银华 中证 800 等权 重指 数增 强分 级证 券投
资基 金
2017 年半 年度 报告
2017 年 6 月 30 日
基 金 管 理 人 ： 银 华 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2017 年 8 月 29 日 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本半年 度报 告已经 三 分 之 二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017 年 8 月 25 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年1 月1 日起至 6 月30 日止。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要 财 务指 标 和 基金净 值 表 现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 8
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.7 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.8 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 16
§6 半年 度 财务 会 计 报告（ 未 经 审计） ................................................................................................. 17
6.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
6.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§7 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 39
7.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 39
7.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 39
7.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的 所有股票投资明细 ................................ 40
7.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
7.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 47
7.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 47
7.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 47
7.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 47
7.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 48
7.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 48
7.11 报告期 末本 基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 48
7.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 48
§8 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 50
8.1 期末基金 份额持有 人户数及持有人结构 ................................................................................ 50
8.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 50
8.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51
8.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 51
§9 开放 式 基金 份 额 变动 ......................................................................................................................... 52
§ 10 重 大事件 揭 示 ................................................................................................................................... 53
10.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53
10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53
10.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53
10.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 53
10.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 53
10.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 53
10.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 53
10.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 56
§ 11 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 58 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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11.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ...................................... 58
11.2 影响投 资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 58
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 59
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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§2
基 金 简 介
2.1 基金基 本 情况
基金名称 银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金
基金简称 银华中证 800 等权指数增 强分级
场内简称 800 分级
基金主代码 161825
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 11 月 5 日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 56,235,824.20 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2013 年 12 月 11 日
下属分级基金的基金简称 中证 800A 中证 800B 800 分级
下属分级基金的交易代码 150138 150139 161825
报告期末下属分级基金份
额总额
2,642,395.00 份 2,642,395.00 份 50,951,034.20 份
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
本基金为股票指数增强型基金。本基金在对中证 800 等权 重指数进
行有效跟踪的基础上，通过量化投资技术与基本面分析相结合的方
法对目标指数进行积极的组合管理与风险控制，力争实现超越目标
指数的投资收益，追求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金以中证 800 等权 重指数为目标指数，在有 效复制目标指数的
基础上，结合量化投资技术与基本面分析对投资组合进行积极的管
理与风险控制。本基金在控制投资组合与业绩比较基准跟踪误差的
基础上，力争获得超越业绩比较基准的收益。
当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分红等行为，以
及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证 800 等权重指数的效果可
能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可
以根据市场情况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理和
调整， 以力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。 但因特殊情况 （ 比
如市场流动性不足、个别成份股被限制投资等）导 致本基金无法获
得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法（如买
入非成份股等）进行适当的替代。
本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧
差计算） 占基金资产的比例为 85% －95% ， 其中投 资于股票的资产不
低于基金资产的 85% ，投 资于中证 800 等权重指数 成份股和备选成银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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份股的资产不低于非现金资产的 80% ；每个交易日日终在扣除股指
期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5%
的现金或到期日在一年以内的政府债券。
业绩比较基准 95%× 中证 800 等权重指数 收益率 +5%× 银行活 期存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征，其预
期风险和预期收益水平高于货币型基金、 债券型基金与混合型基金。
下属分级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、高预期收益
较高风险、较高预期
收益。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 杨文辉 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地址
广东省深圳市深南大道
6008 号特区 报业大厦 19 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
北京市东城区东长安街 1 号
东方广场东方经贸城 C2 办
公楼 15 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸 名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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§3 主 要 财 务 指 标 和 基 金 净 值 表 现
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 报告期(2017 年 1 月1 日 - 2017 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -5,720,716.35
本期利润 -1,937,139.67
加权平均基金份额本期利润 -0.0395
本期加权平均净值利润率 -4.07%
本期基金份额净值增长率 -4.53%
3.1.2 期末数 据和指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
期末可供分配利润 1,251,475.41
期末可供分配基金份额利润 0.0223
期末基金资产净值 53,285,718.45
期末基金份额净值 0.948
3.1.3 累计期 末指标 报告期末( 2017 年6 月30 日 )
基金份额累计净值增长率 41.13%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、本报告所 列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 5.22% 0.80% 4.55% 0.75% 0.67% 0.05%
过去三个月 -5.29% 0.94% -2.54% 0.85% -2.75% 0.09%
过去六个月 -4.53% 0.85% -0.38% 0.75% -4.15% 0.10%
过去一年 -2.05% 0.83% 3.32% 0.80% -5.37% 0.03%
过去三年 43.87% 1.83% 63.45% 1.87% -19.58% -0.04%
自基金合同
生效起至今
41.13% 1.72% 63.58% 1.76% -22.45% -0.04% 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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注：本基金业绩比较基准问： 95%× 中证 800 等 权重指数收益率 +5%× 银 行活期存款利率（税后） 。
如本基金标的指数变化，则业绩比较基准中的标的指数将相应调整。
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：按 基金 合同规 定， 本基金 自基 金合同 生效 起六个 月为 建仓期 ，建 仓期结 束时 各项资 产 配 置 比
例已达 到基 金合同 的规 定：本 基金 所持有 的股 票市值 和买 入、卖 出股 指期货 合约 价值， 合 计 （ 轧
差计算）占基金资产的比例为 85% －95% ，其中投 资于股票的资产不低于基金资产的 85% ，投资于
