银华 中证 转债 指数 增强 分级 证券 投资 基金
2017 年半 年度 报告 摘要
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 : 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 托 管 人 : 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 :2017 年 8 月 29 日 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏,
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 25 日复核 了 本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ,保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。
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§2
基 金 简 介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 银华中证转债指数增强分级证券投资基金
基金简称 银华中证转债指数增强分级
场内简称 中证转债
基金主代码 161826
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 8 月15 日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 175,831,452.94 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2013 年 8 月28 日
下属分级基金的基金简称 转债 A 级 转债 B 级 中证转债
下属分级基金的交易代码 150143 150144 161826
报告期末下属分级基金份
额总额
65,092,739.00 份 27,896,888.00 份 82,841,825.94 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
本基金为增强型可转债指数基金,指数投资部分采用被动指数化投
资策略,指数增强部分采取积极配置策略,利用可转债兼具债券和
股票的特性,争取为投资者获得超越业绩比较基准的稳健收益。
投资策略
正常市场情况下,力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的
日均偏离度的绝对值控制在 0.5% 以 内,年跟踪误差控 制在 5% 以内。
如因指数编制规则或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述
范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一
步扩大。本基金投资策略包括指数投资策略和指数增强策略。
本基金的投资组合比例为:投资于固定收益类证券的比例不低于基
金资产的 80% ,其中投资于中证转债指数的成份券及其备选成份券
的比例不低于基金非现金资产的 80% ;本基金持有现金或到期日在
一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% 。
业绩比较基准 95%× 中证可 转换债券指数收益率 +5%× 银行活期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中预期收益和预期风险较
低的基金品种,其风险收益预期高于货币市场基金,低于混合型基
金和股票型基金。
下属分级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、 高预期收益。
较高风险、较高预期
收益。
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2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨文辉 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 (010 )66594942
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
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§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -15,959,978.14
本期利润 -4,656,310.49
加权平均基金份额本期利润 -0.0183
本期加权平均净值利润率 -2.04%
本期基金份额净值增长率 -1.65%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 -60,187,869.33
期末可供分配基金份额利润 -0.3423
期末基金资产净值 157,124,479.39
期末基金份额净值 0.894
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 -9.38%
注:1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、本报告所 列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、
申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 4.20% 0.44% 4.77% 0.49% -0.57% -0.05%
过去三个月 -1.11% 0.65% 2.38% 0.46% -3.49% 0.19%
过去六个月 -1.65% 0.50% 2.46% 0.38% -4.11% 0.12%
过去一年 -1.90% 0.50% 2.63% 0.43% -4.53% 0.07%
过去三年 -7.82% 1.64% 0.97% 1.86% -8.79% -0.22%
自基金合同
生效起至今
-9.38% 1.47% 0.91% 1.65% -10.29% -0.18%
注: 95%× 中 证可转换债券指数收益率 +5%× 银行 活期存款利率(税后) 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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如果今 后法 律法规 发生 变化, 或者 有更权 威的 、更能 为市 场普遍 接受 的业绩 比较 基准推 出 , 或 者
是市场 上出 现更加 适合 用于本 基金 的业绩 基准 时,本 基金 经基金 管理 人和基 金托 管人协 商 一 致 ,
可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告,而无需召开基金份额持有人大会。
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注:按 基金 合同规 定, 本基金 自基 金合同 生效 起六个 月为 建仓期 ,建 仓期结 束时 各项资 产 配 置 比
例 已达 到基金 合同 的规定 :投 资于固 定收 益类证 券的 比例不 低于 基金资 产 的 80% , 其中投 资 于 中
证 转债 指数的 成份 券及其 备选 成份券 的比 例不低 于基 金非现 金 资产的 80% ; 本基 金持有现 金 或 到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ,是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册资本为 2 亿元人 民币, 公司的股东及其出资比例分别
为: 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监 会
许可的其他业务。 公司注册地为广东省深圳市。 银华基金管理有限公司的法定名称已于 2016 年 8
月 9 日起变 更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。
截至 2017 年6 月30 日, 本基金管理人管理着 79 只证券投资基金, 具体包括银华优势企业证
券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金、银华货币市场证
