288 农业银行 3,831,656.00 0.74
5 600000 浦发银行 3,433,078.12 0.66
6 601169 北京银行 3,339,306.60 0.65
7 601939 建设银行 2,999,916.00 0.58
8 601009 南京银行 2,816,220.20 0.54
9 600036 招商银行 2,533,263.90 0.49
10 600739 辽宁成大 2,494,973.00 0.48
11 600027 华电国际 2,200,390.00 0.43
12 600048 保利地产 2,081,294.50 0.40
13 600637 东方明珠 2,063,351.71 0.40
14 002195 二三四五 2,039,993.00 0.39
15 600004 白云机场 1,928,263.75 0.37
16 601211 国泰君安 1,891,995.00 0.37
17 002185 华天科技 1,883,390.40 0.36
18 002477 雏鹰农牧 1,794,424.94 0.35
19 000559 万向钱潮 1,784,074.20 0.34
20 002739 万达电影 1,748,585.58 0.34
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
7.4.3 买 入 股 票的成 本 总 额及卖 出 股 票的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 207,947,496.50
卖出股票收入（成交）总额 158,526,160.63
注： 买入股票 成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相关
交易费用。
7.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
金额单位：人民币元
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
37
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 33,131,835.00 6.22
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 145,323,106.30 27.30
5 企业短期融资券 20,026,000.00 3.76
6 中期票据 - -
7 可转债 731,412.00 0.14
8 同业存单 185,997,000.00 34.94
9 其他 - -
10 合计 385,209,353.30 72.35
7.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 111715190
17 民生银行
CD190
500,000 49,455,000.00 9.29
2 111790462
17 杭州银行
CD012
500,000 49,035,000.00 9.21
3 019546 16 国债 18 331,650 33,131,835.00 6.22
4 136067 15 洪市政 300,000 29,424,000.00 5.53
5 136372 16 光大 01 300,000 29,271,000.00 5.50
7.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
- - - - - -
本基金本报告期内未进行资产支持证券投资。
7.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名贵金 属 投 资明细
金额单位：人民币元
序号
贵金属代
码
贵金属名
称
数量（份） 公允价值（元）
占基金资产净值比例
(%)
- - - - - -
本基金本报告期内未进行贵金属投资。
7.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名权证 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 权证代码 权证名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
- - - - - -
本基金本报告期内未进行权证投资。 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
38
7.10 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货交易 情 况 说明
7.10.1 报 告 期 末本基 金 投 资的股 指 期 货持仓 和 损 益明细
代码 名称 持仓量( 买/ 卖) 合约市值( 元) 公允价值变动( 元)
风险说
明
- - - - - -
公允价值变动总额合计( 元) -
股指期货投资本期收益( 元) -
股指期货投资本期公允价值变动( 元) -
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
7.10.2 本 基 金 投资股 指 期 货的投 资 政 策
基金管理人可运用股指期货, 以提高 投资效率更好地达到本基金的投资目标。本基金在股指期货投
资中将根据风险管理的原则, 以套期 保值为目的, 在风险可控的前提下, 本 着谨慎原则, 参与股指期
货的投资, 以 管理投资组合的系统性风险, 改善组 合的风险收益特性。此外, 本基金还 将运用股指期
货来对冲诸如预期大额申购赎回、大量分红等特殊情况下的流动性风险以进行有效的现金管理。
7.11 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货交易 情 况 说明
7.11.1 本 期 国 债期货 投 资 政策
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.11.2 报 告 期 末本基 金 投 资的国 债 期 货持仓 和 损 益明细
代码 名称 持仓量( 买/ 卖) 合约市值( 元) 公允价值变动( 元)
风险指
标说明
- - - - - -
公允价值变动总额合计( 元) -
国债期货投资本期收益( 元) -
国债期货投资本期公允价值变动( 元) -
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
7.11.3 本 期 国 债期货 投 资 评价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
7.12 投 资 组 合报告 附 注
7.12.1 本基金投 资 的前十名 证 券的发行 主 体均没有 被 监管部门 立 案调查, 或在 报告编制 日 前一年内 受
到公开谴责、处罚。
7.12.2 本基金投资的前十名股票中, 没有超 出基金合同规定备选库之外的股票。
7.12.3 期末其他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 79,418.44
2 应收证券清算款 16,395,888.96
3 应收股利 -
4 应收利息 5,050,481.16
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 21,525,788.56 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
39