中证 800 等 权重指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 80% ；每个交 易日日终在扣
除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金 或到期 日在一年
以内的政府债券。
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ，是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册资本为 2 亿元人 民币， 公司的股东及其出资比例分别
为： 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会
许可的其他业务。 公司注册地为广东省深圳市。 银华基金管理 有限公司的法定名称已于 2016 年 8
月 9 日起变 更为 “银华基金管理股份有限公司 ”。
截至 2017 年6 月30 日， 本基金管理人管理着 79 只证券投资基金， 具体包括银华优势企业证
券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券投 资基金、银华货币市场证
券投资 基金 、银华 核心 价值优 选混 合型证 券投 资基金 、银 华优质 增长 混合型 证券 投资基 金 、 银 华
富裕主 题混 合型证 券投 资基金 、银 华领先 策略 混合型 证券 投资基 金、 银华全 球核 心优选 证 券 投 资
基金、 银华内需精选混合型证券投资基金(LOF) 、 银华增强收益债券型证券投资基金、 银华和 谐 主
题 灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证 券投资基金、银华深证 100 指数分级
证券投 资基 金 、银 华信 用债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 、银华成长 先锋 混合型 证券 投资基 金 、 银 华
信用双利债券型证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF ） 、 银华中证等权重 90 指数 分
级证券 投资 基金、 银华 永祥保 本混 合型证 券投 资基金 、银 华消费 主题 分级混 合型 证券投 资 基 金 、
银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘
精选混合型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 （LOF ） 、 上证50 等权重交易 型
开放式指数证券投资基金、 银华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华中
证中票 50 指 数债券型证券投资基金 （LOF ） 、 银华 永兴纯债债券型发起式证券投资基金 （LOF ） 、 银
华交易 型货 币市场 基金 、银华 信用 四季红 债券 型证券 投资 基金、 银华 中证转 债指 数增强 分 级 证 券
投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证 800 等权 重指数增强分级证券投资基
金、银 华永 利债券 型证 券投资 基金 、银华 恒生 中国企 业指 数分级 证券 投资基 金、 银华多 利 宝 货 币
市场基 金、 银华永 益分 级债券 型证 券投资 基金 、银华 活钱 宝货币 市场 基金、 银 华 双月定 期 理 财 债
券型证 券投 资基金 、银 华高端 制造 业灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华惠 增利 货币市 场 基 金 、
银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、 银 华泰利灵活配置混合型证券投资基金、银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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银华中国梦 30 股票型证券 投资基金、 银华恒利灵活配置混合型证券投资基金、 银华聚利灵活配置
混合型 证券 投资基 金、 银华汇 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 稳利灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金 、银 华战略 新兴 灵活配 置定 期开放 混合 型发起 式证 券投资 基金 、银华 逆向 投资灵 活 配 置 定
期开放 混合 型发起 式证 券投资 基金 、银华 互联 网主题 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金 、银 华 生 态 环
保主题 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、银 华合 利债券 型证 券投资 基金 、银华 添益 定期开 放 债 券型
证券投 资基 金、银 华远 景债券 型证 券投资 基金 、银华 双动 力债券 型证 券投资 基金 、银华 大 数 据 灵
活配置 定期 开放混 合型 发起式 证券 投资基 金、 银华量 化智 慧动力 灵活 配置混 合型 证券投 资 基 金 、
银华多 元视 野灵活 配置 混合型 证券 投资基 金、 银华惠 添益 货币市 场基 金、银 华鑫 锐定增 灵 活 配 置
混合型 证券 投资基 金、 银华通 利灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 沪港深 增长 股票型 证 券 投 资
基金、 银华 鑫盛定 增灵 活配置 混合 型证券 投资 基金、 银华 添泽定 期开 放债券 型证 券投资 基 金 、银
华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、 银华上证 5 年 期国债指数证券投资基金、 银华上证 10
年期国 债指 数证券 投资 基金、 银华 盛世精 选灵 活配置 混合 型发起 式证 券投资 基金 、银华 惠 安 定 期
开放混 合型 证券投 资基 金、银 华添 润定期 开放 债券型 证券 投资基 金、 银华惠 丰定 期开放 混 合 型 证
券投资基金、银华中债-5 年期国债期 货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华中债-10 年期国
债期货 期限 匹配金 融债 指数证 券投 资基金 、银 华万物 互联 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、 银 华 中
证 5 年期地 方政府债指数证券投资基金、 银华中证 10 年期地 方政府债指数证券投资基金、 银 华中
债 AAA 信用 债指数证券投资基金。同时，本基金管理人管理着多个全国社保基金、企业年金和 特
定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期
离任日
期
周毅先生
本基金的
基金经
理、公司
副总经
理、境外
投资部总
监、量化
投资部总
监及量化
投资总监
2013 年11 月
5 日
- 17 年
硕 士 学 位 。 曾 先 后 担 任 美 国 普 华
永 道 金 融 服 务 部 经 理 、 巴 克 莱 银
行 量 化 分 析 部 副 总 裁 及 巴 克 莱 亚
太有限公司副董事等职。2009 年
9 月加盟银华 基 金管理有限公司，
自 2010 年5 月 7 日起担 任银华深
证 100 指数 分级证券投资基金基
金经理， 2010 年 6 月 21 日至 2011
年 12 月 6 日期间兼任银华沪深
300 指数证 券投资基金（LOF ）基银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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金经理，2010 年8 月5 日至 2012
年 3 月 27 日 期间兼任银华全球核
心 优 选 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2010 年12 月6 日至2012 年11 月
7 日 期 间 兼 任 银 华 抗 通 胀 主 题 证
券投资基金（LOF ）基金 经理。具
有从业资格 。国籍：美国。
张凯先生
本基金的
基金经理
2013 年11 月
5 日
- 7 年
硕士学位。 毕业于清华大学。2009
年 7 月加盟银华基金管 理有限公
司 ， 曾 担 任 公 司 量 化 投 资 部 金 融
工 程 助 理 分 析 师 及 基 金 经 理 助 理
职务， 自 2012 年11 月 14 日起担
任银华中证等权重90 指数分级证
券投资基金基金经理， 自 2016 年
1 月 14 日起 兼任银华全球核心优
选 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2016 年 4 月 7 日起兼任银华大数
据 灵 活 配 置 定 期 开 放 混 合 型 发 起
式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ， 自
2016 年4 月25 日起兼任银 华量化
智 慧 动 力 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金基金经理。 具有从业资格。
国籍：中国。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披
露管理办法》 及其各项实施准则、 《银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金基金合同》 和
其他有 关法 律法规 的规 定, 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产, 在 严格控 制 风 险
的基础 上, 为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益, 无损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 。本 基金投 资 组 合
符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 制定银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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了《公 平交 易制度 》和 《公平 交易 执行制 度》 等，并 建立 了健全 有效 的公平 交易 执行体 系 ， 保 证
公平对待旗下的每一个投资组合。
在 投 资决 策环 节 ，本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ，为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研
究支持 。同 时，在 投资 决策过 程中 ，各基 金经 理、投 资经 理严格 遵守 本基金 管理 人的各 项 投 资 管
理制度和投资授权制度，保证各投资组合的独 立投资决策机制。
在交易执行环节， 本基金管理人实行集中交易制度， 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在 事 后监 控环 节 ，本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ，并 出具 公 平交 易执 行情况分
析报告 ；另 外，本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程的执 行情 况进行 定 期 和 不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
综上所述，本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益 输送的异常交易行为。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合不 存在 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的 情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
在 报 告期 内， 我 们运 用自 行 开发 的量 化 投资 管理 系 统， 采用 系 统管 理和 人 工管 理相 结合的方
式处理 基金 日常运 作中 所碰到 的申 购赎回 处理 、结构 配比 校验、 风险 优化等 一系 列事件 。 尽 管 报
告期间本基金多次发生大额申购赎回，我们仍将跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.948 元；本 报告期基金份额净值增长率为-4.53% ，业绩
比较基准收益率为-0.38% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
2017 年二季 度 A 股市场震荡上行，小幅上涨。 二季度沪深 300 指数上 涨 6.10% ， 深证 100
指 数 小幅 上涨 7.68% 。二 季 度市 场在 窄 幅震 荡中 小 幅上 行， 从 大小 盘风 格 来看 ，大 盘 股票强于小银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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盘股，深 100 指数涨幅好 于沪深 300 ， 行业方面，17 年以来表现 最强的是以家电、食品饮料为主
的消费和建材为首的周期行业。
展 望 三季 度， 十 九大 召开 在 即， 开会 年 求稳 是总 基 调， 经济 与 政策 在 各 自 的上 下轨 间运动，
保持现 状是 合理诉 求， 也是有 客观 条件支 撑。 本轮经 济复 苏由供 给侧 改革触 发补 库存开 启 ， 叠 加
全球库 存周 期共振 ，使 得工业 生产 恢复， 大宗 商品价 格大 涨、全 球贸 易增速 回暖 。当前 ， 库 存 周
期进入到全球被动补库阶段，则下半年对应名义 GDP 回落 ，PPI 回落 ，全球贸易环比趋弱，此外
将同时 看到 企业利 润增 速、财 政收 入增速 回落 。节奏 上， 三季度 各项 指标平 缓回 落，四 季 度 的 向
下加速 度将 加大。 从流 动性来 看， 三季度 监管 对于机 构去 杠杆的 监管 和自查 力度 预计会 减 弱 ， 有
望在四季度终止。 从行业配置来看，2015 年起 消费对 GDP 贡献率超过固定资本形成， 下半年全球
库存周 期回 落中消 费的 稳定可 能是 经济的 主要 支撑力 。由 于监管 方向 变化带 来的 市场竞 争 格 局 变
化，龙 头股 策略将 是价 值投资 的主 线，如 周期 消 费成 长的 龙头股 ，如 新零售 龙头 、油气 等 依 然 值
得配置 ；由 于人口 的变 化，以 轻奢 品牌为 代表 的消费 升级 时代到 来， 消费升 级主 线的战 略 ， 如 家