券投资 基金 、银华 核心 价值优 选混 合型证 券投 资基金 、银 华优质 增长 混合型 证券 投资基 金 、 银 华
富裕主 题混 合型证 券投 资基金 、银 华领先 策略 混合型 证券 投资基 金、 银华全 球核 心优选 证 券 投 资
基金、 银华内需精选混合型证券投资基金(LOF) 、 银华增强收益债券型证券投资基金、 银华和 谐 主
题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证 券投资基金、银华深证 100 指数分级
证券投 资基 金 、银 华信 用债券 型证 券投资 基金 (LOF ) 、银华成长 先锋 混合型 证券 投资基 金 、 银 华
信用双利债券型证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 (LOF ) 、 银华中证等权重 90 指数 分
级证券 投资 基金、 银华 永祥保 本混 合型证 券投 资基金 、银 华消费 主题 分级混 合型 证券投 资 基 金 、
银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘
精选混合型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 (LOF ) 、 上证50 等权重交易 型
开放式指数证券投资基金、 银华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华中
证中票 50 指 数债券型证券投资基金 (LOF ) 、 银华 永兴纯债债券型发起式证券投资基金 (LOF ) 、 银
华交易 型货 币市场 基金 、银华 信用 四季红 债券 型证券 投资 基金、 银华 中证转 债指 数增强 分 级 证 券
投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证 800 等权 重指数增强分级证券投资基
金、银 华永 利债券 型证 券投资 基金 、银华 恒生 中国企 业指 数分级 证券 投资基 金、 银华多 利 宝 货 币
市场基 金、 银 华永 益分 级债券 型证 券投资 基金 、银华 活钱 宝货币 市场 基金、 银华 双月定 期 理 财 债
券型证 券投 资基金 、银 华高端 制造 业灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华惠 增利 货币市 场 基 金 、
银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、 银 华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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银华中国梦 30 股票型证券 投资基金、 银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、 银华聚利灵活配置
混合型 证券 投资基 金、 银华汇 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 稳利灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、银 华战略 新兴 灵活配 置定 期开放 混合 型发起 式证 券投资 基金 、银华 逆向 投资灵 活 配 置 定
期开放 混合 型发起 式证 券投资 基金 、银华 互联 网主题 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华 生 态 环
保主题 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华合 利债券 型证 券投资 基金 、银华 添益 定期开 放 债 券型
证券投 资基 金、银 华远 景债券 型证 券投资 基金 、银华 双动 力债券 型证 券投资 基金 、银华 大 数 据 灵
活配置 定期 开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华量 化智 慧动力 灵活 配置混 合型 证券投 资 基 金 、
银华多 元视 野灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华惠 添益 货币市 场基 金、银 华鑫 锐定增 灵 活 配 置
混合型 证券 投资基 金、 银华通 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 沪港深 增长 股票型 证 券 投 资
基金、 银华 鑫盛定 增灵 活配 置 混合 型证券 投资 基金、 银华 添泽定 期开 放债券 型证 券投资 基 金 、 银
华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、 银华上证 5 年 期国债指数证券投资基金、 银华上证 10
年期国 债指 数证券 投资 基金、 银华 盛世精 选灵 活配置 混合 型发起 式证 券投资 基金 、银华 惠 安 定 期
开放混 合型 证券投 资基 金、银 华添 润定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 银华惠 丰定 期开放 混 合 型 证
券投资基金、银华中债-5 年期国债期 货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华中债-10 年期国
债期货 期限 匹配金 融债 指数证 券投 资基金 、银 华万物 互联 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、 银 华 中
证 5 年期地 方政府债指数证券 投资基金、 银华中证 10 年期地 方政府债指数证券投资基金、 银华中
债 AAA 信用 债指数证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和 特
定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助
理)期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
孙慧女士
本基金的
基金经理
2016 年2 月6
日
- 6.5 年
硕士学位。2010 年6 月至 2012
年6 月任职中邮人寿保险股份有
限公司投资管理部, 任投资经理
助理;2012 年 7 月至2015 年2
月任职于华 夏人寿保险股份有
限公司资产管理中心, 任投资经
理; 2015 年3 月加盟银华基金管
理有限公司,历任基金经理助
理;自 2016 年 2 月6 日至 2017
年8 月7 日担 任银华永祥保本混
合型证券投资基金基金经理; 自银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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2016 年2 月6 日起兼任银华保本
增值证券投资基金基金经理; 自
2016 年10 月17 日起兼任 银华稳
利灵活配置混合型证券投资基
金及银华永泰积极债券型证券
投资基金基金经理;自 2016 年
12 月 22 日起 兼任银华远景债券
型证券投资基金基金经理;自
2017 年8 月8 日起兼任银华永祥
灵活配置混合型证券投资基金
基金经理 。 具有从业资格。 国籍:
中国。
冯帆女士
本基金的
基金经理
助理
2016 年12 月
13 日
- 3 年
理学硕士, 曾就职于华夏未来资
本管理有限公司, 2015 年 8 月加
入银华基金, 历任投资管理三部
宏观利率研究员, 现任投资管理
三部基金经理助理。 具有从业资
格。国籍:中国。
注:1 、此处 的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披
露管理办法》 及其各项实施准则、 《银华中证转债指数增强分级证券投资基金基金合同》 和其 他有
关法律 法规 的规定, 本着 诚实信 用、 勤勉尽 责的 原则管 理和 运用基 金资 产, 在严 格控 制风险 的 基 础
上, 为基 金份 额持有 人谋 求最大 利益, 无损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 。本基 金投 资组合 符 合 有
关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导 意见》 , 制定
了《公 平交 易制度 》和 《公平 交易 执行制 度》 等,并 建立 了健全 有效 的公平 交易 执行体 系 , 保 证