7.12.4 期 末 持 有的处 于 转 股期的 可 转 换债券 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例（% ）
1 120001 16 以岭 EB 731,412.00 0.14
7.12.5 期末前 十名股 票 中 存在流 通 受 限情况 的 说 明
金额单位：人民币
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况说
明
- - - - - -
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组 合报告 附 注 的其他 文 字 描述部 分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基 金 份 额持有 人 信 息
8.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有
人户
数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚新旺
混合 A
193 4,428.73 - - 854,744.95 100.00%
信诚新旺
混合 C
12 41,905,285.04 502,795,327.14 99.99% 68,093.39 0.01%
合计 205 2,457,161.78 502,795,327.14 99.82% 922,838.34 0.18%
注: 本表列示 “占总份额 比例 ”中, 对 下属分级基 金, 为占各自 级别份额的 比例, 对合计 数, 为占期 末
基金份额总额的比例。
8.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
A 级期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 张沪国 98,818.73 11.56%
2 方之芝 97,361.53 11.39%
3 奚冰婷 49,409.36 5.78%
4 吴洪法 36,564.59 4.28%
5 杨忠 34,586.55 4.05%
6 刘阳 23,000.00 2.69%
7 张霞 20,000.00 2.34%
8 谭彦波 19,764.65 2.31%
9 章赤球 19,763.75 2.31% 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
40
10 孔令军 19,763.75 2.31%
C 级期末上 市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中国人寿保险股份有限公司 99,009,900.99 19.69%
2 中国平安人寿保险股份有限公司-传统- 银保账户 99,009,900.99 19.69%
3 中国平安人寿保险股份有限公司- 寿 险传统- 低 96,711,798.84 19.23%
4 中国财产再保险有限责任公司 48,355,899.42 9.62%
5 中国平安人寿保险股份有限公司-分红 47,984,644.91 9.54%
6
平 安 资 产 － 工 商 银 行 － 平 安 资 产 如 意 １ １ 号 保 险
资产管理产品
29,556,650.25 5.88%
7 华宝兴业绝对收益一号资产管理计划 28,985,507.25 5.76%
8 华安财产保险股份有限公司－传统保险产品 19,562,825.85 3.89%
9 华宝兴业套利增强一号资产管理计划 19,120,772.95 3.80%
10 华安财保资产管理有限责任公司- 自 有资金 9,661,835.75 1.92%
8.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理 人所有从业人
员持有本基金
信诚新旺混合 A - -
信诚新旺混合 C 68,093.39 0.01%
合计 68,093.39 0.01%
注:1 、本表 列示 “占基金总份额比例 ”中, 对下 属分级基金, 为占各自级别份额的比例; 对合计数,
为占期末基金份额总额的比例。
2 、期末本 公司基金从业人员未持有本基金的 A 级份额。
8.4 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究
部门负责人持有本开放式基金
信诚新旺混合 A -
信诚新旺混合 C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开放式基金
信诚新旺混合 A -
信诚新旺混合 C -
合计 -
注：期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额。
8.5 发 起 式 基金发 起 资 金持有 份 额 情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例(%)
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例(%)
发起份额承
诺持有期限
基金管理 人固有资金 - - - - -
基 金 管 理 人 高级管理 - - - - - 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
41
人员
基金经理等人员 - - - - -
基金管理 人股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 - - - - -
§9 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份
项目 信诚新旺混合 A 信诚新旺混合 C
基金合同生效日(2015 年6 月19 日) 基金份
额总额
204,824,716.99 -
本 报告期期初基金份额总额 101,101,718.66 400,897,516.36
本 报告期基金总申购份额 41,428,692.59 264,984,812.80
减: 本报告期 基金总赎回份额 141,675,666.30 163,018,908.63
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本 报告期期末基金份额总额 854,744.95 502,863,420.53
§10 重 大 事 件揭示
10.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议
10.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、报告期内 基金管理人无重大人事变动。
2 、报告期 内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资策略 的 改 变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所。 该会计师事务所自本基金基金合
同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人 员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
10.7.1 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行股票 投 资 及佣金 支 付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