电家具 家居 旅游休 闲， 苹果产 业链 、传媒 、人 工智能 服务 、基因 治疗 、教育 等行 业；自 下 而 上 选
择增速 与价 格匹配 的个 股，白 酒和 医药龙 头股 ；另外 银行 业估值 依旧 较低， 另有 高分红 ， 依 然 是
各大基金青睐的板块品种。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会（ 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核
部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ， 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员
和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能 力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金
日常估 值业 务；估 值委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利益 冲突 ； 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定
价服务。
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同的约定， 在存续期内， 本基金 （包括 800 分级份额 、 中证 800A 份额、 中
证 800B 份额 ）不进行收益分配。
4.8 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报 告 期内 ，本 基 金存 在连 续 二十 个工 作 日基 金资 产 净值 低于 五 千万 元的 情 况， 出现 该情况的
时间范围为 2017 年1 月10 日至2017 年 2 月20 日和 2017 年3 月 28 日至 2017 年 6 月 22 日。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对银华中证 800 等权 重指数增
强分级 证券 投资基 金（ 以下称 “本 基金 ” ）的 托管过 程中 ，严格 遵守 《证券 投资 基金法 》 及 其 他
有关法 律法 规、基 金合 同和托 管协 议的有 关规 定，不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 ， 完 全
尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本半 年 度 报 告中 财 务 信 息等 内 容 的 真实 、 准 确 和完 整 发 表 意见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报告中的 “金
融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等 数据真实、准确和完整。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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§6 半 年 度 财 务 会 计 报 告 （ 未 经 审 计 ）
6.1 资产负债表
会计主体 ：银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金
报告截止日： 2017 年6 月 30 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 3,702,216.24 4,249,719.03
结算备付金
402,198.74 1,680.59
存出保证金
5,374.10 5,921.39
交易性金融资产 6.4.7.2 49,472,031.26 45,869,041.49
其中：股票投资
49,472,031.26 45,869,041.49
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 1,684.58 847.62
应收股利
- -
应收申购款
49,915.88 13,004.40
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
53,633,420.80 50,140,214.52
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 153,953.67
应付赎回款
1,140.79 451,968.29
应付管理人报酬
37,562.45 42,658.30
应付托管费
7,512.49 8,531.68
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 5,648.34 50,613.20 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 295,838.28 196,677.30
负债合计
347,702.35 904,402.44
所 有 者 权益：
实收基金 6.4.7.9 37,776,315.17 33,305,188.79
未分配利润 6.4.7.10 15,509,403.28 15,930,623.29
所有者权益合计
53,285,718.45 49,235,812.08
负债和所有者权益总计
53,633,420.80 50,140,214.52
注： 报告截止日 2017 年6 月30 日，800 分级份额 净值为人民币 0.948 元 ， 中证 800A 份额净值为
人民币 1.029 元， 中证 800B 份额净值 为人民币 0.867 元； 基金 份额总额为 56,235,824.20 份， 其
中 800 分级 份额为 50,951,034.20 份，中证 800A 份额为 2,642,395.00 份，中证 800B 份额为
2,642,395.00 份。
6.2 利润表
会计主体 ：银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年1 月1 日至2017
年 6 月30 日
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入
-1,076,945.46 -9,209,371.57
1. 利息收入
15,539.39 21,595.89
其中：存款利息收入 6.4.7.11 15,539.39 21,401.88
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 194.01
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
-4,880,575.72 -5,912,861.65
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -5,236,644.82 -6,373,766.63
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - 159,400.00
股利收益 6.4.7.16 356,069.10 301,504.98
3. 公允价值变 动收益（损失以 6.4.7.17 3,783,576.68 -3,360,195.60 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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“- ”号填列）
4. 汇兑收益（ 损失以“- ”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
6.4.7.18
4,514.19 42,089.79
减： 二 、费用
860,194.21 719,625.97
1 ．管理人报 酬 6.4.10.2.1 235,725.73 268,404.77
2 ．托管费 6.4.10.2.2 47,145.14 53,680.93
3 ．销售服务 费 6.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 6.4.7.19 265,423.21 84,560.43
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 6.4.7.20 311,900.13 312,979.84
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
-1,937,139.67 -9,928,997.54
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
-1,937,139.67 -9,928,997.54
6.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体 ：银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金
本报告期：2017 年1 月1 日至 2017 年6 月30 日
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
33,305,188.79 15,930,623.29 49,235,812.08
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -1,937,139.67 -1,937,139.67
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
4,471,126.38 1,515,919.66 5,987,046.04
其中：1. 基金 申购款 7,407,372.61 2,874,035.83 10,281,408.44
2. 基金赎回 款 -2,936,246.23 -1,358,116.17 -4,294,362.40
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
- - - 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
37,776,315.17 15,509,403.28 53,285,718.45
项目
上 年 度 可比期 间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月30 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基
金净值）
32,512,781.88 23,670,142.38 56,182,924.26
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -9,928,997.54 -9,928,997.54
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
107,871.13 619,762.72 727,633.85
其中：1. 基金 申购款 24,245,760.59 10,283,239.08 34,528,999.67
2. 基金赎回 款 -24,137,889.46 -9,663,476.36 -33,801,365.82
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
32,620,653.01 14,360,907.56 46,981,560.57
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 王立 新______
______ 凌宇翔______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
6.4 报表附注
6.4.1 基 金 基 本 情况
银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金 （以下简称 “本基金 ”） ， 系经中国证券监督
管理委员会（以下简称 “中国证监会 ”）证监许可[2013]689 号《关于 核准银华中证 800 等权 重
指数增强分级证券投资基金募集的批复》的批准，由银华基金 管理股份有限公司于 2013 年 10 月
9 日至2013 年 10 月 30 日向社会公开募集。 基金合同于 2013 年11 月 5 日生效。 首次设立募集规
模为 458,328,703.92 份基 金份额。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 本基金 的基金管理 人银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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为银华 基金 管理股 份有 限公司 ，注 册登记 机构 为中国 证券 登 记结 算有 限责任 公司 ，基金 托 管 人 为
中国银行股份有限公司。
基金份额包括银华中证 800 指数增强 分级的基础份额（即 “800 分级份额 ”） 、银华中 证 800
指数增强分级的稳健收益类份额 （即 “ 中证 800A 份额”） 与银华中证 800 指数增强分级的积极收
益类份额（即 “中证 800B 份额”） 。 其中，中证 800A 份额、中 证 800B 份额 的基金份额配比始终
保持 1:1 的 比例不变。银华中证 800 指数增强分级发售结束后，投资者场内认购的全部 800 分级
份额将按 1:1 的比例自动 分离成预期收益与风险不同的两个份额类别， 即稳健收益类的中证 800A
份 额和积极收益类的中证 800B 份额 ，两类基金份额的基金资产合并运作。
在中证 800A 份额、800 分 级份额存续期内的每个会计年度 12 月第一个工作日， （第一个定期
折算期间指基金合同生效日至基金合同生效日之后最近一个 11 月 30 日，第二个及之后的 定期折
算期间指每个会计年度的 12 月 1 日 至下一会计年度的 11 月 30 日。 ）本基 金将按照以下规则进行
基金的定期份额折算。 每 2 份800 分级份额将按 1 份中证800A 份额获得 约定应得收益的新增折算
份额。 在基金份额折算前与折算后， 中证 800A 份额 和中证 800B 份额的份额配比保持 1:1 的比例。
对于中证 800A 份额期末的约定应得收益，即中证 800A 份额每个 定期折算期间期末即 11 月 30 日
份额净值超出 1.000 元 部分， 将折算为场内 800 分级份额分 配给中证 800A 份额持有人 。800 分级
份额持有人持有的每 2 份 800 分级 份额将按 1 份中证 800A 份额获得新增 800 分级 份额的分配。 持
有场外 800 分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外 800 分级 份额的分配；持
有场内 800 分级份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内 800 分级 份额的分配。经