公平对待旗下的每一个投资组合。
在 投 资决 策环 节 ,本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ,为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研
究支持 。同 时,在 投资 决策过 程中 ,各基 金经 理、投 资经 理严格 遵守 本基金 管理 人的各 项 投 资 管
理制度和投资授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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在交易执行环节, 本基金管理人实行集中交易制度, 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 、
综合平衡”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在 事 后监 控环 节 ,本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ,并 出具 公 平交 易执 行情况分
析报告 ;另 外,本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程的执 行情 况进行 定 期 和 不
定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。
综上所述,本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本 报 告期 内, 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合不 存在 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2017 年上半 年, 权益市场的表现可谓一波三折。 一季度, 供给侧改革及需求侧补库造成周期
板块躁 动, 而二季 度则 可概括 为消 费抱团 及风 格切换 博弈 。债券 市场 总体先 抑后 扬,年 初 在 经 济
平稳、 金融 监管强 化、 流动性 紧缩 的共振 下, 呈现出 剧烈 调整之 势, 后随经 济预 期走弱 、 金 融 监
管进入 协调 阶段、 季末 流动性 平稳 充裕而 有所 回暖。 目前 ,债券 各品 种的长 短端 期限利 差 仍 处 于
历史较 低水 平,同 时信 用风险 继续 呈现点 状暴 露之态 。转 债板块 跟随 股债市 场行 情,同 样 呈 现 出
先抑后扬走势,估值水平整体有所提升,个券 之间差异相应缩小。
2017 年上半 年, 本基金根据对 市场的判断进行了一定幅度的波段操作, 结构上根据市场特征
进行了 阶段 性的优 化, 总体与 指数 保持一 致。 但规模 变动 、个券 停牌 、流动 性差 异等原 因 , 导 致
与指数存在一定的偏差。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.894 元;本 报告期基金份额净值增长率为-1.65% ,业绩
比较基准收益率为 2.46% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2017 年 下半年, 经 济环境总体稳中趋弱,货币政策在呵护实体经济以及协调金融监管
的双重 目的 下,偏 紧态 度 有望 边际 缓和, 流动 性大幅 波动 的现象 预计 难以再 现。 权益市 场 大 概 率
延续结 构分 化和区 间震 荡特征 。债 券市场 在经 历了前 期大 幅调整 后, 配置价 值有 所显现 。 此 外 ,银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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转债的 供给 释放节 奏有 望逐渐 平稳 ,在扩 充可 投资品 种、 增强市 场多 样性的 同时 ,对存 量 个 券 带
来的估 值调 整压力 也将 趋于缓 和。 总体而 言, 宏观以 及市 场环境 的整 体平稳 ,将 有利于 转 债 个 券
机会的充分挖掘。
2017 年下半 年,本基金将继续跟踪指数,通过积极的波段操作和精选品种来增 强收益。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内,本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ,日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 , 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ,经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会( 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核
部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干) , 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员
和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金
日常估 值业 务;估 值 委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利益 冲突 ; 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定
价服务。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中证转债份额、转债 A 级份额、转
债 B 级份额 )不进行收益分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期内 ,本 基 金不 存在 连 续二 十个 工 作日 基金 份 额持 有人 数 量不 满二 百 人或 者基 金资产净
值低于五千万元的情形。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内, 中国银行股份有限公司 (以下称 “本托管人” ) 在对银华中证转债指数增强分级
证券投资基金 (以下称 “本基金” ) 的托管过程中, 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关法律
法规、 基金 合同和 托管 协议的 有关 规定, 不存 在损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ,完全 尽 职 尽 责
地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内, 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ,对 本基金 管理 人的投 资运 作 进行 了必 要的监 督, 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核,未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 (注: 财务会计报告中的 “金
融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内) 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 )
6.1 资产负债表
会计主体 :银华中证转债指数增强分级证券投资基金
报告截止日: 2017 年6 月 30 日
单位:人民币元
资 产
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产:
银行存款 964,412.80 1,319,370.35
结算备付金 1,492,933.86 5,966,631.30
存出保证金 35,798.73 19,189.65
交易性金融资产 134,148,761.46 262,806,933.87
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 134,148,761.46 262,806,933.87
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 20,000,000.00