42
票成交总
额的比例
金
总量的比
例
国金证券 2 251,122,397.37 69.09% 231,893.93 69.12% -
招商证券 2 112,347,665.95 30.91% 103,587.47 30.88% -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 进 行其他 证 券 投资的 情 况
金额单位：人民币元
券 商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
国金证券 66,557,246.56 34.46%
1,789,900,000.0
0
96.64% - -
招商证券 126,576,133.59 65.54% 62,300,000.00 3.36% - -
10.8 其 他 重 大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投资基金 2016 年 12 月
31 日基金资 产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上
海证券报》 、 《 证券时
报 》 及 公 司 网 站
(www.xcfunds.com)
2017-01-03
2
信诚新旺 回 报灵活配 置 混合型证 券 投资基金 C 类份额恢
复大额申购业务的公告
同上 2017-01-05
3
信诚新旺 回 报灵活配 置 混合型证 券 投资基金 A 类份额恢
复申购业务的公告
同上 2017-01-19
4
信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)2016
年第四季度报告
同上 2017-01-20
5
信诚新旺 回 报灵活配 置 混合型证 券 投资基金 （LOF）暂停
( 大额）申购 业务的公告
同上 2017-01-23
6
信诚新旺 回 报灵活配 置 混合型证 券 投资基金 （LOF）招募
说明书（2017 年第1 次更 新）
同上 2017-01-26
7
信诚新旺 回 报灵活配 置 混合型证 券 投资基金 （LOF）招募
说明书摘要（2017 年第 1 次更新）
同上 2017-01-26
8
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交
通 银 行 手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率
优惠的公告
同上 2017-02-23
9
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 南 京 苏 宁
基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 申 购 费 率 优 惠 活 动
的公告
同上 2017-03-28
10 信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)2016 同上 2017-03-31 信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
43
年年度报告
11
信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)2016
年年度报告摘要
同上 2017-03-31
12
关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 上 海 朝 阳 永 续 基 金 销 售 有 限 公 司
为销售机构并参加基金申购费率优惠活动的公告
同上 2017-04-17
13
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 深 圳 金 斧
子 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申 购 费 率 优
惠活动的公告
同上 2017-04-20
14
信 诚 新 旺 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金(LOF)2017
年第一季度报告
同上 2017-04-21
15
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交
通 银 行 手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率
优惠的公告
同上 2017-04-22
16
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 武 汉 市 伯
嘉 基 金 销 售 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申 购 费 率 优
惠活动的公告
同上 2017-04-27
17
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加 上 海 大 智
慧 财 富 管 理 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 加 基 金 申 购 费 率 优
惠活动的公告
同上 2017-05-18
18
信 诚 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 交
通 银 行 手 机 银 行 渠 道 基 金 申 购 及 定 期 定 额 投 资 手 续 费 率
优惠的公告
同上 2017-06-30
§11 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
11.1 报 告期 内 单 一 投资 者 持 有 基金 份 额 比 例达 到 或 超过 20% 的 情况
投资者类
别
报告期内 持 有基金份 额 变化情况
报告期末 持 有
基金情况
序号
持有基金 份 额比例达 到 或
者超过20%的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有
份额
份额
占比
机构 - - - - - - -
个人 - - - - - - -
产品特有 风 险
-
11.2 影 响投 资 者 决 策的 其 他 重 要信 息
信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)2017 年 半年度报告
44
无
§12 备 查 文 件目录
12.1 备 查 文 件名称
1 、信诚新旺 回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）相关 批准文件
2 、信诚基金 管理公司营业执照、公司章程
3 、信诚新旺 回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）基金 合同
4 、信诚新旺 回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）招募 说明书
5 、本报告期 内按照规定披露的各项公告
12.2 备 查 文 件存放 地 点
信诚基金管理有限公司办公地--中 国 （上海） 自 由贸易试验区世纪大道 8 号上海国金 中心汇丰银行
大楼 9 层。
12.3 备 查 文 件查阅 方 式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2017 年 8 月29 日