过上述份额折算，中证 800A 份额和800 分级份额 的 基金份额净值将相应调整。
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当 800 分级份额的
基金份额净值达到 1.500 元及以上 ；当中证 800B 份额的基 金份额净值达到 0.250 元及以下。当
800 分级份额 的基金份额净值达到 1.500 元后，本 基金将分别对中证 800A 份额、中证 800B 份额
和 800 分级 份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保中证 800A 份 额和中证 800B 份额的比例
为 1:1，份额 折算后中证 800A 份额、中 证 800B 份额 和 800 分级 份额的基金份额净值均调整为 1
元。 当中证 800B 份额的基 金份额净值达到 0.250 元后， 本基金将分别对中证 800A 份额 、 中证 800B
份额和 800 分级份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保中证 800A 份额和中证 800B 份额 的
比例为 1:1 ， 份额折算后银华 800 份 额、中证 800A 份额和中 证 800B 份额 的基金份额净值均调整
为 1 元。
本 基 金的 投资 范 围为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 ， 包括 国内 依 法发 行上 市 的股 票（ 含首次公
开发行和增发） 、 债券、 债券回购、 货币市场工具、 资产支持证券、 股 指期货以及法律法规或中 国银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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证监会允许基金投资的其他金融工具 （但须符合 中国证监会相关规定） 。 本基金的投资组合比例为：
本基金 所持 有的股 票市 值和买 入、 卖出股 指期 货合约 价值 ，合计 （轧 差计算 ）占 基金资 产 的 比 例
为 85% －95% ，其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85% ，投资于中证 800 等权 重指数成份股
和 备选 成份股 的资 产不低 于非 现金资 产 的 80% ； 每个 交 易日 日终 在扣除 股指 期货合 约需缴 纳 的 交
易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券。 如法律法
规或监 管机 构以后 允许 基金投 资其 他品种 ，基 金管理 人在 履行适 当程 序后， 可以 将其纳 入 投 资 范
围。 本基金的业绩比较基准为： 95%× 中证 800 等 权重指数收益 率+5%× 银 行活期存款利率 （税后） 。
6.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相 关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 财 务报 表符 合 企业 会计 准 则的 要求 ， 真实 、完 整 地反 映了 本 基金 本期 末 的财 务状 况以及本
会计期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
6.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期间不涉及会计政策变更事项。
6.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更 正金额。
6.4.6 税项
6.4.5.1 印花 税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
6.4.5.2 营业 税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业 务、 同业 存 款、 同业 存单以 及 持 有 金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2016]140 号文《 关 于明 确金 融 、房 地产 开 发、 教育 辅 助 服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税行 为， 以资管 产 品 管 理
人为增值税纳税人；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2017]2 号文 《关 于 资管 产品 增 值税 政策 有 关问 题的 补 充通
知》 的规定，2017 年7 月 1 日 （含 ） 以后， 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管
产品管理人为增值税纳税人， 按照现行规定缴纳增值税。 对资管产品在 2017 年7 月1 日 前运营过
程中发 生的 增值税 应税 行为， 未缴 纳增值 税的 ，不再 缴纳 ；已缴 纳增 值税的 ，已 纳税额 从 资 管 产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.5.3 企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分 置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.5.4 个人 所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 、国 家 税务 总局 关 于储 蓄存 款 利 息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股 息红利所得全额银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年 （含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2015]101 号文 《 关于 上市 公 司股 息红 利 差 别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
活期存款 3,702,216.24
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 3,702,216.24
6.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 48,100,107.11 49,472,031.26 1,371,924.15
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 48,100,107.11 49,472,031.26 1,371,924.15
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负 债。
6.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
6.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应收活期存款利息 1,033.20
应收定期存款 利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 163.33
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 485.80
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 2.25
合计 1,684.58
6.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
交易所市场应付交易费用 5,648.34
银行间市场应付交易费用 -
合计 5,648.34
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 4.30
标的指数使用基点费 50,000.00
预提费用 245,833.98
合计 295,838.28
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 49,579,881.12 33,305,188.79
本期申购 11,027,301.54 7,407,372.61
本期赎回( 以"-" 号填列) -4,371,358.46 -2,936,246.23
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 56,235,824.20 37,776,315.17
注：根据《基金合同》规定，投资者可申购、赎回 800 分 级份额，中证 800A 份额 和中证 800B 份
额只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露中证 800A 份额和中证 800B 份额的情
况。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 6,967,192.07 8,963,431.22 15,930,623.29
本期利润 -5,720,716.35 3,783,576.68 -1,937,139.67
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
4,999.69 1,510,919.97 1,515,919.66
其中：基金申购款 443,990.24 2,430,045.59 2,874,035.83
基金赎回款 -438,990.55 -919,125.62 -1,358,116.17
本期已分配利润 - - -
本期末 1,251,475.41 14,257,927.87 15,509,403.28 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
活期存款利息收入 12,328.24
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 2,638.16
其他 572.99
合计 15,539.39
6.4.7.12 股 票 投 资 收益
6.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
卖出股票成交总额 213,634,951.05
减：卖出股票成本总额 218,871,595.87
买卖股票差价收入 -5,236,644.82
6.4.7.13 债 券 投 资 收益
注：本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.13.1 资 产 支 持 证券 投 资 收 益
注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵 金 属 投 资收 益
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍 生 工 具 收益
注：本基金本报告期无买卖权证差价收入。
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
股票投资产生的股利收益 356,069.10
基金投资产生的股利收益 -
合计 356,069.10
6.4.7.17 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
1. 交易性金 融资产 3,783,576.68
—— 股票投资 3,783,576.68
—— 债券投资 -
—— 资产支持证券投资 -
—— 贵金属投资 -
—— 其他 -
2. 衍生工具 -
—— 权证投资 -
3. 其他 -
合计 3,783,576.68
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
基金赎回费收入 4,514.19
合计 4,514.19
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
交易所市场交易费用 265,423.21
银行间市场交易费用 - 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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合计 265,423.21
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
审计费用 22,315.49
信息披露费 148,765.71
标的指数使用基点费 100,000.00
银行汇划费用 1,866.15
账户服务费 9,200.00
上市费 29,752.78
合计 311,900.13
6.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本 报 告 期 存在 控 制 关 系或 其 他 重 大利 害 关 系 的关 联 方 发 生变 化 的 情 况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无发生变化的情况。
6.4.9.2 本 报 告 期 与基 金 发 生 关联 交 易 的 各关 联 方
关联方名称 与本基金的关系
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“ 中国银行 ”） 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易 均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
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6.4.10.1 关联方报酬
6.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
235,725.73 268,404.77
其中： 支付销售机构的客
户维护费
35,887.75 48,693.72
注 ： 基金 管理 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资 产净值的 1.00% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6
月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
47,145.14 53,680.93
注 ： 基金 托管 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.20% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
6.4.10.2 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注： 本基金本 报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行银行间同业市场债券( 含回 购)