应收证券清算款 20,596,112.05 6,025.00
应收利息 290,326.50 848,187.35
应收股利 - -
应收申购款 63,639.10 7,114.44
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 157,591,984.50 290,973,451.96
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 7,994.84 31,997.57
应付管理人报酬 106,003.40 184,811.54
应付托管费 30,286.69 52,803.31
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - - 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 14 页 共 34 页
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 323,220.18 205,100.29
负债合计 467,505.11 474,712.71
所 有 者 权益:
实收基金 173,302,707.14 314,874,252.13
未分配利润 -16,178,227.75 -24,375,512.88
所有者权益合计 157,124,479.39 290,498,739.25
负债和所有者权益总计 157,591,984.50 290,973,451.96
注:1.报告 截止日 2017 年 6 月 30 日 ,中证转债份额净值人民币 0.894 元,转债 A 级份额净值人
民币 1.026 元, 转债 B 级份额净值人民币 0.586 元; 基 金份额总额 175,831,452.94 份 , 其中中证
转债份额 82,841,825.94 份, 转债 A 级 份额 65,092,739.00 份, 转债 B 级份 额 27,896,888.00 份。
6.2 利润表
会计主体 :银华中证转债指数增强分级证券投资基金
本报告期:2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位:人民币元
项 目
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30
日
一、收入 -2,923,328.79 -39,409,302.12
1. 利息收入 890,006.21 680,866.25
其中:存款利息收入 43,079.78 41,265.35
债券利息收入 771,930.53 638,450.90
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 74,995.90 1,150.00
其他利息收入 - -
2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列) -15,257,067.79 -24,715,684.53
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -15,257,067.79 -24,715,684.53
资产支持证 券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3. 公允价值变 动收益(损失以
“- ”号填列)
11,303,667.65 -15,492,550.36
4. 汇兑收益( 损失以“- ”号填 - - 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 15 页 共 34 页
列)
5. 其他收入( 损失以“- ”号填
列)
140,065.14 118,066.52
减: 二 、费用 1,732,981.70 1,816,027.48
1 .管理人报 酬 799,814.01 1,069,677.68
2 .托管费 228,518.28 305,622.18
3 .销售服务 费 - -
4 .交易费用 2,707.44 6,213.91
5 .利息支出 418,765.82 148,708.23
其中:卖出回购金融资产支出 418,765.82 148,708.23
6 .其他费用 283,176.15 285,805.48
三 、 利 润 总额 ( 亏损 总 额以 “- ”
号填列)
-4,656,310.49 -41,225,329.60
减:所得税费用 - -
四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “-”号
填列)
-4,656,310.49 -41,225,329.60
6.3 所有者权益( 基 金 净 值) 变 动 表
会计主体 :银华中证转债指数增强分级证券投资基金
本报告期:2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位:人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益(基
金净值)
314,874,252.13 -24,375,512.88 290,498,739.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -4,656,310.49 -4,656,310.49
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以 “- ” 号填列)
-141,571,544.99 12,853,595.62 -128,717,949.37
其中:1. 基金 申购款 1,085,223.03 -96,232.67 988,990.36
2. 基金赎回 款 -142,656,768.02 12,949,828.29 -129,706,939.73
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“- ”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基 173,302,707.14 -16,178,227.75 157,124,479.39 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 16 页 共 34 页
金净值)
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益(基
金净值)
305,225,194.19 19,844,383.73 325,069,577.92
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -41,225,329.60 -41,225,329.60
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以 “- ” 号填列)
41,250,720.18 -4,855,486.96 36,395,233.22
其中:1. 基金 申购款 138,733,033.50 -7,761,440.22 130,971,593.28
2. 基金赎回 款 -97,482,313.32 2,905,953.26 -94,576,360.06
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“- ”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
346,475,914.37 -26,236,432.83 320,239,481.54
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署:
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
6.4.2.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 17 页 共 34 页
6.4.2.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.2.3 差错更正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.3 税项
6.4.3.1 印花 税
经国务院批准, 财政部、 国家税务总局研究决定, 自 2008 年4 月24 日起 , 调整证券 (股票)
交易印花税税率,由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日 起,调整由出让方按
证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定, 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转让,
暂免征收印花税。
6.4.3.2 营业 税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,
自 2004 年1 月 1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定, 经国务院批准, 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点, 金
融业纳 入试 点范围 ,由 缴纳营 业税 改为 缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 (封闭 式证 券投资 基 金 , 开
放式证 券投 资基金 )管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ;国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定,金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知 》 的规 定,金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同业 存 款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入; 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 18 页 共 34 页
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定, 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为, 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人;
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通
知》 的规定,2017 年7 月 1 日 (含 ) 以后, 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为, 以资管
产品管理人为增值税 纳税人, 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为, 未缴 纳增值 税的 ,不再 缴纳 ;已缴 纳增 值税的 ,已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.3.3 企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定,
自 2004 年1 月 1 日起, 对证券投资基金 (封闭式证券投资基金, 开放式证券投资基金) 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于 股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定, 股权 分 置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定,对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ,包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ,股权 的 股 息 、
红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
6.4.3.4 个人 所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》 的 规定, 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税;
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2013 年1 月 1 日起 , 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公 司股票,持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的,其股息 红利所得全额
计入应纳税所得额; 持股期限在 1 个月以上至 1 年 (含1 年 ) 的, 暂减按 50% 计入应 纳税所得额;
持股期限超过 1 年的, 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 19 页 共 34 页
税;
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定, 自 2015 年9 月 8 日起 , 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息 红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.4 关联方关系
6.4.4.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无发生变化的情况。
6.4.4.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司( “西南证券 ”) 基金管理人股东、基金代销机构
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“ 中国银行 ”) 基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.5 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
6.4.5.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的交易
6.4.5.1.1 股票交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.5.1.2 债券交易
金额单位 :人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
西南证券 294,942,254.83 75.98% 143,923,426.02 23.92%
6.4.5.1.3 债 券 回 购 交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年1 月1 日至2016 年6 月30日 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
西南证券 2,941,400,000.00 94.09% - -
6.4.5.1.4 权证交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.5.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.5.2 关联方报酬
6.4.5.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
799,814.01 1,069,677.68
其中: 支付销售机构的客
户维护费
22,452.45 41,120.06
注 : 基金 管理 费 每日 计提 , 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.70% 的年费率计
提。计算方法如下:
H=E×0.70%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.5.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
228,518.28 305,622.18
注 : 基金 托管 费 每日 计提 , 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.20% 的年费率计