的交易。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4.10.3 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
6.4.10.3.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注：本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金份额。
6.4.10.3.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。
6.4.10.4 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 3,702,216.24 12,328.24 4,191,866.93 19,637.05
6.4.10.5 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
金额单位：人民币元
本期
2017 年 1 月1 日至2017 年 6 月30 日
关联方名称 证券代码 证券名称
发行方
式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额
上年度可比期间
2016 年 1 月1 日至2016 年 6 月30 日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：份） 总金额
中银国际证
券
601099 太平洋 配股 2,160 9,158.40
注：本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.6 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利 润 分 配 情况
注： 根据本基金基金合同的约定， 在存续期内， 本基金 （ 包括 800 分 级份额、 中证 800A 份额 、 中
证 800B 份额 ）不进行收益分配。
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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6.4.12 期 末（2017 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流 通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 而于期末流通受限的证券。
6.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日
期
停牌
原因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
002013
中航
机电
2017 年
5 月12
日
重大
事项
10.33
2017 年
8 月2
日
11.36 47,550 488,988.00 491,191.50 -
002505
大康
农业
2017 年
3 月13
日
重大
事项
3.50 - - 129,500 453,250.00 453,250.00 -
002128
露天
煤业
2017 年
3 月17
日
重大
事项
8.70
2017 年
8 月14
日
9.57 51,300 468,369.00 446,310.00 -
600657
信达
地产
2017 年
2 月20
日
重大
事项
5.76
2017 年
8 月10
日
6.19 71,507 443,400.18 411,880.32 -
300271
华宇
软件
2017 年
6 月22
日
重大
事项
16.59
2017 年
7 月4
日
16.80 4,300 71,066.00 71,337.00 -
002025
航天
电器
2016 年
9 月12
日
重大
事项
24.95
2017 年
7 月4
日
22.46 2,769 64,782.95 69,086.55 -
300088
长信
科技
2016 年
9 月12
日
重大
事项
15.75
2017 年
8 月9
日
14.50 3,969 54,250.67 62,511.75 -
002129
中环
股份
2016 年
4 月25
日
重大
事项
10.22 - - 5,758 81,537.83 58,846.76 -
600673
东阳
光科
2016 年
11 月
15 日
重大
事项
6.56 - - 8,684 57,439.53 56,967.04 -
000693
ST 华
泽
2016 年
3 月1
日
重大
事项
12.50 - - 4,123 84,995.70 51,537.50 -
600655
豫园
商城
2016 年
12 月
20 日
重大
事项
11.32 - - 3,471 41,709.59 39,291.72 - 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 34 页 共 59 页
600485
信威
集团
2016 年
12 月
26 日
重大
事项
14.59 - - 2,347 55,759.18 34,242.73 -
600654
*ST 中
安
2017 年
6 月7
日
重大
事项
13.48 - - 2,000 34,950.00 26,960.00 -
6.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
6.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基
金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险， 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 ， 通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 建 立了 以董 事 会风 险控 制 委员 会为 核 心的 ，由 董 事会 风险 控 制委 员会 、经营管
理层及 各具 体业务 部门 组成的 三道 风险监 控防 线；并 在后 两道监 控防 线中， 由独 立于公 司 管 理 层
和其他 业务 部门的 督察 长和监 察稽 核部对 公司 合规风 险状 况及各 部门 风险控 制措 施进行 检 查 、 监
督及报告。
6.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等级的证券，且通过 分散化投资以分散信用风险。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 35 页 共 59 页
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。
本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市， 其余 亦 可在 银行 间 同业 市场 交 易， 因此 ，除在附
注 6.4.12 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此
外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求，其 上限 一般不 超 过 基 金
持有的 债券 资产的 公允 价值。 本基 金于资 产负 债表日 所持 有的金 融负 债的合 约约 定 剩余 到 期 日 均
为一年 以内 且一般 不计 息，可 赎回 基金份 额净 值（所 有者 权益） 无固 定到期 日且 不计息 ， 因 此 账
面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时设 定流 动 性比 例要 求 ，对 流动 性指标进
行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的 公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金所面临
的利率 风险 主要来 源于 本基金 所持 有的生 息资 产。本 基金 的生息 资产 主要为 银行 存款、 结 算 备 付
金及存出保证金等。
6.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2017 年 6 月30 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
3,702,216.24 - - - - - 3,702,216.24
结算备付金
402,198.74 - - - - - 402,198.74
存出保证金
5,374.10 - - - - - 5,374.10
交易性金融资产
- - - - - 49,472,031.26 49,472,031.26
应收利息
- - - - - 1,684.58 1,684.58
应收申购款
- - - - - 49,915.88 49,915.88
资产总计 4,109,789.08 - - - - 49,523,631.72 53,633,420.80 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 36 页 共 59 页
负债
应付赎回款 - - - - - 1,140.79 1,140.79
应付管理人报酬 - - - - - 37,562.45 37,562.45
应付托管费 - - - - - 7,512.49 7,512.49
应付交易费用 - - - - - 5,648.34 5,648.34
其他负债 - - - - - 295,838.28 295,838.28
负债总计 - - - - - 347,702.35 347,702.35
利率敏感度缺口 4,109,789.08 - - - - 49,175,929.37 53,285,718.45
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月-1
年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,249,719.03 - - - - - 4,249,719.03
结算备付金 1,680.59 - - - - - 1,680.59
存出保证金 5,921.39 - - - - - 5,921.39
交易性金融资产 - - - - - 45,869,041.49 45,869,041.49
应收利息 - - - - - 847.62 847.62
应收申购款 - - - - - 13,004.40 13,004.40
其他资产 - - - - - - -
资产总计 4,257,321.01 - - - - 45,882,893.51 50,140,214.52
负债
应付证券清算款 - - - - - 153,953.67 153,953.67
应付赎回款 - - - - - 451,968.29 451,968.29
应付管理人报酬 - - - - - 42,658.30 42,658.30
应付托管费 - - - - - 8,531.68 8,531.68
应付交易费用 - - - - - 50,613.20 50,613.20
其他负债 - - - - - 196,677.30 196,677.30
负债总计 - - - - - 904,402.44 904,402.44
利率敏感度缺口 4,257,321.01 - - - - 44,978,491.07 49,235,812.08
注： 上表统计了本基金交易的利率风险敞口。 表中所 示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注：本基金在报告期末持有的利率敏感性资产主要为银行存款，除银行存款外的金融资产和金融
负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 或银 行间同 业市 场交易 的股 票和债 券， 所面临 的最 大市场 价格 风 险由 所 持 有 的
金融工 具的 公允价 值决 定。本 基金 通过投 资组 合的分 散化 降低市 场价 格风险 ，并 且本基 金 管 理 人银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 37 页 共 59 页
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
在 资 产类 别配 置 上， 本基 金 所持 有的 股 票市 值和 买 入、 卖出 股 指期 货合 约 价值 ，合 计（轧差
计算） 占基金资产的比例为 85%-95% ， 其中投资于股票的资 产不低于基金资产的 85% ， 投资于中证
800 等权重指 数成分股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 80% ； 每 个交易日日终在扣除股指
期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5%的 现金或到期日在一年以内的
政府债券。于本报告期末，本 基金面临的整体其他价格风险列示如下：
6.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2017 年 6 月30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 49,472,031.26 92.84 45,869,041.49 93.16
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金 属 投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 49,472,031.26 92.84 45,869,041.49 93.16
6.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5% ，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资 产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是 根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2017 年 6 月
30 日 ）
上年度末 （ 2016 年12 月
31 日 ）
+5% 2,687,061.60 2,411,877.46
-5% -2,687,061.60 -2,411,877.46
注：本 基金 管理人 运用 定量分 析方 法对本 基金 的市场 价格 风险进 行分 析。上 表为 市场价 格 风 险 的
敏感性 分析 ，反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ，证券 投资 价格发 生合 理、可 能的 变动时 ， 将 对 基