提。计算方法如下: 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.5.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注: 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 (含回购) 交易。
6.4.5.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.5.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注:本基金的基 金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金份额。
6.4.5.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注:除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未持有本基金份额。
6.4.5.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 964,412.80 17,354.67 2,060,099.72 28,714.16
6.4.5.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.5.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.6 期末(2017 年 6 月 30 日 )本基金持有的流 通受限证券
6.4.6.1 因认购新发/增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注:本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
6.4.6.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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6.4.6.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的 债券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.7 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(% )
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 134,148,761.46 85.12
其中:债券 134,148,761.46 85.12
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,457,346.66 1.56
7 其他各项资产 20,985,876.38 13.32
8 合计 157,591,984.50 100.00
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
注:本基金本报告期末未持有股票。
7.2.1 报 告 期 末 按行 业 分 类 的 港股通 投 资股 票 投 资 组合
注:本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 股票 投 资 明 细
注:本基金本报告期 末未持有股票。
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
注:本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%) 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
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1 国家债券 8,274,602.70 5.27
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) 125,874,158.76 80.11
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 134,148,761.46 85.38
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 113011 光大转债 401,460 42,181,402.20 26.85
2 113008 电气转债 308,300 32,020,038.00 20.38
3 110032 三一转债 92,600 11,000,880.00 7.00
4 113009 广汽转债 66,930 8,275,894.50 5.27
5 019557 17 国债 03 83,070 8,274,602.70 5.27
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注:本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
注:本基金本报告期末未持有股指 期货。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 24 页 共 34 页
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注:本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1 本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 本 期 不 存在 被 监 管 部门 立 案 调 查, 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
7.12.2 本 基 金 本 报告 期 末 未 持有 股 票 , 因此 本 基 金 不存 在 投 资 的前 十 名 股 票超 出 基
金 合 同 规 定的 备 选 股 票库 之 外 的 情形 。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 35,798.73
2 应收证券清算款 20,596,112.05
3 应收股利 -
4 应收利息 290,326.50
5 应收申购款 63,639.10
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 20,985,876.38
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 113008 电气转债 32,020,038.00 20.38
2 110032 三一转债 11,000,880.00 7.00
3 113009 广汽转债 8,275,894.50 5.27
4 110033 国贸转债 6,832,834.00 4.35
5 110031 航信转债 5,120,280.00 3.26
6 110034 九州转债 3,871,164.50 2.46
7 123001 蓝标转债 3,034,039.88 1.93
8 128013 洪涛转债 2,497,146.30 1.59 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 25 页 共 34 页
9 127003 海印转债 2,370,884.60 1.51
10 110030 格力转债 2,340,677.70 1.49
11 128012 辉丰转债 1,752,427.28 1.12
12 113010 江南转债 1,647,116.40 1.05
13 128010 顺昌转债 1,261,471.20 0.80
14 128011 汽模转债 930,162.10 0.59
7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
注:本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因,比例的分项之和与合计可能有尾差。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 26 页 共 34 页
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位:份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
转债 A 级 290 224,457.72 63,297,767.00 97.24% 1,794,972.00 2.76%
转债 B 级 3,158 8,833.72 1,749,663.00 6.27% 26,147,225.00 93.73%
中证转债 3,222 25,711.31 65,179,349.40 78.68% 17,662,476.54 21.32%
合计 6,670 26,361.54 130,226,779.40 74.06% 45,604,673.54 25.94%
注:对 于分 级基金 ,下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额, 对于合 计数 ,比例 的 分 母 采
用下属分级基金份额的合计数。
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
转债 A 级
序
号
持有人名称 持有份额(份) 占上市总
份额比例
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红- 个人 分红 22,202,876.00 34.11%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司-万能-个人万能 16,031,818.00 24.63%
3 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-团体分红 13,514,994.00 20.76%
4 中国太平洋财产保险-传统-普通保险产品-013C-CT001 深 5,467,450.00 8.40%
5 中国银河证券股份有限公司 4,651,666.00 7.15%
6 中国证券金融股份有限公司转融通担保证券账户 853,565.00 1.31%
7 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 381,643.00 0.59%
8 尚学成 369,106.00 0.57%
9 广东省交通集团有限公司企业年金计划-交通银行 293,965.00 0.45%
10 太平洋资管-工商银行-东兴证券股份有限公司 211,000.00 0.32%
转债 B 级
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额
比例
1 章宏炜 1,602,521.00 5.74%
2 李斌 1,150,000.00 4.12%
3 张海燕 721,102.00 2.58%
4 俞烙阳 664,754.00 2.38%
5 丁秋霞 610,000.00 2.19%
6 上海好时股权投资基金管理有限公司-好时宏 561,689.00 2.01% 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 27 页 共 34 页
利定增 1 号 证券投资基金
7 张晖 519,627.00 1.86%
8 姚丽萍 515,755.00 1.85%
9 林海莉 448,900.00 1.61%
10 袁张保 398,500.00 1.43%
注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数(份)
占基金总份额
比例
基金管理人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
转债 A 级 - -
转债 B 级 - -
中证转债 6,784.99 0.01%
合计 6,784.99 0.00%
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、 基金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开放式基金
转债 A 级 0
转债 B 级 0
中证转债 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基金
转债 A 级 0
转债 B 级 0
中证转债 0
合计 0
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 28 页 共 34 页
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位:份
项目 转债 A 级 转债 B 级 中证转债
基金合同生效日(2013 年 8 月15 日 )
基金份额总额
- - 386,033,124.32
本报告期期初基金份额总额 89,388,500.00 38,309,357.00 191,805,664.03
本报告期基金总申购份额 - - 1,101,119.27
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 144,773,187.36
本报告期基金拆分变动份额(份额减
少以"-" 填列 )
-24,295,761.00 -10,412,469.00 34,708,230.00
本报告期期末基金份额总额 65,092,739.00 27,896,888.00 82,841,825.94
注: 拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额。 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 29 页 共 34 页
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内,无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
10.2.1 基金 管理人的重大人事变动
本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。
10.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金托管人未发生重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
2017 年 1 月 份, 本基金管理人收到深圳福田区法院开庭传票, 本基 金某投资者起诉本基金管
理人,要求本基金管理人撤销本基金 2015 年 6 月份的下折行为、赔偿其损失并提供投资记录。
该案件后续交由具有管辖权的中国国际贸易仲裁委员会进行了仲裁。2017 年5 月中 旬, 本基金管
理 人 收 到 了 中 国 国 际 贸 易 仲 裁 委 员 会 的 仲 裁 通 知 书 , 仲 裁 庭 驳 回 了 上 述 本 基 金 投 资 者 的 全 部 申
请。
本报告期内,无涉及基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内,基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本基金本报告期未变更为其提供审计服务的会计师事务。
10.6 管理人、托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内, 基金管理人、 托管人 的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 30 页 共 34 页
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金
额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
西南证券股份有限公司 2 - - - - -
联讯证券股份有限公司 2 - - - - -
财达证券有限责任 公司 1 - - - - -
国金证券股份有限公司 1 - - - - -
华创证券有限责任公司 2 - - - - -
中国中投证券有限责任公司 2 - - - - -
东北证券股份有限公司 2 - - - - -
中航证券有限公司 1 - - - - -
华鑫证券有限责任公司 1 - - - - -
广州证券股份有限公司 2 - - - - -
财富证券股份有限公司 1 - - - -
新增1 个交
易单元
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 1 - - - - -
方正证券股份有限公司 2 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 1 - - - - -
国联证券股份有限公司 1 - - - - -
国盛证券有限责任公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 3 - - - - -