金资产净值产生的影响。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 38 页 共 59 页
6.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 39 页 共 59 页
§7 投 资 组 合 报 告
7.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 49,472,031.26 92.24
其中：股票 49,472,031.26 92.24
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 4,104,414.98 7.65
7 其他各项资产 56,974.56 0.11
8 合计 53,633,420.80 100.00
7.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
7.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 453,250.00 0.85
B 采矿业 1,339,236.00 2.51
C 制造业 22,607,960.10 42.43
D
电力、 热力、 燃气及水生产和
供应业
2,534,110.00 4.76
E 建筑业 2,326,735.00 4.37
F 批发和零 售业 3,688,065.63 6.92
G 交通运输、仓储和邮政业 1,478,172.00 2.77
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软件和信息技术服
务业
881,057.40 1.65
J 金融业 3,286,618.00 6.17
K 房地产业 4,684,008.32 8.79
L 租赁和商务服务业 199,881.00 0.38
M 科学研究和技术服务业 - - 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 40 页 共 59 页
N 水利、 环境和公共设施管理业 242,144.00 0.45
O 居民服务、 修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 213,928.00 0.40
R 文化、体育和娱乐业 1,271,732.00 2.39
S 综合 - -
合计 45,206,897.45 84.84
7.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 境内股票 投 资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿 业 51,537.50 0.10
C 制造业 2,802,629.31 5.26
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑 业 483,336.00 0.91
F 批发和零售业 256,564.00 0.48
G 交通运输、仓储和邮政业 440,680.00 0.83
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
230,387.00 0.43
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育 和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,265,133.81 8.00
7.2.3 报 告 期 末 按行 业 分 类 的 港股通 投 资股 票 投 资 组合
7.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 41 页 共 59 页
7.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600219 南山铝业 635,500 2,154,345.00 4.04
2 600039 四川路桥 334,300 1,390,688.00 2.61
3 000517 荣安地产 280,000 1,302,000.00 2.44
4 600743 华远地产 294,800 1,244,056.00 2.33
5 000761 本钢板材 220,000 1,150,600.00 2.16
6 601000 唐山港 217,400 1,134,828.00 2.13
7 600642 申能股份 176,600 1,112,580.00 2.09
8 000543 皖能电力 163,000 950,290.00 1.78
9 600348 阳泉煤业 131,700 892,926.00 1.68
10 000830 鲁西化工 129,000 890,100.00 1.67
11 002078 太阳纸业 118,200 868,770.00 1.63
12 601678 滨化股份 123,400 857,630.00 1.61
13 002002 鸿达兴业 109,400 856,602.00 1.61
14 002503 搜于特 116,800 821,104.00 1.54
15 600325 华发股份 92,200 769,870.00 1.44
16 600500 中化国际 79,000 755,240.00 1.42
17 600757 长江传媒 97,100 725,337.00 1.36
18 300376 易事特 78,700 713,809.00 1.34
19 002285 世联行 88,500 709,770.00 1.33
20 600801 华新水泥 73,800 703,314.00 1.32
21 000528 柳
工 79,100 683,424.00 1.28
22 600409 三友化工 65,500 659,585.00 1.24
23 000417 合肥百货 79,900 659,175.00 1.24
24 600978 宜华生活 62,800 631,140.00 1.18
25 600073 上海梅林 64,600 616,930.00 1.16
26 002092 中泰化学 47,100 598,170.00 1.12
27 002221 东华能源 53,400 582,594.00 1.09
28 002416 爱施德 53,800 580,502.00 1.09
29 600216 浙江医药 56,500 559,915.00 1.05
30 600183 生益科技 43,600 538,024.00 1.01
31 300166 东方国信 39,900 535,857.00 1.01
32 600284 浦东建设 47,200 505,984.00 0.95
33 002013 中航机电 47,550 491,191.50 0.92
34 600597 光明乳业 37,400 476,850.00 0.89 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 42 页 共 59 页
35 600628 新世界 41,000 473,550.00 0.89
36 002479 富春环保 39,600 471,240.00 0.88
37 600894 广日股份 39,000 461,760.00 0.87
38 002505 大康农业 129,500 453,250.00 0.85
39 002128 露天煤业 51,300 446,310.00 0.84
40 600141 兴发集团 36,000 445,320.00 0.84
41 002589 瑞康医药 28,500 438,900.00 0.82
42 603369 今世缘 32,900 434,280.00 0.82
43 002309 中利集团 34,300 429,093.00 0.81
44 600657 信达地产 71,507 411,880.32 0.77
45 601186 中国铁建 33,900 407,817.00 0.77
46 000960 锡业股份 29,600 402,856.00 0.76
47 601231 环旭电子 25,400 399,034.00 0.75
48 600879 航天电子 44,900 394,671.00 0.74
49 600291 西水股份 17,800 391,600.00 0.73
50 000997 新 大 陆 15,200 344,888.00 0.65
51 600611 大众交通 62,200 343,344.00 0.64
52 601318 中国平安 6,900 342,309.00 0.64
53 600551 时代出版 20,900 330,011.00 0.62
54 000501 鄂武商Ａ 17,500 323,050.00 0.61
55 600816 安信信托 22,900 311,211.00 0.58
56 300296 利亚德 16,300 306,440.00 0.58
57 000860 顺鑫农业 15,300 306,153.00 0.57
58 600487 亨通光电 10,800 302,940.00 0.57
59 601398 工商银行 56,800 298,200.00 0.56
60 002223 鱼跃医疗 11,900 281,792.00 0.53
61 600835 上海机电 13,100 276,934.00 0.52
62 000581 威孚高科 10,500 271,950.00 0.51
63 600030 中信证券 15,600 265,512.00 0.50
64 300136 信维通信 6,500 260,130.00 0.49
65 000776 广发证券 14,600 251,850.00 0.47
66 600000 浦发银行 19,760 249,964.00 0.47
67 600999 招商证券 14,400 247,968.00 0.47
68 600639 浦东金桥 13,600 246,432.00 0.46
69 601009 南京银行 21,900 245,499.00 0.46
70 601998 中信银行 39,000 245,310.00 0.46
71 603568 伟明环保 11,200 242,144.00 0.45
72 600837 海通证券 15,700 233,145.00 0.44
73 300115 长盈精密 7,800 227,604.00 0.43 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 43 页 共 59 页
74 600633 浙数文化 11,200 216,384.00 0.41
75 000541 佛山照明 23,600 214,996.00 0.40
76 300244 迪安诊断 6,800 213,928.00 0.40
77 002736 国信证券 15,400 204,050.00 0.38
78 000415 渤海金控 29,700 199,881.00 0.38
79 600498 烽火通信 7,800 197,730.00 0.37
80 600566 济川药业 5,000 190,150.00 0.36
81 601607 上海医药 6,500 187,720.00 0.35
82 600511 国药股份 4,800 173,952.00 0.33
83 000039 中集集团 9,200 165,876.00 0.31
84 000488 晨鸣纸业 12,200 157,380.00 0.30
85 002572 索菲亚 3,800 155,800.00 0.29
86 600720 祁连山 18,200 142,506.00 0.27
87 600089 特变电工 13,000 134,290.00 0.25
88 603766 隆鑫通用 17,700 128,856.00 0.24
89 000418 小天鹅Ａ 2,700 126,333.00 0.24
90 603883 老百姓 2,400 116,760.00 0.22
91 000596 古井贡酒 2,100 106,995.00 0.20
92 000049 德赛电池 2,000 103,620.00 0.19
93 600056 中国医药 3,900 101,205.00 0.19
94 000513 丽珠集团 1,400 95,340.00 0.18
95 000028 国药一致 1,000 80,900.00 0.15
96 002440 闰土股份 4,800 73,248.00 0.14
97 000726 鲁
泰Ａ 5,400 64,044.00 0.12
98 300088 长信科技 3,969 62,511.75 0.12
99 600673 东阳光科 8,684 56,967.04 0.11
100 600655 豫园商城 3,471 39,291.72 0.07
101 600201 生物股份 1,000 35,570.00 0.07
102 600485 信威集团 2,347 34,242.73 0.06
103 603198 迎驾贡酒 1,600 30,448.00 0.06
104 000829 天音控股 2,200 23,760.00 0.04
105 601800 中国交建 1,400 22,246.00 0.04
106 600694 大商股份 203 7,910.91 0.01
107 002233 塔牌集团 100 1,217.00 0.00
108 002019 亿帆医药 56 934.08 0.00
109 300253 卫宁健康 40 312.40 0.00
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 44 页 共 59 页
7.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600133 东湖高新 50,400 483,336.00 0.91
2 300064 豫金刚石 44,100 458,640.00 0.86
3 000900 现代投资 47,900 440,680.00 0.83
4 002203 海亮股份 53,700 437,118.00 0.82
5 601636 旗滨集团 90,600 408,606.00 0.77
6 002706 良信电器 33,600 399,168.00 0.75
7 000951 中国重汽 23,800 363,902.00 0.68
8 002380 科远股份 14,400 265,680.00 0.50
9 600998 九州通 11,900 256,564.00 0.48
10 000666 经纬纺机 10,700 243,318.00 0.46
11 300365 恒华科技 3,700 132,090.00 0.25
12 600308 华泰股份 17,300 98,264.00 0.18
13 300271 华宇软件 4,300 71,337.00 0.13
14 002025 航天电器 2,769 69,086.55 0.13
15 002129 中环股份 5,758 58,846.76 0.11
16 000693 *ST 华泽 4,123 51,537.50 0.10
17 600654 *ST 中安 2,000 26,960.00 0.05
7.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