申万宏源集团股份有限公司 2 - - - - -
国信证券股份有限公司 2 - - - - -
国元证券股份有限公司 1 - - - - -
渤海证券股份有限公司 3 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 3 - - - - -
国海证券股份有限公司 1 - - - - -
国开证券有限责任公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 1 - - - - - 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 31 页 共 34 页
中信证券股份有限公司 3 - - - - -
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - -
川财证券有限责任公司 2 - - - - -
大同证券有限责任公司 1 - - - - -
华融证券股份有限公司 2 - - - - -
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
华西证券股份有限公司 1 - - - - -
山西证券股份有限公司 1 - - - - -
上海华信证券有限责任公司 2 - - - - -
中天证券有限责任公司 1 - - - - -
- - - - - - -
注:1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力, 能及时、 全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的 咨 询服务 ,包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2 、 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后, 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
西南证券股
份有限公司
294,942,254.83 75.98% 2,941,400,000.00 94.09% - -
联讯证券股
份有限公司
- - - - - -
财达证券有
限责任公司
968,231.20 0.25% 11,200,000.00 0.36% - -
国金证券股
份有限公司
15,549,163.05 4.01% 20,000,000.00 0.64% - -
华创证券有
限责任公司
74,278,961.60 19.14% 153,400,000.00 4.91% - -
中国中投证
券有限责任
公司
- - - - - - 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 32 页 共 34 页
东 北证券股
份有限公司
- - - - - -
中航证券有
限公司
- - - - - -
华鑫证券有
限责任公司
- - - - - -
广州证券股
份有限公司
- - - - - -
财富证券股
份有限公司
- - - - - -
西部证券股
份有限公司
- - - - - -
中银国际证
券有限责任
公司
- - - - - -
方正证券股
份有限公司
- - - - - -
第一创业证
券股份有限
公司
- - - - - -
兴业证券股
份有限公司
- - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
恒泰证券股
份有限公司
- - - - - -
首创证券有
限责任公司
- - - - - -
国联证券股
份有限公司
- - - - - -
国盛证券有
限责任公司
- - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司
- - - - - -
国元证券股
份有限公司
- - - - - -
渤海证券股 - - - - - - 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 33 页 共 34 页
份有限公司
中信建投证
券股份有限
公司
- - - - - -
国海证券股
份有限公司
- - - - - -
国开证券有
限责任公司
- - - - - -
平安证券有
限责任公司
- - - - - -
中信证券股
份有限公司
- - - - - -
招商证券股
份有限公司
- - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
2,438,916.60 0.63% - - - -
川财证券有
限责任公司
- - - - - -
大同证券有
限责任公司
- - - - - -
华融证券股
份有限公司
- - - - - -
华泰证券股
份有限公司
- - - - - -
华西证券股
份有限公司
- - - - - -
山西证券股
份有限公司
- - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
- - - - - -
中天证券有
限责任公司
- - - - - -
- - - - - - -
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
11.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20% 的情况
投 报告期内 持 有基金份 额 变化情况 报告期末 持 有基金情 况 银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告摘要
第 34 页 共 34 页
资
者
类
别
序
号
持有基金 份
额比例达 到
或者超过 20%
的时间区 间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1
2017/01/01-
2017/06/30
93,689,861.79 0.00 30,689,861.79 63,000,000.00 35.83%
产品特有 风 险
投资人在 投 资本基金 时 ,将面临 本 基金的特 有 风险,具 体 包括:
1 ) 当基金份 额集中度 较 高时, 少 数 基金份额 持 有人所持 有 的基金份 额 占比较高 , 其在召开 持有
人大会并 对 重大事项 进 行投票表 决 时可能拥 有 较大话语 权 ;
2 ) 在极端情 况下, 当 持 有基金份 额 占比较高 的 基金份额 持 有人大量 赎 回本基金 时 , 可能导 致在
其赎回后 本 基金资产 规 模长期低于 5000 万元, 进而可能 导 致本基金 终 止或与其 他 基金合并 或 转
型为另外 的 基金,其 他 基金份额 持 有人丧失 继 续投资本 基 金的机会 ;
3 )当持有基 金份额占 比 较高的基 金 份额持有 人 大量赎回 本 基金时, 更 容易触发 巨 额赎回条 款 ,
基金份额 持 有人将可 能 无法及时 赎 回所持有 的 全部基金 份 额;
4 ) 当持有基 金份额占 比 较高的基 金 份额持有 人 大量赎回 本 基金时, 基 金为支付 赎 回款项而 卖 出
所 持 有 的 证 券 , 可 能 造 成 证 券 价 格 波 动 , 导 致 本 基 金 的 收 益 水 平 发 生 波 动 。 同 时 , 巨 额 赎 回 、
份 额 净 值 小 数 保 留 位 数 是 采 用 四 舍 五 入 、 管 理 费 及 托 管 费 等 费 用 是 按 前 一 日 资 产 计 提 , 会 导 致
基金份额 净 值出现大 幅 波动;
5 )当某一 基 金份额持 有 人所持有 的 基金份额 达 到或超过 本 基金规模 的 50% 时,本基金管理人 将
不 再 接 受 该 持 有 人 对 本 基 金 基 金 份 额 提 出 的 申 购 及 转 换 转 入 申 请 。 在 其 他 基 金 份 额 持 有 人 赎 回
基金份额 导 致某一基 金 份额持有 人 所持有的 基 金份额达 到 或超过本 基 金规模 50%的情况下, 该 基
金 份 额 持 有 人 将 面 临 所 提 出 的 对 本 基 金 基 金 份 额 的 申 购 及 转 换 转 入 申 请 被 拒 绝 的 风 险 。 如 果 投
资人某笔 申 购或转换 转 入申请导 致 其持有本 基 金基金份 额 达到或超 过 本基金规 模 的 50%, 该笔 申
购或转换 转 入申请可 能 被确认失 败 。
11.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
无。
银华基 金 管理 股 份 有 限公 司
2017 年 8 月 29 日