7.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600219 南山铝业 2,086,289.00 4.24
2 002491 通鼎互联 1,872,323.39 3.80
3 600743 华远地产 1,864,348.10 3.79
4 300287 飞利信 1,843,267.86 3.74
5 000400 许继电气 1,736,788.22 3.53
6 601000 唐山港 1,634,733.00 3.32
7 600823 世茂股份 1,621,560.00 3.29
8 000761 本钢板材 1,560,277.88 3.17
9 300253 卫宁健康 1,543,933.33 3.14 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 45 页 共 59 页
10 600628 新世界 1,512,693.00 3.07
11 002416 爱施德 1,481,619.17 3.01
12 600557 康缘药业 1,430,211.20 2.90
13 600757 长江传媒 1,421,252.00 2.89
14 002106 莱宝高科 1,418,313.85 2.88
15 600039 四川路桥 1,396,075.00 2.84
16 000543 皖能电力 1,393,066.00 2.83
17 300026 红日药业 1,354,715.00 2.75
18 002078 太阳纸业 1,354,706.54 2.75
19 002477 雏鹰农牧 1,348,534.08 2.74
20 600141 兴发集团 1,344,035.00 2.73
21 601231 环旭电子 1,321,032.88 2.68
22 000517 荣安地产 1,315,244.56 2.67
23 000547 航天发展 1,312,170.91 2.67
24 002498 汉缆股份 1,311,730.00 2.66
25 300274 阳光电源 1,295,827.83 2.63
26 600801 华新水泥 1,294,665.00 2.63
27 600835 上海机电 1,290,422.00 2.62
28 300166 东方国信 1,267,578.40 2.57
29 600325 华发股份 1,252,387.00 2.54
30 002727 一心堂 1,199,024.80 2.44
31 600067 冠城大通 1,194,882.96 2.43
32 600694 大商股份 1,180,021.72 2.40
33 600981 汇鸿集团 1,176,480.32 2.39
34 002238 天威视讯 1,171,187.28 2.38
35 600499 科达洁能 1,168,628.84 2.37
36 600790 轻纺城 1,160,193.08 2.36
37 002285 世联行 1,132,980.47 2.30
38 600874 创业环保 1,130,935.00 2.30
39 600597 光明乳业 1,126,544.44 2.29
40 002242 九阳股份 1,122,773.00 2.28
41 600862 中航高科 1,121,126.00 2.28
42 600611 大众交通 1,116,602.00 2.27
43 300010 立思辰 1,112,129.47 2.26
44 600642 申能股份 1,104,104.00 2.24
45 000528 柳
工 1,078,726.00 2.19 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 46 页 共 59 页
46 600284 浦东建设 1,073,278.65 2.18
47 000685 中山公用 1,069,910.95 2.17
48 601678 滨化股份 1,068,704.33 2.17
49 000541 佛山照明 1,050,763.28 2.13
50 600073 上海梅林 1,026,759.00 2.09
51 600483 福能股份 995,094.56 2.02
52 000960 锡业股份 988,560.52 2.01
53 600422 昆药集团 988,480.00 2.01
54 300202 聚龙股份 986,349.00 2.00
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002491 通鼎互联 1,996,339.11 4.05
2 300287 飞利信 1,798,129.00 3.65
3 000400 许继电气 1,791,578.54 3.64
4 600823 世茂股份 1,758,589.60 3.57
5 600557 康缘药业 1,639,085.12 3.33
6 300253 卫宁健康 1,576,079.40 3.20
7 300026 红日药业 1,553,007.00 3.15
8 300274 阳光电源 1,494,892.60 3.04
9 002106 莱宝高科 1,487,776.48 3.02
10 002498 汉缆股份 1,435,096.00 2.91
11 000547 航天发展 1,390,768.28 2.82
12 002477 雏鹰农牧 1,387,684.67 2.82
13 600981 汇鸿集团 1,386,305.67 2.82
14 600862 中航高科 1,340,163.00 2.72
15 600067 冠城大通 1,330,173.81 2.70
16 600874 创业环保 1,318,575.42 2.68
17 002727 一心堂 1,282,651.60 2.61
18 002238 天威视讯 1,281,583.46 2.60
19 600790 轻纺城 1,280,379.24 2.60
20 601231 环旭电子 1,256,973.90 2.55
21 600694 大商股份 1,239,209.80 2.52 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 47 页 共 59 页
22 600483 福能股份 1,211,540.31 2.46
23 002242 九阳股份 1,201,077.16 2.44
24 600499 科达洁能 1,194,346.52 2.43
25 603567 珍宝岛 1,177,031.51 2.39
26 300010 立思辰 1,173,302.26 2.38
27 002001 新 和 成 1,159,847.71 2.36
28 000685 中山公用 1,152,614.16 2.34
29 002317 众生药业 1,109,751.04 2.25
30 600835 上海机电 1,076,269.48 2.19
31 300202 聚龙股份 1,073,996.92 2.18
32 000620 新华联 1,073,961.10 2.18
33 600628 新世界 1,046,991.91 2.13
34 600748 上实发展 1,027,942.15 2.09
35 600422 昆药集团 1,025,726.71 2.08
注： “卖出金 额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
7.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 218,691,008.96
卖出股票收入（成交）总额 213,634,951.05
注： “买入 股票成 本总额” 和 “卖 出股票收入总额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
7.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 48 页 共 59 页
7.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投 资 组 合 报告 附 注
7.12.1 本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 本 期 不 存在 被 监 管 部门 立 案 调 查， 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
7.12.2 本 基 金 投 资的 前 十 名 股票 没 有 超 出基 金 合 同 规定 的 备 选 股票 库 之 外 的情 形 。
7.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,374.10
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,684.58
5 应收申购款 49,915.88
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 56,974.56
7.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
7.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中未存在流通受限的情况。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 49 页 共 59 页
7.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报 告期末积极投资前五名股票中未存在流通受限的情况。
7.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 50 页 共 59 页
§8 基 金 份 额 持 有 人 信 息
8.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
中证 800A 114 23,178.90 1,097,318.00 41.53% 1,545,077.00 58.47%
中证 800B 602 4,389.36 22.00 0.00% 2,642,373.00 100.00%
800 分级 1,592 32,004.42 30,836,091.46 60.52% 20,114,942.74 39.48%
合计 2,308 24,365.61 31,933,431.46 56.78% 24,302,392.74 43.22%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 对于合 计数 ，比例 的 分 母 采
用下属分级基金份额的合计数。
8.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
中证 800A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1
太平资管－建设银行－太平资产乾
坤 10 号资管 产品
920,053.00 34.48%
2 李怡名 564,841.00 21.17%
3 郑志坤 293,972.00 11.02%
4 王平 253,700.00 9.51%
5
未来泽时 （上海） 资产管理中心 （有
限合伙） －华夏未来添时三号私募证
券投资基金
90,000.00 3.37%
6 张维琴 59,400.00 2.23%
7 胡葛芳 57,451.00 2.15%
8
上海明汯投资管理有限公司－明 汯
CTA 一号基金
50,000.00 1.87%
9 陶玲 25,770.00 0.97%
10 孙明芳 21,300.00 0.80%
中证 800B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 赵红军 248,170.00 9.30%
2 田建明 178,901.00 6.70% 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 51 页 共 59 页
3 杨成英 140,000.00 5.25%
4 李明华 102,017.00 3.82%
5 何凤珍 99,695.00 3.74%
6 王玉印 94,940.00 3.56%
7 查刚 60,500.00 2.27%
8 屈晓东 59,977.00 2.25%
9 李芳华 57,400.00 2.15%
10 王亚峰 56,801.00 2.13%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所 有 从 业 人 员
持有本基金
中证 800A - -
中证 800B - -
800 分级 228,834.86 0.45%
合计 228,834.86 0.41%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 合计数 比例 的分母 采 用 期 末
基金份额总额。
8.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投 资 和 研 究 部 门 负 责 人 持
有本开放式基金
中证 800A 0
中证 800B 0
800 分级 0
合计 0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开
放式基金
中证 800A 0
中证 800B 0
800 分级 0
合计 0
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 52 页 共 59 页
§9 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目 中证 800A 中证 800B 800 分级
基金合同生效日（2013 年 11 月5 日 ）
基金份额总额
- - 458,328,703.92
本报告期期初基金份额总额 2,932,616.00 2,932,616.00 43,714,649.12
本报告期基金总申购份额 - - 11,027,301.54
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 4,371,358.46
本报告期基金拆分变动份额 （份额减少
以"-" 填列）
-290,221.00 -290,221.00 580,442.00
本报告期期末基金 份额总额 2,642,395.00 2,642,395.00 50,951,034.20
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 53 页 共 59 页
§10 重 大 事 件 揭 示
10.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
10.2.1 基金 管理人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
10.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金托管人未发生重大人事变动。
10.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产以及基金托管业务的诉讼。
10.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
10.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内本基金未变更为其审计的会计师事务所。
10.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 基金管理人、 托管人 的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
10.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
股票交易 应支付该券商的佣金
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 54 页 共 59 页
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
方正证券股
份有限公司
4 432,153,242.93 100.00% 13,523.57 100.00% -
中银国际证
券有限责任
公司
1 - - - - -
财达证券有
限责任公司
1 - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
2 - - - - -
财富证券有
限责任公司
1 - - - -
新增 1 个
交易单元
第一创业证
券股份有限
公司
1 - - - - -
东北证券股
份有限公司
2 - - - - -
广州证券股
份有限公司
2 - - - - -
国海证券股
份有限公司
1 - - - - -
国金证券股
份有限公司
1 - - - - -
国联证券股
份有限公司
1 - - - - -
国盛证券有
限责任公司
1 - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
2 - - - - -
国信证券股
份有限公司
2 - - - - -
国元证券股
份有限公司
1 - - - - -
国开证券有
限责任公司
1 - - - - -
恒泰证券股
份有限公司
1 - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
2 - - - - - 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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华泰证券股
份有限公司
2 - - - - -
平安证券有
限责任公司
1 - - - - -
首创证券有
限责任公司
1 - - - - -
西部证券股
份有限公司
1 - - - - -
西南证券股
份有限公司
2 - - - - -
兴业证券股
份有限公司
1 - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
3 - - - - -
招商证券股
份有限公司
2 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
3 - - - - -
中信证券股
份有限公司
3 - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - - -
渤海证券股
份有限公司
3 - - - - -
川财证券有
限责任公司
2 - - - - -
大同证券有
限责任公司
1 - - - - -
华创证券有
限责任公司
2 - - - - -
华融证券股
份有限公司
2 - - - - -
华西证券股
份有限公司
1 - - - - -
华鑫证券有
限责任公司
1 - - - - -
联讯证券股
份有限公司
2 - - - - -
山西证券股
份有限公司
1 - - - - -
中国中投证 2 - - - - - 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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券有限责任
公司
中天证券有
限责任公司
1 - - - - -
注：1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力， 能及时、 全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2 、 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后， 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
注：本基金本报告期基金租用证券公司交易单元未进行除股票以外的其他证券投资。
10.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《银华基金管理股份有限公司
2016 年 12 月 31 日基金 净值公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 1 月3 日
2
《银华中证800 等权重指 数增强分
级证券投资基金 2016 年第 4 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 1 月21 日
3
《银华基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金参加交通银行手
机银行渠道费率优惠活动的公告 》
四大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 2 月23 日
4
《关于旗下部分基金在首创证券
开通定期定额投资及转换业务并
参加首创证券费率优惠活动的公
告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 2 月27 日
5
《银华基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金参加上海好买基
金销售有限公司网上费率优惠活
动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 3 月9 日
6
《银华中证800 等权重指 数增强分
级证券投资基金2016 年 年度报告》
本基金管理人网站 2017 年 3 月31 日
7
《银华中证800 等权重指 数增强分
级证券投资基金 2016 年 年度报告
摘要》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 3 月31 日
8
《关于旗下部分基金在中银国际
证券开通定期定额投资业务的公
告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月20 日 银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 57 页 共 59 页
9
《银华中证800 等权重指 数增强分
级证券投资基金 2017 年第 1 季度
报告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月21 日
10
《银华基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金参加交通银行手
机银行渠道费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月22 日
11
《银华基金管理股份有限公司关
于实施 《深圳 证券交易所分级基金
业务管理指引》的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月25 日
12
《银华基金管理股份有限公司关
于实施 《深圳 证券交易所分级基金
业务管理指引》的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月26 日
13
《银华基金管理股份有限公司关
于实施 《深圳 证券交易所分级基金
业务管理指引》的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月27 日
14
《银华基金管理股份有限公司关
于实施 《深圳 证券交易所分级基金
业务管理指引》的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月28 日
15
《银华基金管理股份有限公司关
于实施 《深圳 证券交易所分级基金
业务管理指引》的风险提示公
告.doc 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 4 月29 日
16
《关于旗下部分基金持有的盛讯
达、 东阳光科、 世纪鼎利、 海达股
份估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 5 月25 日
17
《银华中证800 等权重指 数增强分
级证券投资基金更新招募说明书
（2017 年第 1 号） 》
本基金管理人网站 2017 年 6 月19 日
18
《银华中证800 等权重指 数增强分
级证券投资基金更新招募说明书
摘要（2017 年第 1 号 ） 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 6 月19 日
19
《关于参加上海长量基金销售投
资顾问有限公司费率优惠的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 6 月22 日
20
《银华基金管理股份有限公司关
于使用建设银行卡网上直销优惠
的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站
2017 年 6 月30 日
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
第 58 页 共 59 页
§11 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
11.1 报 告 期 内 单一 投 资 者 持有 基 金 份 额比 例 达 到 或超 过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内 持 有基金份 额 变化情况 报告期末 持 有基金情 况
序
号
持有基金 份 额比例达 到
或者超过 20%的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 2017/01/01-2017/06/30 22,169,716.93 0.00 0.00 22,169,716.93 39.42%
产品特有 风 险
投资人在 投 资本基金 时 ，将面临 本 基金的特 有 风险，具 体 包括：
1 ） 当基金份 额集中度 较 高时， 少 数 基金份额 持 有人所持 有 的基金份 额 占比较高 ， 其在召开 持有
人大会并 对 重大事项 进 行投票表 决 时可能拥 有 较大话语 权 ；
2 ） 在极端情 况 下， 当 持 有基金份 额 占比较高 的 基金份额 持 有人大量 赎 回本基金 时 ， 可能导 致在
其赎回后 本 基金资产 规 模长期低于 5000 万元， 进而可能 导 致本基金 终 止或与其 他 基金合并 或 转
型为另外 的 基金，其 他 基金份额 持 有人丧失 继 续投资本 基 金的机会 ；
3 ）当持有基 金份额占 比 较高的基 金 份额持有 人 大量赎回 本 基金时， 更 容易触发 巨 额赎回条 款 ，
基金份额 持 有人将可 能 无法及时 赎 回所持有 的 全部基金 份 额；
4 ） 当持有基 金份额占 比 较高的基 金 份额持有 人 大量赎回 本 基金时， 基 金为支付 赎 回款项而 卖 出
所 持 有 的 证 券 ， 可 能 造 成 证 券 价 格 波 动 ， 导 致 本 基 金 的 收 益 水 平 发 生 波 动 。 同 时 ， 巨 额 赎 回 、
份 额 净 值 小 数 保 留 位 数 是 采 用 四 舍 五 入 、 管 理 费 及 托 管 费 等 费 用 是 按 前 一 日 资 产 计 提 ， 会 导 致
基金份额 净 值出现大 幅 波动；
5 ）当某一基 金份额持 有 人所持有 的 基金份额 达 到或超过 本 基金规模 的 50% 时，本基金管理人 将
不 再 接 受 该 持 有 人 对 本 基 金 基 金 份 额 提 出 的 申 购 及 转 换 转 入 申 请 。 在 其 他 基 金 份 额 持 有 人 赎 回
基金份额 导 致某一基 金 份额持有 人 所持有的 基 金份额达 到 或超过本 基 金规模 50%的情况下， 该 基
金 份 额 持 有 人 将 面 临 所 提 出 的 对 本 基 金 基 金 份 额 的 申 购 及 转 换 转 入 申 请 被 拒 绝 的 风 险 。 如 果 投
资人某笔 申 购或转换 转 入申请导 致 其持有本 基 金基金份 额 达到 或超 过 本基金规 模 的 50%， 该笔 申
购或转换 转 入申请可 能 被确认失 败 。
11.2 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
无。
银华中证 800 等权指数增强分级 2017 年半 年度报告
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§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
12.1.1 中国 证监会核准银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金设立的文件
12.1.2 《银 华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金招募说明书》
12.1.3 《银 华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金基金合同》
12.1.4 《银 华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金托管协议》
12.1.5 《银 华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则 》
12.1.6
银 华基金管理股份有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
12.1.7
基 金托管人业务资格批件和营业执照
12.1.8
报 告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
12.2 存放地点
上 述 备查 文本 存 放在 本基 金 管理 人或 基 金托 管人 的 住所 。本 报 告存 放在 本 基金 管理 人及托管
人住所，供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投 资 者可 免费 查 阅， 在支 付 工本 费后 ， 可在 合理 时 间内 取得 上 述文 件的 复 制件 或复 印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn ） 查阅。
银 华 基 金 管理 股 份 有 限公 司
2017 年 8 月 29 日
